关于航天科技控股集团股份有限公司
关联方占用上市公司资金情况的专项审核报告
中瑞岳华专审字[2012]第 0368 号
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目 录
1． 专项审核报告3
2．附表 5
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中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙） RSM China Certified Public Accountants 电话：+86(10)88095588
Add:8-9 /F Block A Corporation Bldg.No.35 Finance Street
地址：北京市西城区金融大街 35 号国际企业 Tel： +86(10)88095588
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关于航天科技控股集团股份有限公司关联方
占用上市公司资金情况的专项审核报告
中瑞岳华专审字[2012]第 0368 号
航天科技控股集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了航天科技控股集团股份有限公司及其子公司（以下
简称“贵集团”）2011 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2011 年度合并
及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的所有者权益变动表以
及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司 2011 年度控股股东及其他关联
方资金占用情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券
监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的
规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是贵公司管理层的
责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会
计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作
以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括
检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们
的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计贵集团 2011 年度财务报表时所
复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一
致。
为了更好地理解贵集团 2011 年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇总
表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供航天科技控股集团股份有限公司 2011 年度年报披露之目
的使用，不得用作任何其他目的。
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中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李岳军
中国北京 中国注册会计师：韩仰
2012 年 3 月 7 日
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附表
上市公司 2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：航天科技控股集团股份有限公司 金额单位：人民币万元
2011 年期初 2011 年度偿
资金占用 占用方与上市公司 上市公司核算的会计 2011 年度占用 2011 年期末占
资金占用方名称 占用资金余 还累计发生 占用形成原因 占用性质
方类别 的关联关系 科目 累计发生金额 用资金余额
额 额
北京自动化控制设 同受最终实际控制 经营性往
应收账款 结算余额
备研究所 人控制 242.23 20,987.07 19,979.74 1,249.56 来
贵州航天控制技术 同受最终实际控制 经营性往
应收账款 结算余额
有限公司 人控制 289.30 215.04 200.00 304.34 来
中国航天科工飞航
同受最终实际控制 经营性往
技术研究院物资供 应收账款 结算余额
人控制 23.06 45.64 67.74 0.96 来
应站
控股股 中航天建设工程公 同受最终实际控制 经营性往
应收账款 结算余额
东、实际 司 人控制 - 655.50 48.00 607.50 来
控制人及 中国航天科工集团 同受最终实际控制 经营性往
应收账款 结算余额
其附属企 第三研究院动力站 人控制 - 586.37 215.97 370.40 来
业 北京航天三发高科 同受最终实际控制 经营性往
应收账款 结算余额
技有限公司 人控制 - 2,257.31 2,118.89 138.42 来
天津津航技术物理 同受最终实际控制 经营性往
应收账款 结算余额
研究所 人控制 - 79.58 - 79.58 来
同受最终实际控制 经营性往
北京航云建筑公司 应收账款 结算余额
人控制 - 11.32 - 11.32 来
北京航星机器制造 同受最终实际控制 经营性往
应收账款 结算余额
公司 人控制 - 4.44 - 4.44 来
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中国航天科工集团 同受最终实际控制 经营性往
应收账款 结算余额
七三一医院 人控制 - 4.92 1.33 3.59 来
北京华航无线电测 同受最终实际控制 经营性往
应收账款 结算余额
量研究所 人控制 - 77.50 34.00 43.50 来
北京机电工程研究 同受最终实际控制 经营性往
应收账款 结算余额
所 人控制 - 320.62 245.48 75.14 来
北京环境特性研究 同受最终实际控制 经营性往
应收账款 结算余额
所 人控制 - 697.52 689.52 8.00 来
北京电子工程总体 同受最终实际控制 经营性往
应收账款 结算余额
研究所 人控制 - 18.00 10.00 8.00 来
北京机械设备研究 同受最终实际控制 经营性往
应收账款 结算余额
所 人控制 23.00 2,192.69 2,197.89 17.80 来
北京遥感设备研究 同受最终实际控制 经营性往
应收账款 结算余额
所 人控制 284.70 3,551.85 3,788.55 48.00 来
北京航天华盛科贸 同受最终实际控制 经营性往
应收账款 结算余额
发展有限公司 人控制 50.00 - 35.00 15.00 来
北京动力机械研究 同受最终实际控制 经营性往
应收账款 结算余额
所 人控制 37.10 1,939.68 1,937.18 39.60 来
中国航天科工集团 同受最终实际控制 经营性往
应收账款 结算余额
第四总体设计部 人控制 69.91 - 69.91 - 来
航天科工哈尔滨风 同受最终实际控制 经营性往
应收账款 结算余额
华有限公司 人控制 - 1,271.70 1,271.70 - 来
中国航天空气动力 同受最终实际控制 经营性往
应收账款 结算余额
技术研究院 人控制 - 523.88 523.88 - 来
同受最终实际控制 经营性往
航天物流中心 预付款项 结算余额
人控制 15.50 - 15.50 - 来
北京航天福道高科 同受最终实际控制 经营性往
预付款项 结算余额
技股份有限公司 人控制 - 197.00 177.30 19.70 来
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北京飞航科技发展 同受最终实际控制 经营性往
预付款项 结算余额
公司 人控制 2.09 - 2.09 - 来
北京华航海鹰新技
同受最终实际控制 经营性往
术开发有限责任公 预付款项 结算余额
人控制 - 91.20 - 91.20 来
司
航天科工海鹰集团 同受最终实际控制 经营性往
预付款项 结算余额
有限公司 人控制 - 6.07 - 6.07 来
中国航天科工运载 同受最终实际控制 经营性往
预付款项 结算余额
技术研究院 人控制 - 2,468.00 2,468.00 - 来
北京机械设备研究 同受最终实际控制 经营性往
预付款项 结算余额
所 人控制 - 2,556.99 2,556.99 - 来
北京自动化控制设 同受最终实际控制 经营性往
应收票据 结算余额
备研究所 人控制 - 3,430.25 2,050.00 1,380.25 来
中国航天科工飞航
同受最终实际控制 经营性往
技术研究院物资供 应收票据 结算余额
人控制 - 50.00 - 50.00 来
应站
小 计 —— —— —— —— ——
1,036.89 44,240.14 40,704.66 4,572.37
关联自然
人及其控
制的法人
小 计 —— —— —— —— ——
- - - -
其他关联
人及其附
属企业
小计 —— —— —— —— ——
- - - -
上市公司 非经营性
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的子公司 占用
及其附属
非经营性
企业
占用
非经营性
占用
小计 —— —— —— —— ——
- - - -
总 计 —— —— —— —— ——
1,036.89 44,240.14 40,704.66 4,572.37
注：截至 2011 年 12 月 31 日，本集团在航天科工财务有限责任公司的活期存款余额为 103,523,003.27 元、定期存款余额为 40,000,000.00 元。
法定代表人： 薛亮 主管会计工作的负责人： 姚宇虹 会计机构负责人： 严波
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