航天科技控股集团股份有限公司
2012 年半年度财务会计报告
（一）审计报告
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否
（二）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 航天科技控股集团股份有限公司 单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 128,454,896.39 282,963,191.52
结算备付金 0 0
拆出资金 0 0
交易性金融资产 0 0
应收票据 97,317,663.36 74,144,556.47
应收账款 358,569,555.93 245,785,305.28
预付款项 58,451,180.61 46,344,379.66
应收保费 0 0
应收分保账款 0 0
应收分保合同准备金 0 0
应收利息 0 0
应收股利 0 0
其他应收款 9,279,945.4 5,269,753.86
买入返售金融资产 0 0
存货 226,471,427.16 221,267,862.18
一年内到期的非流动资产 0 0
其他流动资产 0 0
流动资产合计 878,544,668.85 875,775,048.97
1
非流动资产：
发放委托贷款及垫款 0 0
可供出售金融资产 0 0
持有至到期投资 0 0
长期应收款 0 0
长期股权投资 49,500,000 49,500,000
投资性房地产 0 0
固定资产 149,612,987.88 156,680,237.69
在建工程 23,591,107.64 14,961,459.21
工程物资 115,620.35 115,620.35
固定资产清理 0 0
生产性生物资产 0 0
油气资产 0 0
无形资产 51,017,352.27 53,684,757.54
开发支出 15,840,429.27 6,529,567.43
商誉 0 0
长期待摊费用 2,325,092.2 2,793,627.7
递延所得税资产 2,093,002.66 2,093,002.66
其他非流动资产 0 0
非流动资产合计 294,095,592.27 286,358,272.58
资产总计 1,172,640,261.12 1,162,133,321.55
流动负债：
短期借款 7,000,000 42,000,000
向中央银行借款 0 0
吸收存款及同业存放 0 0
拆入资金 0 0
交易性金融负债 0 0
应付票据 0 0
应付账款 161,758,679.58 136,593,285.82
预收款项 31,717,468.3 31,234,988.19
卖出回购金融资产款 0 0
应付手续费及佣金 0 0
应付职工薪酬 379,002.71 375,923.8
应交税费 4,813,094.48 15,135,454.15
2
应付利息 0 0
应付股利 966,961 0
其他应付款 8,753,492.44 11,263,781.39
应付分保账款 0 0
保险合同准备金 0 0
代理买卖证券款 0 0
代理承销证券款 0 0
一年内到期的非流动负债 0 0
其他流动负债 10,796,800 9,986,800
流动负债合计 226,185,498.51 246,590,233.35
非流动负债：
长期借款 61,063,636 31,063,636
应付债券 0 0
长期应付款 0 0
专项应付款 16,666,450 17,131,450
预计负债 0 0
递延所得税负债 0 0
其他非流动负债 0 0
非流动负债合计 77,730,086 48,195,086
负债合计 303,915,584.51 294,785,319.35
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 250,359,122 250,359,122
资本公积 311,826,727.09 311,826,727.09
减：库存股 0 0
专项储备 0 0
盈余公积 47,134,839.44 47,134,839.44
一般风险准备 0 0
未分配利润 213,255,009.63 211,799,770.14
外币报表折算差额 0 0
归属于母公司所有者权益合计 822,575,698.16 821,120,458.67
少数股东权益 46,148,978.45 46,227,543.53
所有者权益（或股东权益）合计 868,724,676.61 867,348,002.2
负债和所有者权益（或股东权益）
1,172,640,261.12 1,162,133,321.55
总计
3
法定代表人：郭友智 主管会计工作负责人：姚宇红 会计机构负责人：王挺
2、母公司资产负债表
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 25,430,455.43 57,629,856.72
交易性金融资产 0 0
应收票据 30,263,762 36,992,000
应收账款 71,278,484.89 54,334,911.85
预付款项 25,441,520.81 14,589,765.32
应收利息 0 0
应收股利 2,828,256 0
其他应收款 24,374,305.76 10,151,817.53
存货 82,340,767.51 69,582,975.86
一年内到期的非流动资产 0 0
其他流动资产 0 0
流动资产合计 261,957,552.4 243,281,327.28
非流动资产：
可供出售金融资产 0 0
持有至到期投资 0 0
长期应收款 0 0
长期股权投资 464,117,777.83 464,117,777.83
投资性房地产 0 0
固定资产 106,990,249.26 111,190,530.2
在建工程 1,086,785.4 275,513.7
工程物资 0 0
固定资产清理 0 0
生产性生物资产 0 0
油气资产 0 0
无形资产 15,534,447.74 17,474,314.32
开发支出 12,045,063.85 5,041,773.06
商誉 0 0
长期待摊费用 0 0
4
递延所得税资产 266,685.22 266,685.22
其他非流动资产 0 0
非流动资产合计 600,041,009.3 598,366,594.33
资产总计 861,998,561.7 841,647,921.61
流动负债：
短期借款 0 20,000,000
交易性金融负债 0 0
应付票据 0 0
应付账款 35,941,083.33 24,987,095.06
预收款项 700,090.16 2,624,166.05
应付职工薪酬 126,565.03 175,499.94
应交税费 2,415,729.64 3,857,149.38
应付利息 0 0
应付股利 0 0
其他应付款 2,030,555.18 2,662,853.5
一年内到期的非流动负债 0 0
其他流动负债 1,500,000 1,500,000
流动负债合计 42,714,023.34 55,806,763.93
非流动负债：
长期借款 61,063,636 31,063,636
应付债券 0 0
长期应付款 0 0
专项应付款 10,872,500 11,337,500
预计负债 0 0
递延所得税负债 0 0
其他非流动负债 0 0
非流动负债合计 71,936,136 42,401,136
负债合计 114,650,159.34 98,207,899.93
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 250,359,122 250,359,122
资本公积 421,890,236.37 421,890,236.37
减：库存股 0 0
专项储备 0 0
盈余公积 35,116,795.19 35,116,795.19
5
未分配利润 39,982,248.8 36,073,868.12
外币报表折算差额 0 0
所有者权益（或股东权益）合计 747,348,402.36 743,440,021.68
负债和所有者权益（或股东权益）
861,998,561.7 841,647,921.61
总计
法定代表人：郭友智 主管会计工作负责人：姚宇红 会计机构负责人：王挺
6
3、合并利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 422,350,450.16 472,960,042.06
其中：营业收入 422,350,450.16 472,960,042.06
利息收入 0 0
已赚保费 0 0
手续费及佣金收入 0 0
二、营业总成本 414,592,749.27 455,900,042.28
其中：营业成本 337,170,198.56 374,853,634.76
利息支出 0 0
手续费及佣金支出 0 0
退保金 0 0
赔付支出净额 0 0
提取保险合同准备金
0 0
净额
保单红利支出 0 0
分保费用 0 0
营业税金及附加 2,019,364.09 1,142,088.58
销售费用 20,460,459.06 21,490,542.3
管理费用 53,005,233.82 58,265,430.64
财务费用 1,937,493.74 116,660.76
资产减值损失 0 31,685.24
加 ：公允价值变动收益（损
0 0
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
6,934,000 7,117,250
号填列）
其中：对联营企业和合
0 0
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
0 0
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 14,691,700.89 24,177,249.78
加 ：营业外收入 3,273,690.03 4,676,358.25
7
减 ：营业外支出 11,715.53 27,002.97
其中：非流动资产处置
6,845.29 16,204.52
损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
17,953,675.39 28,826,605.06
填列）
减：所得税费用 2,333,533.89 1,602,254.18
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 15,620,141.5 27,224,350.88
其中：被合并方在合并前实现
0 0
的净利润
归属于母公司所有者的净利
13,973,195.58 27,068,531.26
润
少数股东损益 1,646,945.92 155,819.62
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.0558 0.1081
（二）稀释每股收益 0.0558 0.1081
七、其他综合收益 0 0
八、综合收益总额 15,620,141.5 27,224,350.88
归属于母公司所有者的综合
13,973,195.58 27,068,531.26
收益总额
归属于少数股东的综合收益
1,646,945.92 155,819.62
总额
法定代表人：郭友智 主管会计工作负责人：姚宇红 会计机构负责人：王挺
8
4、母公司利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 90,374,704.75 138,927,839.8
减：营业成本 68,543,929.82 100,843,991.39
营业税金及附加 314,110.68 544,211.28
销售费用 7,903,708.99 7,922,498.36
管理费用 20,130,209.64 24,385,045.51
财务费用 1,263,195.82 720,390.69
资产减值损失 0 0
加：公允价值变动收益（损失
0 0
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
21,162,256 7,117,250
填列）
其中：对联营企业和合营
0 0
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 13,381,805.8 11,628,952.57
加：营业外收入 3,044,530.97 4,333,508.8
减：营业外支出 0 10,178.51
其中：非流动资产处置损
0 10,178.51
失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
16,426,336.77 15,952,282.86
填列）
减：所得税费用 0 0
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 16,426,336.77 15,952,282.86
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0 0
（二）稀释每股收益 0 0
六、其他综合收益 0 0
七、综合收益总额 16,426,336.77 15,952,282.86
法定代表人：郭友智 主管会计工作负责人：姚宇红 会计机构负责人：王挺
9
5、合并现金流量
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 271,036,297.08 344,906,486
客户存款和同业存放款项净增加
0 0
额
向中央银行借款净增加额 0 0
向其他金融机构拆入资金净增加
0 0
额
收到原保险合同保费取得的现金 0 0
收到再保险业务现金净额 0 0
保户储金及投资款净增加额 0 0
处置交易性金融资产净增加额 0 0
收取利息、手续费及佣金的现金 0 0
拆入资金净增加额 0 0
回购业务资金净增加额 0 0
收到的税费返还 19,670.97 1,853,639.77
收到其他与经营活动有关的现金 10,354,422.58 22,306,923.08
经营活动现金流入小计 281,410,390.63 369,067,048.85
购买商品、接受劳务支付的现金 258,147,335.64 303,817,674.08
客户贷款及垫款净增加额 0 0
存放中央银行和同业款项净增加
0 0
额
支付原保险合同赔付款项的现金 0 0
支付利息、手续费及佣金的现金 0 0
支付保单红利的现金 0 0
支付给职工以及为职工支付的现
81,367,566.38 76,403,025.92
金
支付的各项税费 20,930,992 22,114,164.49
支付其他与经营活动有关的现金 42,548,698.31 52,176,610.55
经营活动现金流出小计 402,994,592.33 454,511,475.04
经营活动产生的现金流量净额 -121,584,201.7 -85,444,426.19
二、投资活动产生的现金流量：
10
收回投资收到的现金 0 0
取得投资收益所收到的现金 6,934,000 7,117,250
处置固定资产、无形资产和其他
0 430,120
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
0 0
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 0 0
投资活动现金流入小计 6,934,000 7,547,370
购建固定资产、无形资产和其他
19,064,439.94 14,678,121.59
长期资产支付的现金
投资支付的现金 0 0
质押贷款净增加额 0 0
取得子公司及其他营业单位支付
0 0
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 0 0
投资活动现金流出小计 19,064,439.94 14,678,121.59
投资活动产生的现金流量净额 -12,130,439.94 -7,130,751.59
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0 0
其中：子公司吸收少数股东投资
0 0
收到的现金
取得借款收到的现金 30,000,000 35,000,000
发行债券收到的现金 0 0
收到其他与筹资活动有关的现金 0 0
筹资活动现金流入小计 30,000,000 35,000,000
偿还债务支付的现金 35,000,000 0
分配股利、利润或偿付利息支付
15,418,653.49 986,088.62
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
758,550 130,076.12
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 375,000 150,000
筹资活动现金流出小计 50,793,653.49 1,136,088.62
筹资活动产生的现金流量净额 -20,793,653.49 33,863,911.38
四、汇率变动对现金及现金等价物的
0 0
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -154,508,295.13 -58,711,266.4
11
加：期初现金及现金等价物余额 282,963,191.52 264,719,400.8
六、期末现金及现金等价物余额 128,454,896.39 206,008,134.4
法定代表人：郭友智 主管会计工作负责人：姚宇红 会计机构负责人：王挺
12
6、母公司现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 60,800,878.2 104,221,301.66
收到的税费返还 0 1,853,639.77
收到其他与经营活动有关的现金 19,741,271.89 9,912,183.66
经营活动现金流入小计 80,542,150.09 115,987,125.09
购买商品、接受劳务支付的现金 59,087,101.83 92,324,804.75
支付给职工以及为职工支付的现
23,555,750.22 26,929,167.6
金
支付的各项税费 5,260,488.89 7,644,107.74
支付其他与经营活动有关的现金 32,636,506.44 13,689,821.73
经营活动现金流出小计 120,539,847.38 140,587,901.82
经营活动产生的现金流量净额 -39,997,697.29 -24,600,776.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0 0
取得投资收益所收到的现金 18,334,000 8,688,870.84
处置固定资产、无形资产和其他
0 376,320
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
0 0
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 0 0
投资活动现金流入小计 18,334,000 9,065,190.84
购建固定资产、无形资产和其他
6,382,894.47 11,750,800.94
长期资产支付的现金
投资支付的现金 0 0
取得子公司及其他营业单位支付
0 0
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 0 0
投资活动现金流出小计 6,382,894.47 11,750,800.94
投资活动产生的现金流量净额 11,951,105.53 -2,685,610.1
三、筹资活动产生的现金流量：
13
吸收投资收到的现金 0 0
取得借款收到的现金 30,000,000 20,000,000
收到其他与筹资活动有关的现金 0 0
筹资活动现金流入小计 30,000,000 20,000,000
偿还债务支付的现金 20,000,000 0
分配股利、利润或偿付利息支付
14,152,809.53 800,800
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 0 0
筹资活动现金流出小计 34,152,809.53 800,800
筹资活动产生的现金流量净额 -4,152,809.53 19,199,200
四、汇率变动对现金及现金等价物的
0 0
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -32,199,401.29 -8,087,186.83
加：期初现金及现金等价物余额 57,629,856.72 44,635,609.43
六、期末现金及现金等价物余额 25,430,455.43 36,548,422.6
法定代表人：郭友智 主管会计工作负责人：姚宇红 会计机构负责人：王挺
14
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 减： 一般 少数股东权
实收资本（或 专项 其 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 益
股本） 储备 他
股 准备
一、上年年末余额 250,359,122 311,826,727.09 0 0 47,134,839.44 0 211,799,770.14 0 46,227,543.53 867,348,002.2
加：会计政策
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
变更
前期差错
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
更正
其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
二、本年年初余额 250,359,122 311,826,727.09 0 0 47,134,839.44 0 211,799,770.14 0 46,227,543.53 867,348,002.2
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 0 0 0 0 0 0 1,455,239.49 0 -78,565.08 1,376,674.41
号填列）
（一）净利润 0 0 0 0 0 0 13,973,195.58 0 1,646,945.92 15,620,141.5
（二）其他综合收
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
益
上述（一）和（二）
0 0 0 0 0 0 13,973,195.58 0 1,646,945.92 15,620,141.5
小计
（三）所有者投入
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
和减少资本
1．所有者投入资本 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2．股份支付计入所
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
有者权益的金额
3．其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
（四）利润分配 0 0 0 0 0 0 -12,517,956.09 0 -1,725,511 -14,243,467.09
1．提取盈余公积 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2．提取一般风险准
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
备
3．对所有者（或股 0 0 0 0 0 0 -12,517,956.09 0 -1,725,511 -14,243,467.09
15
东）的分配
4．其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
（五）所有者权益
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
内部结转
1．资本公积转增资
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
本（或股本）
2．盈余公积转增资
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
损
4．其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
（六）专项储备 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1．本期提取 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2．本期使用 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
（七）其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
四、本期期末余额 250,359,122 311,826,727.09 47,134,839.44 213,255,009.63 46,148,978.45 868,724,676.61
上年金额
单位： 元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 减： 一般 少数股东权 所有者权益合
实收资本（或 专项
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其他 益 计
股本） 储备
股 准备
一、上年年末余额 250,359,122 312,390,816.36 0 0 46,200,954.3 0 152,768,912.02 0 43,703,151.96 805,422,956.64
加：同一控制
下企业合并产生 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
的追溯调整
加：会计政策
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
变更
前期差
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
错更正
其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
二、本年年初余额 250,359,122 312,390,816.36 0 0 46,200,954.3 0 152,768,912.02 0 43,703,151.96 805,422,956.64
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 0 -564,089.27 0 0 933,885.14 0 59,030,858.12 0 2,524,391.57 61,925,045.56
号填列）
16
（一）净利润 0 0 0 0 0 0 59,964,743.26 0 4,541,302.3 64,506,045.56
（二）其他综合收
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
益
上述（一）和（二）
0 0 0 0 0 0 59,964,743.26 0 4,541,302.3 64,506,045.56
小计
（三）所有者投入
0 -564,089.27 0 0 0 0 0 0 -1,885,910.73 -2,450,000
和减少资本
1．所有者投入资
0 -564,089.27 0 0 0 0 0 0 0 -564,089.27
本
2．股份支付计入
所有者权益的金 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
额
3．其他 0 0 0 0 0 0 0 0 -1,885,910.73 -1,885,910.73
（四）利润分配 0 0 0 0 933,885.14 0 -933,885.14 0 -131,000 -131,000
1．提取盈余公积 0 0 0 0 933,885.14 0 -933,885.14 0 0 0
2．提取一般风险
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
准备
3．对所有者（或
0 0 0 0 0 0 0 0 -131,000 -131,000
股东）的分配
4．其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
（五）所有者权益
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
内部结转
1．资本公积转增
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
资本（或股本）
2．盈余公积转增
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
亏损
4．其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
（六）专项储备 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1．本期提取 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2．本期使用 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
（七）其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
四、本期期末余额 250,359,122 311,826,727.09 0 0 47,134,839.44 0 211,799,770.14 0 46,227,543.53 867,348,002.2
17
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
项目 实收资本（或 减：库 专项 一般风
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股本） 存股 储备 险准备
一、上年年末余额 250,359,122 421,890,236.37 0 0 35,116,795.19 0 36,073,868.12 743,440,021.68
加：会计政策变更 0 0 0 0 0 0 0 0
前期差错更
0 0 0 0 0 0 0 0
正
其他 0 0 0 0 0 0 0 0
二、本年年初余额 250,359,122 421,890,236.37 0 0 35,116,795.19 0 36,073,868.12 743,440,021.68
三、本期增减变动金额
0 0 0 0 0 0 3,908,380.68 3,908,380.68
（减少以“－”号填列）
（一）净利润 0 0 0 0 0 0 16,426,336.77 16,426,336.77
（二）其他综合收益 0 0 0 0 0 0 0 0
上述（一）和（二）小
0 0 0 0 0 0 16,426,336.77 16,426,336.77
计
（三）所有者投入和减
0 0 0 0 0 0 0 0
少资本
1．所有者投入资本 0 0 0 0 0 0 0 0
2．股份支付计入所有
0 0 0 0 0 0 0 0
者权益的金额
3．其他 0 0 0 0 0 0 0 0
（四）利润分配 0 0 0 0 0 0 -12,517,956.09 -12,517,956.09
1．提取盈余公积 0 0 0 0 0 0 0 0
2．提取一般风险准备 0 0 0 0 0 0 0 0
3．对所有者（或股东）
0 0 0 0 0 0 -12,517,956.09 -12,517,956.09
的分配
4．其他 0 0 0 0 0 0 0 0
（五）所有者权益内部
0 0 0 0 0 0 0 0
结转
1．资本公积转增资本
0 0 0 0 0 0 0 0
（或股本）
18
2．盈余公积转增资本
0 0 0 0 0 0 0 0
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损 0 0 0 0 0 0 0 0
4．其他 0 0 0 0 0 0 0 0
（六）专项储备 0 0 0 0 0 0 0 0
1．本期提取 0 0 0 0 0 0 0 0
2．本期使用 0 0 0 0 0 0 0 0
（七）其他 0 0 0 0 0 0 0 0
四、本期期末余额 250,359,122 421,890,236.37 0 0 35,116,795.19 0 39,982,248.8 747,348,402.36
上年金额
单位： 元
上年金额
项目 实收资本（或 减：库 专项 一般风
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股本） 存股 储备 险准备
一、上年年末余额 250,359,122 421,890,236.37 0 0 34,182,910.05 0 27,668,901.88 734,101,170.3
加：会计政策变更 0 0 0 0 0 0 0 0
前期差错更正 0 0 0 0 0 0 0 0
其他 0 0 0 0 0 0 0 0
二、本年年初余额 250,359,122 421,890,236.37 0 0 34,182,910.05 0 27,668,901.88 734,101,170.3
三、本期增减变动金额
0 0 0 0 933,885.14 0 8,404,966.24 9,338,851.38
（减少以“－”号填列）
（一）净利润 0 0 0 0 0 0 9,338,851.38 9,338,851.38
（二）其他综合收益 0 0 0 0 0 0 0 0
上述（一）和（二）小计 0 0 0 0 0 0 9,338,851.38 9,338,851.38
（三）所有者投入和减少
0 0 0 0 0 0 0 0
资本
1．所有者投入资本 0 0 0 0 0 0 0 0
2．股份支付计入所有者
0 0 0 0 0 0 0 0
权益的金额
3．其他 0 0 0 0 0 0 0 0
（四）利润分配 0 0 0 0 933,885.14 0 -933,885.14 0
1．提取盈余公积 0 0 0 0 933,885.14 0 -933,885.14 0
2．提取一般风险准备 0 0 0 0 0 0 0 0
3．对所有者（或股东）
0 0 0 0 0 0 0 0
的分配
19
4．其他 0 0 0 0 0 0 0 0
（五）所有者权益内部结
0 0 0 0 0 0 0 0
转
1．资本公积转增资本（或
0 0 0 0 0 0 0 0
股本）
2．盈余公积转增资本（或
0 0 0 0 0 0 0 0
股本）
3．盈余公积弥补亏损 0 0 0 0 0 0 0 0
4．其他 0 0 0 0 0 0 0 0
（六）专项储备 0 0 0 0 0 0 0 0
1．本期提取 0 0 0 0 0 0 0 0
2．本期使用 0 0 0 0 0 0 0 0
（七）其他 0 0 0 0 0 0 0 0
四、本期期末余额 250,359,122 421,890,236.37 0 0 35,116,795.19 0 36,073,868.12 743,440,021.68
20
（三）公司基本情况
航天科技控股集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）成立于1999年1月27日，系经黑龙江省人民政府黑政函
[1998]66号文件批准，由中国航天工业总公司作为主发起人与天通计算机应用技术中心、哈尔滨工业大学高新技术开发总公
司、北京奥润办公设备技术公司、哈尔滨市通用机电技术研究所、哈尔滨通用焊接切割成套设备制造厂、哈尔滨亚科工贸有
限责任公司等七家共同发起，以募集方式设立的股份有限公司。经中国证监会以证监发字[1998]314号文件批准，本公司于
1998年12月24日采用“上网定价”发行方式向社会公开发行人民币普通股（A股）3,000万股。公司于2010年4月通过定向发行
股份购买资产拥有了航天科工惯性技术有限公司（以下简称“惯性公司”）93.91%的股权，北京航天时空科技有限公司（以下
简称“时空公司”）86.90%的股权和北京航天海鹰星航机电设备有限公司（以下简称“机电公司”）100.00%的股权，定向发行
后公司股本总额25,036万股，股票代码000901，股票简称“航天科技”。
本公司注册资本为人民币250,359,122.00元，股票面值为每股人民币1元；注册地为黑龙江省哈尔滨市平房区哈平西路45
号，总部办公地址位于北京市丰台区科学城海鹰路1号海鹰科技大厦15、16 层；企业法人营业执照注册号：230199100010744；
法定代表人：郭友智。
本公司及子公司（统称“本集团”）主要从事汽车电子、环保监测产品、航天产品、光机电测控及电网配套设备的研发、
生产和销售等。
本公司经营范围：智能控制技术与产品、工业机器人、自动化设备、电子产品、计算机软硬件及其它高新技术产品的研
制、开发、生产、销售及技术咨询；技术服务、技术转让；进出口业务。（法律、行政法规禁止的项目除外，法律、行政法
规限制的项目待取得许可证后方可经营）
本公司的母公司为中国航天科工飞航技术研究院，实质控制人为中国航天科工集团公司。
2012年8月10日，本财务报告已经公司第四届董事会第二十一次会议审议通过。
（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正
1、财务报表的编制基础
本集团财务报表以持续经营假设为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业
会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以
下合称“企业会计准则”）、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一
般规定》（2010年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为
计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、遵循企业会计准则的声明
本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团2012年6月30日的财务状况及2012
年半年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司及本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员
会2010年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
3、会计期间
本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年度采用公历年度，
即每年自1月1日起至12月31日止。
21
4、记账本位币
人民币为本集团经营所处的主要经济环境中的货币，本集团以人民币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的
货币为人民币。
境外子公司的记账本位币
不适用
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同
一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，
是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面
价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合
并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实
际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时
计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认
金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一
步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。通过多次交换交易分步实现的企业合并，在本集团合并财务报表中，对
于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入购
买日所属当期投资收益，同时将与购买日之前持有的被购买方的股权相关的其他综合收益转为当期投资收益，合并成本为购
买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值与购买日增持的被购买方股权在购买日的公允价值之和。
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方
于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额
的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个
月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利
益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以
外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
22
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策,并能据以从被
投资单位的经营活动中获取利益的权力。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起
停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；
当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金
流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增
加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合
并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表
中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数
股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，冲减少数
股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值
进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续
计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控
制权时一并转为当期投资收益。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则
第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、10“长期股权投资”或本附注四、7“金融工具”。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
不适用
7、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短（一般为从购买日起，三个
月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）
折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金
额。
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资
本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余
23
成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外
币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价
值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差
额，列入所有者权益“外币报表折算差额”项目；处置境外经营时，计入处置当期损益。
（2）外币财务报表的折算
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇
率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采
用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各
项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合
收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、
与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列
报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
9、金融工具
（1）金融工具的分类
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
初始确认金融资产，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关的交易费用直接计
入当期损益，对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集
中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工
具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不
能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可
以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本集团风险
管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进
行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与
该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
② 持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
24
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入
当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或
支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产
或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本集团将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用
损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折
价或溢价等。
因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，本集团将其重分类为可供出售金融资产，
并以公允价值进行后续计量。如持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且不属于《企业会计准则第22号—金融工具
确认和计量》第十六条规定的例外情况，使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的，本集团将该投资的剩余部
分重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入所
有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
③ 贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划分为贷款和应收款的金融资产包括应
收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入
当期损益。
④ 可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与
摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期
损益。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量，或根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》第
十六条规定将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的期限已超过两个完整的会计年度，使金融资产不再适合按照公允
价值计量时，本集团将可供出售金融资产改按成本或摊余成本计量。重分类日，该金融资产的成本或摊余成本为该日的公允
价值或账面价值。
该金融资产有固定到期日的，与该金融资产相关、原计入其他综合收益的利得或损失，在该金融资产的剩余期限内，采
用实际利率法摊销，计入当期损益；该金融资产的摊余成本与到期日金额之间的差额，在该金融资产的剩余期限内，采用实
际利率法摊销，计入当期损益。该金融资产没有固定到期日的，原计入其他综合收益的利得或损失仍保留在所有者权益中，
在该金融资产被处置时转出，计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，
且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③ 该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融
资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续
涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价
值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的
公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
25
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公
允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分
摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权人之间签
订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存
金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
①存在活跃市场的金融资产，将活跃市场中的报价确定为公允价值；
②金融资产不存在活跃市场的，采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估值日在公平交易中可能采用
的交易价格。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行
检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资
产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类
似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损
益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原
确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊
余成本。
② 可供出售金融资产减值
可供出售金融资产发生减值时，将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出
的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认
的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入
当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
26
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
不适用
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
本集团在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：
①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）； ③债务人很可能倒闭或
进行其他财务重组； ④其他表明应收款项发生减值的客观依据。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
本集团将金额为人民币 100 万元以上的应收款项确认为单
单项金额重大的判断依据或金额标准
项金额重大的应收款项。
本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单
独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减
值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的
应收款项组合中进行减值测试。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
账龄分析法计提坏账准备的应收
账龄分析法 无明显迹象表明其可收回性较强
款项
个别认定法计提坏账准备的应收
其他方法 有明显迹象表明其可收回性较强
款项
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 0.5% 0.5%
1－2 年 1% 1%
2－3 年 30% 30%
3 年以上
3－4 年 50% 50%
4－5 年 80% 80%
5 年以上 100% 100%
27
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 方法说明
个别认定法计提坏账准备的应收款项 不计提
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由：
已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
坏账准备的计提方法：
本集团对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据
其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、
仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
11、存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、在产品、库存商品、委托加工物资、周转材料等。
（2）发出存货的计价方法
□ 先进先出法 √ 加权平均法 □ 个别认定法 □ 其他
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的
金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准
备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在
原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
√ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他
存货的盘存制度为永续盘存制。
28
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。
包装物
摊销方法：一次摊销法
包装物于领用时按一次摊销法摊销。
12、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方股东
权益账面价值的份额作为初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，企业合并成本包括购买方付出
的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中
介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费
用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分
别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产
交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相
关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
（2）后续计量及损益确认
对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成
本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对被投资单位不具有控制、共同控制
或重大影响并且公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。
此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
① 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未
发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
② 权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整
长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位
净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对
被投资单位的净利润进行调整后确认。对于本集团与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易损益，按照持股比例计算属
于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计
准则第8号——资产减值》等规定属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。对被投资单位的其他综合收益，相应调整长期
股权投资的账面价值确认为其他综合收益并计入资本公积。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投
29
资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③ 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并
日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④ 处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资
相对应享有子公司净资产的差额计入所有者权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按
本附注四、6、（1）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益；采用权益法核
算的长期股权投资，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例转入当期损益。对于剩余股权，按其账面
价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产，并按前述长期股权投资或金融资产的会计政策进行后续计量。涉及对剩余股
权由成本法转为权益法核算的，按相关规定进行追溯调整。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。共同控制是指按照合同约定
对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制
定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他持有的被投资单位当期可转换公司债券、
当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可
收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
13、投资性房地产
不适用
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资
租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有
权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命
两者中较短的期间内计提折旧。
30
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平
均法在使用寿命内计提折旧。
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从该项资产处置中获得
的扣除预计处置费用后的金额。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 15-45 3-5 2.11-6.47
机器设备 7-28 3-5 3.39-13.86
电子设备 5-10 3-5 9.50-19.40
运输设备 5-10 3-5 9.50-19.40
其他设备 5-10 3-5 9.50-19.40
融资租入固定资产： -- -- --
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
其他设备
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
对于固定资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测
试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协
议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市
场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以
及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所
产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，
如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现
金流入的最小资产组合。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
（5）其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成
本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
31
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费
用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
对于在建工程，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测
试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协
议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市
场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以
及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所
产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，
如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现
金流入的最小资产组合。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。符合资本化条件的资产指
需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
其余借款费用在发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化期间
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产
达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达
到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。
（3）暂停资本化期间
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本
化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
32
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以
资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
17、生物资产
不适用
18、油气资产
不适用
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量，
则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自
行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋
及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内
采用直线法分期平均摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
无形资产的使用寿命包括法定寿命和经济寿命两个方面,有些无形资产的使用寿命受法律、规章或合同的限制,称为法定
寿命。经济寿命是指无形资产可以为企业带来经济利益的年限。应考虑以下因素:该资产通常的产品寿命周期,以及可获得的
类似资产使用寿命的信息；技术、工艺等方面的现实情况及对未来发展的估计；以该资产生产的产品或服务的市场需求情况；
现在或潜在的竞争者预期采取的行动；为维持该资产产生未来经济利益的能力预期的维护支出及企业预计支付有关支出的能
力；对该资产的控制期限,对该资产使用的法律或类似限制如特许使用期间、租赁期间等；与企业持有的其他资产使用寿命
的关联性等。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。
项目 预计使用寿命 依据
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
根据可获得的情况判断,有确凿证据表明无法合理估计其使用寿命的无形资产,才能作为使用寿命不确定的无形资产,不能
随意判断使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿
命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的
33
无形资产的摊销政策进行摊销。
（4）无形资产减值准备的计提
对于无形资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测
试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协
议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市
场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以
及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所
产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，
如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现
金流入的最小资产组合。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
对于企业自行进行的研究开发项目,无形资产准则要求区分研究阶段与开发阶段两个部分分别进行核算。其中,研究阶段
是指为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查,研究活动的例子包括:意于获取知识而进行的活动；研究成果或其他知识
的应用研究、评价和最终选择；材料、设备、产品、工序、系统或服务替代品的研究；以及新的或经改进的材料、设备、产
品、工序、系统或服务的可能替代品的配制、设计、评价和最终选择。研究阶段的特点在于:计划性、探索性。
开发阶段是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项划或设计,以生产出新的或具有实质性改进
的材料、装置、产品等。开发活动的例子包括:生产前或使用前的原型和模型的设计、建造和测试；含新技术的工具、夹具、
模具和冲模的设计；不具有商业性生产经济规模的试生产设施的设计、建造和运营；新的或改造的材料、设备、产品、工序、
系统或服务所选定的替代品的设计、建造和测试等。开发阶段的特点在于：具有针对性、形成成果的可能性较大。
（6）内部研究开发项目支出的核算
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形
资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
20、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期
间按直线法摊销。
34
21、附回购条件的资产转让
不适用
22、预计负债
（1）预计负债的确认标准
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义务；（2）履行该义
务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最
佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产
生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预
计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支
出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本集团承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才
确认与重组相关的义务。
23、股份支付及权益工具
不适用
24、回购本公司股份
不适用
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品
实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计
量时，确认商品销售收入的实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
使用费收入根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。利息收入按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计
35
算确定。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完
工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；
③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并
将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度
按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关的经济利益很可能流入企业；
③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成
本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同
的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。
合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
26、政府补助
（1）类型
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与
资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计处理方法
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不
能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，
用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相
关费用和损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存
在相关递延收益的，直接计入当期损益。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关
的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性
36
差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得
额，不予确认有关的递延所得税资产。
本集团于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵
扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）确认递延所得税负债的依据
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中
产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及
合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很
可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所
得税负债。
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
①本集团作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有
租金于实际发生时计入当期损益。
②本集团作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本
化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期
损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
①本集团作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将
最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，
可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年
内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
②本集团作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保
余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣
除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
37
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
不适用
（2）持有待售资产的会计处理方法
不适用
30、资产证券化业务
不适用
31、套期会计
不适用
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
38
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
本集团在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行
判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。
这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不
确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变
更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）坏账准备计提
本集团根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收
账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账
款坏账准备的计提或转回。
（2）存货跌价准备
本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌
价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且
考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计
被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（3）金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本集团通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析
等。估值时本集团需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假
设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
（4）非金融非流动资产减值准备
本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资
产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表
明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高
者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于
该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等
作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、
售价和相关经营成本的预测。
本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预
计。对未来现金流量的现值进行预计时，本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现
率确定未来现金流量的现值。
（5）折旧和摊销
本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本集团定期复
核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的已往经验并结合预期的
39
技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（6）开发支出
确定资本化的金额时，本集团管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。
（7）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本集团就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本
集团管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产
的金额。
（8）所得税
本集团在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支
需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的
当期所得税和递延所得税产生影响。
（五）税项
1、公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
应税收入按 17%的税率计算销项税，
增值税 并按扣除当期允许抵扣的进项税额后 17%
的差额计缴增值税。
消费税
营业税 应税营业额 5%
城市维护建设税 实际缴纳的流转税。 7%
企业所得税 应纳税所得额的 15%、25%
各分公司、分厂执行的所得税税率
不适用
2、税收优惠及批文
（1）根据财税字[1994]011号文规定，本集团的军品销售收入免征增值税。
（2）根据财税[2000]25号《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》规定，本公司自2000年6
月24日起至2010年底以前，按17％的法定税率征收增值税后，对其增值税税负超过3％的部分实行即征即退政策。国务院于
2011年1月28日下发国发[2011]4号《关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》规定，继续实施增
值税优惠政策。
（3）根据黑龙江省科学技术厅核发的高新技术企业认定证书（编号：GR201123000066），本公司自2011年11月14日起
按15%的税率征收企业所得税，有效期三年。
（4）根据北京市海淀区国家税务局第六税务所于2009 年12 月24 日签发的《企业所得税减免税备案登记书》（编号：
海国税200906JMS0900146），子公司北京航天益来电子科技有限公司（下称“益来公司”）自2009年1月1日起至2011年12月
31日止按15%的税率征收企业所得税。2012年5月29日北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市
地方税务局联合公示的北京市2012年度第一批拟通过复审高新技术企业名单，益来公司暂按15%税率计提企业所得税，有效
40
期三年。
（5）根据北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合核发的高新技术企业证
书（证书编号为GF20111000350），子公司惯性公司于2011年9月14日按15%的税率征收企业所得税，有效期三年。
（6）根据北京市丰台区国家税务局第五税务所于2010年2月23日签发的《企业所得税减免税备案登记书》（编号：
2010-02-023），子公司时空公司自2009年1月1日起至2011年12月31日止按15%的税率征收企业所得税。2012年5月29日北京
市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合公示的北京市2012年度第一批拟通过复审高
新技术企业名单，时空公司暂按15%税率计提企业所得税，有效期三年。
（7）根据北京市丰台区国家税务局第五税务所于2010年4月12日签发的《企业所得税减免税备案登记书》（编号：
05.-02-10-25），子公司机电公司自2009年1月1日起至2011年12月31日止按15%的税率征收企业所得税。
（8）子公司惯性公司部分研制技术收入依据财税字[1999]273号营业税税收优惠政策和北京市丰台地方税务局减免税备
案通知书享受减免营业税的政策。
（六）企业合并及合并财务报表
41
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公司所有者
权益冲减子公司
实质上构成 少数股东权 少数股东分担的
表决
期末实际投 对子公司净 持股比例 少数股东权 益中用于冲 本期亏损超过少
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 权比 是否合并报表
资额 投资的其他 (%) 益 减少数股东 数股东在该子公
例(%)
项目余额 损益的金额 司年初所有者权
益中所享有份额
后的余额
北京航天益来 企业依法自
航天产品制 58.16
电子科技有限 有限公司 北京 30,000,000 主选择经营 18,000,000 58.16% 是 18,010,811.07
造 %
公司 项目
组合仪表、
山东泰瑞风华 传感器及其
汽车仪表制
汽车电子有限 有限公司 山东诸城 5,000,000 他电子产品 5,000,000 100% 100% 是
造
公司 设计、生产、
销售
42
（2）通过同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公司所
实质
有者权益冲
上构
减子公司少
成对
数股东分担
子公 少数股东权
期末实 表决 是否 的本期亏损
子公司 注册资 经营范 司净 持股比例 少数股 益中用于冲
子公司全称 注册地 业务性质 际投资 权比 合并 超过少数股
类型 本 围 投资 (%) 东权益 减少数股东
额 例(%) 报表 东在该子公
的其 损益的金额
司年初所有
他项
者权益中所
目余
享有份额后
额
的余额
企业依
305,01
航天科工惯性 有限公 航天产品 191,67 法自主 93.91 22,805,2
北京 6,601.3 93.91% 是
技术有限公司 司 制造 0,000 选择经 % 35.55
7
营项目
企业依
北京航天时空 有限公 航天产品 20,000, 法自主 27,400, 5,332,93
北京 86.9% 86.9% 是
科技有限公司 司 制造 000 选择经 020.75 1.83
营项目
企业依
北京航天海鹰
有限公 航天产品 52,000, 法自主 60,701,
星航机电设备 北京 100% 100% 是
司 制造 000 选择经 155.71
有限公司
营项目
（3）通过非同一控制下企业合并取得的子公司
□ 适用 √ 不适用
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
□ 适用 √ 不适用
3、合并范围发生变更的说明
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
□ 适用 √ 不适用
43
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
□ 适用 √ 不适用
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
□ 适用 √ 不适用
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
□ 适用 √ 不适用
8、报告期内发生的反向购买
□ 适用 √ 不适用
9、本报告期发生的吸收合并
□ 适用 √ 不适用
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
□ 适用 √ 不适用
（七）合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 210,498.22 -- -- 175,851.88
人民币 -- -- 210,498.22 -- -- 175,851.88
银行存款： -- -- 123,639,768.52 -- -- 277,536,968.99
人民币 -- -- 123,639,768.52 -- -- 277,536,968.99
其他货币资金： -- -- 4,604,629.65 -- -- 5,250,370.65
人民币 -- -- 4,604,629.65 -- -- 5,250,370.65
44
合计 -- -- 128,454,896.39 -- -- 282,963,191.52
2、交易性金融资产
□ 适用 √ 不适用
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 55,287,357.24 58,116,911.82
商业承兑汇票 42,030,306.12 16,027,644.65
合计 97,317,663.36 74,144,556.47
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- 0 --
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- 0 --
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
辽宁抚挖重工机械股份
2012 年 04 月 13 日 2012 年 10 月 12 日 2,200,000
有限公司
浙江豪情汽车制造有限 2012 年 04 月 16 日 2012 年 10 月 16 日 2,000,000
45
公司
厦门市宾联轿车服务有
2012 年 03 月 27 日 2012 年 09 月 27 日 800,000
限公司
广西鑫诺汽车销售服务
2012 年 05 月 17 日 2012 年 11 月 17 日 700,000
有限公司
天津市有机化工一厂 2012 年 06 月 20 日 2012 年 12 月 20 日 500,000
合计 -- -- 6,200,000 --
4、应收股利
□ 适用 √ 不适用
5、应收利息
□ 适用 √ 不适用
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计
0 0 0 0
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析法 370,438,862.82 100% 11,869,306.89 3.2% 257,654,612.17 100% 11,869,306.89 4.61%
组合小计 370,438,862.82 100% 11,869,306.89 3.2% 257,654,612.17 100% 11,869,306.89 4.61%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 0 0 0 0
账款
合计 370,438,862.82 -- 11,869,306.89 -- 257,654,612.17 -- 11,869,306.89 --
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
46
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 273,922,554.49 73.94% 1,050,433.24 190,141,207.82 73.79% 880,083.47
1 年以内小计 273,922,554.49 73.94% 1,050,433.24 190,141,207.82 73.79% 880,083.47
1至2年 55,300,366.77 14.93% 441,819.92 45,500,591 17.66% 452,429.68
2至3年 25,178,285.24 6.8% 3,362,693.85 11,668,979.5 4.53% 3,374,693.86
3 年以上
3至4年 9,580,575.62 2.59% 2,714,583.73 5,729,167.45 2.22% 2,864,583.73
4至5年 1,763,286.9 0.48% 1,259,560.99 1,585,751.24 0.62% 1,268,600.99
5 年以上 4,693,793.8 1.26% 3,040,215.16 3,028,915.16 1.18% 3,028,915.16
合计 370,438,862.82 -- 11,869,306.89 257,654,612.17 -- 11,869,306.89
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
□ 适用 √ 不适用
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
□ 适用 √ 不适用
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
47
北京自动化控制设备研
同一控制关联方 77,844,174.22 1 年以内 21.01%
究所
沈阳机床股份有限公司
客户 21,760,112.4 1 年以内 5.87%
中捷钻镗床厂
北京市轨道交通建设管
客户 15,990,842.7 1 年以内 4.32%
理有限公司
北京遥感设备研究所 同一控制关联方 11,255,000 1 年以内 3.04%
一汽解放汽车有限公司 客户 9,850,114.37 1 年以内 2.66%
合计 -- 136,700,243.69 -- 36.9%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
北京自动化控制设备研究所 同一控制关联方 77,844,174.22 21.01%
贵州航天控制技术有限公司 同一控制关联方 3,955,400 1.07%
中国航天科工飞航技术研究
同一控制关联方 26,725.21 0.01%
院物资供应站
中航天建设工程公司 同一控制关联方 3,735,988.8 1.01%
中国航天科工飞航技术研究
同一控制关联方 7,367,767.05 1.99%
院动力供应站
北京航天三发高科技有限公
同一控制关联方 484,267.35 0.13%
司
天津津航技术物理研究所 同一控制关联方 795,821 0.21%
北京航云建筑公司 同一控制关联方 313,207 0.08%
北京航星机器制造公司 同一控制关联方 0%
中国航天科工集团七三一医
同一控制关联方 35,887 0.01%
院
北京华航无线电测量研究所 同一控制关联方 340,000 0.09%
北京机电工程研究所 同一控制关联方 751,420 0.2%
北京环境特性研究所 同一控制关联方 80,000 0.02%
北京电子工程总体研究所 同一控制关联方 0%
北京机械设备研究所 同一控制关联方 7,578,000 2.05%
北京遥感设备研究所 同一控制关联方 11,985,000 3.24%
北京航天华盛科贸发展有限
同一控制关联方 150,000 0.04%
公司
北京动力机械研究所 同一控制关联方 371,000 0.1%
48
北京计算机技术及应用研究
同一控制关联方 245,000 0.07%
所
北京特种机械研究所 同一控制关联方 990,000 0.27%
北京星航机电设备厂 同一控制关联方 978,000 0.26%
航天特种材料及应用研究所 同一控制关联方 15,000 0%
天津津航计算机通讯研究所 同一控制关联方 150,000 0.04%
中国航天科工飞航技术研究
同一控制关联方 954,818 0.26%
院
中航天建设工程三公司 同一控制关联方 800,000 0.22%
航天海鹰安全技术工程有限
同一控制关联方 2,117,030 0.57%
公司
合计 -- 122,064,505.63 32.95%
（7）终止确认的应收款项情况
□ 适用 √ 不适用
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
□ 适用 √ 不适用
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收 0 0% 0 0% 0 0% 0 0%
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
个别认定法 640,605.32 11.04%
账龄分析法 9,813,557.15 100% 533,611.75 5.44% 5,162,760.29 88.96% 533,611.75 10.34%
组合小计 9,813,557.15 100% 533,611.75 5.44% 5,803,365.61 100% 533,611.75 9.19%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 0 0% 0 0% 0 0% 0 0%
应收款
合计 9,813,557.15 -- 533,611.75 -- 5,803,365.61 -- 533,611.75 --
49
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末 期初
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内 8,580,119.18 87.43% 21,583.1 4,359,090.25 84.43% 21,760.79
1 年以内小计 8,580,119.18 87.43% 21,583.1 4,359,090.25 84.43% 21,760.79
1至2年 640,359.85 6.53% 2,864.39 273,276.04 5.29% 2,732.76
2至3年 89,297.12 0.91% 8,029.96 30,394 0.59% 9,118.2
3 年以上
3至4年 3,781 0.04% 1,134.3
4至5年
5 年以上 500,000 5.09% 500,000 500,000 9.69% 500,000
合计 9,813,557.15 -- 533,611.75 5,162,760.29 -- 533,611.75
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
□ 适用 √ 不适用
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
□ 适用 √ 不适用
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
50
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
□ 适用 √ 不适用
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
哈尔滨国税局 2,871,798.36 1 年以内 29.26%
涿州规划建设局 663,800 1 年以内 6.76%
航科文化艺术品公司 500,000 5 年以上 5.09%
刘勇 员工 200,000 1 年以内 2.04%
张小琴 员工 200,000 1 年以内 2.04%
合计 -- 4,435,598.36 -- 45.19%
（7）其他应收关联方账款情况
□ 适用 √ 不适用
（8）终止确认的其他应收款项情况
□ 适用 √ 不适用
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
□ 适用 √ 不适用
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 51,537,261.69 88.17% 40,981,480.73 88.43%
1至2年 3,402,445.22 5.82% 2,624,252.27 5.66%
2至3年 1,098,172.93 1.88% 2,334,504.29 5.04%
3 年以上 2,413,300.77 4.13% 404,142.37 0.87%
合计 58,451,180.61 -- 46,344,379.66 --
51
预付款项账龄的说明：
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
北京机械设备研究所 同一控制关联方 9,000,000 合同执行中
中国仪器进出口（集团）
供应商 8,968,229.6 合同执行中
公司
中国大恒（集团）有限
供应商 4,656,920.65 合同执行中
公司
中国航天科工运载技术
同一控制关联方 3,000,000 合同执行中
研究院
香港汇达有限公司 供应商 2,648,545.9 合同执行中
合计 -- 28,273,696.15 -- --
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（4）预付款项的说明
□ 适用 √ 不适用
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 71,168,522.87 841,812.08 70,326,710.79 71,616,268.52 841,812.08 70,774,456.44
在产品 62,557,188.7 395,654.6 62,161,534.1 64,769,725.5 395,654.6 64,374,070.9
库存商品 96,353,006.78 2,779,189.39 93,573,817.39 82,639,888.44 2,779,189.39 79,860,699.05
周转材料 79,596.86 79,596.86 114,596.86 114,596.86
消耗性生物资产
委托加工物资 329,768.02 329,768.02 6,144,038.93 6,144,038.93
52
合计 230,488,083.23 4,016,656.07 226,471,427.16 225,284,518.25 4,016,656.07 221,267,862.18
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 841,812.08 841,812.08
在产品 395,654.6 395,654.6
库存商品 2,779,189.39 2,779,189.39
周转材料
消耗性生物资产
合 计 4,016,656.07 0 0 0 4,016,656.07
（3）存货跌价准备情况
□ 适用 √ 不适用
10、其他流动资产
□ 适用 √ 不适用
11、可供出售金融资产
□ 适用 √ 不适用
12、持有至到期投资
□ 适用 √ 不适用
13、长期应收款
□ 适用 √ 不适用
14、对合营企业投资和联营企业投资
□ 适用 √ 不适用
15、长期股权投资
53
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资单位
在被投资单位
在被投资单位 持股比例与表 本期计提减值
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权比例 减值准备 本期现金红利
持股比例(%) 决权比例不一 准备
(%)
致的说明
航天科工财务
成本法 48,000,000 48,000,000 48,000,000 2.01% 2.01% 6,634,000
有限责任公司
北京瑞赛长城
航空测控技术 成本法 1,500,000 1,500,000 1,500,000 15% 15% 300,000
有限公司
合计 -- 49,500,000 49,500,000 0 49,500,000 -- -- -- 0 0 6,934,000
54
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
□ 适用 √ 不适用
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）按公允价值计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 271,015,203.89 2,360,002.98 10,213.67 273,364,993.2
其中：房屋及建筑物 92,786,369.55 92,786,369.55
机器设备 123,525,473.83 1,301,179.75 5,982.9 124,820,670.68
运输工具 24,974,745.02 437,646.21 4,230.77 25,412,391.23
电子设备 22,230,836.41 592,569.02 4,230.77 22,819,174.66
其他设备 7,497,779.08 28,608 7,526,387.08
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 114,334,966.2 0 9,420,407.5 3,368.38 123,752,005.32
其中：房屋及建筑物 19,457,478.83 0 1,264,148.76 0 20,721,627.59
机器设备 67,452,883.79 0 4,511,772.2 1,894.6 71,962,761.39
运输工具 12,764,842.15 0 1,205,615.31 0 13,970,457.46
电子设备 11,675,441.66 0 2,002,813.1 1,473.78 13,676,780.98
其他设备 2,984,319.77 0 436,058.13 0 3,420,377.9
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 156,680,237.69 -- 149,612,987.88
其中：房屋及建筑物 73,328,890.72 -- 72,064,741.96
机器设备 56,072,590.04 -- 52,857,909.29
运输工具 12,209,902.87 -- 11,441,933.77
55
电子设备 10,555,394.75 -- 9,142,393.68
其他设备 4,513,459.31 -- 4,106,009.18
四、减值准备合计 0 -- 0
其中：房屋及建筑物 --
机器设备 --
运输工具 --
电子设备 --
其他设备 --
五、固定资产账面价值合计 156,680,237.69 -- 149,612,987.88
其中：房屋及建筑物 73,328,890.72 -- 72,064,741.96
机器设备 56,072,590.04 -- 52,857,909.29
运输工具 12,209,902.87 -- 11,441,933.77
电子设备 10,555,394.75 -- 9,142,393.68
其他设备 4,513,459.31 -- 4,106,009.18
本期折旧额 9,420,407.5 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 0 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
□ 适用 √ 不适用
（3）通过融资租赁租入的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（4）通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（5）期末持有待售的固定资产情况
□ 适用 √ 不适用
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
□ 适用 √ 不适用
56
18、在建工程
（1）
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
实验室建设项目 117,105.18 117,105.18 58,493.2 58,493.2
航天涿州工业园建设 14,241,953.27 14,241,953.27 8,531,330.77 8,531,330.77
国产化项目 1,683,815.97 1,683,815.97 962,071.18 962,071.18
汽车电子仪表厂房建设 297,020.5 297,020.5 217,020.5 217,020.5
泰瑞公司土建工程 4,292,761.1 4,292,761.1 4,044,231.6 4,044,231.6
泰瑞公司空调工程 1,527,777.76 1,527,777.76 825,000 825,000
泰瑞公司电梯工程 289,811.98 289,811.98 289,811.96 289,811.96
泰瑞公司装饰工程 468,202.16 468,202.16 33,500 33,500
U 型生产线 136,147.07 136,147.07
荷泽记录仪项目 285,661.29 285,661.29
12 年大修理 250,851.36 250,851.36
合计 23,591,107.64 0 23,591,107.64 14,961,459.21 0 14,961,459.21
57
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
其中：本期利
转入固定资 工程投入占 利息资本化 本期利息资
项目名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 工程进度 息资本化金 资金来源 期末数
产 预算比例(%) 累计金额 本化率(%)
额
泰瑞公司土
6,740,386 4,044,231.6 248,529.5 63.69% 64% 自有资金 4,292,761.1
建工程
泰瑞公司空
2,750,000 825,000 702,777.8 55.56% 56% 自有资金 1,527,777.76
调工程
航天涿州工
96,950,000 8,531,330.77 5,710,622.5 14.69% 15% 自有资金 14,241,953.27
业园建设
航天科技国
15,000,000 962,071.18 721,744.79 11.23% 11% 拨款、自筹 1,683,815.97
产化项目
合计 121,440,386 14,362,633.55 7,383,674.59 0 0 -- -- 0 0 -- -- 21,746,308.1
58
（3）在建工程减值准备
□ 适用 √ 不适用
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
工程进度以工程投入占预算的比例为基
泰瑞公司土建工程 工程处于实施阶段，进度 64%
础进行估计
工程进度以工程投入占预算的比例为基
航天科技国产化项目 处于基础建设阶段，进度 11%
础进行估计
工程进度以工程投入占预算的比例为基
航天涿州工业园建设 处于基础建设阶段，进度 15%
础进行估计
（5）在建工程的说明
□ 适用 √ 不适用
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
专用材料 115,620.35 115,620.35
合计 115,620.35 0 0 115,620.35
20、固定资产清理
□ 适用 √ 不适用
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
□ 适用 √ 不适用
（2）以公允价值计量
□ 适用 √ 不适用
59
22、油气资产
□ 适用 √ 不适用
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 71,574,840.69 205,811.97 0 71,780,652.66
软件 2,719,507.77 205,811.97 0 2,925,319.74
土地使用权 36,767,602 36,767,602
专利权 7,366,728.34 7,366,728.34
非专利技术 17,829,702.58 17,829,702.58
商标权
著作权 11,300 11,300
特许权
其他 6,880,000 6,880,000
二、累计摊销合计 17,890,083.15 2,873,217.24 0 20,763,300.39
软件 889,093.06 207,330.95 1,096,424.01
土地使用权 2,668,387.93 368,917.7 3,037,305.63
专利权 1,161,011.35 380,101.92 1,541,113.27
非专利技术 6,291,590.81 1,916,866.67 8,208,457.48
商标权
著作权
特许权
其他 6,880,000 6,880,000
三、无形资产账面净值合
53,684,757.54 -2,667,405.27 0 51,017,352.27
计
软件 1,830,414.71 -1,518.98 0 1,828,895.73
土地使用权 34,099,214.07 -368,917.7 0 33,730,296.37
专利权 6,205,716.99 -380,101.92 0 5,825,615.07
非专利技术 11,538,111.77 -1,916,866.67 0 9,621,245.1
商标权 0 0
著作权 11,300 0 0 11,300
60
特许权 0 0
其他 0 0
四、减值准备合计 0 0 0 0
软件
土地使用权
专利权
非专利技术
商标权
著作权
特许权
其他
无形资产账面价值合计 53,684,757.54 0 0 51,017,352.27
软件 1,830,414.71 1,828,895.73
土地使用权 34,099,214.07 33,730,296.37
专利权 6,205,716.99 5,825,615.07
非专利技术 11,538,111.77 9,621,245.1
商标权
著作权 11,300 11,300
特许权
其他
本期摊销额 2,873,217.24 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
车载信息中心研发
541,523.76 623,243.7 1,164,767.46
投入
汽车行驶记录仪项
369,923.25 373,498.72 743,421.97
目
汽车组合仪表项目 4,089,837.28 5,856,154.12 205,669.37 9,740,322.03
车身网络控制系统
40,488.77 356,063.62 396,552.39
项目
高精度加速度计结
543,571.4 238,012.02 781,583.42
构分析技术研究
61
电阻率刻度方法技
446,332.08 221,021.3 667,353.38
术攻关
随钻用陀螺探管抗
497,890.89 225,987.35 723,878.24
振结构分析与设计
采油测控物联网应
1,622,550.38 1,622,550.38
用
合计 6,529,567.43 9,516,531.21 205,669.37 0 15,840,429.27
（3）未办妥产权证书的无形资产情况
□ 适用 √ 不适用
24、商誉
□ 适用 √ 不适用
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的原因
地灾监测研究室
732,401.83 118,767.84 613,633.99
装修改造工程款
益来公司装修费 2,061,225.87 349,767.66 1,711,458.21
合计 2,793,627.7 0 468,535.5 0 2,325,092.2 --
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
√ 适用 □ 不适用
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 2,070,483.27 2,070,483.27
开办费
可抵扣亏损
抵销内部未实现利润 22,519.39 22,519.39
62
小 计 2,093,002.66 2,093,002.66
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变
动
小计
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 2,651,471.92 2,651,471.92
可抵扣亏损
合计 2,651,471.92 2,651,471.92
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
□ 适用 √ 不适用
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 12,402,918.64 12,402,918.64
二、存货跌价准备 4,016,656.07 0 0 0 4,016,656.07
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备 0 0
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 0 0
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 0 0 0
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物
资产减值准备
63
十一、油气资产减值准备 0 0 0
十二、无形资产减值准备 0 0 0
十三、商誉减值准备 0
十四、其他
合计 16,419,574.71 0 0 0 16,419,574.71
28、其他非流动资产
□ 适用 √ 不适用
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款 7,000,000 42,000,000
合计 7,000,000 42,000,000
（2）已到期未偿还的短期借款情况
□ 适用 √ 不适用
30、交易性金融负债
□ 适用 √ 不适用
31、应付票据
□ 适用 √ 不适用
32、应付账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
64
1 年以内 127,516,211.69 121,948,300.5
1至2年 29,728,759.57 12,318,160.5
2至3年 3,342,909.86 1,264,057.86
3 年以上 1,170,798.46 1,062,766.96
合计 161,758,679.58 136,593,285.82
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
债权人名称 金额 未偿还的原因 报表日后是否归还
西安微电子技术研究所 3,243,000.00 尚未结算 否
33、预收账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 23,903,780.11 27,941,162.9
1至2年 4,702,862.9 3,105,577.19
2至3年 2,996,667.35 171,498.1
3 年以上 114,157.94 16,750
合计 31,717,468.3 31,234,988.19
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
63,738,124.65 63,694,010.23 44,114.42
贴和补贴
二、职工福利费 4,484,157.24 4,484,157.24
65
三、社会保险费 0 8,627,620.59 8,560,260.71 67,359.88
其中:1.医疗保险费 2,448,706.62 2,448,706.62
2.基本养老保险费 5,024,403.26 4,957,043.38 67,359.88
3.年金缴费 550,415.14 550,415.14
4.失业保险费 271,795.68 271,795.68
5.生育保险费 133,357.85 133,357.85
6.工伤保险费 198,942.04 198,942.04
四、住房公积金 82,520 3,123,081.92 3,205,601.92
五、辞退福利 27,500 27,500
六、其他 293,403.8 593,358.93 619,234.32 267,528.41
工会经费和职工教
293,403.8 550,380.93 576,256.32 267,528.41
育经费
其他 42,978 42,978
合计 375,923.8 80,593,843.33 80,590,764.42 379,002.71
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0。
工会经费和职工教育经费金额 267,528.41 元，非货币性福利金额 0，因解除劳动关系给予补偿 27,500 元。
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 633,752.61 2,886,890.14
消费税
营业税 476,150 682,796.62
企业所得税 2,943,330.73 8,748,806.78
个人所得税 420,470.74 2,119,942.34
城市维护建设税 176,783.88 391,900.71
教育税附加 82,038.2 151,220.43
土地使用税 0.02 12,937.52
房产税
其他 80,568.3 140,959.61
合计 4,813,094.48 15,135,454.15
36、应付利息
□ 适用 √ 不适用
66
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
中国航天科工防御技术研究院 218,384
中国航天科工集团第四总体设计部 174,740
自然人 573,837
合计 966,961 0 --
38、其他应付款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 3,828,718.04 6,093,827.16
1至2年 1,516,198.34 2,081,336.11
2至3年 341,381.94 322,687.66
3 年以上 3,067,194.12 2,765,930.46
合计 8,753,492.44 11,263,781.39
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
中国航天科工飞航技术研究院 1,200,000 1,050,000
合计 1,200,000 1,050,000
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
债权人名称 金额 未偿还的原因 报表日后是否
归还
***工程办 1,500,000.00 双方未结算 否
合 计 1,500,000.00
67
（4）金额较大的其他应付款说明内容
债权人名称 期末数 性质或内容
***工程办 1,500,000.00 工程款
中国航天科工集团飞航技术研究院 1,200,000.00 房租
合 计 2,700,000.00
39、预计负债
□ 适用 √ 不适用
40、一年内到期的非流动负债
□ 适用 √ 不适用
41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
汽车电子产品试验检测平台 1,500,000 1,500,000
面向地质灾害监测预警的传感器网络研发与
8,486,800 8,486,800
应用验证
随钻陀螺测斜系统 810,000
合计 10,796,800 9,986,800
其他流动负债说明：
注：惯性公司“随钻陀螺测斜系统”项目是国家科技重大专项《海上稠油油田高效开发工程示范工程II
期》中的子专项《多枝导流适度粗砂及海上油田丛式井网整体加密钻采技术示范》的子课题，于2012年1
月收到该课题中央财政资金810,000.00元。
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款 61,063,636 31,063,636
68
合计 61,063,636 31,063,636
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
2006 年 10 月 2021 年 10 月
财政部 CNY 2.82% 1,063,636 1,063,636
01 日 01 日
航天科工财
2010 年 12 月 2013 年 12 月
务有限责任 CNY 5.54% 30,000,000 30,000,000
01 日 01 日
公司
航天科工财
2012 年 05 月 2014 年 05 月
务有限责任 CNY 5.54% 30,000,000
01 日 01 日
公司
合计 -- -- -- -- -- 61,063,636 -- 31,063,636
43、应付债券
□ 适用 √ 不适用
44、长期应付款
□ 适用 √ 不适用
45、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
04 年汽车电子专项-汽车行驶
8,137,500 465,000 7,672,500
记录仪产业化
电子式汽车组合仪表项目 2,700,000 2,700,000
汽车行驶记录仪 RFID
风机项目专项经费 793,950 793,950
汽车行驶记录仪及其应用平
500,000 500,000
台
国产化项目 5,000,000 5,000,000
69
合计 17,131,450 0 465,000 16,666,450 --
专项应付款说明：国产化项目为北京市科学技术委员会拨付的电子废弃物破碎分选系统国产化专用款。
46、其他非流动负债
□ 适用 √ 不适用
47、股本
单位： 元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 250,359,122 0 250,359,122
48、库存股
□ 适用 √ 不适用
49、专项储备
□ 适用 √ 不适用
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 312,631,214.2 312,631,214.2
其他资本公积 -804,487.11 -804,487.11
合计 311,826,727.09 0 0 311,826,727.09
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 47,134,839.44 47,134,839.44
任意盈余公积
储备基金
70
企业发展基金
其他
合计 47,134,839.44 0 0 47,134,839.44
52、一般风险准备
□ 适用 √ 不适用
53、未分配利润
单位： 元
期末 期初
项目 提取或分配比 提取或分配比
金额 金额
例 例
调整前上年末未分配利润 211,799,770.14 -- 152,768,912.02 --
调整年初未分配利润合计
-- --
数（调增+，调减-）
调整后年初未分配利润 211,799,770.14 -- 152,768,912.02 --
加：本期归属于母公司所有
13,973,195.58 -- 59,964,743.26 --
者的净利润
减：提取法定盈余公积 933,885.14 10%
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 12,517,956.09
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 213,255,009.63 -- 211,799,770.14 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0 元。
71
54、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 420,588,641.79 466,176,386.84
其他业务收入 1,761,808.37 6,783,655.22
营业成本 337,170,198.56 374,853,634.76
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
航天军工 140,314,643.65 106,157,136.91 138,515,873.34 100,858,476.87
仪器仪表 167,049,988.45 135,379,499.54 205,945,150.78 159,994,410.38
环保监测 30,971,013.09 19,289,218.04 21,712,431.87 12,892,728.87
装备制造 82,252,996.6 75,459,391.07 100,002,930.85 95,335,267.02
合计 420,588,641.79 336,285,245.56 466,176,386.84 369,080,883.14
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
航天产品 140,314,643.65 106,157,136.91 138,515,873.34 100,858,476.87
汽车电子仪表 75,104,239.25 56,573,654.08 118,180,350.52 83,989,465.8
环保监测产品 30,971,013.09 19,289,218.04 21,712,431.87 12,892,728.87
石油岩土仪器 91,945,749.2 78,805,845.46 87,764,800.26 76,004,944.58
电力设备 82,252,996.6 75,459,391.07 100,002,930.85 95,335,267.02
合计 420,588,641.79 336,285,245.56 466,176,386.84 369,080,883.14
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
72
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华东地区 40,837,570.92 30,443,423.01 58,387,207.27 42,215,311.46
华北地区 283,925,681.35 233,971,346.96 273,043,407.05 220,025,126.12
东北地区 57,348,798.96 42,616,830.49 92,515,173.72 71,686,009.54
华中地区 23,401,246.04 16,927,289.5 12,786,847.98 8,088,051.8
其他地区 15,075,344.52 12,326,355.6 29,443,750.82 27,066,384.22
合计 420,588,641.79 336,285,245.56 466,176,386.84 369,080,883.14
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
北京自动化控制设备研究所 74,634,496.65 17.67%
北京星航机电设备厂 38,665,000 9.15%
北京赛尔汇力安全科技有限公司 25,165,907.31 5.96%
北京康得新复合材料股份有限公
20,910,431.85 4.95%
司
一汽解放汽车有限公司 18,474,776.62 4.37%
合计 177,850,612.43 42.1%
55、合同项目收入
□ 适用 √ 不适用
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税
营业税 1,018,845.13 421,366.17
城市维护建设税 602,765.04 469,360.1
教育费附加 397,753.92 251,362.3
资源税
合计 2,019,364.09 1,142,088.58 --
73
57、公允价值变动收益
□ 适用 √ 不适用
58、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 6,934,000 7,117,250
权益法核算的长期股权投资收益 0 0
处置长期股权投资产生的投资收益 0 0
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 0 0
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资
0 0
收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 0 0
处置交易性金融资产取得的投资收益 0 0
持有至到期投资取得的投资收益 0 0
可供出售金融资产等取得的投资收益 0 0
其他 0 0
合计 6,934,000 7,117,250
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
航天科工财务有限责任公司 6,634,000 7,117,250
北京瑞赛长城航空测控技术有限公
300,000
司
合计 6,934,000 7,117,250 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
□ 适用 √ 不适用
59、资产减值损失
74
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 0 31,685.24
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 0 31,685.24
60、营业外收入
（1）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 404,293.92
其中：固定资产处置利得 302,443.92
无形资产处置利得 101,850
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 3,002,550.97 3,921,256.88
其他 271,139.06 350,807.45
合计 3,273,690.03 4,676,358.25
75
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
04 汽车电子专项-国家拨款摊销 465,000
软件产品退税 2,499,100.97 3,781,754.88
中央对外贸易发展基金款 139,502
知识产权局专利补贴款 38,450
合计 3,002,550.97 3,921,256.88 --
61、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 6,845.29 16,204.52
其中：固定资产处置损失 6,845.29 16,204.52
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
其它 4,870.24 10,798.45
合计 11,715.53 27,002.97
62、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 2,333,533.89 1,602,254.18
递延所得税调整
合计 2,333,533.89 1,602,254.18
63、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算。
新发行普通股股数，根据发行合同的具体条款，从应收对价之日（一般为股票发行日）起计算确定。
稀释每股收益的分子以归属于本公司普通股股东的当期净利润，调整下述因素后确定：（1）当期已
确认为费用的稀释性潜在普通股的利息；（2）稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用；以及（3）
上述调整相关的所得税影响。
76
稀释每股收益的分母等于下列两项之和：（1）基本每股收益中母公司已发行普通股的加权平均数；及
（2）假定稀释性潜在普通股转换为普通股而增加的普通股的加权平均数。
在计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数时，以前期间发行的
稀释性潜在普通股，假设在当年年初转换；当年发行的稀释性潜在普通股，假设在发行日转换。
（1）各期基本每股收益和稀释每股收益金额列示
报告期利润 本期发生数 上期发生数
基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的 0.06 0.06 0.11 0.11
净利润
扣除非经常性损益后归属 0.05 0.05 0.10 0.10
于公司普通股股东的净利
润
（2）每股收益和稀释每股收益的计算过程
于报告期内，本公司不存在具有稀释性的潜在普通股，因此，稀释每股收益等于基本每股收益。
① 计算基本每股收益时，归属于普通股股东的当期净利润为：
项目 本期发生数 上期发生数
归属于普通股股东的当期净利润 13,973,195.58 27,068,531.26
其中：归属于持续经营的净利润 13,973,195.58 27,068,531.26
归属于终止经营的净利润
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 13,739,043.39 26,273,225.00
其中：归属于持续经营的净利润 13,739,043.39 26,273,225.00
归属于终止经营的净利润
② 计算基本每股收益时，分母为发行在外普通股加权平均数，本年度年初、年末发行在外普通股股数均为
250,359,122股。
64、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0 0
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
的份额
77
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0 0
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计 0 0
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0 0
合计 0 0
65、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
银行存款利息 807,907.08
政府奖励及补助 848,450
收保证金 1,033,119
代收职工购房款 141,131
收房管中心公积金 281,280.72
收暂垫款等 7,242,534.78
合计 10,354,422.58
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
78
支付的期间费用等 35,072,672.46
支付保证金 1,578,105
支付备用金 1,043,400
代付住房补贴、房款 295,983.78
其他 4,558,537.07
合计 42,548,698.31
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
□ 适用 √ 不适用
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
□ 适用 √ 不适用
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
□ 适用 √ 不适用
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付的担保手续费 375,000
合计 375,000
66、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 15,620,141.5 27,224,350.88
加：资产减值准备 0 31,685.24
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 9,420,407.5 8,856,704.7
无形资产摊销 2,873,217.24 1,889,235.41
79
长期待摊费用摊销 468,535.5 98,973.2
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
6,845.29 -388,089.4
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 2,630,599.16 800,800
投资损失（收益以“－”号填列） -6,934,000 -7,117,250
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -5,617,426.72 -14,913,069.37
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -150,330,519.72 -131,183,025.18
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 10,277,998.55 27,554,916.95
其他 1,700,341.38
经营活动产生的现金流量净额 -121,584,201.7 -85,444,426.19
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 128,454,896.39 206,008,134.40
减：现金的期初余额 282,963,191.52 264,719,400.80
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -154,508,295.13 -58,711,266.4
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
□ 适用 √ 不适用
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 128,454,896.39 282,963,191.52
其中：库存现金 210,300.22 175,851.88
可随时用于支付的银行存款 123,639,966.52 277,536,968.99
80
可随时用于支付的其他货币资金 4,604,629.65 5,250,370.65
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 128,454,896.39 282,963,191.52
67、所有者权益变动表项目注释
□ 适用 √ 不适用
（八）资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
□ 适用 √ 不适用
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
□ 适用 √ 不适用
（九）关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位： 元
母公司
对本企 母公司对本
母公司名 法定代 本企业最 组织机构代
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 业的持 企业的表决
称 表人 终控制方 码
股比例 权比例(%)
(%)
开展飞行器工程
研究，促进航天科
中国航天 技发展，飞行器工
中国航天
科工飞航 程研究，技术协作 99,913 万
控股股东 国有 北京 魏毅寅 22.65% 22.65% 科工集团 40001870-1
技术研究 组织，所属单位管 元
公司
院 理，相关研究生培
养，专业培训与技
术开发服务
本企业的母公司情况的说明：本公司最终实际控制人为中国航天科工集团公司，后者直接持有本公司
81
14.04%的股权，间接持有 26.19%股权，合计持有 40.23%股权。
2、本企业的子公司情况
详见附注（六）
3、本企业的合营和联营企业情况
本集团无合营和联营企业
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
北京自动化控制设备研究所 同受最终实际控制人控制
贵州航天控制技术有限公司 同受最终实际控制人控制
航天科工哈尔滨风华有限公司 同受最终实际控制人控制
北京特种机械研究所 同受最终实际控制人控制
北京电子工程总体研究所 同受最终实际控制人控制
北京机械设备研究所 同受最终实际控制人控制
北京遥感设备研究所 同受最终实际控制人控制
北京环境特性研究所 同受最终实际控制人控制
北京无线电计量测试研究所 同受最终实际控制人控制
中国航天科工运载技术研究院 同受最终实际控制人控制
中航天建设工程公司 同受最终实际控制人控制
北京航天三发高科技有限公司 同受最终实际控制人控制
北京航星机器制造公司 同受最终实际控制人控制
天津津航技术物理研究所 同受最终实际控制人控制
中国航天科工飞航技术研究院 同受最终实际控制人控制
中国航天科工飞航技术研究院动力供应
同受最终实际控制人控制
站
北京星航机电设备厂 同受最终实际控制人控制
北京航天海鹰贸易有限公司 同受最终实际控制人控制
北京市航云建筑工程公司 同受最终实际控制人控制
天津津航计算机通讯研究所 同受最终实际控制人控制
中国航天科工集团七三一医院 同受最终实际控制人控制
北京航天华盛科贸发展有限公司 同受最终实际控制人控制
航天海鹰安全技术工程有限公司 同受最终实际控制人控制
82
北京华航无线电测量研究所 同受最终实际控制人控制
北京动力机械研究所 同受最终实际控制人控制
北京机电工程研究所 同受最终实际控制人控制
航天特种材料及工艺技术研究所 同受最终实际控制人控制
中国航天科工防御技术研究院物资供应
同受最终实际控制人控制
站
航天长峰朝阳电源有限公司 同受最终实际控制人控制
九江精密测试技术研究所 子公司其他股东
北京飞航科技发展公司 同受最终实际控制人控制
北京航天福道高科技股份有限公司 同受最终实际控制人控制
北京华航海鹰新技术开发有限责任公司 同受最终实际控制人控制
北京计算机技术及应用研究所 同受最终实际控制人控制
航天科工海鹰集团有限公司 同受最终实际控制人控制
中航天建设工程三公司 同受最终实际控制人控制
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方式 占同类交易 占同类交
关联方 关联交易内容
及决策程序 金额 金额的比例 金额 易金额的
（%） 比例（%）
北京自动化控制设备研究
采购商品 市场化原则定价 7,851,280 2.33%
所
中国航天科工飞航技术研
采购商品 市场化原则定价 533,637.38 0.16% 377,818.67 0.1%
究院物资供应站
北京遥感设备研究所 采购商品 市场化原则定价 8,750,000 2.6%
北京航天海鹰贸易有限公
采购商品 市场化原则定价 1,586,781.35 0.47%
司
北京振兴计量测试研究所 接受劳务 市场化原则定价 161,567 0.04%
北京星航机电设备厂 采购商品 市场化原则定价 39,748 0.01%
航天科工哈尔滨风华有限
采购商品 市场化原则定价 192,649.59 0.05%
公司
航天长峰朝阳电源有限公 采购商品 市场化原则定价 4,529.91 57,264.96 0.02%
83
司
北京机械设备研究所 采购商品 市场化原则定价 4,700,000 1.25%
北京特种设备研究院 采购商品 市场化原则定价 13,986,226.33 3.73%
山东泰瑞汽车机械电器有
采购商品 市场化原则定价 94,921.2 0.03%
限公司
航天物流中心 采购商品 市场化原则定价 132,478.63 0.04%
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
北京自动化控制设
出售商品 市场化原则定价 85,484,156.44 20.24% 93,486,484.4 19.7%
备研究所
北京机电工程研究
出售商品 市场化原则定价 9,275,000 2.2% 4,254,050 0.9%
所
贵州航天控制技术
出售商品 市场化原则定价 779,487.17 0.18%
有限公司
中国航天科工飞航
技术研究院物资供 出售商品 市场化原则定价 14,700.86 579.9
应站
航天科工海鹰集团
出售商品 市场化原则定价 782,369.74 0.19% 2,377,173.77 0.5%
有限公司
北京特种机械研究
出售商品 市场化原则定价 990,000 0.23% 11,111.11
所
天津津航技术物理
出售商品 市场化原则定价 680,188.89 0.14%
研究所
中航天建设工程公
出售商品 市场化原则定价 486,669.23 0.12% 1,142,674.36 0.24%
司
北京航天三发高科
出售商品 市场化原则定价 128.21 12,149,968.68 2.57%
技有限公司
中国航天科工飞航
技术研究院动力供 出售商品 市场化原则定价 2,115,017.09 0.5% 27,161.54 0.01%
应站
北京航天海鹰星航
出售商品 市场化原则定价 3,517,948.72 0.74%
建筑材料有限公司
北京星航机电设备
提供劳务 市场化原则定价 32,665,000 7.73% 5,872,649.57 1.24%
厂
84
中国航天科工集团
出售商品 市场化原则定价 11,380.34
七三一医院
航天特种材料及工
出售商品 市场化原则定价 15,000 3,520,100 0.74%
艺技术研究所
北京动力机械研究
出售商品 市场化原则定价 12,576,740 2.66%
所
北京振兴计量测试
出售商品 市场化原则定价 4,560,000 0.96%
研究所
中国航天科工飞航
出售商品 市场化原则定价 816,083.76 0.19% 52,991.46 0.01%
技术研究院
北京机械设备研究
出售商品 市场化原则定价 6,782,478.65 1.61% 11,598,290.6 2.45%
所
北京环境特性研究
出售商品 市场化原则定价 145,000 0.03% 3,255,400 0.69%
所
北京遥感设备研究
出售商品 市场化原则定价 11,905,000 2.82% 2,108,100 0.45%
所
北京华航无线电测
出售商品 市场化原则定价 680,000 0.14%
量研究所
北京电子工程总体
出售商品 市场化原则定价 775,000 0.18%
研究所
北京市航云建筑工
出售商品 市场化原则定价 603,931.62 0.14%
程公司
航天海鹰安全技术
出售商品 市场化原则定价 1,936,169.7 0.46%
工程有限公司
航天科工哈尔滨风
出售商品 市场化原则定价 3,800,000 0.8%
华有限公司
北京新立机械厂 出售商品 市场化原则定价 108,500 0.02%
山东泰瑞汽车机械
出售商品 市场化原则定价 454,564.1 0.1%
电器有限公司
北京计算机技术及
出售商品 市场化原则定价 245,000 0.06%
应用研究所
中航天建设工程三
出售商品 市场化原则定价 683,760.68 0.16%
公司
北京航天测控技术
出售商品 市场化原则定价 3,730,000 0.88%
有限公司
天津津航计算机通
出售商品 市场化原则定价 128,205.13 0.03%
讯研究所
85
（2）关联托管/承包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）关联租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司承租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
租赁资产 租赁资 租赁资产涉 租赁费定
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
种类 产情况 及金额 价依据
赁费 响
北京自动化控制 航天科工惯性 设备、仪 2012 年 01 2012 年 12 市场化原 5,897,137.
设备研究所 技术有限公司 表 月 01 日 月 31 日 则定价 5
北京自动化控制 航天科工惯性 2012 年 01 2012 年 12 市场化原 1,279,822.
房屋
设备研究所 技术有限公司 月 01 日 月 31 日 则定价 2
航天科技控股
北京飞航科技发 2012 年 01 2012 年 12 市场化原
集团股份有限 办公用房 500,000
展公司 月 01 日 月 31 日 则定价
公司
航天华盛科贸发 航天科工惯性 2012 年 01 2012 年 12 市场化原
房屋 250,000
展有限公司 技术有限公司 月 01 日 月 31 日 则定价
中国航天科工飞
航天科工惯性 2012 年 01 2012 年 12 市场化原
航技术研究院物 库房 275,000
技术有限公司 月 01 日 月 31 日 则定价
资供应站
北京航天海鹰
中国航天科工飞 厂房及附 2008 年 06 2018 年 05 市场化原
星航机电设备 150,000
航技术研究院 属构筑物 月 01 日 月 31 日 则定价
有限公司
北京机电工程研 北京航天时空 办公及生 2012 年 01 2012 年 12 市场化原
66,000
究所 科技有限公司 产用房 月 01 日 月 31 日 则定价
（4）关联担保情况
□ 适用 √ 不适用
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
86
拆入
航天科工财务有限责任公司 30,000,000 2010 年 12 月 08 日 2013 年 12 月 07 日 本公司借款
航天科工财务有限责任公司 30,000,000 2012 年 05 月 24 日 2014 年 05 月 24 日 本公司借款
航天科工财务有限责任公司 7,000,000 2011 年 11 月 30 日 2012 年 11 月 30 日 时空公司借款
拆出
- - - - -
（6）关联方资产转让、债务重组情况
□ 适用 √ 不适用
（7）其他关联交易
□ 适用 √ 不适用
6、关联方应收应付款项
公司应收关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应收账款： 北京自动化控制设备研究所 77,844,174.22 12,495,582.6
贵州航天控制技术有限公司 3,955,400 3,043,400
中国航天科工飞航技术研究院物资供应站 26,725.21 9,525.21
中航天建设工程公司 3,735,988.8 6,075,025
中国航天科工飞航技术研究院动力供应站 7,367,767.05 3,703,995.15
北京航天三发高科技有限公司 484,267.35 1,384,267.35
天津津航技术物理研究所 795,821 795,821
北京航云建筑公司 313,207 113,207
北京航星机器制造公司 44,416.95
中国航天科工集团七三一医院 35,887 35,887
北京华航无线电测量研究所 340,000 435,000
北京机电工程研究所 751,420 751,420
北京环境特性研究所 80,000 80,000
北京电子工程总体研究所 80,000
北京机械设备研究所 7,578,000 178,000
北京遥感设备研究所 11,985,000 480,000
北京航天华盛科贸发展有限公司 150,000 150,000
87
北京动力机械研究所 371,000 396,000
北京计算机技术及应用研究所 245,000
北京特种机械研究所 990,000
北京星航机电设备厂 978,000
航天特种材料及应用研究所 15,000
天津津航计算机通讯研究所 150,000
中国航天科工飞航技术研究院 954,818
中航天建设工程三公司 800,000
航天海鹰安全技术工程有限公司 2,117,030
应收票据： 北京自动化控制设备研究所 14,395,000 13,802,500
中国航天科工飞航技术研究院物资供应站 500,000
预付款项： 北京机械设备研究所 9,000,000
中国航天科工运载技术研究院 3,000,000
北京航天三发高科技有限公司 1,255,674
航天科工海鹰集团有限公司 60,676
北京航天福道高科技股份有限公司 197,000 197,000
北京华航海鹰新技术开发有限责任公司 912,000
公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应付账款： 航天长峰朝阳电源有限公司 78,400
九江精密测试技术研究所 1,253,000 2,056,752.14
北京无线电计量测试研究所 15,854.7
航天科工哈尔滨风华有限公司 14,700.85
中国航天科工飞航技术研究院物资供应站 411,228 487,424.06
北京华航无线电测量研究所 1,080,000
北京遥感设备研究所 8,750,000
北京自动化控制设备研究所 7,176,959.7
北京机械设备研究所 1,678,000
北京航天海鹰贸易有限公司 1,719,517.43
预收款项： 中国航天科工运载技术研究院 2,900,000
天津津航技术物理研究所 65,000
北京机械设备研究所 8,730,000
北京动力机械研究所 145,940
88
中国航天科工飞航技术研究院 20,922.49
其他应付款： 中国航天科工飞航技术研究院 1,200,000 1,050,000
（十）股份支付
□ 适用 √ 不适用
（十一）或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
□ 适用 √ 不适用
2、为子公司提供债务担保形成的或有负债
详见“重要事项”（十）担保情况
（十二）承诺事项
1、重大承诺事项
为履行关于非军资产注入的承诺，公司控股股东中国航天科工飞航技术研究院拟将其所属事业单位北
京特种机械研究所持有的北京华天机电研究所有限公司97.8%的股权转让给公司。
2011年12月28日，公司第四届董事会2011年第二次临时会议审议通过了《关于收购北京特种机械研究
所持有的北京华天机电研究所有限公司97.8%股权的议案》，并发布了《收购股权暨关联交易提示性公告》，
详见巨潮咨询http://www.cninfo.com.cn和《上海证券报》。
2、前期承诺履行情况
2012年7月17日，公司第四届董事会第二十次会议再次审议通过了该事项，并发布了《收购股权暨关联
交易公告》、《专项审计报告》、《专项评估报告》、《独立董事意见》等，详见巨潮咨询网
http://www.cninfo.com.cn和《上海证券报》。
本次交易还须取得国有资产主管部门关于本次方案、评估结果等事项的相关批复和备案、公司股东大
会审议、到相关产权交易所办理挂牌交易的相关手续等事宜。目前，各项工作正在进行中。
（十三）资产负债表日后事项
1、 重要的资产负债表日后事项说明
2、 □ 适用 √ 不适用
89
2、资产负债表日后利润分配情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、其他资产负债表日后事项说明
□ 适用 √ 不适用
（十四）其他重要事项说明
1、非货币性资产交换
□ 适用 √ 不适用
2、债务重组
□ 适用 √ 不适用
3、企业合并
□ 适用 √ 不适用
4、租赁
□ 适用 √ 不适用
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
□ 适用 √ 不适用
6、年金计划主要内容及重大变化
□ 适用 √ 不适用
7、其他需要披露的重要事项
□ 适用 √ 不适用
90
（十五）母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计
0 0% 0 0% 0 0% 0 0%
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析法 71,882,869.5 100% 604,384.61 0.84% 54,939,296.46 100% 604,384.61 1.1%
组合小计 71,882,869.5 100% 604,384.61 0.84% 54,939,296.46 100% 604,384.61 1.1%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 0 0 0 0
账款
合计 71,882,869.5 -- 604,384.61 -- 54,939,296.46 -- 604,384.61 --
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 66,904,354.86 93.07% 249,803.91 52,646,905.4 95.83% 263,234.53
1 年以内小
66,904,354.86 93.07% 249,803.91 52,646,905.4 95.83% 263,234.53
计
1至2年 4,288,112.16 5.97% 29,450.51 1,601,988.58 2.92% 16,019.89
2至3年 253,167.74 0.35% 75,950.32 253,167.74 0.46% 75,950.32
3 年以上
91
3至4年 336,109.74 0.47% 168,054.87 336,109.74 0.61% 168,054.87
4至5年 100,000 0.14% 80,000 100,000 0.18% 80,000
5 年以上 1,125 1,125 1,125 1,125
合计 71,882,869.5 -- 604,384.61 54,939,296.46 -- 604,384.61
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
□ 适用 √ 不适用
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
□ 适用 √ 不适用
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
□ 适用 √ 不适用
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
北京遥感设备研究所 同一控制下关联方 11,255,000 1 年以内 15.66%
一汽解放汽车有限公司 客户 9,850,114.37 1 年以内 13.7%
浙江吉利汽车零部件采
客户 9,103,132.59 1 年以内 12.66%
购有限公司
天津一汽夏利汽车股份
客户 8,317,812.54 1 年以内 11.57%
有限公司
哈飞汽车股份有限公司 客户 6,491,913.79 2 年以内 9.03%
合计 -- 45,017,973.29 -- 62.62%
92
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
北京遥感设备研究所 同一控制下关联方 11,255,000 15.66%
北京机械设备研究所 同一控制下关联方 3,290,000 4.58%
北京动力机械研究所 同一控制下关联方 371,000 0.52%
北京航天华盛科贸发展有限
同一控制下关联方 150,000 0.21%
公司
合计 -- 15,066,000 20.97%
（8）不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0 元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
□ 适用 √ 不适用
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提
0 0% 0 0% 0 0% 0 0%
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
个别认定法 20,000,000 80.37% 0 0% 8,682,671.92 81.44% 0 0%
账龄分析法 4,883,743.83 19.63% 509,438.07 10.43% 1,978,583.68 18.56% 509,438.07 25.75%
组合小计 24,883,743.83 100% 509,438.07 10.43% 10,661,255.6 100% 509,438.07 25.75%
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收 0 0% 0 0% 0 0% 0 0%
款
合计 24,883,743.83 -- 509,438.07 -- 10,661,255.6 -- 509,438.07 --
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
93
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 4,306,523.83 88.18% 6,797.77 1,359,553.68 68.72% 6,797.77
1 年以内小计 4,306,523.83 88.18% 6,797.77 1,359,553.68 68.72% 6,797.77
1至2年 72,220 1.48% 1,140.3 114,030 5.76% 1,140.3
2至3年 5,000 0.1% 1,500 5,000 0.25% 1,500
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上 500,000 10.24% 500,000 500,000 25.27% 500,000
合计 4,883,743.83 -- 509,438.07 1,978,583.68 -- 509,438.07
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
□ 适用 √ 不适用
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
□ 适用 √ 不适用
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
94
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
□ 适用 √ 不适用
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
山东泰瑞风华汽车电子
子公司 13,000,000 1 年以内 52.24%
有限公司
北京航天时空科技有限
子公司 5,000,000 1 年以内 20.09%
公司
北京航天益来电子科技
子公司 2,000,000 1-2 年 8.04%
有限公司
哈尔滨国税局 2,871,798.36 1 年以内 11.54%
航科文化艺术品公司 500,000 5 年以上 2.01%
合计 -- 23,371,798.36 -- 93.92%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
山东泰瑞风华汽车电子有限
子公司 13,000,000 52.24%
公司
北京航天时空科技有限公司 子公司 5,000,000 20.09%
北京航天益来电子科技有限
子公司 2,000,000 8.04%
公司
合计 -- 20,000,000 80.37%
（8）不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0 元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
□ 适用 √ 不适用
3、长期股权投资
单位： 元
被投资单 核算方 初始投资成本 期初余额 增 期末余额 在被投 在被投资单 在被投资单 减 本期计 本期现金红
95
位 法 减 资单位 位表决权比 位持股比例 值 提减值 利
变 持股比 例(%) 与表决权比 准 准备
动 例(%) 例不一致的 备
说明
航天科工
惯性技术 成本法 305,016,601.37 305,016,601.37 305,016,601.37 93.91% 93.91% 11,700,000
有限公司
北京航天
益来电子
成本法 18,000,000 18,000,000 18,000,000 58.16% 58.16% 950,692
科技有限
公司
北京航天
时空科技 成本法 27,400,020.75 27,400,020.75 27,400,020.75 86.9% 86.9% 1,877,564
有限公司
北京航天
海鹰星航
成本法 60,701,155.71 60,701,155.71 60,701,155.71 100% 100%
机电设备
有限公司
山东泰瑞
风华汽车
成本法 5,000,000 5,000,000 5,000,000 100% 100%
电子有限
公司
航天科工
财务有限 成本法 48,000,000 48,000,000 48,000,000 2.01% 2.01% 6,634,000
责任公司
合计 -- 464,117,777.83 464,117,777.83 0 464,117,777.83 -- -- -- 0 0 21,162,256
4、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 88,729,570.06 133,297,723.79
其他业务收入 1,645,134.69 5,630,116.01
营业成本 68,543,929.82 100,843,991.39
（2）主营业务（分行业）
□ 适用 √ 不适用
96
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
航天产品 13,925,000 11,365,619 23,061,945.13 19,357,852.29
汽车电子仪表 74,804,570.06 56,315,442.29 110,235,778.66 76,716,974.59
合计 88,729,570.06 67,681,061.29 133,297,723.79 96,074,826.88
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华东地区 25,035,739.95 19,922,067.01 35,905,879.64 25,852,233.34
华北地区 25,136,913.26 20,302,054.84 35,445,719.89 24,817,094.45
东北地区 37,642,156.03 26,725,930.78 59,125,837.75 43,149,269.88
其他地区 914,760.82 731,008.66 2,820,286.51 2,256,229.21
合计 88,729,570.06 67,681,061.29 133,297,723.79 96,074,826.88
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业
客户名称 营业收入总额
收入的比例(%)
一汽解放汽车有限公司 18,474,776.62 20.44%
一汽轿车股份有限公司 11,432,180.09 12.65%
天津一汽夏利汽车股份有限公司 11,170,544.8 12.36%
北京遥感设备研究所 10,775,000 11.92%
一汽解放青岛汽车有限公司 9,973,167.57 11.04%
合计 61,825,669.08 68.41%
97
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 21,162,256 7,117,250
权益法核算的长期股权投资收益 0 0
处置长期股权投资产生的投资收益 0 0
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 0 0
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 0 0
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 0 0
处置交易性金融资产取得的投资收益 0 0
持有至到期投资取得的投资收益 0 0
可供出售金融资产等取得的投资收益 0 0
其他 0 0
合计 21,162,256 7,117,250
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
航天科工惯性技术有限公司 11,700,000
北京航天益来电子科技有限公司 950,692
北京航天时空科技有限公司 1,877,564
航天科工财务有限责任公司 6,634,000 7,117,250
合计 21,162,256 7,117,250 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
□ 适用 √ 不适用
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 16,426,336.77 15,952,282.86
98
加：资产减值准备 0 0
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 4,861,869.12 4,729,530.6
无形资产摊销 2,145,678.55 986,300.39
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
-394,115.41
填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,609,962.5 626,410
投资损失（收益以“－”号填列） -21,162,256 -7,117,250
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -13,171,653.39 -228,452.81
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -35,289,578.76 -34,052,156.84
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 4,581,943.92 -6,803,666.9
其他 1,700,341.38
经营活动产生的现金流量净额 -39,997,697.29 -24,600,776.73
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 25,430,455.43 36,548,422.6
减：现金的期初余额 57,629,856.72 44,635,609.43
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -32,199,401.29 -8,087,186.83
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
□ 适用 √ 不适用
（十六）补充资料
1、净资产收益率及每股收益
99
单位： 元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 1.69% 0.06 0.06
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
1.66% 0.05 0.05
的净利润
航天科技控股集团股份有限公司
董事长：郭友智
董事会批准报送日期：2012 年 08 月 10 日
100