关于航天科技控股集团股份有限公司
关联方占用上市公司资金情况的专项审核报告
瑞华核字[2015]01540008 号
目 录
1、 专项审核报告 1
2、 附表 3
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Postal Address:5-11/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen
Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing
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关于航天科技控股集团股份有限公司关联方
占用上市公司资金情况的专项审核报告
瑞华核字[2015]01540008 号
航天科技控股集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了航天科技控股集团股份有限公司（以下简称“航天
科技公司”）2014 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2014 年度合并及公
司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务
报表附注的基础上，对后附的《上市公司 2014 年度控股股东及其他关联方资金
占用情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管
理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方
资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定，
编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是航天科技公司管理层的
责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会
计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作
以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括
检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们
的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计航天科技公司 2014 年度财务报
表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发
现不一致。
为了更好地理解航天科技公司 2014 年度关联方占用上市公司资金情况，后
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附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供航天科技控股集团股份有限公司 2014 年度年报披露之目
的使用，不得用作任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国北京 中国注册会计师：
二〇一五年三月十日
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附表
上市公司 2014 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：航天科技控股集团股份有
金额单位：人民币万元
限公司
资金占
占用方与上市公 上市公司核算的 2014 年期初占 2014 年度占用 2014 年度偿还 2014 年期末占 占用形成
用方 资金占用方名称 占用性质
司的关联关系 会计科目 用资金余额 累计发生金额 累计发生额 用资金余额 原因
类别
同受最终实际控
北京动力机械研究所 应收账款 237.10 158.20 381.51 13.79 结算余额 经营性往来
制人控制
同受最终实际控
安徽航天信息有限公司 应收账款 84.00 84.00 结算余额 经营性往来
制人控制
航天海鹰机电技术研究 同受最终实际控
应收账款 38.08 38.08 结算余额 经营性往来
院有限公司 制人控制
控股股东、 北京航天福道高技术股 同受最终实际控
应收账款 6.00 6.00 结算余额 经营性往来
实际控制 份有限公司 制人控制
人及其附 北京航天华盛科贸发展 同受最终实际控
应收账款 15.00 15.00 结算余额 经营性往来
属企业 有限公司 制人控制
北京航天三发高科技有 同受最终实际控
应收账款 4.00 7.19 0.19 11.00 结算余额 经营性往来
限公司 制人控制
航天科工海鹰集团有限 同受最终实际控
应收账款 265.00 307.20 317.20 255.00 结算余额 经营性往来
公司 制人控制
同受最终实际控
北京环境特性研究所 应收账款 120.10 120.10 结算余额 经营性往来
制人控制
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北京机电工程总体设计 同受最终实际控
应收账款 16.00 16.00 结算余额 经营性往来
部 制人控制
同受最终实际控
北京机械设备研究所 应收账款 320.00 176.60 146.60 350.00 结算余额 经营性往来
制人控制
北京计算机技术及应用 同受最终实际控
应收账款 24.50 24.50 49.00 结算余额 经营性往来
研究所 制人控制
同受最终实际控
北京特种机械研究所 应收账款 19.80 401.70 401.70 19.80 结算余额 经营性往来
制人控制
同受最终实际控
北京遥感设备研究所 应收账款 246.75 24.57 151.57 119.75 结算余额 经营性往来
制人控制
北京自动化控制设备研 同受最终实际控
应收账款 773.78 20,088.10 20,217.48 644.40 结算余额 经营性往来
究所 制人控制
贵州航天控制技术有限 同受最终实际控
应收账款 369.06 252.91 116.15 结算余额 经营性往来
公司 制人控制
北京星航机电装备有限 同受最终实际控
应收账款 16,339.87 16,242.17 97.70 结算余额 经营性往来
公司 制人控制
航天海鹰安全技术工程 同受最终实际控
应收账款 138.62 252.37 349.39 41.60 结算余额 经营性往来
有限公司 制人控制
航天科工哈尔滨风华有 同受最终实际控
应收账款 10.00 10.00 结算余额 经营性往来
限公司 制人控制
航天科工系统仿真科技 同受最终实际控
应收账款 39.50 39.50 结算余额 经营性往来
（北京）有限公司 制人控制
天津津航计算机通讯研 同受最终实际控
应收账款 30.00 30.00 结算余额 经营性往来
究所 制人控制
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天津津航技术物理研究 同受最终实际控
应收账款 24.65 24.00 0.65 结算余额 经营性往来
所 制人控制
中国航天科工飞航技术 同受最终实际控
应收账款 352.98 850.21 886.13 317.06 结算余额 经营性往来
研究院动力供应站 制人控制
同受最终实际控
中国航天建设工程公司 应收账款 396.97 594.79 563.61 428.15 结算余额 经营性往来
制人控制
中国航天科工飞航技术 同受最终实际控
应收账款 0.20 96.68 1.55 95.33 结算余额 经营性往来
研究院物资供应站 制人控制
中国航天科工集团七三 同受最终实际控
应收账款 3.59 4.88 4.88 3.59 结算余额 经营性往来
一医院 制人控制
北京航天万方科技有限 同受最终实际控
应收账款 90.01 57.01 33.00 结算余额 经营性往来
公司 制人控制
航天特种材料及工艺技 同受最终实际控
应收账款 31.64 28.04 3.60 结算余额 经营性往来
术研究所 制人控制
湖北三江航天建筑工程 同受最终实际控
应收账款 121.03 121.03 结算余额 经营性往来
有限公司 制人控制
宁夏北斗科技有限公司 子公司其他股东 应收账款 138.14 45.90 92.24 结算余额 经营性往来
北京自动化控制设备研 同受最终实际控
应收票据 3,680.92 5,579.89 4,209.55 5,051.26 结算余额 经营性往来
究所 制人控制
贵州航天控制技术有限 同受最终实际控
应收票据 252.91 150.35 102.56 结算余额 经营性往来
公司 制人控制
北京京航计算通讯研究 同受最终实际控
应收票据 200.00 487.57 248.46 439.11 结算余额 经营性往来
所 制人控制
北京动力机械研究所 同受最终实际控 应收票据 1,112.84 884.19 228.65 结算余额 经营性往来
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制人控制
中国航天科工飞航技术 同受最终实际控
应收票据 45.00 45.00 结算余额 经营性往来
研究院动力供应站 制人控制
航天海鹰（哈尔滨）钛 同受最终实际控
应收票据 10.00 10.00 结算余额 经营性往来
业有限公司 制人控制
北京航天三发高科技有 同受最终实际控
预付账款 5.00 11.00 16.00 结算余额 经营性往来
限公司 制人控制
同受最终实际控
北京遥感设备研究所 预付账款 0.70 0.70 结算余额 经营性往来
制人控制
北京自动化控制设备研 同受最终实际控
预付账款 698.16 47.06 651.10 结算余额 经营性往来
究所 制人控制
航天科工海鹰集团有限 同受最终实际控
预付账款 670.79 237.86 908.65 结算余额 经营性往来
公司 制人控制
航天特种材料及工艺技 同受最终实际控
预付账款 83.00 209.18 83.00 209.18 结算余额 经营性往来
术研究所 制人控制
九江精密测试技术研究 同受最终实际控
预付账款 50.52 29.88 80.40 结算余额 经营性往来
所 制人控制
北京京航计算通讯研究 同受最终实际控
预付账款 48.46 48.46 结算余额 经营性往来
所 制人控制
湖北航天长征装备有限 同受最终实际控
预付账款 0.67 0.67 结算余额 经营性往来
公司 制人控制
同受最终实际控
北京航天工业学校 预付账款 0.42 0.07 0.49 结算余额 经营性往来
制人控制
北京航天万方科技有限 同受最终实际控 预付账款 89.00 232.29 321.29 结算余额 经营性往来
7
公司 制人控制
同受最终实际控
北京环境特性研究所 预付账款 387.97 266.15 654.12 结算余额 经营性往来
制人控制
航天海鹰机电技术研究 同受最终实际控
预付账款 36.56 36.56 结算余额 经营性往来
院有限公司 制人控制
航天科工哈尔滨风华有 同受最终实际控
预付账款 30.00 30.00 结算余额 经营性往来
限公司 制人控制
天津津航计算机通讯研 同受最终实际控
预付账款 22.00 22.00 44.00 结算余额 经营性往来
究所 制人控制
中国航天科工防御技术 同受最终实际控
预付账款 1,100.00 1,100.00 结算余额 经营性往来
研究院试验中心 制人控制
中国航天科工飞航技术 同受最终实际控
预付账款 1,103.93 1,099.50 4.43 结算余额 经营性往来
研究院物资供应站 制人控制
中国航天科工运载技术 同受最终实际控
预付账款 300.00 300.00 结算余额 经营性往来
研究院 制人控制
贵州艾柯思科技资讯有
子公司其他股东 预付账款 169.16 169.16 结算余额 经营性往来
限公司
中国航天科工集团七三 同受最终实际控
预付账款 3.32 2.48 0.84 结算余额 经营性往来
一医院 制人控制
天津市英贝特航天科技 同受最终实际控
预付账款 0.75 0.61 0.14 结算余额 经营性往来
有限公司 制人控制
北京振兴计量测试研究 同受最终实际控
预付账款 96.68 96.68 结算余额 经营性往来
所 制人控制
青岛航天半导体研究所 同受最终实际控 预付账款 415.29 365.00 50.29 结算余额 经营性往来
8
有限公司 制人控制
宁夏北斗科技有限公司 子公司其他股东 预付账款 47.55 47.55 结算余额 经营性往来
小 计 —— —— —— 11,204.20 49,776.65 49,370.62 11,620.73 —— ——
关联自然
人及其控
制的法人
小 计 —— —— —— - - - - —— ——
其他关联
人及其附
属企业
小 计 —— —— —— - - - - —— ——
上市公司 非经营性占用
的子公司 非经营性占用
及其附属
非经营性占用
企业
小 计 —— —— —— - - - - —— ——
总 计 —— —— —— 11,204.20 49,776.65 49,370.62 11,620.73 —— ——
法定代表人：郭友智 会计机构负责人：严波 主管会计工作的负责人：王挺
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