航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
航天科技控股集团股份有限公司
2016 年半年度报告
2016 年 08 月
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航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人李立新、主管会计工作负责人严波及会计机构负责人(会计主管
人员)杨庆声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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目录
2016 半年度报告.................................................................................................................................2
第一节 重要提示、目录和释义........................................................................................................5
第二节 公司简介................................................................................................................................7
第三节 会计数据和财务指标摘要....................................................................................................9
第四节 董事会报告..........................................................................................................................21
第五节 重要事项..............................................................................................................................45
第六节 股份变动及股东情况..........................................................................................................49
第七节 优先股相关情况..................................................................................................................49
第八节 董事、监事、高级管理人员情况......................................................................................50
第九节 财务报告..............................................................................................................................51
第十节 备查文件目录....................................................................................................................172
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释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司、航天科技 指 航天科技控股集团股份有限公司
航天三院 指 中国航天科工飞航技术研究院
科工集团 指 中国航天科工集团公司
益来公司 指 北京航天益来电子科技有限公司
惯性公司 指 航天科工惯性技术有限公司
机电公司 指 北京航天海鹰星航机电设备有限公司
华天公司 指 北京华天机电研究所有限公司
时空公司 指 北京航天时空科技有限公司
江西公司 指 江西航天运安科技有限公司
福建公司 指 福建航天星联信息科技有限公司
宁夏公司 指 航天科技（宁夏）有限责任公司
山西公司 指 航天科技控股集团山西有限公司
浙江公司 指 浙江智慧车联网有限公司
贵州公司 指 贵州航天艾柯思科技有限公司
山东公司 指 山东泰瑞风华汽车电子有限公司
九通公司 指 山东航天九通车联网有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《上市规则》 指 《深圳证券交易所主板股票上市规则 》
《公司章程》 指 《航天科技控股集团股份有限公司章程》
股东大会 指 航天科技控股集团股份有限公司股东大会
董事会 指 航天科技控股集团股份有限公司董事会
监事会 指 航天科技控股集团股份有限公司监事会
航天科技控股集团股份有限公司董事会战略委员会、航天科技控股集
团股份有限公司董事会审计委员会、航天科技控股集团股份有限公司
专门委员会 指
董事会提名委员会、航天科技控股集团股份有限公司董事会薪酬与考
核委员会
报告期 指 2016 年半年度
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 航天科技 股票代码 000901
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 航天科技控股集团股份有限公司
公司的中文简称（如有） 航天科技
公司的外文名称（如有） AEROSPACE HI-TECH HOLDING GROUP CO.,LTD
公司的外文名称缩写（如有）AHTHGC
公司的法定代表人 李立新
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王玉伟 吴丹
北京市丰台区科学城海鹰路 1 号海鹰科 北京市丰台区科学城海鹰路 1 号海鹰科
联系地址
技大厦 15 层 技大厦 15 层
电话 010-83636045 010-83636045
传真 010-83636060 010-83636060
电子信箱 wangyuwei@as-hitech.com maowei@as-hitech.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2015 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2015 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2015 年年报。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 804,506,583.47 814,248,267.14 -1.20%
归属于上市公司股东的净利润（元） 8,253,703.61 15,639,029.84 -47.22%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
7,482,014.60 14,892,900.46 -49.76%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -70,728,145.84 -98,344,841.64 28.08%
基本每股收益（元/股） 0.0255 0.0483 -47.20%
稀释每股收益（元/股） 0.0255 0.0483 -47.20%
加权平均净资产收益率 0.59% 1.16% -0.57%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 2,139,067,720.45 2,129,625,256.25 0.44%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,392,085,098.78 1,383,323,445.53 0.63%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 8,253,703.61 15,639,029.84 1,392,085,098.78 1,383,323,445.53
按国际会计准则调整的项目及金额
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
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本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 8,253,703.61 15,639,029.84 1,392,085,098.78 1,383,323,445.53
按境外会计准则调整的项目及金额
3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -258,777.60
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
394,803.52
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
债务重组损益 746,705.60
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 14,273.89
减：所得税影响额 4,528.87
少数股东权益影响额（税后） 120,787.53
合计 771,689.01 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
2016年是公司“十三五”开局之年，是公司深入推进改革创新、转型升级的攻坚年，是公司提升核心能力的关键年，在公
司董事会的正确领导下，公司遵循年初制定的工作目标，围绕重点项目的推进落实、业务的转型升级与优化整合、资源的保
障及配给、整体经营质量的提升、管理体系的完善等方面开展工作，同时积极调整经营思路，重点把控发展布局，为公司的
后续发展强基固本、提质增效。
报告期内，公司共实现营业收入804,506,583.47元，与2015年度同期比下降1.20%，实现归属于上市公司股东的净利润
8,253,703.61元，与去年同期比下降47.22%，若剔除上半年计入损益的重大资产重组项目中介费用1,291万元这一不可比因素
影响，归属于母公司净利润同比上升。虽营业收入略有下降，但收入结构同比优化，业务的盈利能力显著提升。
二、主营业务分析
概述
车联网方面，以各子公司为中心的区域运营管理模式初步形成；与保险公司、物流公司等深度合作，推进增值业务合作；
启动大数据云平台建设，打造车联网业务生态圈。工业物联网方面，公司在垃圾焚烧、超低排放等新的气体在线监测领域签
署多个大额合同；与胜利油田签署井口监测数字化油田合同。航天应用产品方面，顺利完成相关军品配套任务，报告期内营
业收入较去年同期小幅提升。汽车电子产品方面，随着整车销售单价的下降，汽车电子配套产品利润率同比下降2个百分点，
是营业收入下滑的主要因素。石油仪器方面，液位测量产品销售收入下滑，导致板块收入同比下降；电力设备方面，报告期
内新签合同情况好于去年同期，因暂未到交付结算阶段，使板块收入暂时同比下滑。
公司以发行股份的方式收购益圣国际持有的 Hiwinglux 公司 100%的股权；以发行股份及支付现金相结合的方式收购
Easunlux 公司持有的 IEE 公司 97%的股权；以支付现金的方式收购国新国际持有的 Navilight 公司 100%的股权。该重大资产
重组事项已通过中国证监会审核，获得有条件通过。重大资产重组项目的完成，将使公司在获得汽车电子产品领域竞争优势
的同时，聚集 IEE 公司强大的研发实力以及 AC 公司世界领先的生产能力，协同发展现有其他业务板块，加快布局以车联网
为核心的物联网战略平台。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 804,506,583.47 814,248,267.14 -1.20%
营业成本 630,202,172.23 671,180,677.07 -6.11%
销售费用 55,479,496.95 51,016,911.21 8.75%
管理费用 111,697,568.29 86,676,621.20 28.87%
财务费用 2,314,346.24 2,220,122.03 4.24%
所得税费用 5,952,196.15 3,800,833.74 56.60% 主要为惯性公司和九通
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公司所得税增长所致。
研发投入 31,237,268.31 21,617,941.24 44.50% 本期公司研发投入增加
经营活动产生的现金流
-70,728,145.84 -98,344,841.64 28.08%
量净额
差异主要为本期付款购
买子公司少数股权，以
及上年同期发生非同一
投资活动产生的现金流
-15,489,687.32 -4,329,964.89 -257.73% 控制下企业合并，被收
量净额
购子公司期初货币资金
超过公司当期支付的收
购款所致。
主要是本期从银行借款
筹资活动产生的现金流 较上年同期增加 10650
22,375,909.07 -138,938,105.54 116.10%
量净额 万元；本期偿还银行借
款小于上年同期所致。
现金及现金等价物净增
-63,841,924.09 -241,612,912.07 73.58%
加额
主要为增值税增长导致
营业税金及附加 2,063,894.35 1,284,974.64 60.62%
相关税金增长
本期政府补助减少所
营业外收入 2,764,044.29 5,607,999.66 -50.71%
致。
本期山东九通无形资产
营业外支出 415,362.74 222,564.51 86.63%
处置损失所致。
主要为本期重大资产重
归属于母公司所有者的
8,253,703.61 15,639,029.84 -47.22% 组项目部分中介费用计
净利润
入损益影响。
惯性公司为公司非全资
子公司，本期利润增加；
少数股东损益 2,793,796.66 -854,467.44 426.96% 本年合并范围不包括福
建子公司，福建公司上
年同期亏损较大。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
不适用。
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三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
航天制造业 157,682,099.44 114,756,372.19 27.22% 3.72% 2.26% 1.04%
仪表制造业 365,002,356.82 262,499,226.32 28.08% -11.39% -22.22% 10.01%
环保服务业 88,930,246.70 78,660,617.38 11.55% 126.39% 157.53% -10.69%
电力设备制造业 193,491,689.67 176,511,414.85 8.78% -11.52% -11.43% -0.09%
内部抵消 -3,728,313.99 -2,647,239.48 29.00%
分产品
车联网及工业物
210,058,869.84 133,466,300.24 36.46% 22.54% 0.81% 13.69%
联网
航天应用产品 157,682,099.44 114,756,372.19 27.22% 3.72% 2.26% 1.04%
汽车电子 79,071,982.75 50,927,096.65 35.59% -11.98% -9.12% -2.03%
石油仪器设备 164,801,750.93 156,766,446.81 4.88% -13.24% -12.71% -0.57%
电力设备 193,491,689.67 176,511,414.85 8.78% -11.52% -11.43% -0.09%
内部抵消 -3,728,313.99 -2,647,239.48 29.00%
分地区
华东地区 74,574,745.27 52,363,846.14 29.78% -9.43% -27.32% 17.29%
华北地区 437,866,727.99 357,331,660.22 18.39% -17.78% -21.76% 4.14%
东北地区 100,867,424.16 60,718,723.39 39.80% 9.63% -4.56% 8.95%
华中地区 14,976,645.53 12,993,359.88 13.24% -54.10% -51.84% -4.07%
其他地区 176,820,849.68 149,020,041.11 15.72% 114.69% 147.61% -11.21%
内部抵消 -3,728,313.99 -2,647,239.48 29.00%
四、核心竞争力分析
报告期内，公司在市场拓展、科技创新体系建设、重大资产重组方面取得重要进展，核心竞争力得到进一步增强。
1.市场拓展成效显著。国内市场方面，公司在环保物联、冲击高压电力设备等细分业务领域方面新签合同额同比增幅均
超过40%；国际市场方面，新开拓越南市场，国际业务覆盖区域及影响力进一步提升。
2.科技创新体系建设初见成效。出台《公司科技创新基金管理办法》，划拨专项资金全力支持创新项目实施；启动车联
网大数据云平台建设，并以此为基础打造物联网生态圈，夯实公司向物联网转型升级的基础，为公司未来发展打造新生动力。
报告期内，共递交专利申请49项（发明专利40项），共取得专利授权21项（发明专利15项），其中，发明专利数量明显增长。
3.重大资产重组事项的完成将进一步提升核心竞争力。公司在获得汽车电子产品领域竞争优势的同时，可聚集IEE公司
强大的研发实力以及AC公司世界领先的生产能力，协同发展现有其他业务板块，加快布局以车联网为核心的物联网战略平
台。
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五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
6,356,008.60 35,598,180.00 -82.15%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例
高精度液位仪、军民结合项目等产品的
北京航天时空科技有限公司 100.00%
设计、生产、安装和服务。
（2）持有金融企业股权情况
√ 适用 □ 不适用
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
公司名称 公司类别 股份来源
成本（元）数量（股） 比例 数量（股） 比例 值（元） 益（元） 科目
航天科工
48,000,000 48,000,000 14,070,000 可供出售
财务有限 其他 48,000,000 2.01% 48,000,000 2.01% 现金投资
.00 .00 .00 金融资产
责任公司
48,000,000 48,000,000 14,070,000
合计 48,000,000 -- 48,000,000 -- -- --
.00 .00 .00
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
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2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
或服务
石油钻井
测井仪器、
岩土仪器
航天科工
航天器制 及地质灾 203,341,95 652,823,28 514,166,06 315,943,04 23,776,66 20,703,419.0
惯性技术 子公司
造 害监测系 0.00 6.48 8.28 5.37 9.20 4
有限公司
统、低端惯
性导航系
统
烟气排放
北京航天 连续监测
其他仪器
益来电子 系统 68,202,500. 206,087,63 110,920,23 94,977,289. -130,121.
子公司 仪表制造 604,447.82
科技有限 (CEMS)、除 90 1.47 1.83 01 89
业
公司 尘脱硫产
品等
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系列液位
仪；三坐标
北京航天 其他仪器
划线测量 20,000,000. 118,711,944 43,651,320. 3,971,124.4 -7,695,81
时空科技 子公司 仪表制造 -7,695,819.85
系统、变频 00 .88 62 0 9.85
有限公司 业
供水系统
等
北京航天
配电开关 各种高、低
海鹰星航 52,000,000. 160,299,17 99,480,410. 149,233,69 1,967,808
子公司 控制设备 压配电柜、 1,716,272.01
机电设备 00 8.73 54 4.71 .51
制造 开关柜等
有限公司
组合仪表、
山东泰瑞 传感器及
其他仪器
风华汽车 其他电子 5,000,000.0 21,563,245. 5,722,340.1 1,257,861.6
子公司 仪表制造 22,037.64 22,037.64
电子有限 产品的设 0 14 2 3
业
公司 计、生产、
销售
北京华天 冲击电压
电工机械
机电研究 发生器、综 20,000,000. 134,326,88 67,089,622. 44,294,626. 1,454,513
子公司 专用设备 1,218,771.21
所有限公 合电力测 00 7.93 91 59 .95
制造
司 试装备等
智能控制
技术及产
品；卫星定
位系统及
车联网运
营服务；车
载终端设
备研发、制
造及销售；
计算机及
航天科技
网络系统、
（宁夏）有 信息系统 31,000,000. 18,611,982. 16,506,447. -2,139,11
子公司 电子商务、 702,341.31 -2,139,116.75
限责任公 集成服务 00 78 01 8.25
计算机系
司
统集成与
电子工程
的研发、生
产及销售；
信息服务；
软件开发；
技术转让；
技术服务；
技术咨询；
北斗导航
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相关应用
业务运营
网络技术
开发、技术
咨询、技术
转让（不含
互联网信
息服务），
电子产品
（不含电
浙江智慧
信息系统 子出版物 30,000,000. 27,682,833. 26,222,329. 4,064,160.4 -4,053,39
车联网有 子公司 -3,806,051.89
集成服务 和卫星接 00 59 60 9 7.52
限公司
收设备）批
发、零售，
软件的研
发、销售，
计算机系
统集成，货
物与技术
进出口
智能技术
及产品研
发、生产
（项目筹
建）、销售，
卫星定位
系统运营
服务及车
联网研发、
服务，终端
贵州航天 设备研发、
艾柯思科 信息系统 检测、生产 15,000,000. 33,394,020. 12,902,182. 13,545,812. -3,643,78
子公司 -3,643,785.27
技有限公 集成服务 （项目筹 00 52 53 21 5.27
司 建）以及销
售，计算机
及网络系
统、电子商
务、计算机
系统集成
与电子工
程的研究
开发、咨询
服务、技术
服务、技术
15
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
转让，地理
增强系统
研发应用
车联网运
营技术服
务；计算机
网络工程；
计算机系
统集成；车
航天科技 载终端的
控股集团 信息系统 销售；计算 15,000,000. 14,044,895. 13,966,894. -1,104,99
子公司 311,658.78 -1,104,996.94
山西有限 集成服务 机技术转 00 79 82 7.08
公司 让、技术服
务、技术咨
询；计算机
软硬件的
开发及销
售；电子工
程
车联网运
营服务；车
载终端设
备研发；计
算机软件
硬件及辅
助设备的
江西航天 制造与销
信息系统 12,000,000. 12,044,743. 11,163,760. 3,259,461.0 -1,937,86
运安科技 子公司 售；计算机 -1,933,434.17
集成服务 00 11 87 5 4.42
有限公司 网络系统
工程；计算
机系统集
成；电子工
程的研究
开发；车载
信息服务；
电子商务
山东省范
围内的增
山东航天
值电信业
九通车联 信息系统 10,160,000. 84,868,132. 47,186,886. 33,389,217. 17,024,92 14,435,537.8
子公司 务（不含固
网有限公 集成服务 00 93 12 13 6.57 6
定网电话
司
信息和互
联网信息
16
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
服务）；计
算机软硬
件及辅助
设备、非专
控通信设
备、非专控
监控设备、
普通机械
设备的技
术开发、生
产、销售、
技术服务
及技术转
让；网络工
程；计算机
系统集成；
电子产品
的开发、销
售、维修、
安装、维护
及技术服
务；经济贸
易咨询；通
信技术服
务；车联网
交通安全
监管平台
技术服务
及车载卫
星定位终
端的销售
办理成员
单位委托
贷款及委
托投资、有
价证券、金
航天科工 融机构股
2,384,890,0
财务有限 参股公司 金融业 权及成员
00.00
责任公司 单位股权
投资、承销
成员单位
的企业债
券，对成员
单位办理
17
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
财务顾问、
信用证鉴
证及其他
咨询代理
业务、对成
员单位提
供担保
通信设备、
计算机及
其他电子
设备的开
发、制造、
销售、维
修服务；仪
器仪表及
文化、办公
福建航天 用机械的
星联信息 信息系统 开发、制 10,000,000. 62,490,602. 1,515,531.0 8,674,359.4 -2,170,70
参股公司 -2,170,701.44
科技有限 集成服务 造、销售、 00 39 5 8 1.44
公司 维修服务；
计算机信
息咨询、卫
星导航研
究与开发；
软件设计
开发服务，
计算机及
通讯设备
租赁
5、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
18
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司上年度利润分配方案为不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
2016 年 01 月 11 日 公司办公室 电话沟通 个人 个人投资者
2016 年 01 月 12 日 公司办公室 电话沟通 个人 个人投资者
2016 年 01 月 14 日 公司办公室 实地调研 个人 个人投资者 一、谈论的主要内容
1.公司 2014、2015 年车联
2016 年 01 月 15 日 公司办公室 电话沟通 个人 个人投资者
网相关业务经历了快速发
2016 年 01 月 18 日 公司办公室 电话沟通 个人 个人投资者 展，未来公司在该领域将
2016 年 01 月 20 日 公司办公室 电话沟通 个人 个人投资者 如何发展；2.公司其他业务
板块上半年发展态势；
2016 年 01 月 26 日 公司办公室 电话沟通 个人 个人投资者
3.IEE、AC 公司未来的战
2016 年 01 月 27 日 公司办公室 电话沟通 个人 个人投资者
略及主要布局领域；
2016 年 01 月 29 日 公司办公室 电话沟通 个人 个人投资者 4.IEE 公司主要产品涉及
申万宏源、中信建 汽车主动安全领域，相关
投、中信证券、西 业务及产品是否具有延伸
2016 年 02 月 02 日 公司办公室 实地调研 机构 南证券、华商基金、拓展能力；5.收购的相关企
广发基金等 22 家 业核心竞争力如何；6.公司
机构 在完成本次重组后发展路
径情况；7.公司 2016 年全
2016 年 02 月 03 日 公司办公室 电话沟通 个人 个人投资者
年经营和业绩预计情况。
2016 年 02 月 04 日 公司办公室 电话沟通 个人 个人投资者
二、公司没有提供相关书
2016 年 02 月 15 日 公司办公室 电话沟通 个人 个人投资者 面资料。
2016 年 02 月 17 日 公司办公室 电话沟通 机构 个人投资者
2016 年 02 月 26 日 公司办公室 电话沟通 个人 个人投资者
19
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2016 年 03 月 10 日 公司办公室 电话沟通 个人 个人投资者
2016 年 03 月 14 日 公司办公室 电话沟通 个人 个人投资者
2016 年 03 月 19 日 公司办公室 电话沟通 个人 个人投资者
2016 年 03 月 22 日 公司办公室 电话沟通 个人 个人投资者
2016 年 03 月 27 日 公司办公室 电话沟通 个人 个人投资者
2016 年 03 月 28 日 公司办公室 电话沟通 个人 个人投资者
2016 年 04 月 06 日 公司办公室 电话沟通 个人 个人投资者
招商证券、东兴证
2016 年 04 月 27 日 上海 其他 机构 券、鹏华基金、华
安基金
2016 年 04 月 28 日 公司办公室 实地调研 机构 华商基金
2016 年 05 月 06 日 公司办公室 电话沟通 个人 个人投资者
2016 年 05 月 11 日 公司办公室 电话沟通 个人 个人投资者
2016 年 06 月 02 日 公司办公室 实地调研 机构 兴业银行
2016 年 06 月 17 日 公司办公室 电话沟通 个人 个人投资者
2016 年 06 月 23 日 公司办公室 电话沟通 个人 个人投资者
20
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
1. 报告期内，为了有序推进内部控制实施工作、提升企业经营管理水平和风险防范能力，进一步促进公司健康持续的
稳步发展、保护投资者利益，公司根据财政部、中国证监会等五部委相关要求和规定，通过开展内控调研和交流、内控项目
咨询等方式，梳理重点业务流程，制定自评自查规则，对公司总部及各子公司进行内控缺陷分析，积极论证内控缺陷解决方
案的合理性及可操作性，起草内控缺陷整改方案，不断提升公司治理水平。
2.报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会和深圳证券交易所的有关规定及要求，不断健全和完
善符合现代管理要求的法人治理结构及内部组织结构。公司治理的实际情况与《上市公司治理准则》等规范性文件的规定和
要求相符。
3.报告期内，公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的有关规定召集、召开
股东大会；公司董事会认真执行股东大会决议，为公司的决策机构；监事会严格按照规定行使监督职权，对公司财务状况、
董事及高级管理人员职务行为的监督等履行职责，维护了公司和全体股东的合法权益；公司管理层严格执行股东大会及董事
会决议，执行各项决策。
4.报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》以及其它有关法律法规及规范性文
件规定，并严格按照《信息披露管理办法》对外进行信息披露，确保公司真实、准确、完整、及时、公平地进行信息披露，
增加公司运作的公开性和透明度。不存在因信息披露问题被交易所实施批评、谴责等惩戒措施。报告期内，公司不存在向控
股股东、实际控制人提供未公开信息的情况。
5.公司综合管理体系以现代公司制度为特征，以标准化体系为基础，结合公司战略发展目标、经营理念和管理思想制定。
从公司发展的各个角度提出了明确的管理要求，各管理制度都有明确的内控目标和管理责任要求，每个风险点都制定了明确
的控制办法和职责，使各个内控环节与员工各自的工作紧密结合，强化了内控制度的执行力。
报告期内，在解决同业竞争，减少关联交易维护关联交易的公允性方面，公司不存在因改制、行业特性、国家政策或收
购兼并等原因导致的同业竞争和关联交易问题。
6.在今后的工作中，公司将继续按照相关法律法规和深圳证券交易所的要求，不断完善公司法人治理结构，进一步规范
公司运作，提高公司治理水平。
报告期内，公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
21
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同类 获批的 可获得
关联交 关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 交易金 交易额 的同类 披露日 披露
易定价 易金额 过获批 易结算
易方 系 易类型 易内容 易价格 额的比 度（万 交易市 期 索引
原则 （万元） 额度 方式
例 元） 价
同受最
北京遥 采购商 市场化
终实际 采购商 4,900,00 4,900,00
感设备 品/接受 原则定 490 0.72% 否 转账
控制人 品 0.00 0.00
研究所 劳务 价
控制
航天科 同受最 采购商 市场化
采购商 49,463.0 49,463.0
工集团 终实际 品/接受 原则定 4.95 0.01% 否 转账
品 0 0
物资供 控制人 劳务 价
22
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
销总站 控制
中国航
同受最
天工业 采购商 市场化
终实际 采购商 34,185.0 34,185.0
供销东 品/接受 原则定 3.42 0.01% 否 转账
控制人 品 0 0
北分公 劳务 价
控制
司
北京航
同受最
天三发 采购商 市场化
终实际 采购商 30,679,4 30,679,4
高科技 品/接受 原则定 3,067.95 4.49% 否 转账
控制人 品 87.17 87.17
有限公 劳务 价
控制
司
航天海
同受最
鹰机电 采购商 市场化
终实际 采购商 2,317,32 2,317,32
技术研 品/接受 原则定 231.73 0.34% 否 转账
控制人 品 3.08 3.08
究院有 劳务 价
控制
限公司
北京星 同受最
采购商 市场化
航机电 终实际 采购商 2,017,09 2,017,09
品/接受 原则定 201.71 0.30% 否 转账
装备有 控制人 品 4.02 4.02
劳务 价
限公司 控制
中国航
天科工 同受最
采购商 市场化
飞航技 终实际 采购商 1,260,61 1,260,61
品/接受 原则定 126.06 0.18% 否 转账
术研究 控制人 品 5.21 5.21
劳务 价
院动力 控制
供应站
河南航
同受最
天液压 采购商 市场化
终实际 采购商 25,555,5 25,555,5
气动技 品/接受 原则定 2,555.56 3.74% 否 转账
控制人 品 55.56 55.56
术有限 劳务 价
控制
公司
航天特
同受最
种材料 采购商 市场化
终实际 采购商 2,850,00 2,850,00
及工艺 品/接受 原则定 285 0.42% 否 转账
控制人 品 0.00 0.00
技术研 劳务 价
控制
究所
北京振 同受最
采购商 市场化
兴计量 终实际 采购商 19,836.7 19,836.7
品/接受 原则定 1.98 0.00% 否 转账
测试研 控制人 品 9 9
劳务 价
究所 控制
北京星 同受最 采购商 市场化
采购商 9,448,99 944.9 1.38% 否 转账 9,448,99
航机电 终实际 品/接受 原则定
23
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
装备有 控制人 劳务 品 价 5.75 5.75
限公司 控制
青岛航
同受最
天半导 采购商 市场化
终实际 采购商 21,022,9 21,022,9
体研究 品/接受 原则定 2,102.29 3.08% 否 转账
控制人 品 05.92 05.92
所有限 劳务 价
控制
公司
中国航
天科工 同受最
采购商 市场化
飞航技 终实际 采购商 3,883,07 3,883,07
品/接受 原则定 388.31 0.57% 否 转账
术研究 控制人 品 5.46 5.46
劳务 价
院物资 控制
供应站
航天科 同受最
采购商 市场化
工海鹰 终实际 采购商 9,433,96 9,433,96
品/接受 原则定 943.4 1.38% 否 转账
集团有 控制人 品 2.30 2.30
劳务 价
限公司 控制
航天长 同受最
采购商 市场化
峰朝阳 终实际 采购商 30,256.4 30,256.4
品/接受 原则定 3.03 0.00% 否 转账
电源有 控制人 品 1 1
劳务 价
限公司 控制
中国航
天科工 同受最
采购商 市场化
防御技 终实际 采购商 22,780,3 22,780,3
品/接受 原则定 2,278.04 3.34% 否 转账
术研究 控制人 品 77.41 77.41
劳务 价
院试验 控制
中心
同受最
北京特 采购商 市场化
终实际 采购商 1,448,27 1,448,27
种机械 品/接受 原则定 144.83 0.21% 否 转账
控制人 品 6.07 6.07
研究所 劳务 价
控制
航天海
同受最
鹰机电 采购商 市场化
终实际 采购商 5,955,33 5,955,33
技术研 品/接受 原则定 595.53 0.87% 否 转账
控制人 品 6.39 6.39
究院有 劳务 价
控制
限公司
贵州艾
同受最
柯思科 采购商 市场化
终实际 接受劳 3,325,29 3,325,29
技资讯 品/接受 原则定 332.53 0.49% 否 转账
控制人 务 2.79 2.79
有限公 劳务 价
控制
司
24
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
航天海
同受最
鹰机电 采购商 市场化
终实际 采购商 2,861,70 2,861,70
技术研 品/接受 原则定 286.17 0.42% 否 转账
控制人 品 9.40 9.40
究院有 劳务 价
控制
限公司
同受最
北京机 出售商 市场化
终实际 出售商 2,450,00 2,450,00
械设备 品/提供 原则定 245 0.30% 否 转账
控制人 品 0.00 0.00
研究所 劳务 价
控制
同受最
北京遥 出售商 市场化
终实际 出售商 6,735,00 6,735,00
感设备 品/提供 原则定 673.5 0.84% 否 转账
控制人 品 0.00 0.00
研究所 劳务 价
控制
天津津 同受最
出售商 市场化
航计算 终实际 销售商 128,321. 128,321.
品/提供 原则定 12.83 0.02% 否 转账
技术研 控制人 品 93 93
劳务 价
究所 控制
天津津 同受最
出售商 市场化
航计算 终实际 提供劳 244,863. 244,863.
品/提供 原则定 24.49 0.03% 否 转账
技术研 控制人 务 34 34
劳务 价
究所 控制
安徽航 同受最
出售商 市场化
天信息 终实际 提供劳 356,493. 356,493.
品/提供 原则定 35.65 0.04% 否 转账
有限公 控制人 务 40 40
劳务 价
司 控制
北京电 同受最
出售商 市场化
子工程 终实际 出售商 90,000.0 90,000.0
品/提供 原则定 9 0.01% 否 转账
总体研 控制人 品 0 0
劳务 价
究所 控制
同受最
北京机 出售商 市场化
终实际 出售商 36,226.4 36,226.4
械设备 品/提供 原则定 3.62 0.00% 否 转账
控制人 品 2 2
研究所 劳务 价
控制
北京振 同受最
出售商 市场化
兴计量 终实际 出售商
品/提供 原则定 5,128.20 0.51 0.00% 否 转账 5,128.20
测试研 控制人 品
劳务 价
究所 控制
北京星 同受最
出售商 市场化
航机电 终实际 出售商 47,674,5 47,674,5
品/提供 原则定 4,767.45 5.93% 否 转账
装备有 控制人 品 26.64 26.64
劳务 价
限公司 控制
25
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
中航天 同受最
出售商 市场化
建设工 终实际 出售商 3,936,32 3,936,32
品/提供 原则定 393.63 0.49% 否 转账
程有限 控制人 品 4.78 4.78
劳务 价
公司 控制
北京航
同受最
天三发 出售商 市场化
终实际 出售商 51,282.0 51,282.0
高科技 品/提供 原则定 5.13 0.01% 否 转账
控制人 品 5 5
有限公 劳务 价
控制
司
中国航
同受最
天科工 出售商 市场化
终实际 出售商
飞航技 品/提供 原则定 2,991.45 0.3 0.00% 否 转账 2,991.45
控制人 品
术研究 劳务 价
控制
院
同受最
北京机 出售商 市场化
终实际 出售商 664,716. 664,716.
电工程 品/提供 原则定 66.47 0.08% 否 转账
控制人 品 98 98
研究所 劳务 价
控制
北京自 同受最
出售商 市场化
动化控 终实际 出售商 90,749,8 90,749,8
品/提供 原则定 9,074.98 11.28% 否 转账
制设备 控制人 品 26.60 26.60
劳务 价
研究所 控制
航天科
同受最
工智能 出售商 市场化
终实际 出售商 9,415,22 9,415,22
机器人 品/提供 原则定 941.52 1.17% 否 转账
控制人 品 2.22 2.22
有限责 劳务 价
控制
任公司
中国航
天科工 同受最
出售商 市场化
飞航技 终实际 出售商 139,316. 139,316.
品/提供 原则定 13.93 0.02% 否 转账
术研究 控制人 品 24 24
劳务 价
院物资 控制
供应站
同受最
北京机 出售商 市场化
终实际 出售商 921,600. 921,600.
电工程 品/提供 原则定 92.16 0.11% 否 转账
控制人 品 00 00
研究所 劳务 价
控制
航天精 同受最
出售商 市场化
工股份 终实际 出售商 1,283,00 1,283,00
品/提供 原则定 128.3 0.16% 否 转账
有限公 控制人 品 7.69 7.69
劳务 价
司 控制
26
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
九江精 同受最
出售商 市场化
密测试 终实际 出售商 33,018.8 33,018.8
品/提供 原则定 3.3 0.00% 否 转账
技术研 控制人 品 7 7
劳务 价
究所 控制
河南航 同受最
出售商 市场化
天精工 终实际 出售商 1,844,92 1,844,92
品/提供 原则定 184.49 0.23% 否 转账
制造有 控制人 品 7.61 7.61
劳务 价
限公司 控制
北京航 同受最
出售商 市场化
星机器 终实际 出售商 4,770,08 4,770,08
品/提供 原则定 477.01 0.59% 否 转账
制造有 控制人 品 5.47 5.47
劳务 价
限公司 控制
中国航
同受最 作为承
天科工 市场化
终实际 租人租 出租房 150,000. 150,000.
飞航技 原则定 15 4.79% 否 转账
控制人 赁房屋、屋 00 00
术研究 价
控制 设备
院
同受最 作为出
北京特 市场化
终实际 租人出 出租房 2,049,54 2,049,54
种机械 原则定 204.95 65.51% 否 转账
控制人 租房屋、屋 9.55 9.55
研究所 价
控制 设备
北京航 同受最 作为出
市场化
天万方 终实际 租人出 出租房 402,263. 402,263.
原则定 40.23 12.86% 否 转账
科技有 控制人 租房屋、屋 36 36
价
限公司 控制 设备
北京自 同受最 作为出
市场化
动化控 终实际 租人出 出租设 275,558. 275,558.
原则定 27.56 8.81% 否 转账
制设备 控制人 租房屋、备 11 11
价
研究所 控制 设备
北京自 同受最 作为承
市场化
动化控 终实际 租人租 出租设 5,618,23 179.58 5,618,23
原则定 561.82 否 转账
制设备 控制人 赁房屋、备 5.92 % 5.92
价
研究所 控制 设备
北京自 同受最 作为承
市场化
动化控 终实际 租人租 出租房 2,907,84 2,907,84
原则定 290.78 92.95% 否 转账
制设备 控制人 赁房屋、屋 8.92 8.92
价
研究所 控制 设备
航天华 同受最 作为承
市场化
盛科贸 终实际 租人租 出租房 275,000. 275,000.
原则定 27.5 8.79% 否 转账
发展有 控制人 赁房屋、屋 00 00
价
限公司 控制 设备
27
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
航天科
同受最 作为承
工山西 市场化
终实际 租人租 出租房 30,000.0 30,000.0
通信有 原则定 3 0.96% 否 转账
控制人 赁房屋、屋 0 0
限责任 价
控制 设备
公司
合计 -- -- 33,311.5 -- 0 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联交
公司 2015 年度股东大会批准通过 2016 年日常关联交易总额为 94,500 万元，报告期
易进行总金额预计的，在报告期内
内公司实际发生 33,311.50 万元，未超过交易额度。
的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大 公司的关联交易公平合理，决策程序合法合规，交易价格均按照市场价格制定，并对定
的原因（如适用） 价依据予以充分披露。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他关联交易
√ 适用 □ 不适用
（1）关联担保情况
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行
完毕
本公司 机电公司 20,000,000.00 2016年4月1日 2017年3月31日 否
本公司 机电公司 25,000,000.00 2015年4月1日 2016年3月31日 是
（2）关联方资金拆借
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
28
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
拆入 190,000,000.00
航天科工财务有限责任公司 30,000,000.00 2013年08月21日 2016年07月21日 本公司借款
航天科工财务有限责任公司 30,000,000.00 2014年01月21日 2016年01月21日 本公司借款
航天科工财务有限责任公司 15,000,000.00 2014年05月19日 2016年05月19日 本公司借款
航天科工财务有限责任公司 20,000,000.00 2014年04月29日 2016年04月29日 本公司借款
航天科工财务有限责任公司 40,000,000.00 2016年01月08日 2018年01月08日 本公司借款
航天科工财务有限责任公司 50,000,000.00 2016年05月11日 2018年05月11日 本公司借款
航天科工财务有限责任公司 5,000,000.00 2015年08月28日 2018年08月28日 时空公司借款
(3)资金存放情况
2015年6月30日，本公司在航天科工财务有限责任公司的活期存款余额为6735.72元；惯性公司在航天科工财务有限责任
公司的活期存款余额为9,059,367.33元；益来公司在航天科工财务有限责任公司的活期存款余额为54,747.52元；时空公司在
航天科工财务有限责任公司的活期存款余额为2,112.74元；机电公司在航天科工财务有限责任公司的活期存款余额为1,912.95
元；华天公司在航天科工财务有限责任公司的定期存款余额为11,967,744.72元；山西公司在航天科工财务有限责任公司的定
期存款余额为8,510,482.50元。
关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
九、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
29
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
北京航天海鹰星 2016 年 4 月 1
2016 年 03 2016 年 04 月 01 连带责任保
航机电设备有限 2,000 2,000 日至 2017 年 否 否
月 24 日 日 证
公司 3 月 31 日
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
2,000 2,000
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
2,000 2,000
度合计（A3） 合计（A4）
公司与子公司之间担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
2,000 2,000
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
2,000 2,000
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 1.44%
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
30
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
十、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
本院（公司）自
本次交易涉及
发行的新股上
市之日起 12 个
月内不转让本
次交易前本院
（公司）已持有
的航天科技股
份，但如在同一
实际控制人控
制下的不同主
体之间进行转
航天三院;科工 让或划转不受 2016 年 04 月 08
资产重组时所作承诺
集团 前述 12 个月的 日
限制。本次交易
完成后 6 个月
内，如航天科技
A 股股票连续
20 个交易日的
收盘价低于发
行价，或者交易
完成后 6 个月期
末收盘价低于
发行价，则本院
（公司）持有的
航天科技股份
31
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
的锁定期自动
延长至少 6 个
月。如本次交易
因涉嫌所提供
或披露的信息
存在虚假记载、
误导性陈述或
者重大遗漏，被
司法机关立案
侦查或者被中
国证监会立案
调查的，在案件
调查结论明确
以前，本院（公
司）不转让其在
该上市公司拥
有权益的股份。
本院（公司）在
本次交易前已
持有航天科技
股票的限售期，
最终将按照中
国证监会或深
圳证券交易所
的审核要求执
行。
1、本院（公司）
及本院（公司）
直接或间接控
制的其他企业
目前不存在与
航天科技从事
直接或间接竞
争业务的情形；
航天三院;科工 2、自本院（公 2016 年 04 月 08
集团 司）承诺函签署 日
后，本院（公司）
及本院（公司）
直接或间接控
制的其他企业
将不新增与航
天科技产生直
接或间接竞争
的经营业务。如
32
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
未来出现与航
天科技构成同
业竞争的情形，
本院将采取合
法有效的措施
予以规范或避
免；3、本院（公
司）保证遵守航
天科技章程的
规定，与其他股
东一样平等地
行使股东权利、
履行股东义务，
保障航天科技
独立经营、自主
决策。不利用股
东地位谋求不
当利益，不损害
航天科技和其
他股东的合法
权益。
1、本院（公司）
及本院（公司）
的关联企业与
上市公司之间
将来不可避免
发生关联交易
时，本院（公司）
及本院（公司）
的关联企业保
证遵循市场交
易的公平原则
航天三院;科工 2016 年 04 月 08
即正常的商业
集团 日
条款与上市公
司发生交易。如
未按市场交易
的公平原则与
上市公司发生
交易，而给上市
公司造成损失
或已经造成损
失，由本院（公
司）依法承担相
关责任。2、本
33
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
院（公司）将善
意履行作为上
市公司股东的
义务，充分尊重
上市公司的独
立法人地位，保
障上市公司独
立经营、自主决
策。本院（公司）
及本院（公司）
的关联企业，将
来尽可能避免
与上市公司发
生关联交易。3、
本院（公司）及
本院（公司）的
关联企业承诺
不以借款、代偿
债务、代垫款项
或者其他方式
占用上市公司
资金，也不要求
上市公司为本
院（公司）及本
院（公司）的关
联企业进行违
规担保。4、如
果上市公司在
今后的经营活
动中必须与本
院（公司）或本
院（公司）的关
联企业发生不
可避免的关联
交易，本院（公
司）将促使此等
交易严格按照
国家有关法律
法规、中国证监
会、深圳证券交
易所的相关规
定以及上市公
司的章程等内
部治理相关制
34
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
度的规定履行
有关程序，在上
市公司股东大
会对关联交易
进行表决时，严
格履行回避表
决的义务；与上
市公司依法签
订协议，及时进
行信息披露；保
证按照正常的
商业条件进行，
且本院（公司）
及本院（公司）
的关联企业将
不会要求或接
受上市公司给
予比在任何一
项市场公平交
易中第三者更
优惠的条件，保
证不通过关联
交易损害上市
公司及其他股
东的合法权益。
5、本院（公司）
及本院（公司）
的关联企业将
严格和善意地
履行其与上市
公司签订的各
种关联交易协
议。本院（公司）
及本院（公司）
的关联企业将
不会向上市公
司谋求任何超
出上述协议规
定以外的利益
或收益。6、如
违反上述承诺
给上市公司造
成损失，本院
（公司）将依法
35
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
承担相关责任。
为了维护航天
科技生产经营
的独立性，保护
航天科技其他
股东的合法权
益，本次重组完
成后，本院（公
司）作为航天科
技的控股股东
（实际控制人、
关联方）将保证
做到航天科技
人员独立、资产
独立、机构独
立、业务独立、
财务独立，具体
如下：1、保证
上市公司人员
独立（1）上市
公司的高级管
理人员专职在
航天三院;科工 2016 年 04 月 08
上市公司任职、
集团 日
并在上市公司
领取薪酬，不会
在本院（公司）
及其关联方兼
任除董事外的
其他任何职务，
继续保持上市
公司人员的独
立性；（2）上市
公司具有完整
的独立的劳动、
人事管理体系，
该等体系独立
于本院（公司）；
（3）本院（公
司）及其关联方
推荐出任上市
公司董事和高
级管理人员的
人选均通过合
法程序进行，本
36
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
院（公司）及其
关联方不干预
上市公司董事
会和股东大会
已做出的人事
任免决定。2、
保证上市公司
资产独立、完整
（1）上市公司
具有完整的经
营性资产；（2）
本院（公司）及
其控制的其他
企业不违规占
用上市公司的
资金、资产及其
他资源。3、保
证上市公司机
构独立（1）上
市公司依法建
立和完善法人
治理结构，建立
独立、完整的组
织机构；（2）上
市公司与本院
（公司）及其控
制的其他企业
之间在办公机
构和生产经营
场所等方面完
全分开。4、保
证上市公司业
务独立（1）上
市公司拥有独
立开展经营活
动的资产、人
员、资质以及具
有独立面向市
场自主经营的
能力，在经营业
务方面具有独
立运作；（2）除
通过行使合法
的股东权利外，
37
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
不干预上市公
司的经营业务
活动；（3）依据
减少并规范关
联交易的原则，
采取合法方式
减少或消除本
院（公司）及其
关联方与公司
之间的关联交
易；对于确有必
要存在的关联
交易，其关联交
易价格按照公
平合理及市场
化原则确定，确
保上市公司及
其他股东利益
不受到损害并
及时履行信息
披露义务。5、
保证公司财务
独立（1）上市
公司拥有独立
的财务会计部
门，建立独立的
财务核算体系
和财务管理制
度；（2）上市公
司独立在银行
开户，不与本院
（公司）及其控
制的其他企业
共用银行账户；
（3）上市公司
独立作出财务
决策，本院（公
司）及其控制的
其他企业不干
预上市公司的
资金使用；（4）
上市公司依法
独立纳税；（5）
上市公司的财
38
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
务人员独立，不
在本院（公司）
及其控制的其
他企业兼职和
领取报酬。
为保障公司填
补被摊薄即期
回报措施能够
得到切实履行，
公司控股股东
航天三院;科工 航天三院、实际 2016 年 04 月 08
集团 控制人科工集 日
团承诺不越权
干预本公司经
营管理活动，不
侵占本公司利
益。
本院（公司）保
证本次交易的
信息披露和申
请文件均为真
实、完整、准确
的，不存在虚假
航天三院;科工 记载、误导性陈 2016 年 04 月 08
集团 述或重大遗漏， 日
并对披露信息
和申请文件的
真实性、准确性
和完整性承担
个别和连带的
法律责任。
一、航天三院关
于避免同业竞
争的承诺：航天
三院作为航天
科技的控股股
东，为消除将来 2010 年 05 月 06 航天三院严格
航天三院
可能与航天科 日 履行承诺
技之间的同业
竞争，航天三院
就与航天科技
间避免同业竞
争的持续性安
39
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
排承诺如下：1.
对于航天科技
正在或已经进
行生产开发的
产品、经营的业
务以及研究的
新产品、新技
术，航天三院保
证将来不生产、
不开发、不经
营；亦不间接经
营、参与投资与
上市业务、新产
品、新技术有竞
争或可能在竞
争的企业、新产
品、新技术。航
天三院同时保
证不利用第一
大股东的地位
损害航天科技
及其它股东的
正当权益。并且
航天三院将促
使航天三院全
资持有或其持
有 50%的股权
以上或相对控
股的下属子公
司遵守上述承
诺。2.凡航天三
院及下属公司
在中国境内有
商业机会可参
与、经营或从事
可能与航天科
技及其下属子
公司主营业务
构成竞争的业
务，航天三院
（并将促使其
下属公司）应于
知悉该商业机
会后立即通知
40
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
航天科技。并将
上述商业机会
按航天科技合
理接受的条款
和条件首先提
供给航天科技。
航天科技表示
放弃或在合理
期限中未明确
接受的，航天三
院及其下属公
司方可合理地
参与该机会。
一、科工集团关
于避免同业竞
争的承诺：科工
集团作为航天
科技的实际控
制人，为消除将
来可能与航天
科技之间的同
业竞争，科工集
团现就与航天
科技间避免同
业竞争的持续
性安排承诺如
下：1.对于航天
科技正在或已
2010 年 05 月 06 科工集团严格
科工集团 经进行生产开
日 履行承诺
发的产品、经营
的业务以及研
究的新产品、新
技术，科工集团
保证将来不生
产、不开发、不
经营；亦不间接
经营、参与投资
与上市业务、新
产品、新技术有
竞争或可能在
竞争的企业、新
产品、新技术。
科工集团同时
保证不利用实
41
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
际控制人的地
位损害航天科
技及其它股东
的正当权益。并
且科工集团将
促使集团全资
持有或其持有
50%的股权以
上或相对控股
的下属子公司
遵守上述承诺。
2.凡科工集团及
下属公司在中
国境内有商业
机会可参与、经
营或从事可能
与航天科技及
其下属子公司
主营业务构成
竞争的业务，科
工集团（并将促
使其下属公司）
应于知悉该商
业机会后立即
通知航天科技。
并将上述商业
机会按航天科
技合理接受的
条款和条件首
先提供给航天
科技。航天科技
表示放弃或在
合理期限中未
明确接受的，科
工集团及其下
属公司方可合
理地参与该机
会。
科工集团关于
股份锁定承诺：
由于科工集团 2010 年 05 月 06
科工集团
下属全资单位 日
航天三院拟认
购航天科技本
42
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
次发行之股份,
本次交易完成
后，科工集团作
为航天三院的
实际控制人，持
有的航天科技
权益股份比例
由 32.52%增加
至 40.23%,超过
30%；根据《上
市公司收购管
理办法》，上述
事项触发了科
工集团的全面
要约收购义务，
科工集团将根
据《上市公司收
购管理办法》第
六十二条第一
款的第三项之
规定向中国证
监会申请豁免
要约收购。科工
集团特承诺：拥
有航天科技的
权益股份在本
次发行股票收
购资产完成后
36 个月内不对
科工集团以外
转让或上市交
易。
首次公开发行或再融资时所作承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 是
十一、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
43
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、违法违规退市风险揭示
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在违法违规退市风险。
十四、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司继续推进重大资产重组相关工作。 公司于2016年4月8日召开第五届董事会第三十八次会议，会议审议通
过了《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易具体方案的议案》等议案，详见本公司于2016年4
月13日在《上海证券报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的本次重大资产重组的董事会决议及相关公告。
2016年5月6日，公司召开二〇一六年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集
配套资金暨关联交易具体方案的议案》等议案，详见本公司于2016年5月9日在《上海证券报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
披露的本次重大资产重组的股东大会决议及相关公告。
2016年5月26日，公司召开第五届董事会第四十次（临时）会议，会议审议通过了《关于调整公司发行股份及支付现金
购买资产并募集配套资金股票发行价格的议案》等议案，详见本公司于2016年5月27日在《上海证券报》和巨潮资讯网
(www.cninfo.com.cn)披露的本次重大资产重组的董事会决议及相关公告。
2016年6月20日，公司召开第五届董事会第四十一次（临时）会议，审议通过了《关于调整本次重大资产重组发行股份
购买资产及募集配套资金股份发行价格调整机制的议案》和《关于调整本次重大资产重组募集配套资金股份发行底价的议案》
等议案，详见本公司于2016年6月21日在《上海证券报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的本次重大资产重组的董事
会决议及相关公告。
十五、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
44
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 0 0.00% 0 0.00%
1、国家持股 0 0.00% 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0.00%
3、其他内资持股 0 0.00% 0 0.00%
其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0.00%
境内自然人持股 0 0.00% 0 0.00%
4、外资持股 0 0.00% 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0.00%
323,624,2 323,624,2
二、无限售条件股份 100.00% 100.00%
21 21
323,624,2 323,624,2
1、人民币普通股 100.00% 100.00%
21 21
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0.00%
323,624,2 323,624,2
三、股份总数 100.00% 100.00%
21 21
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
45
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 60,647 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
中国航天科工
飞航技术研究
69,105,03
院（中国航天海 国有法人 21.35% 0 69,105,038
8
鹰机电技术研
究院）
中国航天科工 45,690,03
国家 14.12% 0 45,690,033
集团公司 3
中国建设银行
股份有限公司
－鹏华中证国 其他 2.47% 8,004,617 34,586 8,004,617
防指数分级证
券投资基金
中国工商银行
股份有限公司
－华商新锐产
其他 2.28% 7,372,218 0 7,372,218
业灵活配置混
合型证券投资
基金
中国建设银行
股份有限公司
－富国中证军 其他 1.83% 5,920,266 -3,070,760 5,920,266
工指数分级证
券投资基金
中国建设银行
股份有限公司
－华商未来主 其他 1.72% 5,581,945 -2,000,000 5,581,945
题混合型证券
投资基金
46
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
中国建设银行
股份有限公司
－华商主题精 其他 1.11% 3,593,623 -1,200,000 3,593,623
选混合型证券
投资基金
中国建设银行
股份有限公司
－易方达国防 其他 0.95% 3,078,085 -3,800,298 3,078,085
军工混合型证
券投资基金
中国农业银行
股份有限公司
－中邮核心成 其他 0.87% 2,799,805 2,799,805 2,799,805
长混合型证券
投资基金
招商证券股份
有限公司－前
海开源中航军 其他 0.63% 2,032,910 2,030,610 2,032,910
工指数分级证
券投资基金
上述股东关联关系或一致行动的 中国航天科工集团公司与中国航天科工飞航技术研究院存在关联关系。中国航天科工飞
说明 航技术研究院是中国航天科工集团公司的全资事业单位。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
中国航天科工飞航技术研究院（中
69,105,038
国航天海鹰机电技术研究院）
中国航天科工集团公司 45,690,033
中国建设银行股份有限公司－鹏
华中证国防指数分级证券投资基 8,004,617
金
中国工商银行股份有限公司－华
商新锐产业灵活配置混合型证券 7,372,218
投资基金
中国建设银行股份有限公司－富
国中证军工指数分级证券投资基 5,920,266
金
中国建设银行股份有限公司－华
5,581,945
商未来主题混合型证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－华 3,593,623
47
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
商主题精选混合型证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－易
方达国防军工混合型证券投资基 3,078,085
金
中国农业银行股份有限公司－中
2,799,805
邮核心成长混合型证券投资基金
招商证券股份有限公司－前海开
源中航军工指数分级证券投资基 2,032,910
金
前 10 名无限售条件普通股股东之
间，以及前 10 名无限售条件普通 中国航天科工集团公司与中国航天科工飞航技术研究院存在关联关系。中国航天科工飞
股股东和前 10 名普通股股东之间 航技术研究院是中国航天科工集团公司的全资事业单位。
关联关系或一致行动的说明
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
□ 适用 √ 不适用
在公司所知的范围内，没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。
48
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
49
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2015 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2015 年年报。
50
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：航天科技控股集团股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 216,254,491.94 277,314,484.87
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 93,728,606.03 171,370,876.99
应收账款 479,705,368.86 388,684,164.29
预付款项 177,833,106.70 170,426,268.78
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 21,574,153.06 19,270,988.63
买入返售金融资产
存货 513,588,179.70 460,451,718.39
划分为持有待售的资产
51
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,038,424.67 1,128,255.65
流动资产合计 1,503,722,330.96 1,488,646,757.60
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 49,500,000.00 49,500,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,018,948.78 2,104,299.50
投资性房地产 23,922,123.85 24,319,797.39
固定资产 231,728,586.88 224,096,151.05
在建工程 95,005,598.41 94,689,188.13
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 96,128,284.50 106,176,886.22
开发支出 42,245,605.74 44,281,734.45
商誉 81,623,774.24 81,623,774.24
长期待摊费用 8,142,226.87 8,156,427.45
递延所得税资产 6,030,240.22 6,030,240.22
其他非流动资产
非流动资产合计 635,345,389.49 640,978,498.65
资产总计 2,139,067,720.45 2,129,625,256.25
流动负债：
短期借款 36,500,000.00 25,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 108,072,305.27 127,596,211.43
应付账款 186,277,785.01 195,226,583.60
52
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
预收款项 90,004,519.19 77,219,271.36
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,126,874.09 609,401.04
应交税费 7,746,589.47 20,174,774.63
应付利息
应付股利 6,858,922.23 146,588.24
其他应付款 20,418,086.51 24,258,759.50
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 30,000,000.00 95,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 487,005,081.77 565,231,589.80
非流动负债：
长期借款 95,590,908.00 5,590,908.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 12,556,450.00 13,021,450.00
预计负债
递延收益 19,618,334.50 19,618,334.50
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 127,765,692.50 38,230,692.50
负债合计 614,770,774.27 603,462,282.30
所有者权益：
股本 323,624,221.00 323,624,221.00
其他权益工具
其中：优先股
53
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
永续债
资本公积 642,492,018.81 642,121,552.01
减：库存股
其他综合收益
专项储备 1,824,867.38 1,687,384.54
盈余公积 52,271,730.89 52,271,730.89
一般风险准备
未分配利润 371,872,260.70 363,618,557.09
归属于母公司所有者权益合计 1,392,085,098.78 1,383,323,445.53
少数股东权益 132,211,847.40 142,839,528.42
所有者权益合计 1,524,296,946.18 1,526,162,973.95
负债和所有者权益总计 2,139,067,720.45 2,129,625,256.25
法定代表人：李立新 主管会计工作负责人：严波 会计机构负责人：杨庆
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 68,880,889.11 84,437,329.30
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 38,110,479.76 41,430,006.80
应收账款 164,118,234.19 117,705,972.44
预付款项 47,354,893.51 52,498,269.08
应收利息
应收股利 35,121,801.71 25,089,835.04
其他应收款 93,875,091.06 102,989,869.22
存货 106,502,771.79 94,816,301.16
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 204,111.37 132,228.11
流动资产合计 554,168,272.50 519,099,811.15
非流动资产：
54
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
可供出售金融资产 48,000,000.00 48,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 689,624,275.41 684,353,617.53
投资性房地产
固定资产 87,087,867.97 89,959,299.34
在建工程 7,895,316.89 8,011,528.15
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 27,241,135.19 34,523,662.64
开发支出 11,025,280.73 8,740,256.90
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 398,917.28 398,917.28
其他非流动资产
非流动资产合计 871,272,793.47 873,987,281.84
资产总计 1,425,441,065.97 1,393,087,092.99
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 16,534,245.28 30,530,571.99
应付账款 72,269,319.25 53,207,799.04
预收款项 12,437,361.31 16,105,192.23
应付职工薪酬 681,345.94 346,434.81
应交税费 1,657,657.24 1,471,379.58
应付利息
应付股利
其他应付款 10,090,272.68 6,190,407.41
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 30,000,000.00 95,000,000.00
55
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他流动负债
流动负债合计 143,670,201.70 202,851,785.06
非流动负债：
长期借款 90,590,908.00 590,908.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 11,762,500.00 12,227,500.00
预计负债
递延收益 12,968,334.50 12,968,334.50
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 115,321,742.50 25,786,742.50
负债合计 258,991,944.20 228,638,527.56
所有者权益：
股本 323,624,221.00 323,624,221.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 773,822,389.48 773,822,389.48
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 37,598,404.89 37,598,404.89
未分配利润 31,404,106.40 29,403,550.06
所有者权益合计 1,166,449,121.77 1,164,448,565.43
负债和所有者权益总计 1,425,441,065.97 1,393,087,092.99
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 804,506,583.47 814,248,267.14
56
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其中：营业收入 804,506,583.47 814,248,267.14
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 802,840,217.88 812,379,306.15
其中：营业成本 630,202,172.23 671,180,677.07
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,063,894.35 1,284,974.64
销售费用 55,479,496.95 51,016,911.21
管理费用 111,697,568.29 86,676,621.20
财务费用 2,314,346.24 2,220,122.03
资产减值损失 1,082,739.82
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
12,984,649.28 11,331,000.00
列）
其中：对联营企业和合营企业
-1,085,350.72
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 14,651,014.87 13,199,960.99
加：营业外收入 2,764,044.29 5,607,999.66
其中：非流动资产处置利得 15,706.30
减：营业外支出 415,362.74 222,564.51
其中：非流动资产处置损失 274,483.90 29.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 16,999,696.42 18,585,396.14
减：所得税费用 5,952,196.15 3,800,833.74
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,047,500.27 14,784,562.40
归属于母公司所有者的净利润 8,253,703.61 15,639,029.84
少数股东损益 2,793,796.66 -854,467.44
57
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 11,047,500.27 14,784,562.40
归属于母公司所有者的综合收益
8,253,703.61 15,639,029.84
总额
归属于少数股东的综合收益总额 2,793,796.66 -854,467.44
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0255 0.0483
（二）稀释每股收益 0.0255 0.0483
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：李立新 主管会计工作负责人：严波 会计机构负责人：杨庆
4、母公司利润表
单位：元
58
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 143,935,934.78 158,679,838.83
减：营业成本 88,995,441.24 120,333,740.74
营业税金及附加 1,045,632.78 643,080.37
销售费用 22,788,018.12 17,571,969.64
管理费用 52,895,978.20 32,852,174.63
财务费用 786,980.33 244,510.07
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
23,016,615.95 28,789,630.49
列）
其中：对联营企业和合营企
-1,085,350.72
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 440,500.06 15,823,993.87
加：营业外收入 1,436,503.78 3,839,199.06
其中：非流动资产处置利得 15,706.30
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
1,877,003.84 19,663,192.93
列）
减：所得税费用 -123,552.50
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,000,556.34 19,663,192.93
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
59
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 2,000,556.34 19,663,192.93
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0062 0.0608
（二）稀释每股收益 0.0062 0.0608
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 686,528,727.19 760,008,619.78
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,081,032.41 3,480,661.49
收到其他与经营活动有关的现金 30,194,067.18 18,774,373.40
经营活动现金流入小计 718,803,826.78 782,263,654.67
购买商品、接受劳务支付的现金 550,112,649.43 647,136,329.62
客户贷款及垫款净增加额
60
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存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
135,688,034.41 129,308,352.99
金
支付的各项税费 32,855,513.33 33,564,173.36
支付其他与经营活动有关的现金 70,875,775.45 70,599,640.34
经营活动现金流出小计 789,531,972.62 880,608,496.31
经营活动产生的现金流量净额 -70,728,145.84 -98,344,841.64
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 14,070,000.00 11,331,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
253,500.00 400.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 14,068,673.03
投资活动现金流入小计 14,323,500.00 25,400,073.03
购建固定资产、无形资产和其他
23,457,178.72 27,098,857.92
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
6,356,008.60 2,631,180.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 29,813,187.32 29,730,037.92
投资活动产生的现金流量净额 -15,489,687.32 -4,329,964.89
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 106,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
61
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筹资活动现金流入小计 106,500,000.00
偿还债务支付的现金 70,000,000.00 117,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
3,166,098.63 21,938,105.54
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
13,538,135.01
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 10,957,992.30
筹资活动现金流出小计 84,124,090.93 138,938,105.54
筹资活动产生的现金流量净额 22,375,909.07 -138,938,105.54
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -63,841,924.09 -241,612,912.07
加：期初现金及现金等价物余额 276,516,348.33 550,033,107.22
六、期末现金及现金等价物余额 212,674,424.24 308,420,195.15
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 91,692,373.14 103,735,393.05
收到的税费返还 1,943,086.98 1,813,902.15
收到其他与经营活动有关的现金 18,249,853.96 3,676,303.16
经营活动现金流入小计 111,885,314.08 109,225,598.36
购买商品、接受劳务支付的现金 80,501,007.08 124,598,287.10
支付给职工以及为职工支付的现
35,497,222.81 29,636,552.75
金
支付的各项税费 10,712,027.91 7,131,995.92
支付其他与经营活动有关的现金 24,701,618.52 31,386,121.31
经营活动现金流出小计 151,411,876.32 192,752,957.08
经营活动产生的现金流量净额 -39,526,562.24 -83,527,358.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 14,070,000.00 27,482,387.24
处置固定资产、无形资产和其他
99,000.00
长期资产收回的现金净额
62
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处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 14,169,000.00 27,482,387.24
购建固定资产、无形资产和其他
1,964,211.20 699,809.18
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
35,598,180.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,964,211.20 36,297,989.18
投资活动产生的现金流量净额 12,204,788.80 -8,815,601.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 90,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 90,000,000.00
偿还债务支付的现金 65,000,000.00 97,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
2,430,219.45 8,218,757.05
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 10,804,447.30
筹资活动现金流出小计 78,234,666.75 105,218,757.05
筹资活动产生的现金流量净额 11,765,333.25 -105,218,757.05
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -15,556,440.19 -197,561,717.71
加：期初现金及现金等价物余额 84,437,329.30 345,782,505.65
六、期末现金及现金等价物余额 68,880,889.11 148,220,787.94
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
项目 本期
63
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归属于母公司所有者权益
所有者
其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
323,62 1,526,1
642,121 1,687,3 52,271, 363,618 142,839
一、上年期末余额 4,221. 62,973.
,552.01 84.54 730.89 ,557.09 ,528.42
00 95
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
323,62 1,526,1
642,121 1,687,3 52,271, 363,618 142,839
二、本年期初余额 4,221. 62,973.
,552.01 84.54 730.89 ,557.09 ,528.42
00 95
三、本期增减变动
370,466 137,482 8,253,7 -10,627, -1,866,0
金额（减少以“－”
.80 .84 03.61 681.02 27.77
号填列）
（一）综合收益总 8,253,7 2,793,7 11,047,
额 03.61 96.66 500.27
（二）所有者投入 370,466 -6,726,4 -6,356,0
和减少资本 .80 75.40 08.60
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
370,466 -6,726,4 -6,356,0
4．其他
.80 75.40 08.60
-6,712,3 -6,712,3
（三）利润分配
33.99 33.99
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
64
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3．对所有者（或 -6,712,3 -6,712,3
股东）的分配 33.99 33.99
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
137,482 17,331. 154,814
（五）专项储备
.84 71 .55
578,743 55,287. 634,030
1．本期提取
.26 48 .74
441,260 37,955. 479,216
2．本期使用
.42 77 .19
（六）其他
323,62 1,524,2
642,492 1,824,8 52,271, 371,872 132,211
四、本期期末余额 4,221. 96,946.
,018.81 67.38 730.89 ,260.70 ,847.40
00 18
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
323,62 1,455,2
640,956 861,546 51,981, 319,572 118,228
一、上年期末余额 4,221. 24,812.
,430.97 .18 113.32 ,626.86 ,873.93
00 26
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
65
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其他
323,62 1,455,2
640,956 861,546 51,981, 319,572 118,228
二、本年期初余额 4,221. 24,812.
,430.97 .18 113.32 ,626.86 ,873.93
00 26
三、本期增减变动
1,165,1 825,838 290,617 44,045, 24,610, 70,938,
金额（减少以“－”
21.04 .36 .57 930.23 654.49 161.69
号填列）
（一）综合收益总 50,809, 16,184, 66,993,
额 032.22 335.55 367.77
（二）所有者投入 1,165,1 21,865, 23,030,
和减少资本 21.04 050.61 171.65
1．股东投入的普 319,198 6,044,3 6,363,5
通股 .84 01.16 00.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
845,922 15,820, 16,666,
4．其他
.20 749.45 671.65
290,617 -6,763,1 -13,487 -19,959,
（三）利润分配
.57 01.99 ,379.30 863.72
290,617 -290,61
1．提取盈余公积
.57 7.57
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -6,472,4 -13,487 -19,959,
股东）的分配 84.42 ,379.30 863.72
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
66
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825,838 48,647. 874,485
（五）专项储备
.36 63 .99
6,637,6 420,898 7,058,5
1．本期提取
91.55 .28 89.83
5,811,8 372,250 6,184,1
2．本期使用
53.19 .65 03.84
（六）其他
323,62 1,526,1
642,121 1,687,3 52,271, 363,618 142,839
四、本期期末余额 4,221. 62,973.
,552.01 84.54 730.89 ,557.09 ,528.42
00 95
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
323,624, 773,822,3 37,598,40 29,403, 1,164,448
一、上年期末余额
221.00 89.48 4.89 550.06 ,565.43
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
323,624, 773,822,3 37,598,40 29,403, 1,164,448
二、本年期初余额
221.00 89.48 4.89 550.06 ,565.43
三、本期增减变动
2,000,5 2,000,556
金额（减少以“－”
56.34 .34
号填列）
（一）综合收益总 2,000,5 2,000,556
额 56.34 .34
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
67
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所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
323,624, 773,822,3 37,598,40 31,404, 1,166,449
四、本期期末余额
221.00 89.48 4.89 106.40 ,121.77
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
323,624, 773,822,3 37,307,78 33,260, 1,168,014
一、上年期末余额
221.00 89.48 7.32 476.33 ,874.13
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
323,624, 773,822,3 37,307,78 33,260, 1,168,014
二、本年期初余额
221.00 89.48 7.32 476.33 ,874.13
68
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三、本期增减变动
290,617.5 -3,856,9 -3,566,30
金额（减少以“－”
7 26.27 8.70
号填列）
（一）综合收益总 2,906,1 2,906,175
额 75.72 .72
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
290,617.5 -6,763,1 -6,472,48
（三）利润分配
7 01.99 4.42
290,617.5 -290,61
1．提取盈余公积
7 7.57
2．对所有者（或 -6,472,4 -6,472,48
股东）的分配 84.42 4.42
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1,607,035 1,607,035
1．本期提取
.11 .11
1,607,035 1,607,035
2．本期使用
.11 .11
（六）其他
四、本期期末余额 323,624, 773,822,3 37,598,40 29,403, 1,164,448
69
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221.00 89.48 4.89 550.06 ,565.43
三、公司基本情况
航天科技控股集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）成立于1999年1月27日，系经黑龙江省人民政府黑政函
[1998]66号文件批准，由中国航天工业总公司作为主发起人与天通计算机应用技术中心、哈尔滨工业大学高新技术开发总公
司、北京奥润办公设备技术公司、哈尔滨市通用机电技术研究所、哈尔滨通用焊接切割成套设备制造厂、哈尔滨亚科工贸有
限责任公司等七家共同发起，以募集方式设立的股份有限公司。经中国证监会以证监发字[1998]314号文件批准，本公司于
1998年12月24日采用“上网定价”发行方式向社会公开发行人民币普通股（A 股）3,000万股。公司于2010年4月通过定向发行
股份购买资产拥有了航天科工惯性技术有限公司（以下简称“惯性公司”）93.91%的股权，北京航天时空科技有限公司（以下
简称“时空公司”）86.90%的股权和北京航天海鹰星航机电设备有限公司（以下简称“机电公司”）100.00%的股权，定向发行
后公司股份总额25,036万股，股票代码000901，股票简称“航天科技”。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]964号文核准，本公司向截至2014年10月15日在中国证券登记结算有限责任
公司深圳分公司登记在册的公司全体股东，按照每10股配售3股的比例配售。截止2014年10月24日，本次配股后本公司注册
资本为人民币323,624,221.00元，溢价计入资本公积-股本溢价，该事项业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具
瑞华验字[2014]第01540007号验资报告。
配股后公司股份总额32,362.42万股，股票面值为每股人民币1元；注册地为黑龙江省哈尔滨市平房区哈平西路45号，总
部办公地址位于北京市丰台区科学城海鹰路1号海鹰科技大厦15/16 层；法定代表人：李立新；企业法人营业执照注册号：
230199100010744。
本公司及子公司（统称“本集团”）主要从事汽车电子、环保监测产品、航天产品、光机电测控及电网配套设备的研发、
生产和销售等。
本公司经营范围：智能控制技术与产品、工业机器人、自动化设备、电子产品、计算机软硬件及其它高新技术产品的研
制、开发、生产、销售及技术咨询；技术服务、技术转让；进出口业务；在全国范围内从事第二类增值电信业务中的信息服
务业务（不含固定网电话信息服务和互联网信息服务）。
本公司的母公司为中国航天科工飞航技术研究院，实际控制人为中国航天科工集团公司。
本财务报表业经本公司董事会于2016年8月25日决议批准报出。
与2015年末相比，本公司2016年度纳入合并范围的企业共13家：母公司、山东公司、益来公司、时空公司、惯性公司、
机电公司、华天公司、江西公司、宁夏公司、山西公司、浙江公司、贵州公司、九通公司。2016年上半年，纳入公司财务报
表合并范围内企业未发生变化。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财
政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用
指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公
司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具和投资性房地产外，本财务报表均以
历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
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2、持续经营
本公司经营活动在可以预见的未来将持续延续，因此本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项进
行编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司从事汽车电子、环保监测产品、航天产品、光机电测控及电网配套设备经营。本公司及各子公司根据
实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2015年12月31日的财务状况及2015年度的
经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公
开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，
即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周
期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报
表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并
和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同
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一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，
是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面
价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合
并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实
际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时
计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认
金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一
步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允
价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12
个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济
利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况
以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕
19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），
判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、13“长期股权投资”进
行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初
始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划
净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值
与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益
应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设
定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活
动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指
被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
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（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起
停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；
当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金
流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增
加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合
并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表
中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数
股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数
股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值
进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续
计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控
制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划
净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——
长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、13“长期股
权投资”或本附注四、9“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各
项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常
表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交
易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，
但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、13、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公
司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对
应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的
损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，
将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营
企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、13（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策
处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资
产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产
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生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资
产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会
计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认
该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个
月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）
折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金
额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资
本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余
成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外
币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价
值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差
额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇
率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用
交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项
目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收
益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部
或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债
表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分
相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，
与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
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10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计
量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金
融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金
融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、
行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，
本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参
照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集
中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工
具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不
能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可
以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险
管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进
行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等
金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入
当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或
支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产
或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用
损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折
价或溢价等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应
收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期
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损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利
率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售
权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与
摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在
活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行
检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资
产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类
似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损
益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原
确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊
余成本。
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生
减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该
转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认
的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入
当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且
将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产
所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续
涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价
值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的
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公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价
值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的
前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，
以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金
融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易
性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及
与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照
成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期
损益。
③财务担保合同
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确
认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确
定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签
订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存
金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期
损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生
工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，
嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具
进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或
同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融
资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
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（9）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售
或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
本公司将金额为人民币 100 万元以上的应收款项确认为单项
单项金额重大的判断依据或金额标准
金额重大的应收款项。
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独
测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失
的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项
组合中进行减值测试。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
个别认定法 其他方法
账龄分析法 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 0.50% 0.50%
1－2 年 1.00% 1.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
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（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 信用风险高
单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据
其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，
坏账准备的计提方法 计提坏账准备：如应收关联方款项；与对方存在争议或涉及
诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无
法履行还款义务的应收款项等。
12、存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、周转材料、库存商品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的
金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按
单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已
计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13、划分为持有待售资产
若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售，本公司已就处置该项非流动资产作出
决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让将在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核
算，自划分为持有待售之日起不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售
的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一个《企业会计准则第8号——资产减值》所定义的资产组，并且按照
该准则的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是资产组中的一项经营，则该处置组包括企业合并中
所形成的商誉。
被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资产部分单独列报；被划分为持有待售的
处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负债表的流动负债部分单独列报。
某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本公司停止将其划归为持有
待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没
有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。
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14、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资
单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产核算，其会计政策详见附注四、9“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一
致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他
方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面
价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债
务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并
日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份
的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一
揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，
在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，
长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和
的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售
金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成
本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的
股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作
为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成
本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进
行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计
公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损
益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分
别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产
交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相
关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成
控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上
新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报
表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际
支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金
股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
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采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整
长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合
收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股
权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的
账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价
值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司
的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及
合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分
予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不
予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出
业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本
公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营
企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相
关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减
记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损
失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投
资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并
日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资
相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本
附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益
部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收
益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益
法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行
会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单
位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的
剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在
丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核
算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外
的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合
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收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他
所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量
准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部
转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一
项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股
权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
选择公允价值计量的依据
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后
转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能
可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价
值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途
改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本
模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，
以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资
性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅
在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因
素的影响进行初始计量。
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（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 15-45 3%-5% 2.11-6.47
机器设备 年限平均法 7-28 3%-5% 3.39-13.86
运输设备 年限平均法 5-10 3%-5% 9.50-19.40
电子设备 年限平均法 5-10 3%-5% 9.50-19.40
其他 年限平均法 5-10 3%-5% 9.50-19.40
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资
租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有
权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命
两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费
用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
18、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化
条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态
所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资
性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资
本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
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19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则
计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分
别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理
分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用
直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对
使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估
计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资
产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
22、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企
业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收
回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论 是否存在减值迹象，
每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协
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议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市
场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以
及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所
产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，
如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现
金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产
组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损
失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他
各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期
间按直线法摊销。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会
经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于
发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单
方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰
早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，
按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内
退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
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（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收
益计划进行会计处理。
25、预计负债
1.预计负债的确认标准
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该
义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2. 各类预计负债的计量方法
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最
佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产
生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预
计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支
出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才
确认与重组相关的义务。
26、股份支付
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品
实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计
量时，确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完
工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；
③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并
将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
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本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量
的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量
的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）建造合同收入
在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度
按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关的经济利益很可能流入企业；
③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成
本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同
的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。
合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同
累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已
发生的成本与累计已确认的毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列示。
（4）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（5）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期
损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税
基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税
负债。与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确
认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣
暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳
87
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所
得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能
获
得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（2）确认递延所得税负债的依据
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税
基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税
负债。与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易
中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业
及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来
很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延
所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1. 本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有
租金于实际发生时计入当期损益。
2. 本公司作为出租人记录经营租赁业务
营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，
在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损
益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
1. 本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将
最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，
可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年
内到期的长期负债列示。未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入
当期损益。
2. 本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保
余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣
除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确
认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
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32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 17%、6%
营业税 应税营业额 5%
城市维护建设税 实际缴纳的流转税 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
航天科技控股集团股份有限公司 15%
北京航天益来电子科技有限公司 15%
航天科工惯性技术有限公司 15%
北京航天时空科技有限公司 15%
北京航天海鹰星航机电设备有限公司 15%
北京华天机电研究所有限公司 15%
山东泰瑞风华汽车电子有限公司 25%
江西航天运安科技有限公司 25%
航天科技（宁夏）有限责任公司 25%
航天科技控股集团山西有限公司 25%
浙江智慧车联网有限公司 25%
贵州航天艾柯思科技有限公司 25%
山东航天九通车联网有限公司 15%
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2、税收优惠
（1）根据财税字[1994]011号文规定，本集团的部分军品销售收入免征增值税。
（2）根据财税[2000]25号《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》规定，本公司自2000年6月24
日起至2010年底以前，按17％的法定税率征收增值税后，对软件类产品增值税税负超过3％的部分实行即征即退政策。国务
院于2011年1月28日下发国发[2011]4号《关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》规定，继续实
施增值税优惠政策。
（3）根据黑龙江省科学技术厅、黑龙江省财政厅、黑龙江省国家税务局、黑龙江省地方税务局联合批准核发的高新技术企
业认定证书（编号：GR201423000096），本公司自2014年8月5日起按15%的税率征收企业所得税，有效期三年。
（4）根据北京市科学技术委员会核发的高新技术企业证书（证书编号为GF201211000462），子公司北京航天益来电子科技
有限公司自2012年5月24日起按15%的税率征收企业所得税，有效期三年。根据北京市科学技术委员会、北京市财政局、北
京市国家税务局和北京市地方税务局2015年7月17日联合下发的《关于公示北京市2015年度第一批拟认定高新技术企业名单
的通知》（京科发〔2015〕360号），益来公司被继续认定为高新技术企业（编号：GR GR201511000008），按15%的税率
征收企业所得税。
（5）根据北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合批准核发的高新技术企业证
书核发的高新技术企业证书（证书编号为GR201411002187），子公司惯性公司自2014年10月30日起按15%的税率征收企业
所得税，有效期三年。
（6）根据北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合批准核发的高新技术企业证
书（编号：GF201211000325），子公司时空公司自2012年5月24日起按 15%税率征收企业所得税，有效期三年。根据北京
市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局和北京市地方税务局2015年11月24日联合下发的《关于公示北京市2015
年度第二批拟认定高新技术企业名单的通知》（京科发〔2015〕548号），时空公司被继续认定为高新技术企业，按15%的
税率征收企业所得税。
（7）根据北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合批准核发的高新技术企业证
书（GF 201211001097），机电公司自2012年1月1日至2014年12月31日按15%税率征收企业所得税。根据北京市科学技术委
员会、北京市财政局、北京市国家税务局和北京市地方税务局2015年11月24日联合下发的《关于公示北京市2015年度第二批
拟认定高新技术企业名单的通知》（京科发〔2015〕548号），机电公司被继续认定为高新技术企业，按15%的税率征收企
业所得税。
（8）根据北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合批准核发的高新技术企业证
书（GR201511000518），子公司北京华天机电研究所有限公司2015年起按15%税率征收企业所得税，有效期三年。
（9）根据山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局2015年12月10日联合下发的《关于公
示山东省2015年拟认定高新技术企业名单的通知》（鲁科字〔2015〕154号），九通公司被继续认定为高新技术企业，按15%
的税率征收企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 198,488.40 76,723.29
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银行存款 212,475,935.84 276,439,625.04
其他货币资金 3,580,067.70 798,136.54
合计 216,254,491.94 277,314,484.87
其他说明
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 46,891,904.58 59,867,805.03
商业承兑票据 46,836,701.45 111,503,071.96
合计 93,728,606.03 171,370,876.99
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 17,920,479.76
合计 17,920,479.76
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 56,414,104.20
商业承兑票据 1,000,000.00
合计 57,414,104.20
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（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
512,675, 32,969,8 479,705,3 421,560 32,876,62 388,684,16
合计提坏账准备的 100.00% 6.43% 100.00% 7.80%
172.95 04.09 68.86 ,784.95 0.66 4.29
应收账款
512,675, 32,969,8 479,705,3 421,560 32,876,62 388,684,16
合计 100.00% 6.43% 100.00% 7.80%
172.95 04.09 68.86 ,784.95 0.66 4.29
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 369,695,251.91 1,378,255.46 0.37%
1至2年 77,338,003.77 1,506,886.16 1.95%
2至3年 34,416,483.30 8,507,781.34 24.72%
3 年以上 30,745,032.81 21,576,881.13 70.18%
3至4年 10,981,942.96 5,872,770.25 53.48%
4至5年 7,790,997.88 4,936,604.40 63.36%
5 年以上 11,972,091.97 10,767,506.48 89.94%
合计 512,194,771.79 32,969,804.09 6.44%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
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√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
组合名称
应收账款 坏账准备 计提比例
个别认定法 480,401.16
合计 480,401.16
确定该组合依据的说明：
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 93,183.43 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
合并应收账款 与本公司关系 金额 坏账准备年末余 占应收账款总额的比
额 例(%)
一汽解放汽车有限公司 客户 87,261,110.84 227,301.03 17.02%
一汽解放青岛汽车有限公司 客户 28,761,045.33 74,273.53 5.61%
北京自动化控制设备研究所 客户 25,535,632.55 127,678.16 4.98%
中国电子科技集团公司第54研究所 客户 21,872,000.00 4.27%
中国石油集团川庆钻探工程有限公司钻采 客户 21,464,686.00 83,945.82 4.19%
工程技术研究院
合计 -- 184,894,474.72 513,198.54 36.06%
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为184,894,474.72元，占应收账款年末余额合计数的比
93
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
例为36.06%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为513,198.54元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 136,940,944.52 78.64% 140,431,221.15 82.40%
1至2年 23,204,246.79 13.05% 11,064,445.36 6.49%
2至3年 4,429,471.02 2.49% 13,548,064.30 7.94%
3 年以上 13,258,444.37 7.46% 5,382,537.97 3.17%
合计 177,833,106.70 -- 170,426,268.78 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
合并预付账款 年末余额 占预付年末余额合计数的比
例（%）
中国航天科工飞航技术研究院 18,152,867.75 10.21%
北京讯业互联科技股份有限公司 11,906,827.18 6.70%
北京博宇天成科技有限公司 8,700,000.00 4.89%
北京长征天民高科技有限公司 6,272,000.00 3.53%
上海宇自航测控科技有限公司 5,300,000.00 2.98%
合计 50,331,694.93 28.30%
其他说明：
本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为50,331,694.93元，占预付账款年末余额合计数的比例为
28.30%。
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航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
25,872,0 4,298,38 21,573,65 22,579, 3,308,826 19,270,488.
合计提坏账准备的 99.94% 16.68% 99.93% 14.65%
35.94 2.88 3.06 315.12 .49 63
其他应收款
单项金额不重大但 15,000.0 14,500.0 15,000.
0.06% 96.67% 500.00 0.07% 14,500.00 96.67% 500.00
单独计提坏账准备 0 0 00
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的其他应收款
25,887,0 21,573,6 4,312,88 21,574,15 22,594, 3,323,326 19,270,988.
合计 16.73% 100.00% 14.71%
35.94 53.06% 2.88 3.06 315.12 .49 63
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 15,923,834.63 59,706.20 0.37%
1至2年 1,506,497.77 8,138.92 0.54%
2至3年 3,113,282.48 726,708.71 23.34%
3 年以上 5,227,242.55 3,503,829.05 67.03%
3至4年 3,235,430.00 1,615,515.00 49.93%
4至5年 184,128.60 92,831.20 50.42%
5 年以上 1,807,683.95 1,795,482.85 99.33%
合计 25,770,857.43 4,298,382.88 16.68%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例
个别认定法 101,178.51
合计 101,178.51
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 989,556.39 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
96
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（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
单位往来款 9,795,559.47 5,470,364.88
个人往来款 11,554,616.48 8,373,545.50
保证金、质押金、押金等 4,106,254.47 6,320,675.64
应收政府补贴 757,792.14
其他 430,605.52 1,671,936.96
合计 25,887,035.94 22,594,315.12
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
北京漫欧通信科技
往来款 4,626,500.00 1 年以内 17.87%
有限公司
上海嘉沛投资管理
往来款 3,000,000.00 3-4 年 11.59% 1,500,000.00
有限公司
航科文化艺术品公
往来款 500,000.00 5 年以上 1.93% 500,000.00
司
邹平县码头公共集
投标保证金 500,000.00 2-3 年 1.93%
中供热有限公司
中国移动通信公司
往来款 229,687.00 1 年以内 0.89%
济南分公司
合计 -- 8,856,187.00 -- 34.21% 2,000,000.00
97
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（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 89,924,133.38 5,689,522.17 84,234,611.21 78,598,671.25 5,689,522.17 72,909,149.08
在产品 204,052,580.83 773,394.64 203,279,186.19 166,020,376.66 773,394.64 165,246,982.02
库存商品 137,456,100.39 13,722,091.45 123,734,008.94 219,507,929.68 13,722,091.45 205,785,838.23
周转材料 52.00 52.00 65,809.37 65,809.37
发出商品 95,148,564.10 95,148,564.10 9,252,182.43 9,252,182.43
委托加工物资 7,191,757.26 7,191,757.26 7,191,757.26 7,191,757.26
合计 533,773,187.96 20,185,008.26 513,588,179.70 480,636,726.65 20,185,008.26 460,451,718.39
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 5,689,522.17 5,689,522.17
在产品 773,394.64 773,394.64
库存商品 13,722,091.45 13,722,091.45
合计 20,185,008.26 20,185,008.26
项目 计提存货跌价准备的具体 本年转回存货跌价准备的原因 本年转销存货跌价准备的原因
依据
原材料 超过保存期限，造成可变现
98
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
净值低于存货成本
在产品 产品问题造成可变现净值
低于存货成本
库存商品 部分商品市场价格下降导
致可变现净值低于存货成
本
发出商品
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 1,038,424.67 1,128,255.65
合计 1,038,424.67 1,128,255.65
其他说明：
99
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 49,500,000.00 49,500,000.00 49,500,000.00 49,500,000.00
按成本计量的 49,500,000.00 49,500,000.00 49,500,000.00 49,500,000.00
合计 49,500,000.00 49,500,000.00 49,500,000.00 49,500,000.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
航天科工
48,000,000 48,000,000 14,070,000
财务有限 2.01%
.00 .00 .00
责任公司
北京瑞赛
长城航空 1,500,000. 1,500,000.
15.00%
测控技术 00 00
有限公司
49,500,000 49,500,000 14,070,000
合计 --
.00 .00 .00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
100
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
101
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一、合营企业
福建航天
星联信息 2,104,299 -1,085,35 1,018,948
科技有限 .50 0.72 .78
公司
2,104,299 -1,085,35 1,018,948
小计
.50 0.72 .78
二、联营企业
2,104,299 -1,085,35 1,018,948
合计
.50 0.72 .78
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 31,252,392.98 31,252,392.98
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 31,252,392.98 31,252,392.98
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 6,932,595.59 6,932,595.59
2.本期增加金额 397,673.54 397,673.54
（1）计提或摊销 397,673.54 397,673.54
102
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 7,330,269.13 7,330,269.13
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 23,922,123.85 23,922,123.85
2.期初账面价值 24,319,797.39 24,319,797.39
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他设备 合计
一、账面原值：
103
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1.期初余额 150,422,612.99 162,232,933.71 42,688,790.12 23,289,744.03 35,125,435.66 413,759,516.51
2.本期增加金
9,187,537.36 1,380,297.49 6,056,914.72 315,835.05 6,100,783.96 23,041,368.58
额
（1）购置 9,187,537.36 1,380,297.49 4,744,302.24 315,835.05 6,100,783.96 21,728,756.10
（2）在建工
1,312,612.48 1,312,612.48
程转入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金
78,000.00 70,662.97 91,031.00 239,693.97
额
（1）处置或
78,000.00 70,662.97 91,031.00 239,693.97
报废
4.期末余额 159,610,150.35 163,535,231.20 48,675,041.87 23,514,548.08 41,226,219.62 436,561,191.12
二、累计折旧
1.期初余额 24,817,856.06 109,301,238.12 27,885,940.28 15,864,045.97 11,794,285.03 189,663,365.46
2.本期增加金
1,829,340.30 5,849,208.25 2,258,977.37 1,047,097.18 4,398,608.41 15,383,231.51
额
（1）计提 1,829,340.30 5,849,208.25 2,258,977.37 1,047,097.18 4,398,608.41 15,383,231.51
3.本期减少金
78,000.00 66,117.57 69,875.16 213,992.73
额
（1）处置或
78,000.00 66,117.57 69,875.16 213,992.73
报废
4.期末余额 26,647,196.36 115,072,446.37 30,078,800.08 16,841,267.99 16,192,893.44 204,832,604.24
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
104
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
132,962,953.99 48,462,784.83 18,596,241.79 6,673,280.09 25,033,326.18 231,728,586.88
值
2.期初账面价
125,604,756.93 52,931,695.59 14,802,849.84 7,425,698.06 23,331,150.63 224,096,151.05
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
机器设备 23,686.02
电子设备 93,506.14
合计 117,192.16
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
105
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
CMR 软件实施 165,203.67 165,203.67 165,203.67 165,203.67
安装工程 269,100.00 269,100.00 269,100.00 269,100.00
北斗综合应用实
384,318.00 384,318.00 384,318.00 384,318.00
验室
变压器工程 608,547.01 608,547.01 608,547.01 608,547.01
车联网项目平台
5,705,038.52 5,705,038.52 7,017,651.00 7,017,651.00
建设
高温老化房工程 80,855.39 80,855.39
航天科技国产化
项目（电子废弃 10,873,385.59 10,873,385.59 10,794,345.59 10,794,345.59
物破碎分选）
航天涿州工业园
75,379,252.80 75,379,252.80 75,075,671.26 75,075,671.26
建设
洁净车间改造 39,862.64 39,862.64
停车场工程 293,067.96 293,067.96
学新厂区工位布
27,100.00 27,100.00 27,100.00 27,100.00
线
直流电源分析仪 85,042.74 85,042.74 85,042.74 85,042.74
用友模块实施 6,792.45 6,792.45 6,792.45 6,792.45
厂房改造 50,000.00 50,000.00
U 型线升级改造 980,362.20 980,362.20 255,416.41 255,416.41
16 年大修理 57,669.44 57,669.44
合计 95,005,598.41 95,005,598.41 94,689,188.13 94,689,188.13
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
航天涿
170,000, 75,075,6 303,581. 75,379,2
州工业 87.42% 87.42% 其他
000.00 71.26 54 52.80
园建设
航天科
技国产 15,000,0 10,794,3 79,040.0 10,873,3
72.49% 72.49% 其他
化项目 00.00 45.59 0 85.59
（电子
106
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
废弃物
破碎分
选）
车联网
7,017,65 1,312,61 5,705,03
项目平 0.00% 0.00% 其他
1.00 2.48 8.52
台建设
185,000, 92,887,6 382,621. 1,312,61 91,957,6
合计 -- -- --
000.00 67.85 54 2.48 76.91
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
107
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 著作权 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 36,767,602.00 52,247,835.76 73,217,763.18 623,103.80 29,002,751.86 191,859,056.60
2.本期增加
1,751,433.48 5,840,282.38 7,591,715.86
金额
（1）购置 468,784.87 468,784.87
（2）内部
1,751,433.48 5,371,497.51 7,122,930.99
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
7,000,000.00 7,000,000.00
额
（1）处置 7,000,000.00 7,000,000.00
4.期末余额 36,767,602.00 45,247,835.76 73,217,763.18 2,374,537.28 34,843,034.24 192,450,772.46
二、累计摊销
1.期初余额 5,619,716.79 16,843,984.13 47,385,052.85 21,116.38 15,812,300.23 85,682,170.38
2.本期增加
368,915.88 3,497,571.78 7,060,974.93 120,008.82 1,726,179.54 12,773,650.95
金额
（1）计提 368,915.88 3,497,571.78 7,060,974.93 120,008.82 1,726,179.54 12,773,650.95
3.本期减少
2,133,333.37 2,133,333.37
金额
（1）处置 2,133,333.37 2,133,333.37
4.期末余额 5,988,632.67 18,208,222.54 54,446,027.78 141,125.20 17,538,479.77 96,322,487.96
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
108
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3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
30,778,969.33 27,039,613.22 18,771,735.40 2,233,412.08 17,304,554.47 96,128,284.50
价值
2.期初账面
31,147,885.21 35,403,851.63 25,832,710.33 601,987.42 13,190,451.63 106,176,886.22
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 3.70%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发支 确认为无形 转入当期损 期末余额
其他 其他
出 资产 益
A 级车组合
仪表 106,387.54 106,387.54
ZB1190B
CYA-863D
超低排放连 1,894,086.83 111,494.72 31,489.69 1,974,091.86
续监测系统
CYA-CCA01
完全抽取式 948,427.65 948,427.65
测氨样机
GMWD 陀螺
随钻测斜系
158,384.90 158,384.90
统研制
YQ2016
HJ 型超级复 94,339.62 94,339.62
109
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合净水器
IPOG 油气生
产物联网研 222,323.13 222,323.13
制 DZ2016
J7 重卡
T099CZ201
51,920.20 51,920.20
A 型汽车车
载终端
KYN28A-12/
1250-31.5 试 146,226.41 146,226.41
验费
LWD 地质导
向系统研制 482,818.95 482,818.95
YQ2016
NMHC 排放
连续监测系 80,581.98 11,564.12 69,017.86
统
TLX 陀螺测
斜系统研制 244,332.88 244,332.88
YQ2016
WMWD 无
线随钻系统 315,638.63 315,638.63
研制 YQ2016
ZB1142 微
型车组和仪 23,525.29 23,525.29
表项目
ZB2140 卡
车组合仪表 250,764.83 250,764.83
项目
ZTY-07 方位
测量短节高
温标定方法 112,998.14 112,998.14
技术攻关
YQ2016
标准化光电
27,000.00 28,803.46 4,858.79 50,944.67
伺服转台
车队管理模
块总成 87,408.09 95,781.87 183,189.96
CG901A
车载北斗通 66,175.77 78,013.44 144,189.21
110
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讯外挂终端
JL904A
抽油机集控
节能控制系 900,681.17 900,681.17
统
低噪声高功
率密度
DC/DC 变换 325,746.25 325,746.25
技术攻关
LS2016
电动车电池
673,243.06 59,457.77 732,700.83
管理系统
电子废弃物
破碎分选系 306,089.74 306,089.74
统研制
傅里叶红外
分析系统研 2,586.00 497.50 3,083.50
制
港口车组合
仪表 828,925.39 68,870.97 897,796.36
ZB2188A
罐前处理器
3,267,243.82 3,267,243.82
RTU
河南认证机
409,070.90 407,444.90 1,626.00
柜
核生化防护
系统故障诊 221,963.67 33,282.29 255,245.96
断仪
机械式冷凝
3,635,274.24 11,980.00 11,980.00 3,501,324.87 133,949.37
器
基于北斗导
航与物联网
技术的甩挂 1,046,280.48 1,046,280.48
运输车辆服
务系统
基于北斗卫
星导航技术
的危险品运 701,653.00 701,653.00
输综合智能
监管平台
111
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基于车联网
技术的车辆
351,926.81 4,477,134.41 3,674,822.03 1,154,239.19
安全管理服
务云平台
激光测氨分
61,114.00 61,114.00
析仪
级联拓扑控
制及功率变
334,003.84 334,003.84
换技术攻关
LS2016
寄递业治安
管理信息系 35,315.43 35,315.43
统
加速度计振
动整流误差
277,241.48 277,241.48
技术攻关
WS2016
江铃重卡汽
车行驶记录 148,609.96 148,609.96
仪 JL207A
井下无线双
向通讯系统 158,761.97 158,761.97
研制 YQ2016
军用油料采
集北斗通讯 65,159.23 65,159.23
终端 JL904B
柳州特种车
车身网络控
制系统（仪 24,188.46 96,439.50 120,627.96
表、记录仪、
模块）CK
泥石流预测
358,122.96 358,122.96
系统 DZ2016
宁夏北斗位
275,167.80 238,569.05 36,598.75
置服务平台
平板测试、数
采设备研发 409,730.90 409,730.90
LS2016
汽车防碰撞
655,572.97 76,564.50 732,137.47
报警系统
112
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前散射烟尘
133,724.27 134,143.72 6,156.93 261,711.06
抽取装置
全液晶（东芝
平台）组合仪 43,779.24 43,779.24
表 ZB1204A
全液晶组合
仪表 493,161.26 144,944.77 638,106.03
ZB1186A
人防战时通
风设备资质
申报
三一重工（柳
特）组合仪表 148,123.19 60,991.86 209,115.05
ZB2157C
森雅 SUV 型
轿车组合仪
1,049,413.70 101,715.81 1,151,129.51
表
ZB1191A/B
射频综合电
子集成系统
用 VPX 供电 705,432.16 705,432.16
系统研制
LS2016
石油测井用
耐高温抗冲
击加速度计 241,283.10 241,283.10
研究
WS2016
水质氨氮
CCEP 认证
随钻陀螺测
斜系统 2,633,863.19 2,633,863.19
YQ2014
提高 JN-06E
加速度计标
度因数温度 265,645.51 265,645.51
系数技术攻
关 WS2016
天津一汽 N7
组合仪表 89,537.85 122,658.34 212,196.19
ZB1182B
113
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危废处理烟
气排放连续 985,459.72 57,548.50 57,548.50 985,459.72
监测系统
无线随钻供
电系统研制 293,137.33 293,137.33
YQ2016
小型化耐高
温加速度计
321,691.85 321,691.85
研制
WS2016
研发公共 13,793.78 1,489,116.14 1,181,701.20 321,208.72
一汽 10 米客
车组合仪表 500,800.49 85,622.50 586,422.99
ZB2192B
一汽 AOEV
电动车组合
293,401.21 109,574.76 402,975.97
仪表
ZB1198A
一汽 D015 轿
车组合仪表 1,859,139.86 146,093.18 2,005,233.04
ZB1183A
一汽解放 J7P
简配组合仪 106,968.99 106,968.99
表 ZB2202A
一汽卡车 J7
全液晶组合
6,950.68 6,950.68
仪表
ZB2207A
一汽客车
K37 组合仪 504,532.35 59,605.12 564,137.47
表 ZB2138B
移动式傅里
41,308.36 41,308.36
叶系统
英文版汽车
行驶记录仪 63,084.32 87,547.51 150,631.83
JL903C
油料物联网 16,711,160.4 19,969,564.6
3,258,404.22
项目 5 7
油气钻井旋
12,490.00 12,490.00
转导向系统
114
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研制（自筹已
结）
越野车组合
527,181.84 116,846.18 644,028.02
仪表 ZB299C
智慧车联网
4,254,523.15 4,067,975.32 5,132,928.46 2,482,611.36 706,958.65
平台一期
重汽轻卡组
合仪表 392,777.62 83,779.06 476,556.68
ZB2185A2
紫外烟气分
518.00 174.80 692.80
析仪
天津一汽
T012 简配车
177,499.73 75,031.32 252,531.05
组合仪表
ZB1178C
航天科技车
联网信息服
85,709.53 85,709.53
务平台
CX-11
VOC 排放连
921,556.44 11,876.07 11,829.06 921,603.45
续监测系统
H2S 硫化氢
排放连续监 621,915.68 621,915.68
测系统
CG-STEER
旋转导向系
329,492.07 329,492.07
统研制
YQ2016
863NCEP 系
5,142.77 122,810.90 117,994.64 9,959.03
统认证
300DC 烟尘
浓度测定仪 49,884.56 49,884.56
CMC 认证
储罐监控仪
的外观设计 3,500.00 3,500.00
专利
汽车组合仪
931,886.05 931,886.05
表项目
电磁波电阻
129,725.50 129,725.50
率测量短节
115
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电路技术攻
关 YQ2016
基于预测的
地质灾害监
259,678.83 259,678.83
测系统研制
DZ2016
电网过电压
在线监测系 468,262.28 468,262.28
统研制
淋雨系统和
雨量自动测 84,780.60 84,780.60
量
工频电压耐
受时间特性 88,666.59 88,666.59
试验装置
冲击电压控
78,746.87 78,746.87
制系统研制
整体旋转式
冲击电流发
91,056.49 91,056.49
生器成套设
备
便携式冲击
电流发生器 49,894.99 49,894.99
项目
气体绝缘封
闭式冲击电 408,924.76 408,924.76
压发生器
积木式高电
压发生器项 187,735.40 187,735.40
目
自主冲击测
162,713.24 162,713.24
量系统
罗氏线圈的
研制及电阻
220,962.40 220,962.40
分流器的改
进
电力变压器
试验站智能 1,054,580.23 1,054,580.23
测控系统
脉冲峰值计 35,171.79 35,171.79
116
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量测控系统
协同管理软
116,837.61 116,837.61
件开关
44,281,734.4 31,237,268.3 22,612,542.4 42,245,605.7
合计 7,122,930.99 3,537,923.62
5 1 1 4
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
山东航天九通车
81,623,774.24 81,623,774.24
联网有限公司
合计 81,623,774.24 81,623,774.24
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 3,644,713.99 486,234.71 3,158,479.28
其他 571,012.50 76,177.75 494,834.75
房屋改造工程 3,940,700.96 725,443.78 177,231.90 4,488,912.84
合计 8,156,427.45 725,443.78 739,644.36 8,142,226.87
其他说明
117
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29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 33,307,753.56 5,021,480.55 33,307,753.56 5,021,480.55
内部交易未实现利润 45,038.68 11,259.67 45,038.68 11,259.67
递延收益 6,650,000.00 997,500.00 6,650,000.00 997,500.00
合计 40,002,792.24 6,030,240.22 40,002,792.24 6,030,240.22
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 6,030,240.22 6,030,240.22
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 2,505,634.41 2,505,634.41
合计 2,505,634.41 2,505,634.41
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明：
118
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30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 36,500,000.00 25,000,000.00
合计 36,500,000.00 25,000,000.00
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 90,683,873.49 107,796,211.43
银行承兑汇票 17,388,431.78 19,800,000.00
合计 108,072,305.27 127,596,211.43
119
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本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 131,245,925.74 152,316,122.53
1至2年 30,629,804.66 25,979,569.31
2至3年 14,108,023.64 7,849,699.03
3 年以上 10,294,030.97 9,081,192.73
合计 186,277,785.01 195,226,583.60
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
北京星航机电装备有限公司 3,965,000.00 尚未结算
上海华艾软件有限公司 2,616,475.00 尚未结算
北京特种机械研究所 2,016,686.80 尚未结算
辽阳成达石油设备安装工程有限公司 1,797,948.55 尚未结算
北京环境特性研究所 1,759,600.00 尚未结算
北京无线电测量研究所 1,040,500.00 尚未结算
合计 13,196,210.35 --
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 61,563,946.08 49,678,061.53
1至2年 18,453,011.38 9,793,232.44
2至3年 1,401,171.73 11,245,136.11
3 年以上 8,586,390.00 6,502,841.28
合计 90,004,519.19 77,219,271.36
120
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（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
许继电气集团 1,115,700.00 项目未完成
江苏海昌高科电气公司 1,996,000.00 项目未完成
哈尔滨空调天通变压器有限公司 2,532,375.00 项目未完成
通变电气有限公司 1,579,960.00 项目未完成
北京特种机械研究所 3,000,000.00 项目未完成
航天科工哈尔滨风华有限公司 8,000,184.00 项目未完成
北京机电工程研究所 3,600,000.00 项目未完成
北京星航机电装备有限公司 5,667,500.00 项目未完成
合计 27,491,719.00 --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 609,401.04 127,912,179.36 127,700,895.36 820,685.04
二、离职后福利-设定提
9,226,307.77 8,920,118.72 306,189.05
存计划
三、辞退福利 30,000.00 30,000.00
合计 609,401.04 137,168,487.13 136,651,014.08 1,126,874.09
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
107,399,355.80 107,209,987.51 189,368.29
补贴
121
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2、职工福利费 6,998,134.27 6,929,554.67 68,579.60
3、社会保险费 7,734.85 5,705,718.60 5,449,597.98 263,855.47
其中：医疗保险费 7,734.85 5,051,224.88 4,800,990.57 257,969.16
工伤保险费 316,913.37 314,649.29 2,264.08
生育保险费 337,310.35 333,688.12 3,622.23
4、住房公积金 198,931.47 6,342,474.84 6,541,406.31
5、工会经费和职工教育
402,734.72 1,172,578.13 1,276,431.17 298,881.68
经费
293,917.72 293,917.72
合计 609,401.04 127,912,179.36 127,700,895.36 820,685.04
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 8,006,401.03 7,711,001.10 295,399.93
2、失业保险费 605,460.98 594,671.86 10,789.12
3、企业年金缴费 614,445.76 614,445.76 0.00
合计 9,226,307.77 8,920,118.72 306,189.05
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,005,185.01 5,824,874.01
营业税 50.00 56,469.46
企业所得税 5,181,285.94 8,970,053.29
个人所得税 478,671.06 4,260,747.50
城市维护建设税 249,704.16 561,111.57
教育费附加 135,148.76 195,017.43
地方教育费附加 21,453.12 85,060.78
土地使用税 219,075.00 25,235.08
房产税 381,851.77 76,610.58
河道管理费 169.81 10,149.12
水利建设基金 603.58 1,223.82
122
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其他 73,391.26 108,221.99
合计 7,746,589.47 20,174,774.63
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 6,858,922.23 146,588.24
合计 6,858,922.23 146,588.24
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
单位往来款 8,363,097.41 12,328,226.83
保证金、押金 1,717,588.47 1,075,520.46
个人往来款 433,736.48 2,934,995.35
代收款 3,252,775.18 360,542.32
经营租赁款 5,158,772.86 6,182,729.10
其他 1,492,116.11 1,376,745.44
合计 20,418,086.51 24,258,759.50
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
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项目 期末余额 未偿还或结转的原因
中国人民解放军 7222 工程办 1,500,000.00 债权人未要求偿还
中国航天科工飞航技术研究院 2,250,000.00 债权人未要求偿还
北京星航机电装备有限公司 1,258,412.86 债权人未要求偿还
合计 5,008,412.86 --
其他说明
42、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 30,000,000.00 95,000,000.00
合计 30,000,000.00 95,000,000.00
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 125,590,908.00 100,590,908.00
减：一年内到期的长期借款 -30,000,000.00 -95,000,000.00
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合计 95,590,908.00 5,590,908.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
125
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（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
04 汽车电子专项汽
哈发改投资[2007]
车行驶记录仪产业 4,417,500.00 465,000.00 3,952,500.00
39 号文件
化
项目拨款/产业振兴 发改委对产业转型
7,810,000.00 7,810,000.00
和技术改造 升级项目的投资
专项技术改造 793,950.00 793,950.00
合计 13,021,450.00 465,000.00 12,556,450.00 --
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 19,618,334.50 19,618,334.50
126
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合计 19,618,334.50 19,618,334.50 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
车载终端及运营
车辆管理平台项 6,405,561.00 6,405,561.00 与资产相关
目
国家汽车移动物
4,762,773.50 4,762,773.50 与收益相关
联网试点项目
哈尔滨工信委及
财政局发北斗定
1,800,000.00 1,800,000.00 与收益相关
为的车联网汽车
行驶记录仪
随钻陀螺测斜系
650,000.00 650,000.00 与收益相关
统项目
政府基建扶持款 6,000,000.00 6,000,000.00 与资产相关
合计 19,618,334.50 19,618,334.50 --
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 323,624,221.00 323,624,221.00
其他说明：
127
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54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 637,724,281.76 370,466.80 638,094,748.56
其他资本公积 4,397,270.25 4,397,270.25
合计 642,121,552.01 370,466.80 642,492,018.81
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
2016年1月14日购入北京航天时空科技有限公司（以下简称“时空公司”）少数股权支付的对价与按照新增持股比例计算
应享有子公司合并日净资产所占份额的差异增加资本公积370,466.80元。
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
128
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58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 1,687,384.54 1,080,496.18 943,013.34 1,824,867.38
合计 1,687,384.54 1,080,496.18 943,013.34 1,824,867.38
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 52,271,730.89 52,271,730.89
合计 52,271,730.89 52,271,730.89
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 363,618,557.09 319,572,626.86
调整后期初未分配利润 363,618,557.09 319,572,626.86
加：本期归属于母公司所有者的净利润 8,253,703.61 50,809,032.23
减：提取法定盈余公积 290,617.57
应付普通股股利 6,472,484.42
期末未分配利润 371,872,260.70
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
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主营业务 801,378,078.64 629,780,391.26 810,689,248.74 668,939,982.83
其他业务 3,128,504.83 421,780.97 3,559,018.40 2,240,694.24
合计 804,506,583.47 630,202,172.23 814,248,267.14 671,180,677.07
62、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 83,227.97 117,494.09
城市维护建设税 1,118,569.96 650,738.00
教育费附加 784,440.56 402,740.22
其他 77,655.86 114,002.33
合计 2,063,894.35 1,284,974.64
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 24,545,373.08 23,823,935.14
修理费 93,723.67 1,189,970.45
运输费 1,252,206.69 1,388,335.84
差旅费 3,042,238.37 3,385,034.88
业务费 1,765,136.84 2,437,417.74
办公费 819,528.27 1,556,774.85
仓储费 714,745.32 439,919.68
其他 23,246,544.71 16,795,522.63
合计 55,479,496.95 51,016,911.21
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 42,515,862.11 30,327,187.05
研究开发 22,612,542.41 11,831,163.69
计提折旧 3,389,810.25 2,214,236.69
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办公费 1,919,206.70 2,517,817.52
招待费 708,310.40 648,852.72
差旅费 1,205,860.02 890,370.95
运输费 853,499.68 2,213,687.83
房租 2,856,281.56 3,002,310.20
其他 35,636,195.16 33,030,994.55
合计 111,697,568.29 86,676,621.20
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 3,128,060.42 3,767,391.33
减：利息收入 868,809.01 1,605,173.80
减：利息资本化金额
汇兑损益 121,920.62 -90,973.42
减：汇兑损益资本化金额
其他 -66,825.79 148,877.92
合计 2,314,346.24 2,220,122.03
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,082,739.82
合计 1,082,739.82
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
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68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -1,085,350.72
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 14,070,000.00 11,331,000.00
合计 12,984,649.28 11,331,000.00
其他说明：
69、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 15,706.30 15,706.30
其中：固定资产处置利得 15,706.30 15,706.30
债务重组利得 746,705.60 746,705.60
政府补助 1,754,453.83 5,582,870.47 394,803.52
其他 247,178.56 25,129.19 155,152.73
合计 2,764,044.29 5,607,999.66 1,312,368.15
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
结转 04 汽
车电子专项 是 否 465,000.00 465,000.00 与收益相关
拨款
软件退税 是 否 894,650.31 3,352,562.89 与收益相关
社会保险基
是 否 120,753.11 与收益相关
金稳岗补贴
北京商务出
口扶持补贴 是 否 73,879.00 与收益相关
款
孵化企业考
是 否 10,000.00 与收益相关
核三等奖
2016 年市区
第一批创新 是 否 100,000.00 与收益相关
资金奖励
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市区网络经
济发展扶持
是 否 14,050.00 与收益相关
政策资金（房
租补贴）
省云工程与
云服务项目
一期补助（童 是 否 150,000.00 与收益相关
越标准术语
及定义）
物联网及信
息消费发展 是 否 150,000.00 与收益相关
专项资金
标准化交流
服务中心标 是 否 240,000.00 与收益相关
准化补助
渣土车监控
管理软件项 是 否 70,000.00 与收益相关
目拨款
基于北斗导
航技术的车
辆动态信息
是 否 1,131,428.58 与收益相关
平台及终端
设备研制项
目
财政局拨付
的科经局用
于二批工业 是 否 100,000.00 与收益相关
信息化资金
收入
合计 -- -- -- -- -- 1,754,453.42 5,582,870.47 --
其他说明：
70、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 274,483.90 29.00 274,483.90
其中：固定资产处置损失 2,156.88 29.00 2,156.88
无形资产处置损失 272,327.02 272,327.02
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债务重组损失 140,802.01
其他 140,878.84 81,733.50 140,878.84
合计 415,362.74 222,564.51 415,362.74
其他说明：
71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 5,952,196.15 3,800,833.74
合计 5,952,196.15 3,800,833.74
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 16,999,696.42
按法定/适用税率计算的所得税费用 2,549,954.46
子公司适用不同税率的影响 518,216.19
调整以前期间所得税的影响 -331,535.68
非应税收入的影响 -2,495,770.40
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -376,460.83
其他
所得税费用 5,952,196.15
其他说明
72、其他综合收益
详见附注。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
存款利息收入 820,393.96 1,526,848.23
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收到的政府奖励及补助 776,414.92 613,879.00
收回保证金 6,261,372.31 9,915,852.88
收暂垫款等 22,335,885.99 6,717,793.29
合计 30,194,067.18 18,774,373.40
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的期间费用等 15,559,343.15 16,944,598.06
支付保证金 3,646,771.52 7,712,600.72
支付备用金 3,030,604.56 3,733,463.19
其他 48,639,056.22 42,208,978.37
合计 70,875,775.45 70,599,640.34
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
取得子公司收到的现金 14,068,673.03
合计 14,068,673.03
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
135
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（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付股东减资款 153,545.00
重大资产重组项目中介费 10,804,447.30
合计 10,957,992.30
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 11,047,500.27 14,784,562.40
加：资产减值准备 1,082,739.82
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
14,297,394.33 14,028,088.21
物资产折旧
无形资产摊销 10,640,317.58 12,263,659.16
长期待摊费用摊销 739,644.36 560,560.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
258,777.60 29.00
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 3,128,060.42 3,767,391.33
投资损失（收益以“－”号填列） -12,984,649.28 -11,331,000.00
存货的减少（增加以“－”号填列） -53,136,461.31 -70,360,472.68
经营性应收项目的减少（增加以“－”号
-23,088,935.96 -149,975,452.03
填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号
-22,712,533.67 87,917,792.86
填列）
经营活动产生的现金流量净额 -70,728,145.84 -98,344,841.64
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 212,674,424.24 308,420,195.15
减：现金的期初余额 276,516,348.33 550,033,107.22
136
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现金及现金等价物净增加额 -63,841,924.09 -241,612,912.07
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 212,674,424.24 276,516,348.33
其中：库存现金 198,488.40 76,723.29
可随时用于支付的银行存款 212,475,935.84 276,439,625.04
三、期末现金及现金等价物余额 212,674,424.24 276,516,348.33
其他说明：
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 3,580,067.70 保证金
137
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
应收票据 17,920,479.76 质押在银行
合计 21,500,547.46 --
其他说明：
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 2,604,640.44
其中：美元 318,077.36 6.2940 2,001,978.90
欧元 85,925.11 7.0138 602,661.54
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
79、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
138
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
139
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
惯控产品的研究
开发和生产；机
电产品、电子产
品、光学产品、
航天科工惯性技
北京 北京 成套设备及本企 88.52% 并购
术有限公司
业生产、科研所
需的原辅材料、
机械设备、仪器
仪表、备品备件、
140
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
零配件、航天配
套产品的销售；
技术开发、技术
转让、技术服务；
机械设备技术培
训；货物进出口；
技术进出口；代
理进出口。
北京航天益来电 企业依法自主选
北京 北京 91.28% 设立
子科技有限公司 择经营项目
高精度液位仪以
及军品测试设备
北京航天时空科
北京 北京 等产品的设计、 100.00% 并购
技有限公司
生产、安装和服
务
高低压配电成套
北京航天海鹰星 设备的研发、设
航机电设备有限 北京 北京 计、生产、销售、 100.00% 并购
公司 维修和系统集成
一体化
组合仪表、传感
山东泰瑞风华汽 器及其他电子产
山东诸城、北京 山东诸城 100.00% 设立
车电子有限公司 品设计、生产、
销售
北京华天机电研 生产高压测试设
北京 北京 97.80% 并购
究所有限公司 备
江西航天运安科 车联网运营服务
江西省 江西南昌 63.75% 设立
技有限公司 等
浙江智慧车联网 车联网运营服务
浙江省 浙江金华 35.00% 设立
有限公司 等
航天科技（宁夏） 车联网运营服务
宁夏自治区 宁夏银川 55.00% 设立
有限责任公司 等
航天科技控股集 车联网运营服务
山西省 山西太原 49.00% 设立
团山西有限公司 等
贵州航天艾柯思 车联网运营服务
贵州省 贵州贵阳 60.00% 设立
科技有限公司 等
山东航天九通车 车联网运营服务
山东省 山东济南 55.00% 并购
联网有限公司 等
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
①浙江智慧车联网有限公司持股比例35%，表决权比例35%，为该公司第一大股东，其余投资方表决权较为分散，并
且根据出资协议安排产生的权利，本公司持有的表决权足以使目前的能力主导该公司相关活动；
141
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
②航天科技控股集团山西有限公司持股比例49%，通过与其他表决权持有人签订的一致行动人协议能够控制59%的表
决权。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
航天科工惯性技术有限
11.48% 2,376,752.51 59,026,264.64
公司
山东航天九通车联网有
45.00% 6,495,992.04 6,670,050.75 21,234,098.75
限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
航天科
工惯性 435,368, 217,454, 652,823, 132,007, 6,650,00 138,657, 437,454, 209,647, 647,102, 146,989, 6,650,00 153,639,
技术有 957.13 329.35 286.48 218.20 0.00 218.20 371.73 841.72 213.45 564.21 0.00 564.21
限公司
山东航
天九通
56,712,3 28,155,7 84,868,1 37,681,2 37,681,2 47,831,4 30,641,5 78,473,0 30,899,3 30,899,3
车联网
69.79 63.14 32.93 46.81 46.81 73.59 39.90 13.49 30.23 30.23
有限公
司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
航天科工惯 315,943,045. 20,703,419.0 20,703,419.0 10,543,524.9 288,478,972. 10,961,796.6 10,961,796.6 1,146,432.60
142
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性技术有限 37 4 4 3 60 4 4
公司
山东航天九
33,389,217.1 14,435,537.8 14,435,537.8 30,156,521.4 13,158,903.6 13,158,903.6
通车联网有 531,631.49 9,009,327.36
3 6 6 1 5 5
限公司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
公司于2015年12月8日召开第五届董事会第三十三次会议审议通过了《关于公司收购控股子公司北京航天时空科技有限
公司自然人所持股份的议案》。公司实际于2016年1月14日向时空公司少数股东支付6,356,008.60元，收购完成后，本公司对
北京航天时空科技有限公司的持股比例由86.90%提高到100.00%。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
--现金 6,356,008.60
购买成本/处置对价合计 6,356,008.60
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 6,726,475.40
差额 370,466.80
其中：调整资本公积 370,466.80
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
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福建航天星联信 车联网运营服务
福州 福州 50.00% 权益法
息科技有限公司 等
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 52,931,495.16 52,916,409.23
其中：现金和现金等价物 15,680,285.17 6,596,265.65
非流动资产 9,559,107.23 8,089,347.55
资产合计 62,490,602.39 61,005,756.78
流动负债 60,875,071.34 57,219,752.06
非流动负债 100,000.00 100,000.00
负债合计 60,975,071.34 57,319,752.06
归属于母公司股东权益 1,515,531.05 3,686,004.72
按持股比例计算的净资产份额 757,765.53 1,843,002.36
对合营企业权益投资的账面价值 1,018,948.78 2,104,299.50
营业收入 8,674,359.48 16,139,561.02
财务费用 -27,567.46 226,260.03
所得税费用 6,375.64
净利润 -2,170,701.44 -7,658,864.00
综合收益总额 -2,170,701.44 -7,658,864.00
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
144
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期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
145
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期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
开展飞行器工程研
究，促进 航天科技
发展，飞行器工程
中国航天科工飞航 研究，技术协作组
北京 99,913 万元 21.35% 21.35%
技术研究院 织，所属 单位管理，
相关研究生培养，
专业培训与技术开
发服务
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是中国航天科工集团公司。
其他说明：
146
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2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
福建航天星联信息科技有限公司 合营企业
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
安徽航天信息有限公司 同受最终实际控制人控制
北京电子工程总体研究所 同受最终实际控制人控制
北京动力机械研究所 同受最终实际控制人控制
北京航天福道高技术股份有限公司 同受最终实际控制人控制
北京航天海鹰贸易有限公司 同受最终实际控制人控制
北京航天三发高科技有限公司 同受最终实际控制人控制
北京航星机器制造有限公司 同受最终实际控制人控制
北京航云建筑公司 同受最终实际控制人控制
北京华航无线电测量研究所 同受最终实际控制人控制
北京环境特性研究所 同受最终实际控制人控制
北京机电工程研究所 同受最终实际控制人控制
北京机械设备研究所 同受最终实际控制人控制
北京三发高科技实业总公司 同受最终实际控制人控制
北京特种机械研究所 同受最终实际控制人控制
北京星航机电装备有限公司 同受最终实际控制人控制
北京遥感设备研究所 同受最终实际控制人控制
北京振兴计量测试研究所 同受最终实际控制人控制
北京自动化控制设备研究所 同受最终实际控制人控制
贵州航天风华精密设备有限公司 同受最终实际控制人控制
贵州航天控制技术有限公司 同受最终实际控制人控制
航天晨光股份有限公司 同受最终实际控制人控制
航天海鹰安全技术工程有限公司 同受最终实际控制人控制
147
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
航天海鹰机电技术研究院有限公司 同受最终实际控制人控制
航天华盛科贸发展有限公司 同受最终实际控制人控制
航天科工财务有限责任公司 同受最终实际控制人控制
航天科工哈尔滨风华有限公司 同受最终实际控制人控制
航天科工海鹰集团有限公司 同受最终实际控制人控制
北京航天海鹰贸易有限公司 同受最终实际控制人控制
航天科工集团物资供供销总站 同受最终实际控制人控制
航天科工系统仿真科技（北京）有限公司 同受最终实际控制人控制
航天特种材料及工艺技术研究所 同受最终实际控制人控制
航天长峰朝阳电源有限公司 同受最终实际控制人控制
湖北三江航天红峰控制有限公司 同受最终实际控制人控制
青岛航天半导体研究所有限公司 同受最终实际控制人控制
内蒙古航天红岗机械有限公司 同受最终实际控制人控制
天津津航计算技术研究所 同受最终实际控制人控制
天津津航技术物理研究所 同受最终实际控制人控制
中国航天科工防御技术研究院物资供应站 同受最终实际控制人控制
中国航天科工防御技术研究院试验中心 同受最终实际控制人控制
中国航天科工飞航技术研究院 同受最终实际控制人控制
中国航天科工飞航技术研究院动力供应站 同受最终实际控制人控制
中国航天科工飞航技术研究院物资供应站 同受最终实际控制人控制
中国航天科工集团七三一医院 同受最终实际控制人控制
中国航天科工运载技术研究院 同受最终实际控制人控制
航天海鹰（哈尔滨）钛业有限公司 同受最终实际控制人控制
湖北航天长征装备有限公司 同受最终实际控制人控制
航天科工山西通信有限责任公司 同受最终实际控制人控制
中航天建设工程有限公司 同受最终实际控制人控制
湖北三江航天建筑工程有限公司 同受最终实际控制人控制
航天重型工程装备有限公司 同受最终实际控制人控制
北京京航计算通讯研究所 同受最终实际控制人控制
北京航天万方科技有限公司 同受最终实际控制人控制
北京航天地基工程有限责任公司 同受最终实际控制人控制
北京航天海鹰物业管理有限责任公司 同受最终实际控制人控制
北京航天华盛科贸发展有限公司 同受最终实际控制人控制
北京机电工程总体设计部 同受最终实际控制人控制
148
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
北京市航云建筑工程有限责任公司 同受最终实际控制人控制
北京亚航天际工贸有限责任公司 同受最终实际控制人控制
贵州航天电器股份有限公司 同受最终实际控制人控制
航天精工股份有限公司 同受最终实际控制人控制
航天科工集团物资供销总站 同受最终实际控制人控制
湖北三江航天机电设备有限公司 同受最终实际控制人控制
天津津航计算机通讯研究所 同受最终实际控制人控制
天津市英贝特航天科技有限公司 同受最终实际控制人控制
中国航天建设集团有限公司 同受最终实际控制人控制
北京航天工业学校 同受最终实际控制人控制
北京中科航天人才服务有限公司 同受最终实际控制人控制
北京航天万源汽车服务有限公司 同受最终实际控制人控制
苏州航天信息有限公司 同受最终实际控制人控制
湖南航天磁电有限责任公司 同受最终实际控制人控制
河南航天精工制造有限公司 同受最终实际控制人控制
天津津航计算技术研究所 同受最终实际控制人控制
中国航天工业供销东北分公司 同受最终实际控制人控制
北京瑞赛长城航空测控技术有限公司 同受最终实际控制人控制
北京华航无线电测量研究所 同受最终实际控制人控制
河南航天精工制造有限公司 同受最终实际控制人控制
江西省运安科技有限公司 子公司其他股东的子公司
九江精密测试技术研究所 子公司其他股东
江西省道路运输协会 子公司其他股东
山西华博科技有限公司 子公司其他股东
宁夏北斗科技有限公司 子公司其他股东
金华联翔投资有限公司 子公司其他股东
金华市新视线信息技术有限公司 子公司其他股东
金华市计算机技术研究所有限公司 子公司其他股东
金华市通济国有资产投资有限公司 子公司其他股东
贵州艾柯思科技资讯有限公司 子公司其他股东
其他说明
中国航天科工运载技术研究院为本公司的参股股东，对本公司的持股比例为0.42%。
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5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
北京遥感设备研究
采购商品 4,900,000.00 否
所
航天科工集团物资
采购商品 49,463.00 否
供销总站
中国航天工业供销
采购商品 34,185.00 否
东北分公司
北京航天三发高科
采购商品 30,679,487.17 否
技有限公司
北京亚航天际工贸
采购商品 101,487.30
有限责任公司
航天海鹰机电技术
采购商品 2,317,323.08 否 6,053,846.16
研究院有限公司
湖南航天磁电有限
采购商品
责任公司
北京星航机电装备
采购商品 11,466,089.77 否 15,727,240.92
有限公司
北京航天海鹰贸易
采购商品 512,820.51
有限公司
中国航天科工飞航
技术研究院动力供 采购商品 1,260,615.21 否
应站
河南航天液压气动
采购商品 25,555,555.56 否
技术有限公司
航天特种材料及工
采购商品 2,850,000.00 否
艺技术研究所
北京振兴计量测试
采购商品 19,836.79 否 45,000.00
研究所
北京自动化控制设
采购商品 5,660,377.37
备研究所
青岛航天半导体研
采购商品 21,022,905.92 否 38,924,226.44
究所有限公司
中国航天科工飞航 采购商品 3,883,075.46 否 273,865.60
150
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
技术研究院物资供
应站
九江精密测试技术
采购商品 1,692,307.71
研究所
天津市英贝特航天
采购商品 1,196.58
科技有限公司
航天科工海鹰集团
采购商品 9,433,962.30 否
有限公司
航天长峰朝阳电源
采购商品 30,256.41 否
有限公司
中国航天科工防御
技术研究院试验中 采购商品 22,780,377.41 否 10,377,358.51
心
北京特种机械研究
采购商品 1,448,276.07 否
所
航天海鹰机电技术
采购商品 5,955,336.39 否
研究院有限公司
贵州艾柯思科技资
接受劳务 3,325,292.79 否
讯有限公司
贵州艾柯思科技资
采购商品 66,000.00
讯有限公司
航天海鹰机电技术
采购商品 2,861,709.40 否
研究院有限公司
江西省道路运输协
接受劳务 263,683.00
会
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
北京动力机械研究所 出售商品 705,420.00
北京机械设备研究所 出售商品 2,486,226.42 534,188.04
北京遥感设备研究所 出售商品 6,735,000.00 15,050,000.00
天津津航计算技术研究所 销售商品 128,321.93
天津津航计算技术研究所 提供劳务 244,863.34
安徽航天信息有限公司 提供劳务 356,493.40
北京电子工程总体研究所 出售商品 90,000.00
北京振兴计量测试研究所 出售商品 5,128.20
北京星航机电装备有限公司 出售商品 47,674,526.64 58,527,338.13
151
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
航天重型工程装备有限公司 出售商品 13,025,641.03
中航天建设工程有限公司 出售商品 3,936,324.78 303,461.88
中国航天科工飞航技术研究院
出售商品 158,969.02
动力供应站
航天海鹰（哈尔滨）钛业有限
出售商品 851,726.89
公司
北京航天三发高科技有限公司 出售商品 51,282.05 23,931.62
中国航天科工飞航技术研究院 出售商品 2,991.45 3,760.68
北京机电工程研究所 出售商品 664,716.98
北京自动化控制设备研究所 出售商品 90,749,826.60 90,251,419.67
航天科工智能机器人有限责任
出售商品 9,415,222.22
公司
中国航天科工飞航技术研究院
出售商品 139,316.24
物资供应站
北京机电工程研究所 出售商品 921,600.00
航天精工股份有限公司 出售商品 1,283,007.69 162,138.24
九江精密测试技术研究所 出售商品 33,018.87
河南航天精工制造有限公司 出售商品 1,844,927.61
北京航星机器制造有限公司 出售商品 4,770,085.47
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
152
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
北京特种机械研究所 房屋 2,049,549.55
北京航天万方科技有限公司 房屋 402,263.36 260,635.20
北京自动化控制设备研究所 设备 275,558.11 371,654.27
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
中国航天科工飞航技术研究
房屋 150,000.00 150,000.00
院
北京机电工程研究所 房屋 66,000.00
北京自动化控制设备研究所 设备、仪表 5,618,235.92 8,439,475.85
北京自动化控制设备研究所 房屋 2,907,848.92
航天华盛科贸发展有限公司 房屋 275,000.00 550,000.00
航天科工山西通信有限责任
房屋 30,000.00
公司
航天科工海鹰集团有限公司 房屋 1,085,254.00
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
海鹰机电公司 20,000,000.00 2016 年 04 月 01 日 2017 年 03 月 31 日 否
海鹰机电公司 25,000,000.00 2015 年 04 月 01 日 2016 年 03 月 31 日 是
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
航天科工财务有限责任
30,000,000.00 2013 年 08 月 21 日 2016 年 07 月 21 日 本公司借款
公司
153
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
航天科工财务有限责任
30,000,000.00 2014 年 01 月 21 日 2016 年 01 月 21 日 本公司借款
公司
航天科工财务有限责任
15,000,000.00 2014 年 05 月 19 日 2016 年 05 月 19 日 本公司借款
公司
航天科工财务有限责任
20,000,000.00 2014 年 04 月 29 日 2016 年 04 月 29 日 本公司借款
公司
航天科工财务有限责任
40,000,000.00 2016 年 01 月 08 日 2018 年 01 月 08 日 本公司借款
公司
航天科工财务有限责任
50,000,000.00 2016 年 05 月 11 日 2018 年 05 月 11 日 本公司借款
公司
航天科工财务有限责任
5,000,000.00 2015 年 08 月 28 日 2018 年 08 月 28 日 时空公司借款
公司
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款：
北京机械设备研究
3,177,500.00 727,500.00
所
北京遥感设备研究
6,728,000.00
所
天津津航计算技术
276,500.00 407.50 81,500.00 407.50
研究所
154
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
安徽航天信息有限
252,000.00 840,000.00 252,000.00
公司
航天科工哈尔滨风
100,000.00 30,000.00 100,000.00 30,000.00
华有限公司
福建星海通信科技
24,025.00 120.13 24,025.00 120.13
有限公司
北京特种机械研究
198,000.00 99,000.00 198,000.00 99,000.00
所
北京机电工程总体
32,000.00 160.00 32,000.00 160.00
设计部
北京环境特性研究
1,201,000.00 6,005.00 1,201,000.00 6,005.00
所
航天科工系统仿真
科技（北京）有限公 395,000.00 1,975.00 395,000.00 1,975.00
司
北京动力机械研究
150,000.00 750.00 150,000.00 750.00
所
北京遥感设备研究
112.50 22,500.00 112.50
所
航天科工哈尔滨风
3,132,000.00 15,660.00 3,132,000.00 15,660.00
华有限公司
北京航天福道高技
60,000.00 24,200.00 60,000.00 24,200.00
术股份有限公司
北京电子工程总体
90,000.00
研究所
北京机械设备研究
38,400.00
所
北京振兴计量测试
3,000.00
研究所
北京星航机电装备
29,015,021.55 3,548,691.35
有限公司
中国航天科工飞航
技术研究院动力供 1,161,317.50 3,161,317.50
应站
中航天建设工程有
3,295,008.00 2,615,439.80
限公司
航天海鹰（哈尔滨）
619,811.70 1,770,204.50
钛业有限公司
湖北三江航天建筑 534,375.19 534,375.19
155
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
工程有限公司
航天海鹰机电技术
127,732.00 127,732.00
研究院有限公司
航天海鹰安全技术
103,491.10 103,491.10
工程有限公司
中国航天科工集团
35,887.00 35,887.00
七三一医院
中国航天科工飞航
3,500.00
技术研究院
北京动力机械研究
96,000.00 589.50 96,000.00 589.50
所
北京京航计算通讯
219,538.29 1,097.69 219,538.29 1,097.69
研究所
航天科工海鹰集团
2,250,000.00 22,500.00 2,250,000.00 22,500.00
有限公司
北京自动化控制设
25,535,632.55 44,976.42 8,995,284.32 44,976.42
备研究所
青岛航天半导体研
90,000.00 450.00 90,000.00 450.00
究所有限公司
贵州航天控制技术
161,500.00 80,750.00 161,500.00 80,750.00
有限公司
航天科工智能机器
11,015,810.00 34,172.58 6,834,515.00 34,172.58
人有限责任公司
中国航天科工飞航
技术研究院物资供 365,800.00 1,014.00 202,800.00 1,014.00
应站
航天精工股份有限
1,512,789.22 558.35 111,670.22 558.35
公司
北京京航计算通讯
16,632.00 16,632.00
研究所
北京星航机电装备
220,900.00
有限公司
河南航天精工制造
2,123,633.30 2,325.34 465,068.00 2,325.34
有限公司
九江精密测试技术
35,000.00
研究所
航天科工卫星技术
156,870.00 156,870.00
有限公司
北京航星机器制造 558,100.00
156
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
有限公司
北京航天巨恒系统
1,222,280.00 1,429,540.00
集成技术有限公司
应收票据：
北京动力机械研究
1,000,000.00
所
中国航天科工飞航
技术研究院动力供 100,000.00 100,000.00
应站
北京自动化控制设
34,925,894.53 81,320,864.97
备研究所
贵州航天控制技术
1,000,000.00
有限公司
北京航天万方科技
272,500.98 322,500.97
有限公司
预付账款：
中国航天建设集团
50,000.00 50,000.00
有限公司
中国航天科工运载
3,000,000.00 3,000,000.00
技术研究院
北京遥感设备研究
2,037,000.00
所
航天科工集团物资
4.00 45,255.00
供销总站
中国航天工业供销
34,185.00
东北分公司
航天海鹰机电技术
1,650,736.88
研究院有限公司
航天海鹰机电技术
365,600.00 365,600.00
研究院有限公司
中国航天科工飞航
技术研究院动力供 34,200.00
应站
航天特种材料及工
1,150,000.00
艺技术研究所
中国航天科工飞航
技术研究院物资供 18,197,156.06 22,080,231.52
应站
中国航天科工防御 15,000,000.00
157
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
技术研究院试验中
心
北京自动化控制设
3,186,796.00 1,086,796.00
备研究所
九江精密测试技术
1,250,000.00 700,000.00
研究所
北京振兴计量测试
2,729,424.65 2,729,424.65
研究所
北京京航计算通讯
1,100,000.00
研究所
北京亚航天际工贸
1,623,832.60
有限责任公司
航天海鹰机电技术
3,690,969.57
研究院有限公司
贵州艾柯思科技资
964,810.36
讯有限公司
贵州艾柯思科技资
5,483,907.87 5,927,969.08
讯有限公司
贵州艾柯思科技资
90,611.00 90,611.00
讯有限公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
河南航天精工制造有限公司 30,264.53 30,264.53
航天科工哈尔滨风华有限公
100,000.00 100,000.00
司
福建星海通信科技有限公司 260,000.00 260,000.00
北京遥感设备研究所 2,863,000.00
北京环境特性研究所 1,759,600.00 1,759,600.00
北京无线电测量研究所 1,040,500.00 1,040,500.00
北京航天三发高科技有限公
2,526,860.00
司
北京星航机电装备有限公司 6,325,000.00 7,365,000.00
中国航天科工飞航技术研究
668,631.61 958,823.56
院动力供应站
北京航天海鹰贸易有限公司 664,045.95
158
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
中国航天科工飞航技术研究
641,565.46
院物资供应站
北京航天华盛科贸发展有限
5,757.30 5,757.30
公司
九江精密测试技术研究所 666,000.00
中航天建设工程有限公司 327,100.00 327,100.00
北京航天地基工程有限责任
180,253.00 180,253.00
公司
中国航天建设集团有限公司 240,000.00 240,000.00
贵州航天电器股份有限公司 0.20 100,000.20
北京瑞赛长城航空测控技术
35,000.00 35,000.00
有限公司
航天长峰朝阳电源有限公司 354,000.00
青岛航天半导体研究所有限
24,596,800.00
公司
北京特种机械研究所 3,711,169.80 2,016,686.80
航天海鹰机电技术研究院有
730,599.43
限公司
宁夏北斗科技有限公司 41,880.34 41,880.34
航天海鹰机电技术研究院有
2,861,709.40
限公司
应付票据：
北京亚航天际工贸有限责任
1,815,468.59
公司
北京航天海鹰贸易有限公司 564,045.95
中国航天科工飞航技术研究
100,000.00
院动力供应站
北京亚航天际工贸有限责任
673,129.56
公司
北京自动化控制设备研究所 12,772,090.60 14,621,530.00
北京航天海鹰物业管理有限
784,800.00 878,653.33
责任公司
贵州航天电器股份有限公司 409,487.00 553,681.01
航天科工智能机器人有限责
6,500,000.00
任公司
航天科工哈尔滨风华有限公
221,780.00 221,780.00
司
159
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
九江精密测试技术研究所 2,957,000.00 3,591,000.00
中国航天科工飞航技术研究
2,510,641.00 2,510,641.00
院动力供应站
天津津航计算技术研究所 275,000.00 275,000.00
中航天建设工程有限公司 1,120,000.00
预收账款：
中国航天科工飞航技术研究
150,000.00 150,000.00
院
航天科工哈尔滨风华有限公
8,000,184.00 8,000,184.00
司
北京航天三发高科技有限公
200,000.00 200,000.00
司
北京动力机械研究所 41,800.00 41,800.00
北京遥感设备研究所 7,000.00
北京机电工程研究所 3,600,000.00 3,600,000.00
北京特种机械研究所 9,070,720.72
北京星航机电装备有限公司 5,986,000.00 6,350,920.60
北京机电工程研究所 340,000.00
北京特种机械研究所 3,000,000.00 3,000,000.00
北京航星机器制造有限公司 3,348,600.00
其他应付款：
中国航天科工飞航技术研究
2,400,000.00 2,250,000.00
院
北京星航机电装备有限公司 1,258,772.86 1,258,412.86
北京特种机械研究所 1,033,132.50
南昌陆安科技有限公司责任
154,297.86 154,297.86
公司
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
160
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
161
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
2002年9月，本公司与前股东哈工大高新总公司签署资产置换协议书，双方约定：本公司以位于哈尔滨南岗区西大直街
118号2栋第13层办公用房（原值594万元）与后者拥有的第三科技园区中的总面积为27,890平方米的土地使用权及地上房产
（建筑面积合计1,868平方米），以及设备（主要包括一座315KW变电站、3台锅炉、1口深水井和1座水泵站）进行置换，但
截至2016年6月30日相关产权变更手续尚未办理完成。
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
162
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
170,678, 6,560,39 164,118,2 124,266 6,560,394 117,705,97
合计提坏账准备的 100.00% 3.84% 100.00% 5.28%
628.71 4.52 34.19 ,366.96 .52 2.44
应收账款
170,678, 6,560,39 164,118,2 124,266 6,560,394 117,705,97
合计 100.00% 3.84% 100.00% 5.28%
628.71 4.52 34.19 ,366.96 .52 2.44
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
163
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1 年以内小计 140,847,599.52 483,115.63 0.34%
1至2年 7,763,867.23 41,453.74 0.53%
2至3年 1,010,275.87 750,322.86 74.27%
3 年以上 7,662,707.13 5,285,502.29 68.98%
3至4年 2,808,138.18 2,505,645.34 89.23%
4至5年 2,789,550.19 1,936,399.65 69.42%
5 年以上 2,065,018.76 843,457.30 40.85%
合计 157,284,449.75 6,560,394.52 4.17%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
组合名称
应收账款 坏账准备 计提比例
个别认定法 13,394,178.96
合计 13,394,178.96
确定该组合依据的说明：
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
164
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
母公司应收账款 与本公司关系 金额 坏账准备年末余 占应收账款总额的比
额 例(%)
一汽解放汽车有限公司 客户 87,261,110.84 227,301.03 51.13%
一汽解放青岛汽车有限公司 客户 28,761,045.33 74,273.53 16.85%
山东航天九通车联网有限公司 客户 11,850,000.00 6.94%
福建富士通信息软件有限公司 客户 10,235,000.00 51,175.00 6.00%
北京遥感设备研究所 客户 6,728,000.00 3.94%
合计 -- 144,835,156.17 352,749.56 84.86%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
94,773,9 899,363. 93,874,59 103,888 899,363.1 102,989,36
合计提坏账准备的 99.98% 0.95% 99.99% 0.87%
54.17 11 1.06 ,732.33 1 9.22
其他应收款
单项金额不重大但
15,000.0 14,500.0 15,000.
单独计提坏账准备 0.02% 96.67% 500.00 0.01% 14,500.00 96.67% 500.00
0 0 00
的其他应收款
94,788,9 913,863. 93,875,09 103,903 913,863.1 102,989,86
合计 100.00% 0.96% 100.00% 0.88%
54.17 11 1.06 ,732.33 1 9.22
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
165
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 1,031,215.46 8,609.35 0.83%
1至2年 601,100.36 3,655.81 0.61%
2至3年 402,472.15 59,081.20 14.68%
3 年以上 882,831.75 828,016.75 93.79%
3至4年 109,630.00 54,815.00 50.00%
5 年以上 773,201.75 773,201.75 100.00%
合计 2,917,619.72 899,363.11 30.83%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例
个别认定法 91,856,334.45
合计 91,856,334.45
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
166
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
单位往来款 91,854,103.30 101,580,546.05
个人往来款 2,773,315.11 1,248,066.46
保证金、押金等 103,300.00 143,593.50
应收补助 621,748.43
其他 58,235.76 309,777.89
合计 94,788,954.17 103,903,732.33
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
北京航天时空科技有
单位往来款 55,712,447.22 1-4 年 58.78%
限公司
贵州航天艾柯思科技
单位往来款 15,000,000.00 1-3 年 15.82%
有限公司
山东泰瑞风华汽车电
单位往来款 14,553,424.00 4-5 年 15.35%
子有限公司
北京航天益来电子科
单位往来款 7,880,711.66 1-3 年 8.31%
技有限公司
航科文化艺术品公司 单位往来款 500,000.00 5 年以上 0.53% 500,000.00
合计 -- --
合计 -- 93,646,582.88 -- 98.79% 500,000.00
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
167
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 688,605,326.63 688,605,326.63 682,249,318.03 682,249,318.03
对联营、合营企
1,018,948.78 1,018,948.78 2,104,299.50 2,104,299.50
业投资
合计 689,624,275.41 689,624,275.41 684,353,617.53 684,353,617.53
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
航天科工惯性技
305,016,601.37 305,016,601.37
术有限公司
北京航天时空科
27,400,020.75 6,356,008.60 33,756,029.35
技有限公司
北京航天海鹰星
航机电设备有限 60,701,155.71 60,701,155.71
公司
北京航天益来电
82,793,246.00 82,793,246.00
子科技有限公司
山东泰瑞风华汽
5,000,000.00 5,000,000.00
车电子有限公司
北京华天机电研
46,718,294.20 46,718,294.20
究所有限公司
江西航天运安科
7,650,000.00 7,650,000.00
技有限公司
航天科技控股集
7,350,000.00 7,350,000.00
团山西有限公司
航天科技（宁夏）
10,230,000.00 10,230,000.00
有限责任公司
168
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
浙江智慧车联网
10,500,000.00 10,500,000.00
有限公司
贵州航天艾柯思
9,000,000.00 9,000,000.00
科技有限公司
山东九通物联网
109,890,000.00 109,890,000.00
科技有限公司
合计 682,249,318.03 6,356,008.60 688,605,326.63
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
福建航天
星联信息 2,104,299 -1,085,35 1,018,948
科技有限 .50 0.72 .78
公司
2,104,299 -1,085,35 1,018,948
小计
.50 0.72 .78
二、联营企业
2,104,299 -1,085,35 1,018,948
合计
.50 0.72 .78
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 142,957,900.97 88,822,783.05 156,394,263.01 118,564,524.79
其他业务 978,033.81 172,658.19 2,285,575.82 1,769,215.95
合计 143,935,934.78 88,995,441.24 158,679,838.83 120,333,740.74
其他说明：
169
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 10,031,966.67 17,533,630.49
权益法核算的长期股权投资收益 -1,085,350.72
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 14,070,000.00 11,256,000.00
合计 23,016,615.95 28,789,630.49
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -258,777.60
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 394,803.52
受的政府补助除外）
债务重组损益 746,705.60
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 14,273.89
减：所得税影响额 4,528.87
少数股东权益影响额 120,787.53
合计 771,689.01 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 0.59% 0.0255 0.0255
扣除非经常性损益后归属于公司
0.54% 0.0231 0.0231
普通股股东的净利润
170
航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
净利润 净资产
本期发生额 上期发生额 期末余额 期初余额
按中国会计准则 8,253,703.61 15,639,029.84 1,392,085,098.78 1,383,323,445.53
按国际会计准则调整的项目及金额：
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
√ 适用 □ 不适用
境外会计准则名称：
单位： 元
净利润 净资产
本期发生额 上期发生额 期末余额 期初余额
按中国会计准则 8,253,703.61 15,639,029.84 1,392,085,098.78 1,383,323,445.53
按境外会计准则调整的项目及金额：
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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航天科技控股集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第十节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（三）在其他证券市场公布的半年度报告。
航天科技控股集团股份有限公司
董事长：李立新
董事会批准报送日期：2016 年 8 月 25 日
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