证券代码：000901          证券简称：航天科技    公告编号：2019-临-015

              航天科技控股集团股份有限公司
       关于公司控股子公司 IEE 公司 2019 年度
              开展金融衍生品交易业务的公告

     本公司及公司全体董事会成员保证公告内容的真实、准确和完整，不

 存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。



     航天科技控股集团股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董

事会第八次会议审议通过了《关于公司控股子公司 IEE 公司 2019 年

度开展金融衍生品交易业务的议案》，具体情况如下：

    一、开展金融衍生品业务的概述

     IEE 公司注册地为卢森堡，是一家在全球主要汽车市场均开展业

务的跨国公司，覆盖欧洲、美洲及亚洲市场。在业务开展过程中，除

IEE 公司的中国子公司在中国境内的销售及采购采用人民币结算外，

其他与客户及供应商主要采用欧元或美元进行结算，部分采购业务采

用日元进行结算。在汇率波动的大背景下，汇率波动风险是 IEE 公司

面临的经营风险之一。同时，IEE 公司及下属子公司有息负债采取固

定利率加变动利率相结合的利率进行计息，利率的波动也给企业融资

成本带来不确定性。因此，IEE 公司及其子公司有必要通过开展金融

衍生品业务规避汇率及利率波动风险。

     国际主要外汇交易市场或银行均提供了成熟的规避外汇风险和

利率风险的金融衍生交易产品，包括期权、远期合同、掉期等，通过


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开展衍生金融业务规避风险也是跨国企业的普遍做法，IEE 公司多年

来也一直通过购买金融衍生产品的方式，规避汇率和利率波动风险。

    本次开展金融衍生品业务事项于 2019 年 4 月 25 日经公司第六届

董事会第八次会议审议通过，尚需提交股东大会审议。

    本次开展金融衍生品业务事项不构成关联交易事项。

    二、开展金融衍生品业务的交易对手方

    合作银行限定为：INGLuxembourg（荷兰国际集团卢森堡公司）、

KBC （ 比 利 时 联 合 银 行 ）、 BanquePopulaire （ 法 国 大 众 银 行 ）、

WesternUnion（西联国际汇款公司）等境外大型金融机构。为规避主

要货币兑人民币汇率波动风险，IEE 公司的中国子公司计划开展的金

融衍生业务合作银行限定为：国有商业银行及股份制商业银行，银行

资产规模需在国内排名前十五位，银行资产规模按照各银行公布年度

报告为准，银行排名按照标普发布的 2019 年中国商业银行排名为准。

    三、2019 年开展金融衍生品业务的基本情况

    1．计划开展金融衍生业务的主体

    IEE 公司及其下属子公司。

    2.计划开展金融衍生品业务的类型及额度

              表 1：2019 年金融衍生品业务交易计划明细表
   业务类型      交易品种      计量单位        本年新增       期末持仓规模
   汇率期权     欧元/美元       万美元            14,000.00        5,980.00
   汇率远期     欧元/美元       万美元            4,000.00         4,000.00
   汇率远期        日元         万日元           180,000.00       92,000.00
   汇率期权        日元         万日元            80,000.00       40,000.00
   利率掉期        利率         万欧元             4,000.00        4,000.00



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  汇率远期   人民币/美元     万美元          5,000.00      3,000.00
  汇率期权   人民币/美元     万美元          2,000.00      2,000.00

  注：所有业务限于两年以内的中短期产品。

    3．衍生品开展期限：自 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日。

    四、开展金融衍生品业务的目的、存在的风险和对公司的影响

    （一）开展金融衍生品的目的和对公司的影响

    IEE 公司注册地为卢森堡，是一家在全球主要汽车市场均开展业

务的跨国公司，覆盖欧洲、美洲及亚洲市场。在业务开展过程中，除

IEE 公司的中国子公司在中国境内的销售及采购采用人民币结算外，

其他与客户及供应商主要采用欧元或美元进行结算，部分采购业务采

用日元进行结算。在汇率波动的大背景下，汇率波动风险是 IEE 公司

面临的经营风险之一。同时，IEE 公司及下属子公司有息负债采取固

定利率加变动利率相结合的利率进行计息，利率的波动也给企业融资

成本带来不确定性。因此，IEE 公司及其子公司有必要通过开展金融

衍生品业务规避汇率及利率波动风险。

    国际主要外汇交易市场或银行均提供了成熟的规避外汇风险和

利率风险的金融衍生交易产品，包括期权、远期合同、掉期等，通过

开展衍生金融业务规避风险也是跨国企业的普遍做法，IEE 公司多年

来也一直通过购买金融衍生产品的方式，规避汇率和利率波动风险，

从而降低汇率及利率波动可能对公司经营业绩带来的影响。

    （二）开展金融衍生品业务的准备情况

    1.IEE 公司及其子公司配备投资决策、业务操作、风险控制等专

业人员从事衍生品投资业务，在批准的类型及额度内择机开展金融衍

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生业务；

    2.IEE 公司及其子公司开展金融衍生品的专业人员已充分理解衍

生品投资的特点和潜在风险，严格执行衍生品业务操作流程和风险管

理制度；

    3.IEE 公司聘请专业咨询机构对公司开展衍生品提供咨询。

    （三）金融衍生业务的风险分析

    1.市场风险：公司开展的金融衍生业务主要为远期合约、外汇期

权产品以及利率掉期产品，均是为了以一定成本锁定与金融衍生业务

相对应的外币业务的汇率或利率风险。投资存续期内存在因标的利

率、汇率等市场价格波动导致金融衍生品价格变动，从而产生公允价

值变动损益，但此部分损益属于浮动盈亏，不影响该类衍生品业务的

最终损益。

    2.信用风险：IEE 公司计划开展的衍生品交易对手均为信用良好

且与 IEE 公司已建立长期业务往来的银行，基本不存在履约风险。

    3.流动性风险：公司目前开展的金融衍生品业务均为远期合约、

外汇期权产品，以公司收付汇业务为基础，实质未占用可用资金，流

动性风险较小；

    4.操作风险：内部流程不完善、员工操作、系统等原因均可能导

致公司在外汇资金业务的过程中承担损失。

    （四）风险管理措施

    IEE 公司已明确了外汇资金业务的职责分工与审批流程，建立了

比较完善的监督机制，通过加强业务流程、决策流程和交易流程的风


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险控制，有效降低操作风险。

   五、会计核算

    本公司使用衍生金融工具，例如以远期外汇合同和利率互换，分

别对汇率风险和利率风险进行套期保值。衍生金融工具初始以衍生交

易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计

量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负

数的确认为一项负债。但对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不

能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金

融工具，按成本计量。

    六、独立董事意见

    公司独立董事赵安立、于永超、由立明、栾大龙发表独立意见如

下：IEE公司为规避汇率风险所开展的金融衍生品交易业务，是基于

对未来外汇收支的合理估计和目前外汇收支的实际需求，业务流程合

法合规，市场风险和履约风险是可以控制的。我们认为公司通过开展

金融衍生品业务可以进一步提升公司外汇风险管理能力，可以促进外

汇资产的保值增值；开展衍生品交易业务是可行的，风险是可以控制

的。同意公司开展金融衍生品业务。

    七、备查文件

    1.公司第六届董事会第八次会议决议；

    2.独立董事关于第六届董事会第八次会议相关事项的独立意见。



    特此公告。


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航天科技控股集团股份有限公司董事会

        二〇一九年四月二十九日




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