航天科技控股集团股份有限公司
        对外提供财务资助管理办法
        （经第七届董事会第三次会议审议通过）

                    第一章 总则

    第一条 为规范航天科技控股集团股份有限公司（以下
简称公司或本公司）对外提供财务资助行为及相关信息披露
工作，防范经营风险，确保公司经营稳健，根据《证券法》、
《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市
规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—
—主板上市公司规范运作》及《公司章程》的相关规定，结
合公司实际情况，制定本办法。
    第二条 本办法所称对外提供财务资助，是指公司及子
公司有偿或者无偿对外提供资金、委托贷款等行为。但资助
对象为上市公司合并报表范围内且持股比例超过百分之五
十的控股子公司，且该控股子公司其他股东中不包含上市公
司的控股股东、实际控制人及其关联人的情况除外。

              第二章 遵循的原则及程序

    第三条 公司对外提供财务资助在股东大会对董事会授
权内的必须经董事会审议通过；超过董事会权限的须经董事
会审议后提交股东大会审议。
    第四条 公司董事会审议对外提供财务资助时，必须经
出席董事会的三分之二以上的董事同意并做出决议，且关联
董事须回避表决；当表决人数不足三人时，应直接提交股东

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大会审议。
    第五条 公司董事会审议财务资助事项时，公司独立董
事和保荐机构（如有）应对该事项的合法合规性、对公司的
影响及存在的风险等发表独立意见。
    第六条 对外提供财务资助事项属下列情形之一的，经
董事会审议通过后还须提交股东大会审议：
    （一）单笔财务资助金额超过上市公司最近一期经审
计净资产的百分之十；
    （二）被资助对象最近一期财务报表数据显示资产负
债率超过百分之七十；
    （三）最近十二个月内财务资助金额累计计算超过上
市公司最近一期经审计净资产的百分之十；
    （四）深圳证券交易所或《公司章程》规定的其他情形。
    第七条 公司不得为董事、监事、高级管理人员、控股股
东、实际控制人及其控股子公司等关联人提供财务资助；不
得为没有股权关系的单位提供财务资助。
    公司为持股比例低于百分之五十的控股子公司、参股公
司提供资金等财务资助的，该控股子公司、参股公司的其他
股东原则上应当按出资比例提供同等条件的财务资助。如其
他股东未能以同等条件或者出资比例向公司控股子公司或
者参股公司提供财务资助的，公司在提供财务资助前，需采
取下列有效风险控制措施并能够覆盖相应风险：
    1.取得财务资助的控股子公司、参股公司最高决策机构
作出在公司财务资助偿还之前不分红的决议；

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    2.取得财务资助的控股子公司、参股公司除上市公司外
的其他股东以房产、股权等有效资产抵（质）押；
    3.其他有效风险控制措施。
    公司应对上述风险控制措施进行披露。
    公司为其控股子公司、参股公司提供资金等财务资助，
且该控股子公司、参股公司的其他股东中一个或者多个为公
司的控股股东、实际控制人及其关联人的，该关联股东应当
按出资比例提供同等条件的财务资助。如该关联股东未能以
同等条件或者出资比例向控股子公司或者参股公司提供财
务资助的，公司应当将上述对外财务资助事项提交股东大会
审议，与该事项有关联关系的股东应当回避表决。
    第八条 对外提供财务资助，应当与被资助对象等有关
方签署协议，约定被资助对象应当遵守的条件、资助金额、
资助期限及违约责任等内容。
    财务资助款项逾期未收回的，公司不得向同一对象继续
提供财务资助或者追加提供财务资助。
    第九条 公司在以下期间，不得对外提供财务资助：
    （一）使用闲置募集资金暂时补充流动资金期间；
    （二）将募集资金投向变更为永久性补充流动资金后
十二个月内；
    （三）将超募资金永久性用于补充流动资金或者归还
银行贷款后的十二个月内。
    第十条 公司对外提供财务资助时，应当承诺在此项对
外提供财务资助后的十二个月内，除已经收回对外财务资助

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外，不使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投
向变更为永久性补充流动资金、将超募资金永久性用于补充
流动资金或者归还银行贷款。
    第十一条 对外提供财务资助之前，公司计划财务部应
负责做好接受资助对象的资产质量、经营情况、行业前景、
偿债能力、信用状况等方面的风险调查工作，对财务资助事
项的收益和风险进行充分分析，经公司法律审计部审核后提
交董事会审议。
    第十二条 公司计划财务部在董事会或股东大会审议通
过后，具体经办对外财务资助手续，并由运营部负责做好对
被资助企业日后的跟踪、监督及其他相关工作。
    第十三条 计划财务部须密切关注接受资助对象的生产
经营、资产负债变化、对外担保或其他负债、分立、合并、
法定代表人的变更及商业信誉的变化情况，积极防范风险。
    第十四条 公司披露对外提供财务资助事项，应当在公
司董事会审议通过后二个交易日内公告下列内容：
    （一）财务资助事项概述，包括财务资助协议的主要内
容及对财务资助事项的审批程序；
    （二）被资助对象的基本情况，包括但不限于成立时间、
注册资本、控股股东、实际控制人、法定代表人，主营业务、
主要财务指标（至少应当包括最近一年经审计的资产总额、
负债总额、归属于母公司的所有者权益、营业收入、归属于
母公司所有者的净利润等）以及资信情况等；与公司是否存
在关联关系，如是，应当披露具体的关联情形；公司在上一

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会计年度对该对象提供财务资助的情况；
    （三）所采取的风险防范措施，包括但不限于被资助对
象或者其他第三方就财务资助事项是否提供担保。由第三方
就财务资助事项提供担保的，应当披露该第三方的基本情况
及其担保履约能力情况；
    （四）为与关联人共同投资形成的控股子公司或者参
股公司提供财务资助的，还应当披露被资助对象的其他股东
的基本情况、与上市公司的关联关系及其按出资比例履行相
应义务的情况。
    控股股东、实际控制人及其关联人应当同比例提供财务
资助。其他关联股东原则上应当提供同比例财务资助，如因
特殊理由实际未能按同等条件或者出资比例向该控股子公
司或者参股公司相应提供的，应当说明原因以及公司利益未
受到损害的理由；
    （五）董事会意见，主要介绍提供财务资助的原因，在
对被资助对象的资产质量、经营情况、行业前景、偿债能力、
信用状况、第三方担保及履约能力情况等进行全面评估的基
础上,披露该财务资助事项的利益、风险和公允性，以及董事
会对被资助对象偿还债务能力的判断；
    （六）公司关于在此项对外提供财务资助后的十二个
月内，不使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金
投向变更为永久性补充流动资金、将超募资金永久性用于补
充流动资金或者归还银行贷款的承诺；
    （七）独立董事意见，主要对财务资助事项的必要性、

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合法合规性、公允性、对公司和中小股东权益的影响及存在
的风险等发表独立意见；
    （八）保荐机构意见，主要对财务资助事项的合法合规
性、公允性及存在的风险等发表独立意见（如适用）；
    （九）上市公司累计对外提供财务资助金额及逾期未
收回的金额；
    （十）深圳证券交易所要求的其他内容。
    第十五条 对于已披露的财务资助事项，公司还须在出
现以下情形之一时及时披露相关情况并说明拟采取的补救
措施：
    （一）被资助对象在约定资助期间到期后未能及时清
偿的；
    （二）被资助对象或者为财务资助提供担保的第三方
出现财务困难、资不抵债、现金流转困难、破产及其他严重
影响清偿能力情形的；
    （三）深圳证券交易所认定的其他情形。
    第十六条 公司存在下列情形之一的，应当参照本办法
的规定执行：
    （一）在主营业务范围外以实物资产、无形资产等方式
对外提供资助；
    （二）为他人承担费用；
    （三）无偿提供资产使用权或收取资产使用权的费用
明显低于行业一般水平；
    （四）支付预付款比例明显高于同行业一般水平；

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    （五）深圳证券交易所认定的其他构成实质性财务资
助的行为。

                    第三章 罚责

    第十七条 违反以上规定对外提供财务资助，给公司造
成损失或不良影响的，追究相关人员的经济责任；情节严重
涉及犯罪的，移交司法机关依法追究刑事责任。

                    第四章 附则

    第十八条 本办法未尽事宜，或与法律、法规、规范性文
件和《公司章程》的规定不一致时，以法律、法规、规范性
文件和《公司章程》的规定为准。
    第十九条 本办法由董事会负责解释、修订。
    第二十条 本办法自公司董事会审议通过之日起生效，
第五届董事会第四十三次临时（会议）审议通过的《对外提
供财务资助管理办法》同时废止。




                 航天科技控股集团股份有限公司董事会
                         二〇二二年七月二十二日




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