证券代码：000901     证券简称：航天科技     公告编号：2023-临-008




              航天科技控股集团股份有限公司
独立董事关于公司第七届董事会第十次会议相关议案
                         的独立意见
    根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深
圳证券交易所股票上市规则》《上市公司独立董事规则》等有关法律、
法规、规范性文件及《航天科技控股集团股份有限公司章程》（以下
简称《公司章程》）的规定，我们作为公司的独立董事，在认真审议
相关文件后，基于个人独立判断，对航天科技控股集团股份有限公司
（以下简称公司或航天科技）召开的第七届董事会第十次会议的相关
议案发表独立意见如下：
    一、关于公司 2022 年度与关联方资金往来、对外担保及子公司
衍生品交易业务情况的独立意见
    1.截止 2022 年 12 月 31 日，公司控股股东及关联方不存在非经
常性占用公司资金的情况，也不存在以往年度发生并累计至 2022 年
12 月 31 日的违规占用公司资金的情况。
    2.2022 年度，公司除对控股子公司华天公司进行担保外，公司
及纳入合并报表范围的子公司没有对外提供担保，亦不存在为控股股
东及其关联方提供担保的情况。报告期内，公司对外担保严格按照法
律法规、公司章程和相关制度规定履行必要的审议程序，充分揭示了
对外担保存在的风险。公司不存在因被担保方债务违约而承担担保责
任的情形。
    3.IEE 公司开展的金融衍生品套期保值业务，是基于对未来外汇
收支的合理估计和目前外汇收支以及借款的实际需求而开展，业务流
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程及审批程序合法合规，内部控制制度健全，有利于公司规避汇率和
利率风险。相关业务履行了信息披露义务，不存在损害公司和全体股
东，特别是中小股东利益的情形。同意公司开展金融衍生品套期保值
业务。
    二、关于计提资产减值准备的独立意见
    本次计提符合《企业会计准则》的有关规定，基于谨慎性原则，
根据公司实际状况，计提依据充分、合理，能够公允地反映公司的财
务状况以及经营成果，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东
利益的情形。我们同意本次计提资产减值准备事项。
    三、关于同一控制下企业合并追溯调整财务数据的独立意见
    公司因同一控制下企业合并所进行的财务报表数据追溯调整，符
合《企业会计准则》及相关指南、解释规定，公司按规定对财务报表
数据进行追溯调整，客观、公允反映公司实际经营状况，财务核算符
合规定，有利于提高公司的会计信息质量，使公司财务报表更加真实、
准确、可靠，没有损害公司及全体股东、特别是中小股东的利益，同
意公司本次对前期财务报表数据进行追溯调整。
    四、关于 2022 年董事长薪酬方案及兑现的独立意见
    公司提出的 2022 年度董事长薪酬方案，是依据公司所处的行业
及地区的薪酬水平，结合公司的实际经营情况制定的。薪酬方案符合
国家有关法律法规及公司章程、规章制度等规定。综上所述，我们一
致同意公司董事会对 2022 年度董事长薪酬方案的审议结果，并同意
提交公司股东大会审议。
    五、关于 2022 年高管人员薪酬方案及兑现的独立意见
    公司提出的 2022 年度高级管理人员薪酬方案，是依据公司所处
的行业及地区的薪酬水平，结合公司的实际经营情况制定的。薪酬方

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案符合国家有关法律法规及公司章程、规章制度等规定。我们一致同
意公司董事会对 2022 年度高级管理人员薪酬方案的审议结果。
    六、关于公司 2022 年度内部控制评价报告的独立意见
    公司根据中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所等部门对上
市公司内部控制的有关要求，以及《公司法》、《证券法》、《企业内部
控制基本规范》等相关法律、规范性文件，结合自身实际特点和情况，
有效开展了内控规范体系建设工作，报告期内建立并完善了一系列公
司内部控制制度，公司内部控制重点活动按公司内部控制各项制度的
规定进行，公司对子公司管理、资金管理、关联交易、对外担保、募
集资金使用、重大投资、信息披露、财务报告等方面的内部控制建立
健全了专门制度，保证公司经营管理的正常进行。
    报告期内，公司未有违反法律法规、《深圳证券交易所上市公司
自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及《公司章程》和
公司内部控制制度的情形发生。
    作为公司独立董事，我们认为，公司内部控制评价全面、真实、
准确反映了公司内部控制的实际情况。
    七、关于公司 2022 年度利润分配预案的独立意见
    公司 2022 年度利润分配预案符合公司实际情况，兼顾了公司可
持续发展和对公司股东的合理回报，有利于保障公司持续稳定发展和
维护股东利益。公司 2022 年度利润分配方案符合《上市公司监管指
引第 3 号——上市公司现金分红》《公司章程》及《未来三年股东回
报规划（2022 年-2024 年）》关于分红比例的要求，议案程序符合相
关法律法规的规定，不存在损害公司或全体股东、特别是中小股东利
益的情形。因此，我们同意该议案，并提交股东大会审议。
    八、关于续聘公司 2023 年度财务审计机构及内部控制审计机构

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的独立意见
    致同会计师事务所在为公司提供审计服务的过程中，遵照了独
立、客观、公正的执业准则，顺利完成了公司的审计工作，较好地履
行了双方所规定的责任与义务，认为继续聘任致同会计师事务所为公
司 2023 年度财务审计机构和内部控制审计机构，符合法律、法规的
有关规定，事前征询了独立董事的意见，同意该聘任事项，并提交股
东大会审议。
    九、关于预计 2023 年与航天科工财务有限责任公司开展金融合
作业务暨关联交易的独立意见
    公司 2023 年与财务公司开展存贷款等金融合作业务的预计金额
是结合公司实际情况做出的，预计范围合理，有利于公司提高资金使
用效率，节约交易成本和费用，不存在损害公司和全体股东利益的情
形。双方开展存贷款等金融合作业务符合已签署的《金融合作协议》
约定且定价公允。风险评估报告的客观、公正，风险处置预案充分且
具有可行性。不存在损害公司和全体股东，特别是中小股东利益的情
形。因此，我们同意该议案，并提交股东大会审议。
    十、关于航天科工财务有限责任公司 2022 年风险持续评估报告
的独立意见
    为控制业务风险和保障资金安全，根据《深圳证券交易所上市公
司自律监管指引第 7 号——交易与关联交易》的要求，航天科技对财
务公司进行了风险持续评估。风险持续评估报告客观公正，反映了财
务公司的经营资质、业务和风险状况，有利于公司及时有效防范相关
风险。我们一致同意该报告。
    十一、关于在航天科工财务有限责任公司办理金融业务的风险处
置预案的独立意见

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    为控制业务风险和保障资金安全，根据《深圳证券交易所上市公
司自律监管指引第 7 号——交易与关联交易》的要求，公司制定的在
财务公司办理金融业务的风险处置预案充分且具有可行。我们一致同
意该预案。
    十二、关于控股子公司 IEE 公司及其下属子公司申请短期借款额
度的独立意见
    IEE 公司及其子公司本次申请短期借款能够提升 IEE 公司及其下
属子公司的资产流动性，保证投入生产经营以及产品研发的资金，能
够支持 IEE 公司生产经营发展。对子公司及公司业绩均有积极作用，
符合公司的发展及全体股东的利益，不存在损害公司股东特别是中小
股东利益的情形。
    十三、关于公司控股子公司 IEE 公司 2023 年度开展金融衍生品
套期保值业务的独立意见
    IEE 公司开展的金融衍生品套期保值业务，是基于对未来外汇收
支的合理估计和目前外汇收支以及借款的实际需求而开展，业务流程
及审批程序合法合规，内部控制制度健全，有利于公司规避汇率和利
率风险。相关业务履行了信息披露义务，不存在损害公司和全体股东，
特别是中小股东利益的情形。同意公司开展金融衍生品套期保值业
务。
    十四、关于公司 2023 年度日常关联交易预计的独立意见
    本次预计与日常经营相关的关联交易有利于提高公司产品的销
售收入，与上述关联方发生的租赁业务也有利于公司日常经营活动，
关联交易遵循了有偿、公平、自愿的商业原则，关联交易的价格原则
上应不偏离市场独立第三方提供同类产品或服务的价格或收费标准，
交易定价公允，不会损害中小股东的利益，对公司和全体股东而言是

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属公平合理的。因此，我们同意该议案，并提交股东大会审议。




                           独立董事：由立明、栾大龙、王清友
                                     二〇二三年三月二十九日




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