中国服装股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
1
中国服装股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人冯德虎、主管会计工作负责人端小平及会计机构负责人(会计主管人员)魏云声明：保
证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
2009.9.30 2008.12.31 增减幅度（％）
总资产（元） 1,425,453,442.05 1,206,343,336.40 18.16%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 285,442,777.96 288,841,533.08 -1.18%
股本（股） 258,000,000.00 258,000,000.00 0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
股）
1.106 1.120 -1.25%
2009 年7-9 月
比上年同期增减
（％） 2009 年1-9 月
比上年同期增减
（％）
营业总收入（元） 430,090,650.55 -8.45% 1,138,674,179.78 -20.63%
归属于上市公司股东的净利润（元） -4,430,816.54 -27.99% -3,364,481.46 78.90%
经营活动产生的现金流量净额（元） - - 32,888,871.76 125.96%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
股）
- - 0.127 125.96%
基本每股收益（元/股） -0.017 -27.99% -0.013 78.90%
稀释每股收益（元/股） -0.017 -27.99% -0.013 78.90%
净资产收益率（%） -1.55% -0.48% -1.18% 3.78%
扣除非经常性损益后的净资产收益率
（%）
-1.86% -0.24% -1.97% 3.65%
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期末金额 附注
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
988,716.72
非流动资产处置损益 18,755.90
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
2,719,620.40
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 261,460.91中国服装股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
2
所得税影响额 -907,809.24
少数股东权益影响额 -815,659.17
合计 2,265,085.52 -
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 26,157
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
中国恒天集团公司 18,989,065 人民币普通股
中国长城资产管理公司 10,021,743 人民币普通股
陈伯玉 2,260,617 人民币普通股
牟晓琳 1,552,555 人民币普通股
李凡超 1,487,400 人民币普通股
徐建平 1,095,249 人民币普通股
徐秋瑞 819,690 人民币普通股
周忠友 776,725 人民币普通股
张佛连 746,150 人民币普通股
陈必忠 700,000 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（1）截止本报告期末，公司总资产为14.25 亿元，净资产2.85 亿元，利润总额31.45 万元。公司营业收入11.39 亿元人民币，
营业成本10.64 亿元人民币，实现净利润-336.45 万元，比去年同期上升78.90%。
（2）报告期内变动异常的财务报表项目分析：
应收票据下降100%,系本期末无应收票据所致。
预付款项上升69.62%,主要系下属公司预付工程款、预付货款增加所致。
在建工程上升68.89%,主要系下属公司基建工程增加所致。
预收款项上升158.09%,主要系下属公司预收货款增加所致。
应交税费上升72.92%,主要系缴纳增值税、企业所得税等较上期增加所致。
应付利息期末50.53 万元，期初12.72 万元，上升主要系应付利息增加所致。
长期借款下降40%,系归还长期借款所致。
递延所得税负债下降41.52%,系证券公允价值变动影响所致。
营业税金及附加同比上升142.30%,主要系缴纳税金增加所致。
资产减值损失同比下降48.31%主要系冲回坏帐较上期减少所致。
公允价值变动损益同比上升93.62%,主要系公司持有的证券市值上升所致。
投资收益同比上升563.85%,主要系证券投资收益上升所致。
营业外收入同比下降56.04%主要系补贴收入较上期减少所致。
所得税费用同比上升60.27%,主要系本期所得税费用上升所致。
本期净利润同比上升78.90%,主要为本期毛利率增加，公司费用比去年同期减少，金融资产收益比去年同期增加所致。
经营活动产生的现金流量净额同比上升125.96%,主要系本期经营现金流出减少所致。
收回投资收到的现金同比下降31.01%，主要系本期收回投资减少所致。
取得投资收益收到的现金同比上升176.45%,主要系本期证券投资收益上升所致。中国服装股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
3
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额同比上升53.5%,主要系本期处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金增加所致。
支付其他与筹资活动有关的现金本期3675 万元,去年同期10.85 万元,本期比去年同期上升的主要原因是票据到期还款所致。
筹资活动产生的现金流量净额同比上升135.96%,主要系本期取得借款收到的现金增加所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺
汉帛与恒天公司承诺提升公司业
绩，2006 年公司经审计的合并报
表净利润不低于1,000 万元，2007
年公司经审计的合并报表净利润
不低于2,000 万元，否则向追送
股份登记日登记在册的无限售条
件的流通股股东追送520 万股，
按目前的流通股规模计算，相当
于每10 股流通股追加0.8 股（追
加一次对价安排完成后，本承诺
自动失效）
根据北京兴华会计师事务所有限责任公司出具的《审
计报告》和2008 年4 月17 日披露的《中国服装股份
有限公司2007 年年度报告》，公司2007 年度经审计
的合并报表净利润（归属于母公司的净利润）为
602.17 万元，未达到公司在股权分置改革方案中所
承诺的2000 万元，触发了追送对价的条件。公司董
事会确定2008 年4 月28 日作为追送对价股份变更登
记日。公司股东汉帛（中国）有限公司和中国恒天集
团公司根据股改承诺向追送对价股份变更登记日登
记在册无限售条件流通股股东追送了5,199,996 股本
公司股份
股份限售承诺
汉帛公司承诺通过转让获得的非
流通股股份，自股权分置改革方
案实施之日起36 个月内不进行
转让，36 个月后如果通过证券交
易所挂牌交易出售股份，则出售
价格不低于6.00 元/股（因中国服
装派发红股、转增股本、配股、
派息等情况使股份数量或股东权
益发生变化时，最低减持价格将
作相应除权调整）。
公司2007 年度以公司现有总股本21500 万股为基
数，以资本公积转增股本，每10 股转增2 股。资本
公积转增股本前总股本为21500 万股，转增后总股
本增至25800 万股，因本次资本公积转增股本，自
2008 年6 月4 日起，汉帛承诺出售价格调整为5 元
/股。
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺 无 无
重大资产重组时所作承诺 无 无
发行时所作承诺 无 无
其他承诺（含追加承诺） 无 无
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及
原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
证券投资情况
序
号
证券品
种
证券代
码 证券简称
初始投资金额
（元） 持有数量 期末账面值 报告期损益中国服装股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
4
1
基金
070099
嘉实基金
106,324.10
197,628.46
138,537.55
32,213.45
2
基金
020003
金龙行业精选基金
240,537.01
452,988.71
354,237.17
113,700.16
3
基金
519110
浦银安盛价值基金
114,109.52
197,763.46
162,166.04
48,056.52
4
股票
600278
东方创业
2,937,200.00
280,000.00
2,562,000.00
-375,200.00
5
股票
601788
光大证券
42,160.00
2,000.00
43,880.00
1,720.00
期末持有的其他证券投资 -
报告期已出售证券投资损益 - - -
2,899,130.27
合计
3,440,330.63 -
3,260,820.76
2,719,620.40
3.5.1 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2009 年07 月01
日-09 月30 日 北京 电话沟通
个人投资者(约100
人次) _公司的日常经营情况
3.6 衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.6.1 报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：中国服装股份有限公司 2009 年09 月30 日 单位：（人民币）元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 157,194,033.79 17,697,254.07 130,341,795.58 5,870,782.94
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 3,260,820.76 654,940.76 3,198,736.00 610,076.00
应收票据 34,500,000.00
应收账款 132,022,499.14 22,179,164.81 119,902,064.76 22,878,913.16
预付款项 402,030,755.56 19,591,760.30 237,018,965.47 19,468,019.60
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利中国服装股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
5
其他应收款 68,843,168.05 49,505,638.23 66,802,107.55 52,782,970.35
买入返售金融资产
存货 216,730,792.80 35,874,156.74 182,709,256.94 29,352,317.05
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 980,082,070.10 145,502,914.91 774,472,926.30 130,963,079.10
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 1,250,400.00 1,677,200.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 7,330,288.48 253,172,612.05 6,956,041.07 252,798,364.64
投资性房地产 57,031,634.60 54,997,055.35
固定资产 274,064,026.71 67,095,273.57 283,479,339.53 69,078,899.91
在建工程 52,565,264.16 612,157.30 31,123,617.83
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 34,206,697.32 7,845,877.60 34,811,347.35 7,978,653.64
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,944,018.18 1,658,162.34
递延所得税资产 16,979,042.50 15,732,548.78 17,167,646.63 15,936,115.81
其他非流动资产
非流动资产合计 445,371,371.95 344,458,469.30 431,870,410.10 345,792,034.00
资产总计 1,425,453,442.05 489,961,384.21 1,206,343,336.40 476,755,113.10
流动负债：
短期借款 429,013,964.71 146,670,000.00 351,340,000.00 146,670,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 123,186,000.00 11,000,000.00 126,700,000.00 10,000,000.00
应付账款 173,331,653.11 28,675,959.71 140,942,884.28 28,088,399.16
预收款项 197,210,267.60 11,283,148.44 76,410,778.19 8,435,523.14
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,268,382.58 1,142,346.84 2,588,987.73 933,586.08
应交税费 -4,836,108.79 -2,459,736.06 -2,796,779.68 -3,845,330.15
应付利息 505,260.00 127,160.00
应付股利
其他应付款 41,825,235.99 42,716,134.53 38,751,503.98 27,731,638.60中国服装股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
6
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 963,504,655.20 239,027,853.46 734,064,534.50 218,013,816.83
非流动负债：
长期借款 12,000,000.00 20,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 156,487.24 267,610.37
其他非流动负债
非流动负债合计 12,156,487.24 0.00 20,267,610.37 0.00
负债合计 975,661,142.44 239,027,853.46 754,332,144.87 218,013,816.83
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 258,000,000.00 258,000,000.00 258,000,000.00 258,000,000.00
资本公积 47,483,861.23 47,011,239.87 47,518,134.89 47,011,239.87
减：库存股
专项储备
盈余公积 11,537,630.71 7,321,040.76 11,537,630.71 7,321,040.76
一般风险准备
未分配利润 -31,578,713.98 -61,398,749.88 -28,214,232.52 -53,590,984.36
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计285,442,777.96 250,933,530.75 288,841,533.08 258,741,296.27
少数股东权益 164,349,521.65 163,169,658.45
所有者权益合计 449,792,299.61 250,933,530.75 452,011,191.53 258,741,296.27
负债和所有者权益总计 1,425,453,442.05 489,961,384.21 1,206,343,336.40 476,755,113.10
4.2 本报告期利润表
编制单位：中国服装股份有限公司 2009 年7-9 月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 430,090,650.55 32,331,256.45 469,799,341.30 15,635,264.45
其中：营业收入 430,090,650.55 32,331,256.45 469,799,341.30 15,635,264.45
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 435,887,171.57 36,403,780.77 472,954,766.36 17,608,888.25
其中：营业成本 403,965,981.54 29,347,632.23 444,863,582.00 12,922,165.85中国服装股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
7
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 219,953.63 9,986.25 145,874.61 1,100.00
销售费用 10,244,639.21 702,789.78 12,030,910.14 559,234.54
管理费用 13,349,689.35 3,886,200.26 11,777,787.24 2,519,240.59
财务费用 8,167,749.65 2,447,488.65 3,988,253.31 2,241,690.08
资产减值损失 -60,841.81 9,683.60 148,359.06 -634,542.81
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
-371,289.97 2,190.03 -272,151.48 -101,971.48
投资收益（损失以“-”号
填列）
902,888.04 -399,225.51 -1,087,613.85 0.00
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
-5,264,922.95 -4,469,559.80 -4,515,190.39 -2,075,595.28
加：营业外收入 860,712.25 1,250.00 2,844,072.94 9,546.00
减：营业外支出 211,278.99 24,150.72 -20,091.48 0.00
其中：非流动资产处置损失 -20,091.48
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
-4,615,489.69 -4,492,460.52 -1,651,025.97 -2,066,049.28
减：所得税费用 391,188.77 -1,873.39 450,030.02 133,142.83
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
-5,006,678.46 -4,490,587.13 -2,101,055.99 -2,199,192.11
归属于母公司所有者的净
利润
-4,430,816.54 -4,490,587.13 -3,461,784.21 -2,199,192.11
少数股东损益 -575,861.92 1,360,728.22
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.017 -0.013
（二）稀释每股收益 -0.017 -0.013
七、其他综合收益
八、综合收益总额 -5,006,678.46 -4,490,587.13 -2,101,055.99 -2,199,192.11
归属于母公司所有者的综
合收益总额
-4,430,816.54 -4,490,587.13 -3,461,784.21 -2,199,192.11
归属于少数股东的综合收
益总额
-575,861.92 1,360,728.22中国服装股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
8
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：中国服装股份有限公司 2009 年1-9 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,138,674,179.78 100,924,989.06 1,434,575,056.76 28,961,146.20
其中：营业收入 1,138,674,179.78 100,924,989.06 1,434,575,056.76 28,961,146.20
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,141,458,025.06 107,696,230.44 1,448,423,089.83 41,665,580.12
其中：营业成本 1,063,848,538.89 88,849,037.37 1,366,508,098.64 26,159,331.43
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,265,534.39 566,965.75 522,292.00 15,135.73
销售费用 29,243,162.76 2,970,784.61 37,220,101.46 2,491,779.16
管理费用 34,533,509.27 9,176,431.74 32,259,379.17 6,750,904.96
财务费用 13,881,192.98 6,753,310.35 14,455,310.01 8,496,003.78
资产减值损失 -1,313,913.23 -620,299.38 -2,542,091.45 -2,247,574.94
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
-179,509.87 193,970.13 -2,811,772.45 -406,403.50
投资收益（损失以“-”号
填列）
2,008,872.83 -993,860.08 -433,083.40
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
-954,482.32 -7,571,131.33 -17,092,888.92 -13,110,837.42
加：营业外收入 1,664,832.91 26,174.80 3,787,138.61 611,686.00
减：营业外支出 395,899.38 59,241.96 435,308.81
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
314,451.21 -7,604,198.49 -13,741,059.12 -12,499,151.42
减：所得税费用 2,476,267.92 203,567.03 1,545,081.94 460,292.85
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
-2,161,816.71 -7,807,765.52 -15,286,141.06 -12,959,444.27
归属于母公司所有者的净
利润
-3,364,481.46 -7,807,765.52 -15,948,005.63 -12,959,444.27
少数股东损益 1,202,664.75 661,864.57中国服装股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
9
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.013 -0.062
（二）稀释每股收益 -0.013 -0.062
七、其他综合收益
八、综合收益总额 -2,161,816.71 -7,807,765.52 -15,286,141.06 -12,959,444.27
归属于母公司所有者的综
合收益总额
-3,364,481.46 -7,807,765.52 -15,948,005.63 -12,959,444.27
归属于少数股东的综合收
益总额
1,202,664.75 661,864.57
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：中国服装股份有限公司 2009 年1-9 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金
1,260,816,007.00 105,282,069.99 1,448,112,166.34 27,995,785.97
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 73,669,371.50 2,569,484.05 102,468,169.60 2,271,401.99
收到其他与经营活动有关
的现金
242,413,030.59 119,911,305.91 271,548,508.97 141,610,041.10
经营活动现金流入小计1,576,898,409.09 227,762,859.95 1,822,128,844.91 171,877,229.06
购买商品、接受劳务支付的
现金
1,269,239,660.69 84,360,872.75 1,477,570,414.50 26,171,688.02
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金中国服装股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
10
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
付的现金
36,990,259.64 7,132,183.97 36,909,326.00 7,277,598.73
支付的各项税费 15,712,437.53 1,649,397.19 15,928,725.75 774,635.94
支付其他与经营活动有关
的现金
222,067,179.47 113,871,666.54 277,165,193.39 152,905,849.43
经营活动现金流出小计1,544,009,537.33 207,014,120.45 1,807,573,659.64 187,129,772.12
经营活动产生的现金
流量净额
32,888,871.76 20,748,739.50 14,555,185.27 -15,252,543.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 5,376,309.99 148,987.73 7,793,262.43
取得投资收益收到的现金3,002,732.91 1,086,169.23
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
349,780.00 18,630.00 227,867.74
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计8,728,822.90 167,617.73 9,107,299.40
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
22,691,989.31 570,349.93 22,135,060.00 179,509.00
投资支付的现金 7,050,187.34 2,000,000.00 6,667,490.00 1,200,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计29,742,176.65 2,570,349.93 28,802,550.00 1,379,509.00
投资活动产生的现金
流量净额
-21,013,353.75 -2,402,732.20 -19,695,250.60 -1,379,509.00
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 471,716,679.15 164,270,000.00 409,567,286.20 131,670,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计471,716,679.15 164,270,000.00 409,567,286.20 131,670,000.00
偿还债务支付的现金 402,039,058.05 164,270,000.00 430,307,767.30 139,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
18,355,998.47 6,519,536.17 19,676,041.80 7,810,056.86
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
36,750,000.00 108,524.69中国服装股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
11
筹资活动现金流出小计457,145,056.52 170,789,536.17 450,092,333.79 147,610,056.86
筹资活动产生的现金
流量净额
14,571,622.63 -6,519,536.17 -40,525,047.59 -15,940,056.86
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
405,097.57 -1,224,686.70
五、现金及现金等价物净增加额26,852,238.21 11,826,471.13 -46,889,799.62 -32,572,108.92
加：期初现金及现金等价物
余额
130,341,795.58 5,870,782.94 111,461,235.39 37,763,640.25
六、期末现金及现金等价物余额157,194,033.79 17,697,254.07 64,571,435.77 5,191,531.33
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
