中国服装股份有限公司

           2012 年度内控规范实施计划及工作方案（修订）



    各位董事：

         《中国服装 2012 年度内控规范实施计划及工作方案》已经本公司第
五届董事会第二次会议审议通过，根据北京证监局的有关要求，现对原方案
进行调整后提交第五届董事会第三次会议审议，具体情况如下：

    一、基本情况介绍
   中国服装股份有限公司（以下简称“公司”），股票简称：“中国服装”，股票代
码：000902，公司股票于1999年4月8日在深圳证券交易所上市，目前公司总股本现为
25800万股，均为无限售条件股份（即全流通）。

   公司经营范围是：进出口业务及相关商品的国内贸易；纺织品、针织品、皮革及皮革
制品、服装、服饰、鞋帽的生产、销售；羊毛、毛纱、棉花、棉纱、切片、化纤原料、辅
料、染化料、纺织服装生产设备及零配件、仪器仪表的销售；相关技术开发、技术转让；
设计及产品展示、国内展览展销；服装、服饰文化交流；相关信息服务、人员培训；组织
成员企业参加国际商品展示会；自有房屋租赁；文化办公用品、工艺美术品、建筑材料、
日用百货、五金交电、汽车配件、包装材料、室内装饰材料的销售；房地产开发与经营；
物业管理、生物农业、农副产品、石材、矿产品、木材、仓储服务、物流、专业承包，白
酒、啤酒、葡萄酒、黄酒、果露酒、进口酒、其他酒的批发，批发（非实物方式）预包装
食品。

   （一）公司组织结构图
（二）子公司控制结构及持股比例图：
   （三）、公司经营内部控制规范工作实施程序和组织

    按照《企业内部控制基本规范》及相关的配套指引的规定，本公司经营内控规范工作
是在现有公司经营管理体系基础上，按照风险管理的思路和模式对经营管理体系制度进行
补充、完善和修改，根据公司章程的规定，经公司董事会审议通过后执行。为此，成立公
司内控规范体系实施领导小组和办公室，公司法定代表人战英杰女士为内部控制工作实施
负责人，副总经理兼董事会秘书胡革伟先生为内控规范实施工作制定联络人，联系方式
为：010-65817498。

    1、内控规范体系实施领导小组

    负责人：战英杰（法定代表人）

    成员：胡革伟（副总经理兼董事会秘书）、刘定国（副总经理）、马春勤（财务总
监）

    职责：

    （1）制定工作计划、工作步骤

    （2）落实人员、机构

    （3）工作成果向董事会报告

    2、内控规范体系实施工作办公室

    负责人：胡革伟（副总经理兼董事会秘书）

    成员：公司各职能部门负责人、下属子分公司总经理

    职责：

    （1）接受内控规范体系实施领导小组的指挥和领导

    （2）协调并落实具体工作

       （四）内部控制实施工作有关聘请咨询机构的考虑和计划
     公司将根据事情情况考虑聘请咨询机构帮助公司树立、构建及完善内部控制总体框
架，帮助公司识别内部控制存在的薄弱环节和缺陷、有针对性的设计及内控重点流程，开
展培训指导等工作。
     （五）前期开展的内控建设工作情况、已取得的阶段性成果、尚未完成的事项。
     公司已按照现代企业制度以及《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所上市公
司内部控制指引》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规的要求，逐步建立健全了
内部管理机构以及包括人事管理、生产经营、内部审计等一系列管理制度在内的完整的内
部控制体系。公司内部控制制度结构简洁明确衔接有序；突出以资产安全和资产收益为内
部控制核心；纵向职责内容、工作程序、完成标准和完成时限、横向保障配合、考核标准
和奖惩标准具体明确；严格执行互相监督，有效控制了公司经营风险和财务风险，保证了
公司资产的安全完整、财务数据的真实、完整、准确。
     北京兴华会计师事务所有限责任公司对公司 2010 年内部控制自我评价报告出具了
有效地《内部控制鉴证报告》【（2011）京会兴核字第 3-024 号】；天职国际会计师事务
所有限公司对公司 2011 年内部控制自我评价报告出具了有效地《内部控制鉴证报告》
【天职京 SJ（2012）1133-2 号】。
     随着公司业务和规模在不断调整、扩大以及内部管理要求的提高，公司的内部控制
工作仍需不断完善、细化，进一步强化规范运作意识，提高科学决策能力和风险防范能
力，加强内部监督机制，促进公司健康、稳定、快速地发展。



     二、内部控制建设工作计划
     根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》以及北京证监局《关
于做好北京辖区上市公司公司内控规范实施工作的通知》（京证公司发【2012】18 号）
的有关要求，2012 年公司将持续优化内控体系建设、内控自我评价，积极将实施内容由
财务报告内部控制扩展为全面内控建设。
     （一）内控全面建设准备阶段
      计划完成时间：2012 年 4 月 30 日以前，责任人：战英杰
     收集、整理公司现有制度，确定内部控制实施方案与具体工作内容，对公司内控建
设工作进行总体部署及动员，向公司各职能部门、子分公司下发《企业内部控制基本规
范》及配套指引，对内控建设相关工作人员进行培训。
     （二）内控建设阶段
     计划完成时间：2012 年 12 月 31 日前，责任人：战英杰
     1、确定内部控制实施的范围和内容
     通过实地调研、访谈等方式，收集公司及控股子公司的内控制度和重要经营业务流
程，确定内部控制实施范围。
     2、梳理风险，编制风险清单
     通过对公司内外部环境分析，梳理风险因素，从经营管理者的职业操守，组织机
构、运营方式、经营业务流程等内部管理因素，到经济形势、产业政策、融资环境等外部
环境因素，编制风险清单。
     3、将现有的政策、制度等与风险清单进行比对，查找内控缺陷；
     将公司现有的制度、业务流程与《企业内部控制规范》的要求仔细对比，查找差
异，对比风险清单，查找内控缺陷，分析汇总。
     4、制定内控缺陷整改方案；
     相关部门针对经营管理中存在的内控缺陷，制定整改方案。
     5、落实缺陷整改工作。
     修改和完善对应的经营管理制度和业务流程，强化监督执行，调整机构设置及人员
配置等措施，督促各职能部门和子分公司严格落实执行。
     6、检查整改效果
     各职能部门和子分公司定期向工作小组报告整改情况，工作小组汇总整理后，像领
导小组汇报，完成系统的内部控制管理手册，最终提交公司董事会审议通过。


     三、内部控制自我评价工作计划
     1、编制自我评价工作计划
     计划完成时间：2012 年 11 月 30 日前，责任人：战英杰
     确定纳入自我评价范围的子公司和业务流程，制定评价方案、确定评价工作的具体
时间表和人员分工。
     2、确定内部控制缺陷的评价标准，包括定性标准和定量标准。缺陷分为一般缺
陷、重要缺陷和重大缺陷；
     计划完成时间：2012 年 12 月 31 日前，责任人：战英杰
     3、组织实施自我评价工作，编制内部控制评价工作底稿；
     计划完成时间：2013 年 1 月 30 日前，责任人：胡革伟
     4、对发现的缺陷进行评价，编制缺陷评价汇总表，同时提出整改建议，编制整改
任务单；
     计划完成时间：2013 年 2 月 15 日前，责任人：胡革伟
     5、根据内部控制自我评价工作编制内部控制自我评价报告；
     计划完成时间：2013 年 4 月 30 日前，责任人：胡革伟
     6、按照要求披露内部控制自我评价报告。
     经公司董事会审批后，随公司 2012 年年度报告同时披露。责任人：胡革伟



    四、内部控制审计工作计划
     按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制审计指引》和北京证监局等监管
部门的其他相关规定，公司将于 2012 年 12 月前确定内控审计会计师事务所，并于 2013
年 4 月 30 日之前完成内控审计工作。负责人：胡革伟
     公司内部控制审计报告将于 2012 年公司年报一同披露。


                                                           中国服装股份有限公司
                                                                2012 月 4 月 20 日