中国服装股份有限公司
                       全面内控建设发展规划


    一、基本情况介绍
    中国服装股份有限公司（以下简称“公司”），股票简称：“中国服装”，股票
代码：000902，公司股票于 1999 年 4 月 8 日在深圳证券交易所上市，目前公司
总股本现为 25800 万股，均为无限售条件股份（即全流通）。
    经公司登记机关核准，公司经营范围是：
    许可经营项目：批发（非实物方式）预包装食品。
    一般经营项目：纺织品、针织品、皮革及皮革制品、服装、服饰、鞋帽的生
产、销售；羊皮、羊毛、毛纱、切片、化纤原料、辅料、染化料、棉花、棉纱、
纺织服装生产设备及零配件、仪器仪表的销售；相关技术开发、技术转让；设计
及产品展示、国内展览展销；服装、服饰文化交流；相关信息服务；进出口业务；
组织成员企业参加国际商品展示会；自有房屋租赁；文化办公用品、工艺美术品、
建筑材料、日用百货、初级农产品、饲料、石材、木材、五金交电、汽车配件、
包装材料、室内装饰材料的销售；房地产开发与经营；物业管理；仓储服务。


    二、中长期建设目标
    根据科学的指导思想及工作思路，到 2015 年底，基本建成与公司规模、业
务类型、管理体制相适应的全面内部控制长效机制，构建促进公司实现价值最大
化的全面内部控制管理体系。公司全面内控建设的总目标是通过有效的全面内部
控制机制建设,通过自觉调整的保障体系,对可能出现的各类风险能够做出迅速、
果断的纠偏和公平、公正、公开的责任追究,将各类风险控制在可接受范围内。
短期目标是识别经营风险,建立内控制度,建成较完善的内控体系,合理保证企业
经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和
效果，促进企业实现发展战略目标。


    三、工作指导思想
     “十二五” 期间，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证券监督管
理委员会（以下简称“证监会”）、深圳证券交易所《股票上市规则》有关法律法
规的要求，不断完善和规范公司内部控制的组织架构，确保公司股东大会、董事
会、监事会等机构的规范运作。公司以“影响力就是生命力”为核心理念，确定
内部控制体系建设的指导思想是：以贯彻落实财政部、审计署、证监会、银监会、
保监会联合发布的《企业内部控制基本规范》及其配套指引为契机，在充分借鉴
COSO 全面风险管理整合框架基本理念的基础上，进一步完善和强化基础管理，
严格执行国家、行政部门和证券监管机构颁布的相关法律法规和有关要求，不断
完善公司治理结构，提高公司治理水平，规范公司运作，解决管理中存在的突出
问题和弱环节，通过自主优化、引进吸收、创新发展，积极推进管理改进和提高，
努力构建全面、动态和高效的全面风险内部控制管理体系。


    四、现状评估
    公司于 2012 年 4 月聘请北京华鼎方略国际咨询有限公司作为公司内部控
制建设工作咨询机构，对公司的内控体系现状进行了评估。
    董事会下设审计委员会作为内控管理的最高决策机构，公司设审计部作为内
部控制日常监督管理机构，监事会负责监督内部控制实施效果，基本保证了公司
内部控制重点活动的执行及监督充分有效。
    通过内部控制与风险管理培训、实际参与内部控制体系建设工作，公司从高
层领导到一线员工均体现出较强的内部控制管理意识，为有效控制、规避风险奠
定了良好的基础。
    公司依据《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券
交易所上市公司内部控制指引》、《企业内部控制基本规范》等相关法律、法规的
规定，陆续制定和完善了以环境控制、财务控制、信息控制、重要事项控制、内
部控制的检查等方面的一系列制度及实施管理办法，目前各项制度的建立能够涵
盖公司日常生产经营活动中的各个环节的管理、控制及监督，为公司内控体系建
设构建了坚实的制度平台。
    截至目前，公司已对本部及子公司开展并完成内控体系建设工作（包括风险
识别与评估、流程框架设计、控制目标与控制活动建立、流程图绘制等），发布
了内部控制手册并进入试运行阶段，内部控制体系已初步建立。
    根据《公司章程》的规定，监事会严格依照法定程序对公司董事、总经理等
高级管理人员进行监督，检查公司运营情况、行使公司章程和股东大会授予的监
督权。公司专职内部审计人员负责对财务报表相关的内部控制制度的执行情况进
行监督和检查，对分公司以及子公司进行审计监督，确保内部控制制度得到贯彻
实施，切实保障公司规章制度的贯彻执行。


       五、工作方式基本框架
    为确保公司全面内控体系建设总体目标的实现，结合公司经营管理现状，公
司采取了“整体规划、分步实施、全面推广、持续改进的模式，分步骤、分阶段
地推进《企业内部控制基本规范》及配套指引要求在全公司范围内的实施。建立
全面的内控管理体系，使内部控制体系涵盖公司内部的各项业务和各个业务层
面，保证经营活动得以顺利、规范运行。对公司内部控制运行的状况进行系统观
察、定期评估，及时发现内部体系运行过程中由于经营环境变化、业务发展、组
织调整等各方面原因所引起的业务流程变化或可能存在的风险，开展持续性地改
进。


       六、各工作阶段工作任务
    根据北京证监局《关于做好北京辖区上市公司内控规范实施工作的通知》 京
证公司发[2012]18 号）要求，结合公司经营管理实际，公司在 2012-2015 年将
逐步完善内部控制体系建设工作。
    2012-2013 年的主要工作为陆续建立本部及各子公司内部控制管理体系，并
依据阶段性的自我评价，持续完善公司的内部控制管理体系，使内部控制涵盖公
司的各项业务面，保证经营活动得以顺利运行。
    2014-2015 年在全公司范围内实施《内部控制手册》，对公司内部控制运行
状况进行持续监控，发现运行过程中由于业务发展和组织调整所引起的业务流程
变化，采取进一步改进措施，修订《内部控制手册》；同时建立《内部控制自我
评价手册》逐步完善内部控制评价体系，根据《企业内部控制评价指引》完善公
司的内部控制评价制度。


                                                  中国服装股份有限公司
                                                       2012 年 7 月 27 日