中国服装股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
2012 年第三季度报告
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人乔雨、主管会计工作负责人战英杰及会计机构负责人(会计主管人员) 马春勤声明：保证季
度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）主要会计数据及财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
本报告期末比上年度期末增
2012.9.30 2011.12.31
减(%)
总资产（元） 1,216,911,005.07 1,214,455,653.04 0.2%
归属于上市公司股东的所
229,843,077.55 257,810,468.83 -10.85%
有者权益（元）
股本（股） 258,000,000.00 258,000,000.00
归属于上市公司股东的每
0.891 0.999 -10.85%
股净资产（元/股）
2012 年 7-9 月 比上年同期增减（%） 2012 年 1-9 月 比上年同期增减（%）
营业总收入（元） 407,389,694.79 -13.52% 1,082,028,913.84 -13.21%
归属于上市公司股东的净
-9,012,807.40 -31.26% -27,918,198.32 -117.1%
利润（元）
经营活动产生的现金流量
-- -- 25,307,126.81 0.82%
净额（元）
每股经营活动产生的现金
-- -- 0.098 0.82%
流量净额（元/股）
基本每股收益（元/股） -0.035 -29.38% -0.108 -116.42%
稀释每股收益（元/股） -0.035 -29.38% -0.108 -116.42%
加权平均净资产收益率
-3.7% -0.94% -11.45% -6.28%
（%）
扣除非经常性损益后的加
-3.72% -0.97% -11.66% -5.91%
权平均净资产收益率（%）
扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
年初至报告期期末
项目 说明
金额（元）
非流动资产处置损益 34,772.44
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
1
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计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
962,595.43
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小
于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产
减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的
损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当
期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
268,282.73
值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允
价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行
一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -117,565.03
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -301,691.56
所得税影响额 -327,884.41
合计 518,509.60 --
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的说明
项目 涉及金额（元） 说明
（二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
报告期末股东总数（户） 14,837
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件股份的 股份种类及数量
股东名称
数量 种类 数量
中国恒天集团有限公司 73,255,526 人民币普通股
2
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中国长城资产管理公司 7,443,320 人民币普通股
华泰证券股份有限公司客户
1,926,002 人民币普通股
信用交易担保证券账户
张洁 1,831,530 人民币普通股
肖桂花 1,795,038 人民币普通股
邓智亮 1,793,829 人民币普通股
陕西省国际信托股份有限公
1,563,900 人民币普通股
司-瑞信 1 号
李国伟 1,343,804 人民币普通股
应圣俊 1,295,000 人民币普通股
南胜攀 1,274,250 人民币普通股
股东情况的说明
三、重要事项
（一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
(1)截止本报告期末，公司总资产为12.17亿元，净资产2.30 亿元，利润总额-3012.32万元，
公司营业收入10.82 亿元，比去年同期下降13.21%；营业成本10.35 亿元，比去年同期下降
12.56%；实现归属于母公司所有者的净利润-2791.82万元，比去年同期下降117.10%。
(2)报告期内变动异常的财务报表项目分析：
应收票据比去年上升 96.67%，主要系采用应收票据方式结算增加所致。
应收账款比去年下降 50.64%，主要系应收款减少所致。
预付款项比去年上升 61.27%，主要系外贸预付款增加所致。
存货比去年上升 63.07%，主要系采购存货增加所致。
应付票据比去年上升 83.55%，主要系采取应付票据付款增加所致。
预收款项比去年上升 104.53%，主要系本期根据合同约定收取的未结算的货款增加所致。
应交税费比去年下降286.19%，主要系支付应交税金所致。
应付利息比去年下降55.75%，主要系应付利息减少所致。
未分配利润比去年下降46.60%，主要系亏损增加所致。
外币报表折算差额比去年上升 37.23%，主要系汇率变动所致。
资产减值损失比去年同期下降208.83%，主要系本期坏账准备减少所致。
公允价值变动收益比去年同期上升37.90%，主要系本期证券市值变动损失较上期减少所致。
投资收益比去年同期上升72.54%，主要系本期子公司理财产品收益较上期增加所致。
营业利润比去年同期下降138.57%，主要系本期收入下降，毛利降低、部分费用上升所致。
营业外收入比去年同期下降 47.62%，主要系其他营业外收入比去年同期减少所致。
营业外支出比去年同期上升 374.03%，主要系其他支出增加所致。
非流动资产处置损失比去年同期下降100%，主要系本期未发生所致。
利润总额比去年同期下降 171.14%，变化主要原因同营业利润。
所得税费用比去年同期下降77.65%，主要系利润下降，相应所得税减少所致。
净利润比去年同期下降139.30%，变化主要原因同营业利润。
3
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归属于母公司所有者的净利润比去年同期下降 117.10%，系本期股东享有利润比去年同期减
少所致。
少数股东损益比去年同期下降 2257.79%，系本期少数股东享有利润比去年同期减少所致。
其他综合收益比去年同期上升 42.09%，主要系可供出售金融资产产生的损失本期减少所致。
综合收益总额比去年同期下降 137.35%，变化主要原因同净利润。
归属于母公司所有者的综合收益总额比去年同期下降 116.11%，变化主要原因同归属于母公
司所有者的净利润。
归属于少数股东的综合收益总额比去年同期下降 4256.47%，变化主要原因同少数股东损益。
支付其他与经营活动有关的现金比去年同期下降51.34%，主要系公司及子公司支付的往来款
减少所致。
收回投资收到的现金比去年同期上升 4015.39%，主要系子公司理财产品到期所致。
取得投资收益收到的现金比去年同期上升72.54%，主要系本期子公司理财产品取得现金收益
较上期增加所致。
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额比去年同期上升1647.57%，主要系
本期处置固定资产较上期增加所致。
投资活动现金流入小计比去年同期上升2191.18%，主要系收回投资收到的现金比去年同期增
加所致。
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金比去年同期下降69.88%，主要系本期
购建固定资产较上期减少所致。
投资支付的现金比去年同期上升 2814.90%，主要系子公司投资理财产品所致。
投资活动产生的现金流量净额比去年同期上升59.05%，主要系投资活动现金流入增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额比去年同期下降 152.70%，变化主要原因系筹资活动现金流出
增加所致。
汇率变动对现金及现金等价物的影响比去年同期上升9258.76%，主要系子公司汇兑损益变动
所致。
现金及现金等价物净增加额比去年同期下降109.76%，主要系公司筹资活动产生的现金净流量
减少所致。
（二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
1、非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3、日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
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4、其他
□ 适用 √ 不适用
（三）公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
中国恒天集
团有限公司
受让汉帛（中
国）有限公司
时承诺：恒天
与中国服装
之间未来可
能存在关联
交易，为规范
将来可能产
生的关联交
易，恒天承
诺：恒天与中
国服装之间
将尽可能的
避免和减少
发生关联交
易，对于无法
避免或者有
合理原因而
发生的关联
收购报告书或权益变动报告书中所作 中国恒天集 2010 年 07 月
交易，恒天集
承诺 团有限公司 30 日
团承诺将遵
循市场公正、
公平、公开的
原则，合理定
价，按照市场
机制进行关
联交易。并严
格遵守国家
有关法律、法
规、深圳证券
交易所上市
规则及上市
公司章程，依
法签订协议，
履行法定程
序，保证不通
过关联交易
损害中国服
装及其他股
东的合法权
益。
资产置换时所作承诺
发行时所作承诺
其他对公司中小股东所作承诺
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承诺是否及时履行 √ 是 □ 否 □ 不适用
未完成履行的具体原因及下一步计划
是否就导致的同业竞争和关联交易问
√ 是 □ 否 □ 不适用
题作出承诺
承诺的解决期限 2-3 年内解决
恒天集团下属的中国纺织机械和技术进出口公司，进出口业务主要是纺织机械
和技术进出口，其他进出口的商品是羊毛、晴纶、棉花；中国化纤总公司进出
口主要业务是天然纤维、化学纤维、化纤原料、化工，其它进出口商品是羊毛、
鱼粉；恒天创业公司进出口业务主要是化工产品、金属材料，其他进出口商品
是棉花、农副产品。我公司目前进出口贸易以服装、箱包类等纺织品、针织产
品的出口为主，主营业务与品种与控股股东下属公司进出口业务在产品类别及
解决方式 贸易方向上均不同，不存在同业竞争；公司仅在个别贸易品种如芝麻、棉花，
虽与控股股东下属公司存在一定的竞争可能性，其虽同业但进口地区和销售地
区均不同，且占公司总体比例较小。即便如此，根据证监会的要求，通过与恒
天集团协商，同时出于对稳定客户的需要，公司争取在 2-3 年的时间内，将同
类型业务合并，避免业务品种经营的“同业”现象。公司下一步将整合业务优
化配置，进一步加强突出公司现有的纺织服装出口业务及印染主营业务，进口
业务方面将开拓有别于控股股东及下属公司现有业务的种类和市场。
承诺的履行情况 严格履行
（四）对 2012 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
（五）其他需说明的重大事项
1、证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
占期末证券
最初投资成 期末持有数 期末账面价 报告期损益
序号 证券品种 证券代码 证券简称 总投资比例
本（元） 量（股） 值（元） （元）
（%）
金龙行业精选
1 基金 020003 226,041.37 452,988.71 191,161.24 21.94% -34,880.13
基金
2 基金 070099 嘉实基金 158,893.28 197,628.46 171,541.50 19.69% 12,648.22
浦银安盛价值
3 基金 519110 142,587.45 197,763.46 145,751.67 16.73% 3,164.22
基金
4 基金 253050 国联安货币 A 101,158.27 103,373.16 104,163.22 11.96% 3,004.95
5 股票 601258 庞大集团 46,125.00 7,500 39,600.00 4.55% -6,525.00
6 股票 002563 森马服饰 56,910.00 1,500 30,900.00 3.55% -26,010.00
7 股票 601788 光大证券 20,400.00 2,000 25,160.00 2.89% 4,760.00
8 股票 002543 万和电气 18,140.00 1,000 17,180.00 1.97% -960.00
9 股票 300168 万达信息 12,200.00 1,000 13,800.00 1.58% 1,600.00
10 股票 600999 招商证券 13,234.00 1,300 13,416.00 1.54% 182.00
期末持有的其他证券投资 136,634.75 -- 118,612.00 13.6% -18,022.75
报告期已出售证券投资损益 -- -- -- -- -1,035.00
合计 932,324.12 -- 871,285.63 100% -62,073.49
证券投资审批董事会公告披露日期
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证券投资审批股东会公告披露日期
证券投资情况的说明
股票投资为公司下属子公司所持有,基金投资为公司本部持有。
2、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
提供的资料
投资者（100 余人 咨询公司的日常生
2012 年 09 月 30 日 北京 电话沟通 个人
次） 产经营情况
5、发行公司债券情况
是否发行公司债券
□ 是 √ 否
四、附录
（一）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否 □ 不适用
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 中国服装股份有限公司
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 165,975,237.43 226,698,360.44
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 18,871,285.63 16,180,007.28
应收票据 3,540,000.00 1,800,000.00
应收账款 100,983,613.67 204,570,070.65
预付款项 235,033,253.76 145,743,372.11
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应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 55,742,377.47 52,586,171.48
买入返售金融资产
存货 222,711,545.98 136,574,338.64
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 802,857,313.94 784,152,320.60
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 752,913.00 866,133.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 6,861,231.73 6,861,231.73
投资性房地产 52,027,507.76 53,386,085.75
固定资产 305,167,377.90 318,792,777.43
在建工程 11,538,061.72 11,519,025.40
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 30,957,279.60 31,568,784.02
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,098,895.00 1,098,895.00
递延所得税资产 5,650,424.42 6,210,400.11
其他非流动资产
非流动资产合计 414,053,691.13 430,303,332.44
资产总计 1,216,911,005.07 1,214,455,653.04
流动负债：
短期借款 456,266,597.09 519,176,096.21
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 129,000,000.00 70,280,000.00
应付账款 101,229,560.56 122,478,341.39
预收款项 146,053,919.96 71,408,457.36
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
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应付职工薪酬 698,269.36 828,362.15
应交税费 -10,618,559.83 5,703,171.02
应付利息 286,239.43 646,853.72
应付股利 8,351.09 8,351.09
其他应付款 14,668,463.85 14,003,920.21
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 837,592,841.51 804,533,553.15
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 162,940.39 199,114.35
其他非流动负债 424,178.33 424,178.33
非流动负债合计 587,118.72 623,292.68
负债合计 838,179,960.23 805,156,845.83
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 258,000,000.00 258,000,000.00
资本公积 46,263,074.70 46,314,066.16
减：库存股
专项储备
盈余公积 13,417,443.10 13,417,443.10
一般风险准备
未分配利润 -87,834,408.53 -59,916,210.21
外币报表折算差额 -3,031.72 -4,830.22
归属于母公司所有者权益合计 229,843,077.55 257,810,468.83
少数股东权益 148,887,967.29 151,488,338.38
所有者权益（或股东权益）合计 378,731,044.84 409,298,807.21
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,216,911,005.07 1,214,455,653.04
法定代表人：战英杰 主管会计工作负责人：战英杰 会计机构负责人：马春勤
2、母公司资产负债表
编制单位： 中国服装股份有限公司
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
9
中国服装股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
货币资金 17,242,205.87 59,565,814.63
交易性金融资产 612,617.63 628,680.37
应收票据
应收账款 18,552,751.90 79,016,391.96
预付款项 51,239,930.76 7,985,319.82
应收利息
应收股利
其他应收款 9,092,740.98 15,777,369.02
存货 54,148,118.81 16,256,936.06
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 150,888,365.95 179,230,511.86
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 185,698,364.64 175,798,364.64
投资性房地产
固定资产 50,542,496.03 52,148,657.38
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 7,195,529.66 7,358,318.11
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 4,466,309.04 4,989,752.60
其他非流动资产
非流动资产合计 247,902,699.37 240,295,092.73
资产总计 398,791,065.32 419,525,604.59
流动负债：
短期借款 140,200,000.00 155,378,790.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 22,076,346.01 42,172,253.52
预收款项 48,055,832.41 8,544,222.49
应付职工薪酬 808,187.29 731,131.77
应交税费 -7,221,452.24 844,099.72
应付利息 286,239.43 289,869.00
应付股利
其他应付款 11,810,172.81 2,200,272.40
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一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 216,015,325.71 210,160,638.90
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 216,015,325.71 210,160,638.90
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 258,000,000.00 258,000,000.00
资本公积 46,419,205.27 46,419,205.27
减：库存股
专项储备
盈余公积 7,321,040.76 7,321,040.76
一般风险准备
未分配利润 -128,964,506.42 -102,375,280.34
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 182,775,739.61 209,364,965.69
负债和所有者权益（或股东权益）总计 398,791,065.32 419,525,604.59
法定代表人：战英杰 主管会计工作负责人：战英杰 会计机构负责人：马春勤
3、合并本报告期利润表
编制单位： 中国服装股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 407,389,694.79 471,064,253.32
其中：营业收入 407,389,694.79 471,064,253.32
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 418,312,078.98 476,167,859.82
其中：营业成本 388,550,631.45 446,490,887.59
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
11
中国服装股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 230,733.93 214,304.89
销售费用 10,802,352.16 8,847,468.50
管理费用 8,553,102.97 11,797,022.52
财务费用 10,517,194.31 6,803,294.90
资产减值损失 -341,935.84 2,014,881.42
加 ：公允价值变动收益（损失
-86,804.39 -69,269.77
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
1,323.00 74,765.64
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -11,007,865.58 -5,098,110.63
加 ：营业外收入 185,295.43 24,556.71
减 ：营业外支出 -20,979.23 15,197.11
其中：非流动资产处置损失 15,197.11
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
-10,801,590.92 -5,088,751.03
列）
减：所得税费用 171,383.86 540,912.74
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -10,972,974.78 -5,629,663.77
其中：被合并方在合并前实现的净
利润
归属于母公司所有者的净利润 -9,012,807.40 -6,866,153.13
少数股东损益 -1,960,167.38 1,236,489.36
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -0.035 -0.027
（二）稀释每股收益 -0.035 -0.027
七、其他综合收益 -85,301.00 -125,865.20
八、综合收益总额 -11,058,275.78 -5,755,528.97
归属于母公司所有者的综合收益
-9,064,564.29 -6,941,246.66
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -1,993,711.49 1,185,717.69
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。
法定代表人：战英杰 主管会计工作负责人：战英杰 会计机构负责人：马春勤
4、母公司本报告期利润表
编制单位： 中国服装股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 91,260,479.42 54,616,439.88
减：营业成本 89,352,474.33 53,256,135.47
12
中国服装股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
营业税金及附加 22,078.43 406.17
销售费用 3,420,868.66 1,702,122.72
管理费用 3,522,497.69 4,353,743.97
财务费用 2,725,994.58 2,508,842.36
资产减值损失 1,009.86 43,748.67
加：公允价值变动收益（损失以
-28,688.31 -56,452.77
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -7,813,132.44 -7,305,012.25
加：营业外收入 2,500.00 1,007.31
减：营业外支出 15,197.11
其中：非流动资产处置损失 15,197.11
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-7,810,632.44 -7,319,202.05
列）
减：所得税费用 -5,770.61 -25,050.38
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -7,804,861.83 -7,294,151.67
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -7,804,861.83 -7,294,151.67
法定代表人：战英杰 主管会计工作负责人：战英杰 会计机构负责人：马春勤
5、合并年初到报告期末利润表
编制单位： 中国服装股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,082,028,913.84 1,246,721,785.75
其中：营业收入 1,082,028,913.84 1,246,721,785.75
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,113,300,165.39 1,259,593,131.48
其中：营业成本 1,034,869,960.42 1,183,572,984.49
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
13
中国服装股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
分保费用
营业税金及附加 799,555.56 1,112,738.85
销售费用 29,709,301.97 24,254,146.53
管理费用 27,036,648.63 30,710,403.80
财务费用 22,601,240.13 18,365,522.84
资产减值损失 -1,716,541.32 1,577,334.97
加 ：公允价值变动收益（损失
-271,061.65 -436,475.47
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
539,344.38 312,583.95
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -31,002,968.82 -12,995,237.25
加 ：营业外收入 1,000,977.87 1,910,985.70
减 ：营业外支出 121,175.03 25,562.87
其中：非流动资产处置损失 15,197.11
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
-30,123,165.98 -11,109,814.42
列）
减：所得税费用 364,387.05 1,630,599.28
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -30,487,553.03 -12,740,413.70
其中：被合并方在合并前实现的净
利润
归属于母公司所有者的净利润 -27,918,198.32 -12,859,487.19
少数股东损益 -2,569,354.71 119,073.49
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -0.108 -0.05
（二）稀释每股收益 -0.108 -0.05
七、其他综合收益 -80,209.34 -138,515.41
八、综合收益总额 -30,567,762.37 -12,878,929.11
归属于母公司所有者的综合收益
-27,967,391.28 -12,941,491.13
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -2,600,371.09 62,562.02
年初到报告期末发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。
法定代表人：战英杰 主管会计工作负责人：战英杰 会计机构负责人：马春勤
6、母公司年初到报告期末利润表
编制单位： 中国服装股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 178,341,328.07 87,332,513.82
减：营业成本 176,221,472.53 83,066,806.70
营业税金及附加 230,566.53 36,647.22
14
中国服装股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
销售费用 7,704,330.05 3,337,484.93
管理费用 12,758,693.49 10,324,867.50
财务费用 8,706,839.23 6,139,272.03
资产减值损失 -1,346,767.48 -43,321.73
加：公允价值变动收益（损失以
-16,062.74 -279,734.47
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
1,630.76 154,016.16
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -25,948,238.26 -15,654,961.14
加：营业外收入 3,610.00 1,233,811.58
减：营业外支出 121,154.26 18,597.87
其中：非流动资产处置损失 15,197.11
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-26,065,782.52 -14,439,747.43
列）
减：所得税费用 523,443.56 -59,103.19
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -26,589,226.08 -14,380,644.24
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -26,589,226.08 -14,380,644.24
法定代表人：战英杰 主管会计工作负责人：战英杰 会计机构负责人：马春勤
7、合并年初到报告期末现金流量表
编制单位： 中国服装股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,422,140,186.12 1,308,062,526.47
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
15
中国服装股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
收到的税费返还 80,425,990.51 106,481,946.82
收到其他与经营活动有关的现金 133,770,786.28 105,923,768.21
经营活动现金流入小计 1,636,336,962.91 1,520,468,241.50
购买商品、接受劳务支付的现金 1,514,305,612.38 1,328,750,018.91
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
26,831,403.11 35,325,457.54
金
支付的各项税费 16,317,959.48 21,186,648.78
支付其他与经营活动有关的现金 53,574,861.13 110,105,572.73
经营活动现金流出小计 1,611,029,836.10 1,495,367,697.96
经营活动产生的现金流量净额 25,307,126.81 25,100,543.54
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 15,066,589.68 366,103.13
取得投资收益所收到的现金 539,344.38 312,583.95
处置固定资产、无形资产和其他长
180,000.00 10,300.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 15,785,934.06 688,987.08
购建固定资产、无形资产和其他长
6,315,863.00 20,969,165.31
期资产支付的现金
投资支付的现金 18,028,500.00 618,495.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 24,344,363.00 21,587,660.31
投资活动产生的现金流量净额 -8,558,428.94 -20,898,673.23
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 608,618,011.58 571,200,409.24
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 608,618,011.58 571,200,409.24
偿还债务支付的现金 604,953,897.78 508,537,876.85
分配股利、利润或偿付利息支付的
25,835,391.31 20,594,641.03
现金
16
中国服装股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 630,789,289.09 529,132,517.88
筹资活动产生的现金流量净额 -22,171,277.51 42,067,891.36
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
908,351.63 -9,917.85
响
五、现金及现金等价物净增加额 -4,514,228.01 46,259,843.82
加：期初现金及现金等价物余额 170,489,465.44 182,794,989.36
六、期末现金及现金等价物余额 165,975,237.43 229,054,833.18
法定代表人：战英杰 主管会计工作负责人：战英杰 会计机构负责人：马春勤
8、母公司年初到报告期末现金流量表
编制单位： 中国服装股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 335,436,533.65 128,581,795.61
收到的税费返还 2,412,266.80 484,971.50
收到其他与经营活动有关的现金 43,440,311.24 92,322,228.81
经营活动现金流入小计 381,289,111.69 221,388,995.92
购买商品、接受劳务支付的现金 343,125,309.12 124,158,390.50
支付给职工以及为职工支付的现
6,196,361.45 5,422,106.36
金
支付的各项税费 8,306,733.50 8,252,881.70
支付其他与经营活动有关的现金 41,903,564.83 101,528,802.30
经营活动现金流出小计 399,531,968.90 239,362,180.86
经营活动产生的现金流量净额 -18,242,857.21 -17,973,184.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 1,630.76 154,016.16
处置固定资产、无形资产和其他长
10,000.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,630.76 164,016.16
购建固定资产、无形资产和其他长
141,811.00 2,596,614.30
期资产支付的现金
投资支付的现金 9,900,000.00 100,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 10,041,811.00 2,696,614.30
17
中国服装股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
投资活动产生的现金流量净额 -10,040,180.24 -2,532,598.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 193,200,000.00 179,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 193,200,000.00 179,000,000.00
偿还债务支付的现金 200,000,000.00 163,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
7,240,571.31 6,235,888.87
现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 207,240,571.31 169,235,888.87
筹资活动产生的现金流量净额 -14,040,571.31 9,764,111.13
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 -42,323,608.76 -10,741,671.95
加：期初现金及现金等价物余额 59,565,814.63 29,716,664.83
六、期末现金及现金等价物余额 17,242,205.87 18,974,992.88
法定代表人：战英杰 主管会计工作负责人：战英杰 会计机构负责人：马春勤
（二）审计报告
审计意见
审计报告正文
董事长签字：乔雨
中国服装股份有限公司
2012 年 10 月 23 日
18