中国服装股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
中国服装股份有限公司
2014 年第一季度报告
2014 年 04 月
1
中国服装股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人杨才学、主管会计工作负责人杨小红及会计机构负责人(会计主
管人员)严红敏声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2
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第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
项 目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期
调整后增减
调整前 调整后
营业收入（元） 2,083,231,170.30 335,249,537.10 2,036,362,999.66 2.30%
归属于上市公司股东的净利 119,526,570.55 -16,186,042.45 106,322,679.68 12.42%
润（元）
归属于上市公司股东的扣除 117,701,863.78 -16,362,279.72 105,489,447.55 11.58%
非经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净 -133,347,293.24 68,100,915.45 -397,770,259.40 -66.48%
额（元）
基本每股收益（元/股） 0.20 -0.0627 0.18 11.11%
稀释每股收益（元/股） 0.20 -0.0627 0.18 11.11%
加权平均净资产收益率（%） 5.45% -8.61% 6.07% 下降了 0.62 个百分点
2014 年 3 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 本报告期末比上年度
期末调整后增减
调整前 调整后
总资产（元） 4,899,141,483.79 1,335,650,517.25 4,681,059,917.14 4.66%
归属于上市公司股东的净资 2,252,092,191.05 162,148,112.81 2,133,215,468.17 5.57%
产（元）
注：上年同期调整前金额和2013年12月31日调整前金额为公司重大资产重组交易前置出资产相关财务数据，上年同期调
整后金额和2013年12月31日调整后金额为置入资产相关财务数据。
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -66,275.49
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,599,234.17
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 756,196.37
3
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减：所得税影响额 464,448.28
合计 1,824,706.77 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数 12,717
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
湖北洋丰股份有限
境内非国有法人 48.24% 290,314,990 290,314,990
公司
中国恒天集团有限
国有法人 12.17% 73,255,526 0
公司
杨才学 境内自然人 4.93% 29,652,235 29,652,235
中国长城资产管理
国有法人 1.24% 7,443,320 0
公司
中国银河证券股份
有限公司客户信用 境内非国有法人 1.16% 6,982,095 0
交易担保证券账户
杨才斌 境内自然人 0.73% 4,392,923 4,392,923
杨华锋 境内自然人 0.68% 4,106,428 4,106,428
宏源证券股份有限
公司客户信用交易 境内非国有法人 0.63% 3,767,454 0
担保证券账户
中信证券股份有限
公司客户信用交易 境内非国有法人 0.49% 2,957,945 0
担保证券账户
谭帮文 境内自然人 0.49% 2,930,387 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
中国恒天集团有限公司 73,255,526 人民币普通股 73,255,526
中国长城资产管理公司 7,443,320 人民币普通股 7,443,320
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中国银河证券股份有限公司客户信
6,982,095 人民币普通股 6,982,095
用交易担保证券账户
宏源证券股份有限公司客户信用交
3,767,454 人民币普通股 3,767,454
易担保证券账户
中信证券股份有限公司客户信用交
2,957,945 人民币普通股 2,957,945
易担保证券账户
谭帮文 2,930,387 人民币普通股 2,930,387
信达证券股份有限公司客户信用交
2,238,129 人民币普通股 2,238,129
易担保证券账户
邓智平 2,033,381 人民币普通股 2,033,381
新时代信托股份有限公司－岗岩二
1,964,500 人民币普通股 1,964,500
期证券投资集合资金信托计划
肖桂花 1,795,038 人民币普通股 1,795,038
上述股东中，湖北洋丰股份有限公司与杨才学之间存在关联关系，属于《上市公司收
购管理办法》中规定的一致行动人；杨才学与杨才斌系兄弟关系，杨才学与杨华峰系
上述股东关联关系或一致行动的说
叔侄关系。公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》
明
中规定的一致行动人，也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规
定的一致行动人。
前十大股东参与融资融券业务股东
不适用
情况说明（如有）
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
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第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因
1、资产负债表项目
单位：元
项 目 期末余额 年初余额 增减比例
应收票据 82,037,569.00 199,094,879.33 -58.79%
应收账款 315,364,646.60 3,642,324.49 8,558.33%
预付款项 477,842,755.78 375,973,988.98 27.09%
在建工程 41,941,518.56 31,800,390.33 31.89%
应付票据 276,777,000.00 25,000,000.00 1,007.11%
应付账款 534,765,941.18 416,996,800.48 28.24%
预收款项 528,124,801.83 848,567,251.97 -37.76%
应付职工薪酬 46,768,404.79 27,529,353.02 69.89%
应交税费 23,899,838.71 35,249,741.30 -32.20%
应付利息 695,104.17 1,012,242.12 -31.33%
应付股利 0.00 1,110,000.00 -100.00%
一年内到期的非流动负债 115,000,000.00 240,000,000.00 -52.08%
长期借款 255,000,000.00 130,000,000.00 96.15%
实收资本（或股本） 601,794,035.00 343,794,035.00 75.04%
资本公积 14,030,338.85 235,664,837.95 -94.05%
盈余公积 70,653,350.51 107,018,851.41 -33.98%
（1）报告期末，应收票据较年初余额减少58.79%，系前期收到的银行承兑汇票到期解付
所致；
（2）报告期末，应收账款较年初余额增加8,558.33%，因化肥销售的季节性，为抢占市
场份额，当销售旺季来临时，在严格控制信用风险的情况下，对具有一定实力和规模、信誉
度良好、市场销售潜力大的客户给予一定额度的赊销支持，缓解客户资金压力，春季为肥料
销售旺季，因此应收款较大；
（3）报告期末，预付账款较年初余额增加27.09%，系公司购买原材料的预付款项增加所
致；
（4）报告期末，在建工程较年初余额增加31.89%，系本期新建硫酸钾厂选矿项目所致；
（5）报告期末，应付票据较年初余额增加1,007.11%，应付账款较年初余额增加28.24%，
系公司为保证旺季的生产，在第一季度增加原辅材料储备所致；
（6）报告期末，预收款项较年初余额减少37.76%，系前期预收客户货款在本期发货确认
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营业收入所致；
（7）报告期末，应付职工薪酬较年初余额增加69.89%，系计提人员工资及附加、年度绩
效工资所致；
（8）报告期末，应交税费较年初余额减少32.20%，系本期缴纳2013年度所得税所致；
（9）报告期末，应付利息较年初余额减少31.33%，系支付银行借款利息；
（10）报告期末，应付股利较年初余额减少100%，系公司本期支付少数股东股利所致；
（11）报告期末，一年内到期的非流动负债较年初余额减少1.25亿元，长期借款较年初
余额增加1.25亿元，系公司本期向银行归还到期的长期借款1.25亿，同时办理续贷1.25亿元所
致；
（12）报告期末，实收资本（或股本）较年初余额增加75.04%，系公司本期向湖北新洋
丰 肥 业 有 限 公司全体股东发行股份 343,794,035 股，本次发行构成反向购买，期初股本
343,794,035股为法律上母公司向法律上子公司股东发行的普通股数量；
（13）报告期末，资本公积较年初余额减少94.05%，盈余公积较年初余额减少33.98%，
系公司本期向湖北新洋丰肥业有限公司全体股东发行股份343,794,035股，本次发行构成反向
购买，在合并报表时抵消母公司长期股权投资所致。
2、利润表项目
单位：元
项 目 本期金额 上期金额 增减比例
营业税金及附加 753,860.71 314,183.64 139.94%
营业外收入 2,611,120.16 1,132,770.10 130.51%
营业外支出 321,965.11 23,059.93 1,296.21%
所得税费用 27,347,780.04 36,774,917.82 -25.63%
（1）报告期内，营业税金及附加较上期金额增加139.94%，主要系本期应税收入增加所
致;
（2）报告期内，营业外收入较上期金额增加130.51%，主要系本期收到的政府补助增加
所致。
（3）报告期内，营业外支出较上期金额增加1,296.21%，主要原因系处置部分固定资产
净损失所致。
（4）报告期内，所得税费用较上期金额减少25.63%，主要原因系子公司湖北新洋丰肥业
有限公司获得高新技术企业认证（发证时间：2013年12月16日，有效期：三年），适用所得
税税率从2013年的25%降为15%所致。
3、现金流量表项目
单位：元
项 目 本期金额 上期金额 增减变动
经营活动产生的现金 -133,347,293.24 -397,770,259.40 264,422,966.16
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流量净额
投资活动产生的现金 3,983,903.84 -4,333,040.53 8,316,944.37
流量净额
筹资活动产生的现金 5,321,892.47 221,962,558.75 -216,640,666.28
流量净额
（1）报告期内，经营活动产生的现金净流出额较上期减少264,422,966.16元，主要原因
系本期原料价格下降，导致本期原辅料成本降低所致。
（2）报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上期增加8,316,944.37元，主要原因是
本期公司资本性支出较上期减少所致。
（3）报告期内,筹资活动产生的现金流量净额较上期减少216,640,666.28元，主要原因系
本期偿还银行借款比上期多所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
2013年7月26日，公司与中国恒天集团有限公司（以下简称“中国恒天”）、湖北洋丰股份
有限公司（以下简称“洋丰股份”）及杨才学等45名自然人签订《中国服装股份有限公司、中
国恒天集团有限公司与湖北洋丰股份有限公司和杨才学等45名自然人关于重大资产置换及发
行股份购买资产之协议书》，约定洋丰股份及杨才学等45名自然人以其所持有的新洋丰肥业
100%股权与本公司全部资产及负债（包括或有负债）进行等值置换，置换后差额部分由本公
司向洋丰股份及杨才学等45名自然人发行股份购买。
2014年2月11日，上市公司与洋丰股份及杨才学等45名自然人签署了《资产交割确认书》，
置入资产新洋丰肥业100%股权已变更登记至上市公司名下，成为本公司全资子公司。置出资
产均已完成转移置出程序或作出相应安排，部分资产正在办理资产过户手续，该手续不存在
重大法律障碍，不会给本公司带来重大风险。公司已于2014年2月18日就本次增发股份向中国
证券登记结算有限责任公司提交相关登记材料，并于2014年3月14日公告了重大资产重组实施
完成情况报告书，于2014年3月17日完成新股的上市发行。详见巨潮资讯网2014年3月14日公
告内容。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
中国服装、洋丰 保证为本次重
2013 年 08 月 23
资产重组时所作承诺 股份及杨才学 大资产重组所 长期有效 正在履行
日
等 45 名自然人、提供的所有相
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新洋丰肥业 关信息均真实、
准确和完整，不
存在虚假记载、
误导性陈述或
者重大遗漏。对
所提供信息的
真实性、准确性
和完整性承担
个别和连带的
法律责任。
（一）关于保证
中国服装人员
独立的承诺;
（二）关于保证
中国服装财务
独立的承诺;
控股股东洋丰 （三）关于保证
2013 年 08 月 23
股份及其实际 中国服装机构 长期有效 正在履行
日
控制人杨才学 独立的承诺;
（四）关于保证
中国服装资产
独立的承诺;
（五）关于保证
中国服装业务
独立的承诺
1、本公司(包括
本公司控制的
全资、控股企业
或其他关联企
业，下同)所属
与进入上市公
司的资产/业务
相同或相类似
的资产/业务，在
控股股东洋丰 2013 年 08 月 23
法律允许的范 长期有效 正在履行
股份 日
围内均通过本
次交易进入上
市公司;2、由于
受限于相关法
律法规的原因，
本公司所控制
的其他未进入
上市公司的、与
本次拟进入上
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中国服装股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
市公司的资产/
业务相同或相
类似的资产/业
务，在上述受限
于相关法律法
规的原因消除
后，立即以公允
价格转让给上
市公司，或者转
让给其他无关
联第三方，以保
证不与上市公
司产生同业竞
争或潜在的同
业竞争;3、在本
公司成为上市
公司控股股东
后，本公司承
诺：1）不以任
何方式从事，包
括与他人合作、
直接或间接从
事与上市公司
相同、相似或在
任何方面构成
竞争的业务；
（2）尽一切可
能之努力使本
公司及其他关
联企业不从事
与上市公司相
同、相似或在任
何方面构成竞
争的业务；（3）
不投资控股于
业务与上市公
司相同、相似或
在任何方面构
成竞争的公司、
企业或其他机
构、组织;（4）
如因本公司违
反本承诺函而
给上市公司造
10
中国服装股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
成损失的，本公
司同意对由此
而给上市公司
造成的损失予
以赔偿；4、本
公司子公司湖
北新洋丰矿业
有限公司（以下
简称“新洋丰矿
业”）所属矿业
资产生产的矿
产品将优先保
障上市公司生
产所需，保证了
上市公司的原
材料供应，有利
于上市公司的
盈利保持稳定。
在新洋丰矿业
所属资产合法
取得采矿权并
形成持续、稳定
的生产能力后，
本公司将新洋
丰矿业及时注
入上市公司，在
避免或减少关
联交易的同时，
进一步提高上
市公司资产质
量和持续盈利
能力。5、本公
司如与中国服
装及其下属公
司进行交易，均
会以一般商业
性及市场上公
平的条款及价
格进行。6、本
公司违反本承
诺书的任何一
项承诺的，将补
偿中国服装因
此遭受的一切
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中国服装股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
直接和间接的
损失。7、在本
公司与中国服
装及其下属公
司存在关联关
系之不竞争义
务期间，本承诺
函为有效之承
诺。
1、承诺人（为
本函目的，包括
承诺人投资的
企业，但不包括
中国服装及其
下属企业，下
同）确认，除非
法律上的限制
或允许，本次交
易完成后，承诺
人不会直接或
间接经营任何
与中国服装及
其下属公司（合
并报表范围，下
同）经营的主营
业务构成竞争
实际控制人杨 2013 年 08 月 23
或可能构成实 长期有效 正在履行
才学 日
质性竞争的业
务，也不会投资
任何与中国服
装及其下属公
司经营的主营
业务构成实质
性竞争或可能
构成实质性竞
争的其他企业；
如承诺人与中
国服装及其下
属公司经营的
主营业务产生
实质性竞争，则
承诺人将以停
止经营相竞争
业务的方式，或
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中国服装股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
者将相竞争业
务纳入到中国
服装经营的方
式，或者将相竞
争业务转让给
无关联关系的
第三方的方式
避免同业竞争。
2、承诺人如与
中国服装及其
下属公司进行
交易，均会以一
般商业性及市
场上公平的条
款及价格进行。
3、承诺人违反
本承诺书的任
何一项承诺的，
将补偿中国服
装因此遭受的
一切直接和间
接的损失。4、
在承诺人与中
国服装及其下
属公司存在关
联关系之不竞
争义务期间，本
承诺函为有效
之承诺。
杨才学和杨才
超出具承诺：新
洋丰肥业与鄂
中化工在未来
的业务经营中
在资产、财务、
人员、机构与业
实际控制人杨 2013 年 08 月 23
务等方面继续 长期有效 正在履行
才学、杨才超 日
保持独立，不利
用杨才超与杨
才学的亲属关
系影响双方的
独立决策和经
营，也不会利用
亲属关系损害
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双方的利益；继
续杜绝双方产
生任何形式的
资金往来、原材
料和劳务采购、
商品和劳务销
售，或者间接的
交易行为，继续
杜绝双方产生
任何形式的共
用资产、互相占
用资产以及利
用资产相互担
保的行为；在双
方可触及的市
场区域内继续
坚持独立生产
或销售，独立保
持和寻求商业
机会、客户对象
和其他生产经
营核心资源，决
不发生双方让
渡、共享或争夺
商业机会及生
产经营核心资
源并以此调节
利润的行为。
1、本次收购完
成后，洋丰股份
将严格按照《公
司法》等法律法
规以及上市公
司《公司章程》
的有关规定行
控股股东洋丰 使股东权利或 2013 年 08 月 23
长期有效 正在履行
股份 者董事权利，在 日
股东大会以及
董事会对有关
涉及承诺人事
项的关联交易
进行表决时，履
行回避表决的
义务。2、洋丰
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股份承诺杜绝
一切非法占用
中国服装资金、
资产的行为；在
任何情况下，不
要求中国服装
向承诺人及其
关联方提供担
保。3、若洋丰
股份未来与中
国服装发生公
司经营之必要
关联交易，洋丰
股份承诺将遵
循市场公正、公
平、公开的原
则，依法签订协
议，依法履行合
法程序，按照中
国服装《公司章
程》、有关法律
法规和《深圳证
券交易所股票
上市规则》等有
关规定履行信
息披露义务和
办理有关审议
程序，从制度上
保证中国服装
作为上市公司
的利益不受损
害，保证不发生
通过关联交易
损害中国服装
广大中小股东
权益的情况。洋
丰股份承诺：
“在符合政策
法规前提下，新
洋丰矿业审慎
从事相关磷矿
勘探、开采业
务。在合法合
规、保障上市公
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司及中小股东
利益的前提下，
将依据成熟一
家注入一家（成
熟指取得采矿
权证并形成稳
定的采矿能力）
原则将新洋丰
矿业下属公司
适时注入上市
公司。
在本次交易完
成后，承诺人及
承诺人投资的
企业将尽量减
少与中国服装
的关联交易，若
有不可避免的
关联交易，承诺
人及承诺人投
资的企业与中
国服装将依法
签订协议，履行
实际控制人杨 2013 年 08 月 23
合法程序，并将 长期有效 正在履行
才学 日
按照有关法律、
法规、《中国服
装股份有限公
司章程》等有关
规定履行信息
披露义务和办
理有关报批事
宜，保证不通过
关联交易损害
中国服装及其
他股东的合法
权益。”
洋丰股份和杨
才学等 45 名自
然人承诺本次
洋丰股份和杨
以资产认购的 2013 年 03 月 06 2017 年 3 月 17
才学等 45 名自 正在履行
股份自本次非 日 日前
然人
公开发行新增
股份上市之日
起三十六个月
16
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内不转让，之后
按中国证监会
及深交所的有
关规定执行
（1）洋丰股份
关于现金补偿
土地租赁损失
的承诺“本次交
易完成后，如相
关方对新洋丰
肥业及其控股
子公司租赁、使
用租赁土地造
成阻碍、干扰或
新洋丰肥业及
其控股子公司
因租赁、使用前
述租赁土地遭
受任何处罚或
损失，致使新洋
丰肥业及其控
股子公司产生
经济损失或其
控股股东洋丰 他负担，本公司 2013 年 08 月 23
长期有效 正在履行
股份 承诺以现金方 日
式补偿由于上
述原因给新洋
丰肥业及其控
股子公司造成
的损失、负担，
并且将承担新
洋丰肥业及其
控股子公司因
寻找替代土地
而发生的全部
费用。”（2）洋
丰股份关于现
金补偿瑕疵房
产损失的承诺
“若重组报告
书所披露瑕疵
房产在本次重
大资产重组通
过中国证监会
17
中国服装股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
核准后三个月
内，无法交付给
中国服装并由
其实际占有而
给上市公司正
常生产经营造
成不利影响或
承担额外损失，
本公司承诺自
上述事实发生
之日起一个月
内将按照本次
资产评估值对
上述瑕疵资产
进行回购并以
现金形式向上
市公司补足回
购价款及承担
的损失，同时将
该等资产赠予
上市公司无偿
使用，最大程度
保障上市公司
及广大股东的
利益不被损
害。”
关于置出资产
债务、担保责任
及人员安置责
任的承诺“①中
国服装股份有
限公司（以下简
称“中国服装”）
拟以其全部资
控股东洋丰股
产、负债（以下 2013 年 07 月 26
份、实际控制人
简称“置出资 日
杨才学
产”）与湖北洋
丰股份有限公
司（以下简称
“洋丰股份”）
和杨才学等 45
名自然人持有
的湖北新洋丰
肥业股份有限
18
中国服装股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
公司的 100%股
权（以下简称
“置入资产”）
进行资产置换
且非公开发行
股份购买置入
资产超出置出
资产的价值差
额部分（以下简
称“本次重大资
产重组”），对于
中国服装因置
出资产涉及债
务转移未取得
相关债权人同
意的情形，中国
恒天集团有限
公司（以下简称
“中国恒天”）
已承诺将就因
此而产生的债
务承担连带责
任，并在接到中
国服装书面通
知之日起 10 日
内赔偿中国服
装因此而遭受
的经济损失。鉴
于洋丰股份和
杨才学（以下简
称“承诺方”）
在本次重大资
产重组完成后
将成为中国服
装的控股股东
和实际控制人，
因此，承诺方特
此承诺：如中国
恒天未能履行
前述承诺，承诺
方将就因此而
给中国服装造
成的实际经济
损失承担补充
19
中国服装股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
责任，承诺自中
国恒天未能履
行前述承诺之
事实发生之日
起 10 日内以现
金方式赔偿中
国服装因此而
遭受的经济损
失，保证中国服
装不会因置出
资产涉及债务
转移未取得相
关债权人同意
遭受任何损失
或承担任何法
律责任。承诺方
因履行上述补
充责任而承担
的一切损失将
向中国恒天追
偿。②鉴于《重
组协议》中已约
定由中国恒天
或其指定第三
方最终承接置
出资产，且中国
恒天已书面确
认由中国恒天
或其指定第三
方承担置出资
产截至 2013 年
2 月 28 日止对
外提供担保的
担保责任，中国
服装潜在控股
股东洋丰股份
及其实际控制
人杨才学承诺：
“如中国恒天
或其指定第三
方未能履行《重
组协议》约定承
担该等担保责
任，承诺方承诺
20
中国服装股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
自该之事实发
生之日起 10 日
内以现金方式
赔偿中国服装
因此而遭受的
经济损失，保证
中国服装不会
因置出资产涉
及担保责任转
移未取得相关
担保权人同意
遭受任何损失
或承担任何法
律责任。承诺方
因履行上述补
充责任而承担
的一切损失将
向中国恒天追
偿。③根据《重
组协议》的约
定，本次重大资
产重组完成后，
若因中国服装
置出人员安置
产生任何债务
纠纷问题给中
国服装造成实
际经济损失，中
国恒天在接到
中国服装书面
通知之日起 10
日内向中国服
装作出全额补
偿，不会因人员
安置致使中国
服装遭受任何
损失或承担任
何法律责任。对
上述置出人员
安置事宜，中国
恒天已出具承
诺：“若因人员
安置产生任何
债务纠纷问题
21
中国服装股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
给中国服装造
成实际经济损
失，中国恒天将
给予全额补偿，
本公司将就该
等债务承担全
部责任，并在接
到中国服装书
面通知之日起
30 日内以现金
方式赔偿中国
服装因此而遭
受的全部经济
损失，保证中国
服装不会因人
员安置致使中
国服装遭受任
何损失或承担
任何法律责
任。”中国服装
潜在控股股东
洋丰股份及其
实际控制人杨
才学承诺：如中
国恒天未能履
行前述赔偿责
任，承诺方将就
因此而给中国
服装造成的实
际经济损失承
担补充责任，承
诺自中国恒天
未能履行前述
赔偿责任之事
实发生之日起
10 日内以现金
方式赔偿中国
服装因此而遭
受的经济损失，
保证中国服装
不会因人员安
置致使中国服
装遭受任何损
失或承担任何
22
中国服装股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
法律责任。承诺
方因履行上述
补充责任而承
担的一切损失
将向中国恒天
进行追偿。”
（1）关于置出
资产瑕疵事宜
的承诺“本公司
已充分知悉置
出资产目前存
在或潜在的瑕
疵（包括但不限
于产权不明、权
利受到限制、可
能存在的减值、
无法过户、无法
实际交付等，以
下简称“置出资
产瑕疵”），承诺
不会因置出资
产瑕疵要求中
国服装承担任
何法律责任，亦
不会因置出资 2013 年 08 月 23
中国恒天 长期有效 正在履行
产瑕疵单方面 日
拒绝签署或要
求终止、解除、
变更重组协议
及其他相关协
议。”（2）关于
置出资产债务
转移的承诺“如
中国服装因置
出资产涉及债
务转移未取得
相关债权人同
意，而被相关债
权人要求立即
履行合同、提前
清产债务或追
究其他责任，本
公司将就该等
债务承担连带
23
中国服装股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
责任，并在接到
中国服装书面
通知之日起 10
日内赔偿中国
服装因此而遭
受的经济损
失。”（3）关于
置出资产人员
安置的承诺“根
据《重组协议》
的约定，本次交
易完成后，若因
人员安置产生
任何债务纠纷
问题给中国服
装造成实际经
济损失，中国恒
天将给予全额
补偿，不会因人
员安置致使中
国服装遭受任
何损失或承担
任何法律责任。
对上述置出人
员安置事宜，本
公司承诺：若因
人员安置产生
任何债务纠纷
问题给中国服
装造成实际经
济损失，中国恒
天将给予全额
补偿，本公司将
就该等债务承
担全部责任，并
在接到中国服
装书面通知之
日起 30 日内以
现金方式赔偿
中国服装因此
而遭受的全部
经济损失，保证
中国服装不会
因人员安置致
24
中国服装股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
使中国服装遭
受任何损失或
承担任何法律
责任。”
（4）关于中国
服装股份有限
公司本次重大
资产重组拟置
2013 年 10 月 18
中国恒天 出资产涉及未 长期有效 已经履行
日
取得债权人同
意债务转移函
的具体安排措
施
首次公开发行或再融资时所作承诺
2012 年 7 月 28
日，中国恒天受
让汉帛股份的
股份时承诺：A、
中国恒天将严
格按照相关的
法律法规及公
司章程的规定
行使股东权利
履行股东义务，
保证中国服装
仍将具有独立
经营的能力，保
证中国服装在
2012 年 07 月 28
其他对公司中小股东所作承诺 中国恒天 人员、财务、机 长期有效 正在履行
日
构、资产及业务
方面继续保持
独立。B、为避
免产生同业竞
争，恒天承诺：
本次增持完成
后，中国恒天仍
将根据《公司
法》、《证券法》
等法律法规，及
中国证监会、深
圳证券交易所
有关关联交易
和同业竞争的
25
中国服装股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
监管要求，避免
与中国服装的
同业竞争，以支
持中国服装的
扩张和发展。C、
中国恒天与中
国服装之间未
来可能存在关
联交易，为规范
将来可能产生
的关联交易，中
国恒天承诺：中
国恒天与中国
服装之间将尽
可能的避免和
减少发生关联
交易，对于无法
避免或者有合
理原因而发生
的关联交易，中
国恒天承诺将
遵循市场公正、
公平、公开的原
则，合理定价，
按照市场机制
进行关联交易。
并严格遵守国
家有关法律、法
规、深圳证券交
易所上市规则
及上市公司章
程，依法签订协
议，履行法定程
序，保证不通过
关联交易损害
中国服装及其
他股东的合法
权益。
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步计划
不存在履行期届满前未完成的承诺，除长期有效的承诺之外，均已履行完毕。
（如有）
26
中国服装股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
四、对 2014 年 1-6 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
2014 年 01 月 01 日 公司的经营与发展情况，
投资者（100 余人
至 2014 年 03 月 31 公司董事会办公室 电话沟通 个人 重大资产重组情况，没有
次）
日 提供资料。
27
中国服装股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：中国服装股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 671,689,067.12 665,906,847.24
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 82,037,569.00 199,094,879.33
应收账款 315,364,646.60 3,642,324.49
预付款项 477,842,755.78 375,973,988.98
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 2,572,916.67 2,572,916.67
应收股利
其他应收款 5,406,144.70 5,493,434.28
买入返售金融资产
存货 1,029,801,326.20 1,041,419,700.41
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,584,714,426.07 2,294,104,091.40
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,000,000.00 1,000,000.00
投资性房地产
28
中国服装股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
固定资产 1,924,842,679.80 2,004,345,378.61
在建工程 41,941,518.56 31,800,390.33
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 296,694,666.01 298,393,377.17
开发支出
商誉
长期待摊费用 33,619,184.02 34,605,684.11
递延所得税资产 16,329,009.33 16,810,995.52
其他非流动资产
非流动资产合计 2,314,427,057.72 2,386,955,825.74
资产总计 4,899,141,483.79 4,681,059,917.14
流动负债：
短期借款 597,739,971.44 567,992,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 276,777,000.00 25,000,000.00
应付账款 534,765,941.18 416,996,800.48
预收款项 528,124,801.83 848,567,251.97
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 46,768,404.79 27,529,353.02
应交税费 23,899,838.71 35,249,741.30
应付利息 695,104.17 1,012,242.12
应付股利 1,110,000.00
其他应付款 75,761,354.45 65,262,324.52
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
29
中国服装股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
一年内到期的非流动负债 115,000,000.00 240,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 2,199,532,416.57 2,228,719,713.41
非流动负债：
长期借款 255,000,000.00 130,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 19,009,165.56 20,038,399.73
非流动负债合计 274,009,165.56 150,038,399.73
负债合计 2,473,541,582.13 2,378,758,113.14
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 601,794,035.00 343,794,035.00
资本公积 14,030,338.85 235,664,837.95
减：库存股
专项储备 29,828,925.20 30,478,772.89
盈余公积 70,653,350.51 107,018,851.41
一般风险准备
未分配利润 1,535,785,541.49 1,416,258,970.92
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 2,252,092,191.05 2,133,215,468.17
少数股东权益 173,507,710.61 169,086,335.83
所有者权益（或股东权益）合计 2,425,599,901.66 2,302,301,804.00
负债和所有者权益（或股东权益）总
4,899,141,483.79 4,681,059,917.14
计
法定代表人：杨才学 主管会计工作负责人：杨小红 会计机构负责人：严红敏
2、母公司资产负债表
编制单位：中国服装股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
30
中国服装股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
货币资金 5,228,316.81 10,496,108.95
交易性金融资产 724,743.73
应收票据
应收账款 100,569,021.25
预付款项 68,709,882.58
应收利息
应收股利
其他应收款 3,557,789.98
存货 38,064,174.66
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 5,228,316.81 222,121,721.15
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,578,268,029.14 210,931,783.64
投资性房地产
固定资产 48,811,100.81
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 6,975,531.41
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 4,944,137.56
其他非流动资产
非流动资产合计 2,578,268,029.14 271,662,553.42
资产总计 2,583,496,345.95 493,784,274.57
流动负债：
短期借款 194,611,400.00
31
中国服装股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
交易性金融负债
应付票据
应付账款 51,832,356.62
预收款项 48,552,111.49
应付职工薪酬 889,658.95
应交税费 -11,314,126.54
应付利息 380,000.00
应付股利
其他应付款 8,278,967.32 65,884,542.67
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 8,278,967.32 350,835,943.19
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 8,278,967.32 350,835,943.19
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 601,794,035.00 258,000,000.00
资本公积 1,961,351,983.27 46,419,205.27
减：库存股
专项储备
盈余公积 7,321,040.76 7,321,040.76
一般风险准备
未分配利润 4,750,319.60 -168,791,914.65
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 2,575,217,378.63 142,948,331.38
负债和所有者权益（或股东权益）总
2,583,496,345.95 493,784,274.57
计
32
中国服装股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
法定代表人：杨才学 主管会计工作负责人：杨小红 会计机构负责人：严红敏
3、合并利润表
编制单位：中国服装股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 2,083,231,170.30 2,036,362,999.66
其中：营业收入 2,083,231,170.30 2,036,362,999.66
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,934,258,521.16 1,890,827,513.75
其中：营业成本 1,695,681,667.35 1,669,900,197.55
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 753,860.71 314,183.64
销售费用 146,787,521.17 128,459,188.89
管理费用 74,751,962.06 72,371,802.85
财务费用 16,211,796.50 19,782,140.82
资产减值损失 71,713.37
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 148,972,649.14 145,535,485.91
加：营业外收入 2,611,120.16 1,132,770.10
33
中国服装股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
减：营业外支出 321,965.11 23,059.93
其中：非流动资产处置损
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
151,261,804.19 146,645,196.08
填列）
减：所得税费用 27,347,780.04 36,774,917.82
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 123,914,024.15 109,870,278.26
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 119,526,570.55 106,322,679.68
少数股东损益 4,387,453.60 3,547,598.58
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.2 0.18
（二）稀释每股收益 0.2 0.18
七、其他综合收益
八、综合收益总额 123,914,024.15 109,870,278.26
归属于母公司所有者的综合收益
119,526,570.55 106,322,679.68
总额
归属于少数股东的综合收益总额 4,387,453.60 3,547,598.58
法定代表人：杨才学 主管会计工作负责人：杨小红 会计机构负责人：严红敏
4、母公司利润表
编制单位：中国服装股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 103,224,657.31 117,801,772.86
减：营业成本 103,378,490.83 117,248,290.69
营业税金及附加 913.80 16,651.15
销售费用 1,673,115.60 2,809,570.23
管理费用 11,273,879.55 4,414,367.30
财务费用 786,670.08 1,761,888.59
资产减值损失 -114,144.70
加：公允价值变动收益（损失以
30,251.30
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号 115,686,704.52
34
中国服装股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 101,798,291.97 -8,304,599.10
加：营业外收入 80,750,612.06
减：营业外支出 6,087,631.70 1,520.66
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
176,461,272.33 -8,306,119.76
填列）
减：所得税费用 5,266,769.56 36,099.00
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 171,194,502.77 -8,342,218.76
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 171,194,502.77 -8,342,218.76
法定代表人：杨才学 主管会计工作负责人：杨小红 会计机构负责人：严红敏
5、合并现金流量表
编制单位：中国服装股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,698,389,846.17 1,727,241,294.69
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
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中国服装股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 52,549,918.09 144,685,011.96
经营活动现金流入小计 1,750,939,764.26 1,871,926,306.65
购买商品、接受劳务支付的现金 1,581,782,700.48 2,047,216,593.17
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
71,949,902.31 52,850,104.81
金
支付的各项税费 38,596,948.48 50,413,914.17
支付其他与经营活动有关的现金 191,957,506.23 119,215,953.90
经营活动现金流出小计 1,884,287,057.50 2,269,696,566.05
经营活动产生的现金流量净额 -133,347,293.24 -397,770,259.40
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
11,200,000.00 104,141.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
90,133,741.42
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 11,200,000.00 90,237,882.42
购建固定资产、无形资产和其他
7,216,096.16 64,570,922.95
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
30,000,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 7,216,096.16 94,570,922.95
投资活动产生的现金流量净额 3,983,903.84 -4,333,040.53
三、筹资活动产生的现金流量：
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中国服装股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
吸收投资收到的现金 50,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 674,739,971.44 464,592,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 674,739,971.44 514,592,000.00
偿还债务支付的现金 644,992,000.00 265,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
24,426,078.97 27,629,441.25
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
1,110,000.00 1,110,000.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 669,418,078.97 292,629,441.25
筹资活动产生的现金流量净额 5,321,892.47 221,962,558.75
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -124,041,496.93 -180,140,741.18
加：期初现金及现金等价物余额 655,906,847.24 549,817,717.64
六、期末现金及现金等价物余额 531,865,350.31 369,676,976.46
法定代表人：杨才学 主管会计工作负责人：杨小红 会计机构负责人：严红敏
6、母公司现金流量表
编制单位：中国服装股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 82,486,116.42 142,902,081.70
收到的税费返还 43,191.28 766,879.96
收到其他与经营活动有关的现金 78,314,699.46 42,830,653.59
经营活动现金流入小计 160,844,007.16 186,499,615.25
购买商品、接受劳务支付的现金 90,841,335.92 132,354,092.60
支付给职工以及为职工支付的现
4,407,538.38 3,234,754.94
金
支付的各项税费 4,382,123.05 979,197.46
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中国服装股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
支付其他与经营活动有关的现金 51,077,468.69 40,595,174.80
经营活动现金流出小计 150,708,466.04 177,163,219.80
经营活动产生的现金流量净额 10,135,541.12 9,336,395.45
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 727,066.74
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
10,500.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 737,566.74
购建固定资产、无形资产和其他
17,299.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金 20,150,000.00 7,570,025.70
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 20,150,000.00 7,587,324.70
投资活动产生的现金流量净额 -19,412,433.26 -7,587,324.70
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 12,650,000.00 22,680,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,819,100.00
筹资活动现金流入小计 14,469,100.00 22,680,000.00
偿还债务支付的现金 10,460,000.00 22,680,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
1,679,291.04
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 10,460,000.00 24,359,291.04
筹资活动产生的现金流量净额 4,009,100.00 -1,679,291.04
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -5,267,792.14 69,779.71
加：期初现金及现金等价物余额 10,496,108.95 8,433,040.52
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中国服装股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
六、期末现金及现金等价物余额 5,228,316.81 8,502,820.23
法定代表人：杨才学 主管会计工作负责人：杨小红 会计机构负责人：严红敏
二、审计报告
第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第一季度报告未经审计。
中国服装股份有限公司
董事长：杨才学
二〇一四年四月二十九日
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中国服装股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
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