湖北新洋丰肥业股份有限公司 2016 年度财务决算报告 公司 2016 年度财务报告已经大信会计师事务所(特殊普通合伙)审核,并 出具了大信审字[2017]第 1-00821 号标准无保留意见的审计报告。根据公司 2016 年度财务报告反映的相关数据,总结 2016 年度公司经营情况和财务状况形成报 告如下: 一、公司经营情况 (一)公司主要经营数据如下: 单位:万元 项 目 2016 年度 2015 年度 较上年增长 增长率 营业收入 827,633.99 961,908.44 -134,274.45 -13.96% 营业成本 694,100.22 781,328.27 -87,228.05 -11.16% 销售费用 33,269.42 54,311.03 -21,041.62 -38.74% 管理费用 24,384.13 28,705.02 -4,320.88 -15.05% 财务费用 -956.21 652.63 -1,608.84 -246.52% 营业利润 72,157.95 95,486.90 -23,328.95 -24.43% 利润总额 73,210.92 96,707.04 -23,496.12 -24.30% 净利润 57,943.21 77,785.54 -19,842.33 -25.51% 归属于母公司所有者的净 56,308.67 74,762.87 -18,454.21 -24.68% 利润 (二)与上年度相比: 1、2016 年度,公司营业毛利率为 16.13%,与上年度相比呈下降趋势,主要 原因为:一是本年度与上年同期相比,原材料价格及产成品价格均呈现下滑趋势, 产成品价格下滑幅度略大于原材料价格下滑幅度;二是自 2015 年 9 月公司所属 行业恢复征收增值税以来,公司改变运费结算方式,运费改由客户自行承担,故 相比原确认收入价格,本期确认收入价格略显下降。 2、2016 年度,公司销售费用为 33,269.42 万元,较上年度下降 38.74%,主 要原因为自 2015 年 9 月公司所属行业恢复征收增值税以来,公司改变运费结算 方式,运费改由客户自行承担。 3、2016 年度,公司管理费用为 24,384.13 万元,较上年度下降 15.05%,主 要原因为:一是本年度公司加强内部管理,实施降成本考核,严格控制修理费用 支出;二是本年度股权激励成本摊销金额低于去年;三是依据财会【2016】22 号文规定,原本于管理费用中核算列示的房产税、土地使用税、车船税、印花税 自 2016 年 5 月 1 日起变更至“税金及附加”项目核算列示。 4、2016 年度,公司财务费用为-956.21 万元,主要原因系本期利息支出减少 所致。 5、营业利润、利润总额、归属于上市公司股东的净利润较上年度分别下降 24.43%、24.30%、24.68%,主要原因系报告期内受国内宏观经济形势不利影响, 农副产品价格持续低迷,农户购买力和购肥积极性下降,给产品销售带来一定压 力。同时,随着增值税优惠、铁路运输优惠和电价优惠等政策相继取消,压缩了 行业盈利空间,复合肥行业产能过剩严重,在一定程度上也加剧了市场竞争。 二、公司财务状况 (一)资产负债状况如下: 单位:万元 项 目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 较上年末增长 增长率 流动资产 403,688.31 401,463.94 2,224.37 0.55% 非流动资产 385,212.80 295,585.03 89,627.77 30.32% 资产总额 788,901.11 697,048.96 91,852.15 13.18% 流动负债 245,313.09 190,312.68 55,000.41 28.90% 负债总额 254,970.49 196,892.92 58,077.57 29.50% 所有者权益 533,930.62 500,156.04 33,774.58 6.75% (二)与上年度相比: 1、流动资产增加 2,224.37 万元,增幅 0.55%,与上年度相比变动较小。 2、非流动资产增加 89,627.77 万元,增幅 30.32%,主要原因系公司新洋丰 中磷新建 60 万吨/年硝基复合肥项目和吉林新洋丰生产基地使在建工程及固定资 产增加所致。 3、资产总额增加 91,852.15 万元,增幅 13.18%。 4、流动负债增加 55,000.41 万元,增幅 28.90%,主要原因为本期子公司中 磷新洋丰和吉林新洋丰部分基建项目未达到结算条件,暂未办理结算,导致应付 账款增加;同时期末公司预收款项增加。 5、负债总额增加 58,077.57 万元,增幅 29.50%,主要原因系本期应付账款、 预收账款增加所致。 6、所有者权益增加 33,774.58 万元,增幅 6.75%,主要原因系本期净利润增 加所致。 (三)2016 年度主要财务指标 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 项 目 差异额 (2016 年度) (2015 年度) 资产负债率 32.32% 28.25% 4.07% 流动比率 1.65 2.11 -46.44% 速动比率 0.62 1.07 -45.40% 销售毛利率 16.13% 18.77% -2.64% 销售净利润率 7.00% 8.09% -1.09% 净资产收益率 11.53% 19.68% -8.15% 每股收益(元) 0.43 0.59 -0.16 稀释后的每股收益(元) 0.42 0.58 -0.16 2016 年 12 月 31 日,公司资产负债率 32.32%,较上年相比增长了 4.07 个百 分点,主要原因为本年度子公司中磷新洋丰部分基建项目未达到结算条件,暂未 办理结算,导致应付账款增加,同时期末公司预收款项增加。 2016 年,面对不利的宏观经济和行业形势,在董事会的正确领导下,在全 体干部员工的共同努力下,公司积极应对市场变化,加大新产品研发和推广力度, 加大营销力度,拓宽销售渠道,精细生产管理,有效降低了生产成本,保持较为 稳定的发展态势,取得相对领先的市场地位。 湖北新洋丰肥业股份有限公司董事会 二○一六年四月十日