中国服装股份有限公司2007年半年度报告
重要提示：本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均出席本次董事会会议。
公司董事长冯德虎、公司总经理杨峻、财务总监魏云声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务会计报告未经审计。
目 录
一、公司基本情况........................................2
二、主要财务数据和指标..................................3
三、股本变动和主要股东持股情况..........................3
四、董事、监事和高级管理人员情况........................7
五、管理层讨论与分析....................................7
六、重要事项............................................10
七、财务报告............................................14
八、备查文件............................................50
一、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：中国服装股份有限公司
公司法定英文名称：China Garments Co., Ltd.
英文名称缩写: CGC
2、公司法定代表人: 冯德虎
3、公司董事会秘书: 刘定国
联系地址: 北京市建国路99 号中服大厦20 层
联系电话: 010-65812413
传真: 010-65812147
电子信箱：liu-dg@chinagarments.net.cn
4、公司注册地址: 北京市新技术产业开发试验区丰台科技园区
公司办公地址: 北京市建国路99 号中服大厦20 层
邮政编码: 100020
公司互联网网址：www.chinagarments.net.cn
电子信箱： liu-dg@chinagarments.net.cn
5、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
登载公司年度报告的国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司资本运营部
6、公司股票上市地: 深圳证券交易所
股票简称: 中国服装
股票代码: 000902
7、公司其他有关资料
公司注册登记日期：1999 年3 月3 日
公司注册地址：北京市新技术产业开发试验区丰台科技园区
公司注册登记地点：国家工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：1000001000530
税务登记号码：110106100005300
公司未流通股票托管机构：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
公司聘请的会计师事务所：北京兴华会计师事务所有限责任公司
会计事务所地址： 北京市西城区阜成门外大街2 号万通新世界广场B 座708 室
二、主要财务数据和指标
单位：元
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％
）
调整前 调整后 调整前 调整后
总资产 1,222,581,499.4 1,152,363,543 1,195,524,28 6.09% 2.26%
9 .36 6.76
所有者权益（或股东权益） 331,221,847.29 355,773,464.5 335,636,454. -6.90% -1.32%
1 51
每股净资产 1.541 1.650 1.561 -6.61% -1.28%
报告期（1－6月 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
）
调整前 调整后 调整前 调整后
营业利润 -1,359,165.83 -946,342.10 -609,433.90 -43.62% -123.02%
利润总额 -1,301,340.91 -1,307,971.29 -624,233.32 0.51% -108.47%
净利润 -5,558,940.99 -7,027,002.39 -6,897,388.8 20.89% 19.41%
0
扣除非经常性损益后的净利润 -7,366,034.55 -16,784,768.5 -8,609,266.8 56.11% 14.44%
4 0
基本每股收益 -0.026 -0.0330 -0.032 21.21% 18.75%
稀释每股收益 -0.026 -0.0330 -0.032 21.21% 18.75%
净资产收益率 -1.68% -2.08% -2.06% 0.40% 0.38%
经营活动产生的现金流量净额 1,454,261.79 -4,052,320.86 135.89%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.0068 -0.0188 136.17%
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注：扣除非经常性损益项目、涉及金额：
(1)营业外收支净额： 57,824.92
(2) 非流动资产处置损益: 3,578,129.56
减:所得税影响数额 552,310.91
(3) 扣除所得税后金额: 3,083,643.57
(4) 减:少数股东损益影响数额 1,276,550.01
(5) 扣除少数股东损益影响后的非经常性损益净额 1,807,093.56
三、股本变动和主要股东持股情况
（一）、股本变动情况
2007年1月29日，公司相关股东大会以投票表决的方式通过公司股权分置改革方案，公司非流通股股东向股权分置改革方案实施股份变更登记日登记在册的流通股股东支付1,690万股股份，即流通股股东每持有10股流通股获付2.6股对价股份。
(二) 2007年3月26日公司实施股权分置改革方案，方案实施前后股份结构变化：
数量单位：股
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本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行 送股 公积金 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售条件股份 150,000,000 69.77% -16,900,000 -16,900,00 133,100,000 61.91%
0
1、国家持股
2、国有法人持股 85,715,000 39.87% -9,657,224 -9,657,224 76,057,776 35.38%
3、其他内资持股 64,285,000 29.90% -7,242,776 -7,242,776 57,042,224 26.53%
其中：境内非国有法人 64,285,000 29.90% -7,242,776 -7,242,776 57,042,224 26.53%
持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 65,000,000 30.23% 16,900,000 16,900,000 81,900,000 38.09%
1、人民币普通股 65,000,000 30.23% 16,900,000 16,900,000 81,900,000 38.09%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 215,000,000 100.00% 215,000,000 100.00%
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（三）、前十名股东、前十名流通股东股东持股情况表
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报告期末股东总数 20296
前十名股东持股情况
股东名称 持股总数 比例 持有有限售条件股 质押或冻结的 股东性质
份数量 股份数量
汉帛（中国）有限公司 57042224 26.53% 57042224 0 法人股东
中国恒天集团公司 49166962 22.87% 49166962 0 国有法人股东
中国长城资产管理公司 26890814 12.51% 26890814 0 国有法人股东
辛玲 1238420 0.58% 0 0 社会公众股
姜佩芳 1061606 0.49% 0 0 社会公众股
王定中 1013197 0.47% 0 0 社会公众股
莱芜市天诚投资有限公司 960000 0.45% 0 0 社会公众股
张志军 766020 0.36% 0 0 社会公众股
辛军 674000 0.31% 0 0 社会公众股
赵海龙 597801 0.28% 0 0 社会公众股
前十名流通股东股东持股情况
股东名称 期末持有无限售条件股份数量 股份种类
辛玲 1238420 人民币普通股
姜佩芳 1061606 人民币普通股
王定中 1013197 人民币普通股
莱芜市天诚投资有限公司 960000 人民币普通股
张志军 766020 人民币普通股
辛军 674000 人民币普通股
赵海龙 597801 人民币普通股
吴有明 542060 人民币普通股
严春林 508000 人民币普通股
刘风菊 490000 人民币普通股
前十名股东关联关系或一致行动的说明 前三名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理
办法》中规定的一致行动人。未知前10名无限售条件股东间是否存在关联关系
，也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动
人。
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有限售条件股份可上市交易时间
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时间 限售期满新增可上市交易 有限售条件股份数量余 无限售条件股份数量 说明
股份数量 额 余额
2008.3.27 21500000 111,600,000 103,400,000 2008年3月27日，限售期满新增可上市交
易股份为中国恒天集团公司持有的10,75
0,000股公司股份以及中国长城资产管理
公司持有的10,750,000股公司股份
2009.3.27 21500000 90,100,000 124,900,000 2009年3月27日，限售期满新增可上市交
易股份为中国恒天集团公司持有的10,75
0,000股公司股份以及中国长城资产管理
公司持有的10,750,000股公司股份
2010.3.27 90,100,000 0 215,000,000 2010年3月27日，限售期满新增可上市交
易股份为汉帛（中国）有限公司持有的5
7,042,224股公司股份、中国恒天集团公
司持有的27,666,962股公司股份以及中
国长城资产管理公司持有的5,390,814股
公司股份
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前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
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序号 股东 所持有限售条 占总股本 可上市流通时间 承诺的限售条件
件的股份数量 比例（％
（股） ）
1 汉帛公司 57,042,224 26.53 2010.3.27 自取得流通权之日起36个月内不转让，在36个月后如
果通过证券交易所挂牌出售，则出售价格不低于6.00
元/股
2 恒天集团 10,750,000 5 2008.3.27 自取得流通权之日起12个月内不上市交易或转让，之
10,750,000 5 2009.3.27 后12个月内出售数量不超过中国服装总股本的5%，24
27,666,962 12.86 2010.3.27 个月内不超过10%
3 中国长城资产管理 10,750,000 5 2008.3.27 自取得流通权之日起12个月内不上市交易或转让，之
公司 10,750,000 5 2009.3.27 后12个月内出售数量不超过中国服装总股本的5%
5,390,814 2.51 2010.3.27
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（四）、公司控股股东及实际控制人变更情况
1、报告期内公司控股股东由中国恒天集团公司变更为汉帛（中国）有限公司。本次股权收购的有关内容已刊登于2006年6月6日、6月8日、6月10日、6月30、日、10月28日、12月6日以及2007年3月16日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。
公司控股股东名称：汉帛（中国）有限公司
注册地址：中国浙江杭州萧山经济技术开发区北塘路6号
注册资本：7,100万美元
公司营业执照号码：企独浙杭总副字第000131号
税务登记证号码：330181609121742
组织机构代码：60912174-2
企业类型和经济性质：外商独资公司
经营范围: 生产销售绣花工艺服装，针织服装,丝绸工艺绣品，床上用品，日用工艺绣品，针织原料及服装面料加工，从事非配额许可证管理，非专营商品的收购业务。
2、公司控股股东的实际控制人情况介绍
控制人名称：高志伟
控制人性质：自然人
3、公司与实际控制人的关系
四、董事、监事、高级管理人员情况
（一）、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票未发生变化。
（二）、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员发生新聘或解聘情况。
因工作原因，公司董事王掌大先生辞去公司董事职务，公司董事会第三届第二十四次会议决议审议同意上述辞职申请并向公司股东大会推荐张明富先生为公司董事候选人，经2007年5月11日公司2006年度股东大会审议通过。
2007年4月8日，公司第三届监事会第十次会议审议同意向股东大会推荐张东生先生增补为公司监事候选人，经2007年5月11日公司2006年度股东大会审议通过。
五、管理层讨论与分析
（一）、经营情况的简要分析
截止本报告末，公司总资产为12.23亿元；净资产4.98亿元，其中归属于母公司的净资产3.31亿元；利润总额-130.13万元；公司营业总收入8.59亿元人民币；营业利润-135.92万元；实现净利润-555.9万元。
上半年公司在稳定发展基础业务、稳步推进汉麻和品牌业务的同时，完成了股权过户和股权分置改革的有关工作。
中纺联在保持出口规模和效益的基础上，积极开展进口业务，主业结构得到了调整，经营风险得到了控制；为充分利用设备潜能，汇丽印染积极开拓市场，开发了军品和欧盟市场，实现了销售和效益的双增长；制衣分公司在资金困难、设备老化、人力资源紧张的情况下，保持了正常的经营和队伍稳定。中服天成完成了土地规划、评估和拍卖等前期工作；北安公司完成了汉麻加工厂设备采购等基建工作，巩固和稳定了汉麻原料种植基地；公司汉麻中心在完成种植地、种植品种的选择的基础上，加大了研发力度，深入地进行了生物菌沤麻、雨露沤麻和堆放沤麻等试验，通过多种途径对纤维深加工、精加工，与澳大利亚公司合作开展高效的皮杆分离和纤维初加工技术，小批量生产汉麻地板和板材，与大连工业大学合作制定麻棉混纺比检测法。
2006年6月5日，公司非流通股股东中国恒天集团公司协议转让给汉帛（中国）有限公司6,428.5万股本公司股份，该部分股份的过户手续已于2007年3月8日完成；公司原非流通股东通化市人造毛皮联合公司所持公司股份1,001.73万股（占公司总股本的4.66%）被司法裁定给中国恒天集团公司，该部分股份的过户手续已于2007年3月12日完成；公司原非流通股股东吴江工艺织造厂所持公司股份3,030.52万股（占公司总股本的14.10%）被司法裁定给中国长城资产管理公司，该部分股份的过户手续已于2007年2月完成。
公司股权分置改革方案已于2007年1月29日经过相关股东会议审议通过，并于2007年1月25日获得国资委批准，2007年3月15日获得财政部《关于中国长城资产管理公司执行中国服装股份有限公司股权分置改革方案的批复》，2007 年3 月26 日，流通股股东获付对价股份到账，对价股份上市流通，公司股票恢复交易。
（二）、公司经营成果相关指标变化情况（单位：人民币元）
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项目 2007年1－6月 2006年1－6月 本报告期比上年同期增减（％
）
营业总收入 859,174,192.46 698,359,024.59 23.03%
营业总成本 865,821,552.19 699,305,366.69 23.81%
利润总额 -1,301,340.91 -624,233.32 -108.47%
净利润 -5,558,940.99 -6,897,388.80 19.41%
经营活动产生的现金流量净额 1,454,261.79 -4,052,320.86 135.89%
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变化的主要原因：
1、营业总收入、营业总成本比上年同期增长的原因：主要系本期与上年同期相比，公司合并范围增加了控股子公司-浙江汇丽印染整理有限公司及其投资的杭州新汇印染整理有限公司以及控股子公司-中服北安农垦麻业有限公司和控股子公司-杭州中服实业有限公司的会计报表所致；
2、利润总额下降原因：主要系公司控股子公司中纺联公司和金汇公司利润总额比去年同期下降幅度较大所致。
3、由于本期合并报表单位比上期有所增加，造成净利润比上年同期增加，经营活动产生的现金流量净额比上年增加。
（三）、报告期内，主营业务分行业情况及地区分布情况：
1、公司主营业务为：纺织品、针织品、皮革制品、服装、服饰、鞋帽的生产、销售；羊皮、切片、化纤原料、辅料、染化料、纺织服装生产设备及零配件、仪器仪表的销售；相关技术开发、技术转让；设计及产品展示、国内展览展销；模特展示演出；服装、服饰文化交流；相关信息服务、人员培训；本企业自产产品及相关技术出口；本企业生产所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件等商品及相关技术的进口；承办中外合资经营、合作生产及开发“三来一补”业务；组织成员企业参加国际商品展示会；自有房屋租赁等。
1、分行业情况： 单位：万元
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主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年 营业成本比上 毛利率比上年同
同期增减（%） 年同期增减（% 期增减（%）
）
服装制造加工 265.38 272.08 -2.52% -44.76% -44.72% -0.07%
纺织服装贸易 74,390.96 71,178.04 4.32% 11.09% 11.21% -0.11%
其中：出口贸易 56,792.20 54,079.69 4.78% 6.45% 6.13% 0.29%
纺织印染 10,939.39 10,194.62 6.81% 371.23% 376.67% -1.07%
羊绒制品业务 122.37 93.18 23.85% 61.77% -10.74% 61.85%
其中：出口贸易 26.26 24.80 5.56% -51.86% -49.13% -5.06%
主营业务分产品情况
服装 85,718.10 81,737.91 4.64% 3.99% 3.32% -4.16%
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2、地区分布情况 单位：万元
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
国内 29,607.28 57.10%
国际 56,310.14 10.43%
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（四）、报告期内无对公司利润产生重大影响的其他经营业务。
（五）、报告期内，单个参股公司的投资收益对本公司净利润的影响未达到10%。
（六）、经营中的问题与困难
国际贸易顺差持续上升，人民币加速升值，都将对出口业务形成冲击和制约；根据财政部、国家税务总局2007 年6 月19 日联合发布的《关于调低部分商品出口退税率的通知》，本公司主营业务产品服装的出口退税率由13%下调至11%,羊绒制品的出口退税率由11％下调至9％，自2007 年7 月1 日起执行，此次出口退税率调整对公司业绩也将产生一定的负面影响。
（七）、公司投资情况
1、报告期内募集资金使用情况
本公司于1999 年1月21 日公开发行6,500 万股A 股，每股发行价为4.73 元，扣除发行费后，实际募集资金为29,801.21 万元。2007 年4 月20 日，公司第三届第二十五次会议审议通过了《关于运用剩余募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司董事会批准将剩余募集资金5366 万元全部暂时用于补充公司流动资金。截止2007年6月30日累计使用资金为29801 万元（包括经公司第一届董事会第八次会议和2000 年度第一次临时股东大会批准补充流动资金6,704 万元）。由于公司经过几次大的重组，截至报告期末，募集资金投资项目多已转让，仅有国家服装工程中心基地QRS 时装扩建项目没有转让。
2、报告期内，公司非募集资金投资项目的情况。
2007年3月，公司与浙江汇丽印染有限公司共同投资设立杭州中服实业有限公司，注册资金1000万元，公司投资900万元，占注册资本的90%。
六、重要事项
（一）、公司治理情况
报告期内，按照公司制定的公司治理专项活动实施方案的部署，根据实际情况及中国证监会《关于“加强上市公司治理专项活动”自查事项》的要求，对照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所上市规则》等法律、法规和规定，对公司治理情况进行了全面自查。2007年6月23日，《中国服装股份有限公司治理自查报告和整改计划》已披露在巨潮资讯网供广大投资者批评指正。
报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，加强信息披露。根据新出台的相关法规，重新修订了《中国服装股份有限公司重大信息内部报告制度》和《中国服装股份有限公司信息披露管理制度》，已经公司第三届董事会二十七次会议批准实施。
（二）、报告期内，公司未实施利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案。本报告期，公司不进行利润分配，也不实施资本公积金转增股本。
（三）、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项，也无以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
（四）、报告期内未发生，也无持续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组情况。
（五）、报告期内公司发生重大关联交易的事项
1、资产出售和收购的关联交易：无
2、与日常经营相关的关联交易
（1）销售货物及提供劳务 单位：元
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企业名称 交易内容 定价政策 2007年1-6月 占同类交易金额的比
例（%）
汉帛(中国)有限公司 销售商品 市场定价 38,301,644.53 46.10%
杭州汇丽制衣有限公司 销售商品 市场定价 1,031,889.32 1.24%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）接收或提供劳务
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企业名称 交易内容 定价政策 2007年1-6月 占同类交易金额的比
例（%）
中国恒天集团公司 房屋租赁支出 协议定价 325,001.00 100%
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公司日常关联交易均经公司2007 年5 月11 日召开的2006年度股东大会审议批准，详见2007 年5 月12 日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网。
3、报告期内，公司与关联方非经营性关联债权债务往来。 单位：元
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关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
中国恒天集团公司 0 0 329.00 329.00
汉帛（中国）有限公司 7,290,000.00 7,290,000.00
合计 0 0 7,290,329.00 7,290,329.00
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注：329元为中国恒天集团公司支付通化分公司的产权和通化中服针织有限责任公司38.46％股权转让款的多余款项；
公司收购汉帛（中国）有限公司所持有浙江汇丽印染整理有限公司70％的股权转让款为15,064万元，截止2007年6月30日，公司尚有7,290,329元尾款未支付。
（六）、公司担保情况： 单位：元
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公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签署日 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完 是否为关联方担保
） 毕 （是或否）
汉帛（中国）有限公 2006年8月9日 134,000,000 连带责任担保 2006.8.9—— 否 是
司 2008.3.7
上海新亚药业有限公 2007年3月26日 20,000,000 连带责任担保 2007.3.26— 否 否
司 —2008.3.26
报告期内担保发生额合计 20,000,000
报告期末担保余额合计（A） 154,000,000
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 105,000,000
报告期末对子公司担保余额合计（B） 105,000,000
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 259,000,000
担保总额占净资产的比例 78.2％
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金 134,000,000
额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对
象提供的担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 93,389,076.36
上述三项担保金额合计 134,000,000
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独立董事意见：公司的担保符合《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定。本公司的担保事项属本公司正常生产经营行为，目的是保证公司生产经营的资金需求，上述或有风险不会影响本公司持续经营能力。公司上述担保履行了有关决策程序和信息披露义务，不存在违背相关规定的情形。
（七）、重大合同及履行情况。
公司报告期内未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项；也无以前期间发生但持续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
（八）、其他重大事项
1、根据北京兴华会计师事务所有限责任公司的《关于公司控股股东及其关联方资金占用情况的报告》，2006年末上市公司向控股股东及其关联方提供资金的余额为9,999,671.00 元；截至2007 年6月30日，公司控股股东及其关联方已全部清偿，具体情况如下： 单位：元
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关联方名称 与上市公司关系 上市公司向关联方提供资金 2007年清偿情况
截至2006年末余额 还款时间 清偿方式 余额
中国恒天集团集团 第二大股东 9,999,671.00 2007.4.29 现金清偿 0
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形成原因：2006年公司将拥有的通化分公司的产权（主要包括房产、机器设备和债权债务等）、通化中服针织有限责任公司38.46％的股权转让给中国恒天集团公司，股权转让款至2006年底尚有9,999,671.00 元未付。2007年4月，中国恒天集团公司已将9,999,671.00 元余款付清。
2、证券投资情况
单位：（人民币）元
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(1)证券投资
序号 证券 证券 证券 初始投资 持有 期末 占期末证券总 报告期
品种 代码 简称 金额（元） 数量 账面值 投资比例（％ 损益
）
1 股票 600177 雅戈尔 9,254,100.00 300000 7,983,000.00 41.59% -1,271,100.00
2 股票 600090 ST啤酒花 7,420,539.90 598860 7,936,161.60 41.34% 515,621.70
3 股票 600476 湘邮科技 4,053,060.00 178000 3,276,980.00 17.07% -776,080.00
期末持有的其他证券投资 —
报告期已出售证券投资损益 — — — — 3,241,622.64
合计 20,727,699.90 — 19,196,141.60 100% 1,710,064.34
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3、报告期内公司持有其他上市公司股权情况。
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证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公司股权比 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动
例
600642 申能股份 1,399,608 0.0048% 5,595,600 3,425,987.03 4,195,992
合计 1,399,608 - 5,595,600 3,425,987.03 4,195,992
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4、报告期内公司无持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况。
（九）、报告期内接待调研、沟通、采访等活动情况
根据深交所发布的《上市公司公平信息披露指引》的要求，公司信息披露严格按照公开、公平、公正的原则面对全体投资者。报告期内，公司未发生由于特定对象的调研或采访而发生不公平信息披露的现象。
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接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
07.6.16 公司会议室 实地调研 财富证券公司 公司经营情况
07.6.20 公司会议室 实地调研 《财富中国》栏目记 公司经营情况
者
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（十）、公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、其他行政管理部门处罚及深交所公开谴责的情形。
（十一）、公司或持股5％以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
公司限售股股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
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股东名称 特殊承诺 履约情况 承诺履行情况
汉帛（中国）有 ①公司的潜在大股东汉帛公司承诺提升公司业绩，2006年公司经审计的合 履约中 遵守承诺
限公司 并报表净利润不低于1,000万元，2007年公司经审计的合并报表净利润不
低于2,000万元，否则向追送股份登记日登记在册的无限售条件的流通股
股东追送520万股，按目前的流通股规模计算，相当于每10股流通股追加0
.8股（追加一次对价安排完成后，本承诺自动失效）。②通过转让获得的
非流通股股份，自股权分置改革方案实施之日起36个月内不进行转让，36
个月后如果通过证券交易所挂牌交易出售股份，则出售价格不低于6.00元
/股（因中国服装派发红股、转增股本、配股、派息等情况使股份数量或
股东权益发生变化时，最低减持价格将作相应除权调整）。
中国恒天集团公 ①恒天集团承诺提升公司业绩，2006年公司经审计的合并报表净利润不低 履约中 遵守承诺
司 于1,000万元，2007年公司经审计的合并报表净利润不低于2,000万元，否
则向追送股份登记日登记在册的无限售条件的流通股股东追送520万股，
按目前的流通股规模计算，相当于每10股流通股追加0.8股（追加一次对
价安排完成后，本承诺自动失效）。
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七、财务报告
（一）、公司半年度财务会计报告未经审计。
（二）、会计报表及附注
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资产负债表
编制单位：中国服装股份有限 金额单位：人民币
公司 元
资产 附注 合并数 附注 母公司数
2007.06.30 2006.12.31 2007.06.30 2006.12.31
流动资产：
货币资金 六-01 74,576,203.94 163,546,713.52 3,756,668.96 34,880,412.84
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 六-02 19,196,141.60 12,151,161.60
应收票据
应收账款 六-03 142,464,742.43 138,798,884.66 七-0 45,444,433.25 48,715,162.33
1
预付款项 六-04 338,868,986.55 193,640,682.76 15,710,324.41 24,316,992.56
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 六-05 125,744,190.68 222,690,435.91 七-0 98,012,958.04 107,378,266.81
2
买入返售金融资产
存货 六-06 170,312,067.43 135,496,686.67 45,188,362.64 38,369,660.92
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 871,162,332.63 854,173,403.52 220,263,908.90 253,660,495.46
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 六-07 6,745,363.20 4,960,257.22 1,149,763.20 354,957.22
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 六-08 11,582,017.54 12,258,517.54 七-0 273,995,039.73 264,995,039.73
3
投资性房地产 六-09 20,802,559.71 21,174,189.75
固定资产 六-10 255,158,874.09 259,927,986.83 34,888,075.39 35,720,270.50
在建工程 六-11 25,495,142.74 10,616,117.19 1,123,893.00 1,096,893.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 六-12 21,611,820.23 21,944,341.16 8,284,219.46 8,387,344.08
开发支出
商誉
长期待摊费用 六-13 1,456,163.66 1,332,963.66
递延所得税资产 六-14 8,567,225.69 9,136,509.89 6,318,134.23 6,363,644.15
其他非流动资产
非流动资产合计 351,419,166.86 341,350,883.24 325,759,125.01 316,918,148.68
资产总计 1,222,581,499.4 1,195,524,286.76 546,023,033.91 570,578,644.14
9
单位负责人：杨峻 财务负责人：魏 会计机构负责人：王守钧 制表人：阮立
云
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资产负债表（续）
编制单位：中国服装股份有限公 金额单位：人民币
司 元
负债和股东权益 附注 合并数 附注 母公司数
2007.06.30 2006.12.31 2007.06.30 2006.12.31
流动负债：
短期借款 六-16 319,481,495.06 372,252,450.43 174,400,000.00 182,130,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 六-17 27,082,796.72 47,889,790.79 12,501,633.31
应付账款 六-18 134,275,284.93 157,309,413.09 11,783,042.17 14,757,304.65
预收款项 六-19 186,819,262.19 76,582,020.27 12,286,523.29 11,933,908.94
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 六-20 4,623,913.79 4,728,917.87 1,584,249.91 1,491,361.19
应交税费 六-21 -10,061,908.13 -6,957,997.17 -5,680,642.39 -7,409,423.62
应付利息 167,648.89
应付股利 六-22 544,348.09 544,348.09 292,500.00 292,500.00
其他应付款 六-23 49,999,001.29 42,987,262.20 27,000,079.06 20,206,036.90
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 712,764,193.94 695,503,854.46 221,665,752.04 235,903,321.37
非流动负债：
长期借款 六-24 10,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 六-25 1,461,391.08 489,982.08 75,849.17 9,128.28
其他非流动负债
非流动负债合计 11,461,391.08 489,982.08 75,849.17 9,128.28
负债合计 724,225,585.02 695,993,836.54 221,741,601.21 235,912,449.65
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 六-26 215,000,000.00 215,000,000.00 215,000,000.00 215,000,000.00
资本公积 六-27 129,122,723.89 127,978,390.12 128,356,475.21 127,978,390.12
减：库存股
盈余公积 六-28 7,723,495.54 7,723,495.54 7,321,040.76 7,321,040.76
一般风险准备
未分配利润 六-29 -20,624,372.14 -15,065,431.15 -26,396,083.27 -15,633,236.39
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 331,221,847.29 335,636,454.51 324,281,432.70 334,666,194.49
少数股东权益 167,134,067.18 163,893,995.71
所有者权益合计 498,355,914.47 499,530,450.22 324,281,432.70 334,666,194.49
负债和所有者权益总计 1,222,581,499.49 1,195,524,286.76 546,023,033.91 570,578,644.14
单位负责人：杨峻 财务负责人：魏云 会计机构负责人：王守钧 制表人：阮立
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利润表
编制单位：中国服装股份有限公 金额单位：人民币元
司
项目 附注 合并数 附注 母公司数
2007年1-6月 2006年1-6月 2007年1-6 2006年1-6月
月
一、营业总收入 859,174,192.4 698,359,024.5 13,661,069 22,109,303.78
6 9 .89
其中：营业收入 六-30 859,174,192.4 698,359,024.5 13,661,069 22,109,303.78
6 9 .89
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 865,821,552.1 699,305,366.6 23,978,941 33,395,267.91
9 9 .45
其中：营业成本 六-30 817,421,861.2 665,976,264.3 12,180,506 21,577,940.38
3 3 .77
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 六-31 267,903.49 775,215.30 17,756.10 126,812.89
销售费用 22,909,956.36 16,563,649.52 1,298,794. 2,162,604.26
45
管理费用 18,045,077.14 11,913,090.97 4,575,969. 5,253,335.86
91
财务费用 六-32 12,313,174.07 9,932,214.36 七-04 6,558,152. 4,844,008.04
06
资产减值损失 六-33 -5,136,420.10 -5,855,067.79 -652,237.8 -569,433.52
4
加：公允价值变动收益（损失以 六-34 -1,531,558.30 -1,156,608
“-”号填列） .30
投资收益（损失以“-”号填列） 六-35 6,819,752.20 336,908.20 七-05 807,769.90 1,084.79
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填 -1,359,165.83 -609,433.90 -10,666,70 -11,284,879.34
列） 9.96
加：营业外收入 六-36 258,657.85 33,779.75 960.00 1,932.30
减：营业外支出 六-37 200,832.93 48,579.17 51,587.00 2,959.52
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-” -1,301,340.91 -624,233.32 -10,717,33 -11,285,906.56
号填列） 6.96
减：所得税费用 六-38 1,527,297.73 1,464,082.29 45,509.92 3,846.67
五、净利润（净亏损以“-”号填 -2,828,638.64 -2,088,315.61 -10,762,84 -11,289,753.23
列） 6.88
归属于母公司所有者的净利润 -5,558,940.99 -6,897,388.80
少数股东损益 2,730,302.35 4,809,073.19
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.026 -0.032
（二）稀释每股收益 -0.026 -0.032
单位负责人：杨峻 财务负责人： 会计机构负责人：王守钧 制表人：阮立
魏云
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现金流量表
编制单位:中国服装股份有限公司 金额单位：人民币元
项目 合并数 母公司数
附注 2007年1-6月 2006年1-6月 2007年1-6月 2006年1-6月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 902,671,919.33 813,466,808.14 14,343,430.23 10,853,625.
46
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收到利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 74,753,238.39 74,885,340.20 3,926,859.96 4,922,154.8
4
收到其他与经营活动有关的现金 六-4 234,196,428.61 164,457,855.12 86,623,876.44 79,919,698.
1 64
经营活动现金流入小计 1,211,621,586.3 1,052,810,003.4 104,894,166.6 95,695,478.
3 6 3 94
购买商品、接受劳务支付的现金 958,314,378.85 811,991,179.58 37,455,391.25 28,606,066.
80
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 21,863,031.44 9,919,415.37 4,787,563.87 5,613,474.3
8
支付的各项税费 8,960,120.74 8,502,568.66 991,820.18 923,157.71
支付其他与经营活动有关的现金 六-4 221,029,793.51 226,449,160.71 57,843,298.12 74,546,228.
2 94
经营活动现金流出小计 1,210,167,324.5 1,056,862,324.3 101,078,073.4 109,688,927
4 2 2 .83
经营活动产生的现金流量净额 1,454,261.79 -4,052,320.86 3,816,093.21 -13,993,448
.89
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 26,714,702.67 1,376,730.20 2,500,000.00 1,001,084.7
9
取得投资收益收到的现金 3,578,129.56 236,688.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净 160.00
额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 30,292,832.23 1,613,578.20 2,500,000.00 1,001,084.7
9
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 33,886,772.45 4,280,939.59 79,580.00 486,544.95
投资支付的现金 43,350,000.00 8,000,000.00 24,350,000.00 1,000,000.0
0
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 77,236,772.45 12,280,939.59 24,429,580.00 1,486,544.9
5
投资活动产生的现金流量净额 -46,943,940.22 -10,667,361.39 -21,929,580.0 -485,460.16
0
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资受到的现金
取得借款收到的现金 207,681,200.00 200,743,774.71 73,800,000.00 45,200,000.
00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 24,585,699.48
筹资活动现金流入小计 232,266,899.48 200,743,774.71 73,800,000.00 45,200,000.
00
偿还债务支付的现金 255,918,927.67 228,065,594.18 81,530,000.00 71,300,000.
00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 10,063,029.46 11,464,387.44 5,280,257.09 6,153,965.0
0
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 10,000,000.00 15,000,000.00
筹资活动现金流出小计 275,981,957.13 254,529,981.62 86,810,257.09 77,453,965.
00
筹资活动产生的现金流量净额 -43,715,057.65 -53,786,206.91 -13,010,257.0 -32,253,965
9 .00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 234,226.50 -335,854.68
五、现金及现金等价物净增加额 -88,970,509.58 -68,841,743.84 -31,123,743.8 -46,732,874
8 .05
加：期初现金及现金等价物余额 163,546,713.52 114,055,955.98 34,880,412.84 50,818,629.
09
六、期末现金及现金等价物余额 74,576,203.94 45,214,212.14 3,756,668.96 4,085,755.0
4
单位负责人：杨峻财务负责人：魏云 会计机构负责人：王守钧 制表人：阮
立
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
四、所有者权益（股东权益）变动表
编制单位：中国服装股 金额单位：人民币元
份有限公司
项目 2007年1-6月
归属于母公司的权益 少数股东 所有者权
实收资本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准 未分配利 其 权益 益合计
（或股本 备 润 他
）
一、上年末余额 215,000,0 126,290,3 7,723,495 6,759,571 161,503, 517,276,
00.00 97.89 .54 .08 361.96 826.47
加：会计政策变更 1,687,992 -21,825,0 2,390,63 -17,746,
.23 02.23 3.75 376.25
前期差错更正
二、本年年初余额 215,000,0 127,978,3 7,723,495 -15,065,4 163,893, 499,530,
00.00 90.12 .54 31.15 995.71 450.22
三、本年增减变动金额 0.00 1,144,333 0.00 0.00 0.00 -5,558,94 0. 3,240,07 -1,174,5
（减少以“-”）表示 .77 0.99 00 1.47 35.75
（一）本年净利润 -5,558,94 2,730,30 -2,828,6
0.99 2.35 38.64
（二）直接计入所有者 0.00 1,144,333 0.00 0.00 0.00 509,769. 1,654,10
权益的利得和损失 .77 12 2.89
1、可供出售金融资产公 1,144,333 509,769. 1,654,10
允价值变动净额 .77 12 2.89
2、权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的
影响
3、与计入所有者权益项
目相关的所得税影响
4、其他
上述（一）和（二）小 0.00 1,144,333 0.00 0.00 -5,558,94 3,240,07 -1,174,5
计 .77 0.99 1.47 35.75
（三）所有者投入和减 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
少资本
1、所有者投资资本
2、股份支付计入所有者
权益的金额
3、其他
（四）本年利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00
1、提取盈余公积
2、提取一般风险准备
3、对所有者（或股东）
的分配
4、其他
（五）所有者权益内部 0.00 0.00 0.00
结转
1、资本公积转增资本（
或股本）
2、盈余公积转增资本（
或股本）
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
四、本年末余额 215,000,0 129,122,7 7,723,495 -20,624,3 167,134, 498,355,
00.00 23.89 .54 72.14 067.18 914.47
单位负责人：杨峻 财务负责人：魏云 会计机构负责人：王守钧 制表人：
阮立
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━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
四、所有者权益（股东权益）变动表
编制单位：中国服装 金额单位：人民币元
股份有限公司
项目 2006年1-6月
归属于母公司的权益 少数股东 所有者权益
实收资本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准 未分配利 其 权益 合计
（或股本 备 润 他
）
一、上年末余额 215,000,0 126,489,1 6,633,066 -3,050,29 108,355,0 453,426,94
00.00 29.83 .78 6.45 40.02 0.18
加：会计政策变更 1,270,345 -4,149,74 1,641,933 -1,237,469
.74 8.17 .13 .30
前期差错更正
二、本年年初余额 215,000,0 127,759,4 6,633,066 -7,200,04 109,996,9 452,189,47
00.00 75.57 .78 4.62 73.15 0.88
三、本年增减变动金 0.00 229,691.2 0.00 0.00 0.00 -6,897,38 0. 4,961,881 -1,705,815
额（减少以“-”）表 5 8.80 00 .94 .61
示
（一）本年净利润 -6,897,38 4,809,073 -2,088,315
8.80 .19 .61
（二）直接计入所有 0.00 229,691.2 0.00 0.00 0.00 152,808.7 382,500.00
者权益的利得和损失 5 5
1、可供出售金融资产 229,691.2 152,808.7 382,500.00
公允价值变动净额 5 5
2、权益法下被投资单
位其他所有者权益变
动的影响
3、与计入所有者权益
项目相关的所得税影
响
4、其他
上述（一）和（二） 0.00 229,691.2 0.00 0.00 -6,897,38 4,961,881 -1,705,815
小计 5 8.80 .94 .61
（三）所有者投入和 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
减少资本
1、所有者投资资本
2、股份支付计入所有
者权益的金额
3、其他
（四）本年利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00
1、提取盈余公积
2、提取一般风险准备
3、对所有者（或股东
）的分配
4、其他
（五）所有者权益内 0.00 0.00 0.00
部结转
1、资本公积转增资本
（或股本）
2、盈余公积转增资本
（或股本）
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
四、本年末余额 215,000,0 127,989,1 6,633,066 -14,097,4 114,958,8 450,483,65
00.00 66.82 .78 33.42 55.09 5.27
单位负责人：杨峻 财务负责人：魏云 会计机构负责人：王守 制表人：
钧 阮立
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中国服装股份有限公司
2007年半年度会计报表附注
一、公司概况
中国服装股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是在对原中国服装研究设计中心（集团）进行改制的基础上，于1999年3月由中国服装集团公司为主要发起人并联合吴江工艺织造厂和通化市人造毛皮联合公司共同发起，以募集方式设立的股份有限公司。公司注册资本为贰亿壹仟伍佰万股（每股为人民币1.00元）,注册地址位于北京市丰台区科学城星火路10号BD01，国家工商行政管理局颁发的企业法人营业执照为第1000001000530号。
根据财政部于2000年下发的《关于变更中国服装股份有限公司国有法人持股单位有关问题的批复》（财企[2000]57号）的精神，将中国服装集团公司持有的本公司国有法人股10,967.75万股（占总股本的51.01%）变更为中国纺织物资（集团）总公司持有，股权性质不变。中国纺织物资（集团）总公司持有本公司国有法人股10,967.75万股（占总股本的51.01%），成为本公司的控股股东。
根据国务院国有资产管理监督管理委员会于2003年10月15日下发的《关于中国服装集团公司和中国服装股份有限公司国有股权整体无偿划转中国恒天集团公司的批复》（文号为“国资改革函（2003）279号”）的精神，中国服装集团公司和中国服装股份有限公司国有股权整体无偿划转中国恒天集团公司管理，中国恒天集团公司成为本公司的控股股东。
根据中国恒天集团公司与汉帛（中国）有限公司于2006年6月签订的《股权转让协议》的规定并报经国务院国有资产管理监督管理委员会（批准日期为2006年10月24日，批准文号为“国资产权[2006]1379号”）、商务部（批准日期为2006年12月4日，批准文号为“商资批[2006]2260号”）中国证监会（批准文号为证监公司字[2006]307号）批复，同意中国恒天集团公司将其持有的本公司的6,428.50万股（占当时本公司股份总额的29.90%）转让给汉帛（中国）有限公司，汉帛（中国）有限公司成为本公司的第一大股东，中国恒天集团公司持股比例下降后,成为本公司第二大股东。
2007年1月，公司股东会审议通过了《中国服装股份有限公司股权分置改革方案》。并获国务院国有资产管理监督管理委员会《关于对中国服装股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》（批准文号为“国资产权[2007]70号”），2007年3月获财政部《关于中国长城资产管理公司执行中国服装股份有限公司股权分置改革方案的批复》。根据方案，公司非流通股股东向股权分置改革方案实施股份变更登记日登记在册的流通股股东支付1,690 万股股份，即流通股股东每持有10 股流通股获付2.6 股对价股份。2007 年3 月26 日，流通股股东获付对价股份到账，对价股份上市流通。
股权分置改革完成后,公司总股本仍为21,500万股,其中,有限售条件的流通股为13,310万股,占总股本的61.91%,无限售条件的流通股为8,190万股,占总股本的38.09%。
公司主营业务为：纺织品、针织品、皮革制品、服装、服饰、鞋帽的生产、销售；羊皮、切片、化纤原料、辅料、染化料、纺织服装生产设备及零配件、仪器仪表的销售；相关技术开发、技术转让；设计及产品展示、国内展览展销；模特展示演出；服装、服饰文化交流；相关信息服务、人员培训；本企业自产产品及相关技术出口；本企业生产所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件等商品及相关技术的进口；承办中外合资经营、合作生产及开发“三来一补”业务；组织成员企业参加国际商品展示会；自有房屋租赁等。
二、财务报表的编制基础
公司以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006 年2月15 日颁布的《企业会计准则》和中国证券监督管理委员会2007年2月15日发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号-新旧会计准则过渡期间比较财务信息的编制和披露》的有关规定进行确认和计量，在此基础上编制公司的财务报表。
三、公司主要会计政策和会计估计
1、会计制度
公司执行《企业会计准则—基本准则》、《企业会计准则第1 号－存货》等38 项具体准则和《企业会计准则－应用指南》。
2、会计年度
公司以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、记账本位币
公司记账本位币为人民币。
4、记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础进行会计确认、计量和报告。在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，对于采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，以所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量为基础。
5、外币业务折算
公司涉及外币的经济业务，外币交易应当在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额；在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算；因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
6、现金等价物的确认标准
公司现金等价物的确认标准为企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、金融资产和金融负债的核算方法
（1）金融资产及金融负债的分类
公司金融资产在初始确认时划分为下列四类：
a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；b、持有至到期投资；c、贷款和应收款项；d、可供出售金融资产。
公司金融负债在初始确认时划分为下列两类：
a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；b、其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：（1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。（2）该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23 号—金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。
公司初始确认金融资产或金融负债，应当按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用应当计入初始确认金额。
交易费用包括支付给代理机构、咨询公司、券商等的手续费和佣金及其他必要支出，不包括债券溢价、折价、融资费用、内部管理成本及其他与交易不直接相关的费用。
（3）减值测试方法和减值准备计提方法
a、公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
b、公司金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：
债务人发生严重财务困难；债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；其他表明金融资产发生减值的客观证据。
c、公司对金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值损失应当予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
a、本公司金融资产转移的确认
公司金融资产转移，包括下列两种情形：（1）将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；（2）将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支付给最终收款方的义务，同时满足下列条件：第一．从该金融资产收到对等的现金流量时，才有义务将其支付给最终收款方。第二．根据合同约定，不能出售该金融资产或作为担保物，但可以将其作为对最终收款方支付现金流量的保证。第三．有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方。
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，应当终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不应当终止确认该金融资产。
b、公司金融资产转移的计量
金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，应当将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
8、坏账核算方法
公司坏账确认标准为：(1)债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项；(2)债务人逾期未履行其偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的应收款项；（3）因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年并且确定不能收回，报经公司董事会批准后列作坏账的应收款项。
公司坏账损失的核算方法：备抵法。
公司坏账准备的计提方法为：
（1）对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备；
（2）对于金额非重大的应收款项及经单独测试后未发现减值的应收款项一起，按照账龄划分为若干个组合，再按照这些应收款项组合余额的一定比例计算确定减值损失并计提坏账准备。
公司对于合并会计报表范围内的应收款项不计提坏账准备。
公司按照账龄组合确定计提坏账准备的计提比例如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 1年以内 1-2年 2-3年 3-4年 4-5年 5年以上
计提比例 5.5% 5.5% 5.5% 5.5% 5.5% 5.5%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、存货核算方法
公司存货包括原材料、在产品、委托加工物资、在途物资、库存商品等。
存货取得时按实际成本计价，存货发出采用加权平均法计价。低值易耗品、包装物采用一次摊销法核算。
存货盘存制度：永续盘存制。
期末存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。本公司通常按单个或类别存货项目计提存货跌价损失准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
10、长期投资核算方法
初始确认：（1）企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，采用权益结合法，非同一控制下的企业合并，采用购买法。（2）以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。（3）以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。（4）投资者投入的长期股权投资，应当按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
后续计量：（1）对被投资单位实施控制的长期股权投资或者是对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；（2）对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
长期股权投资减值准备:
公司在资产负债表日对成本法核算的长期股权投资进行检查，有客观证据表明该项长期股权投资发生减值的，按个别投资项目的账面余额高于可收回金额的差额计提减值准备。公司长期股权投资减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。
11、投资性房地产
（1）投资性房地产的确认标准：已出租的建筑物；已出租的土地使用权；已出租的投资性房地产租赁期届满，因暂时空置但继续用于出租的，仍作为投资性房地产。
(2) 初始计量方法：取得的投资性房地产，按照取得时的成本进行初始计量，外购投资性房地产的成本，包括购买价款和可直接归属于该资产的相关税费；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；以其他方式取得的投资性房地产的成本，适用相关会计准则的规定确认。
(3) 投资性房地产的后续计量方法：采用成本模式计量，折旧方法采用直线法。
(4) 期末投资性房地产由于市价持续下跌等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按资产的实际价值低于账面价值的差额计提减值准备。
（5）公司报告期内投资性房地产为出租的房屋，采用成本模式计量，折旧按照使用年限20-40 年计提折旧。
12、固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产确认标准：本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
（2）固定资产分类：房屋建筑物、专用设备、运输设备、其他设备。
（3）固定资产计价：按实际的成本或确定的价值计价。
（4）固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的3%）制定其折旧率，各类固定资产折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 20—40 2.425%—4.85%
专用设备 5—20 4.85%—19.4%
运输设备 10—15 6.47%—9.7%
其他设备 8—20 4.85%—12.125%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（5）本公司按单项资产计提固定资产减值准备。年末对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回价值低于账面价值的，并且这种降低的价值在可预计的将来期间内不能恢复时，按可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。预计的固定资产减值损失计入当年度损益类账项。对存在下列情况之一的固定资产，按固定资产单项项目全额计提减值准备：
A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
C、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
D、已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
E、其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
13、在建工程核算方法
在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建筑期或安装期内为该工程所发生的借款利息支出和外汇折算差额计入该工程成本。在建工程于完工交付使用的当月转入固定资产。
本公司按单项资产计提在建工程减值准备。预计的在建工程减值损失计入当年度损益类账项。年末对存在下列情况之一的在建工程，按单项资产的可收回金额低于在建工程账面价值的差额，计提在建工程减值准备：
（1）长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
14、无形资产计价和摊销方法
公司无形资产按照实际成本进行初始计量。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第17 号－借款费用》应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。
无形资产为使用寿命有限的，其使用寿命的确定依据各项无形资产自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者，合同、法律均未规定年限的，而且也无法通过其他方式预计使用寿命的，按不超过10 年确认。
公司对使用寿命有限的无形资产采用直线法平均摊销，摊销金额计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额，残值为零。但下列情况除外：（1）有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产。（2）可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。
期末，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到更大不利影响的或因市值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。资产减值准备一经计提，不得转回。
15、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按实际发生额核算，在项目的受益期内平均摊销。
16、借款费用核算方法
公司借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不应当超过当期相关借款实际发生的利息金额。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
17、收入确认方法
销售商品：企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
提供劳务：收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；企业在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，应当采用完工百分比法确认提供劳务收入。
让渡资产使用权：相关的经济利益很可能流入企业；收入的金额能够可靠地计量。
18、所得税的会计处理方法
公司所得税采用资产负债表债务法进行所得税核算。
公司在取得资产、负债时即确定其计税基础；在资产负债表日，以资产负债表为基础，相关的资产、负债的账面价值与税法规定的计税基础存在差异的，按照税法的规定计算确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债，并将其影响数计入当期的所得税费用。
19、合并报表的编制方法
公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，本公司将直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上表决权或拥有被投资单位半数以下表决权、但同时能够满足下列条件之一的子公司纳入合并财务报表的合并范围。
（1）通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权；
（2）根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；
（3）有权任命被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；
（4）在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。在合并时，已将子公司的会计政策、会计期间进行调整并保持一致。
20、 会计政策和会计估计的变更
本公司2007 年1 月1 日执行新《企业会计准则》，根据新《企业会计准则》规定，对公司会计政策进行了相应修改，同时，在编制对比会计报表时，根据《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7 号――新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的要求，对相关事项进行了追溯调整。
四、税项
1、主要税种和税率
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税种 计税依据 税率
增值税 产品及商品销售收入 17%
营业税 租赁收入、商品房销售收入、资金占用费收入 5%
城市维护建设税*1 增值税、营业税 5%、7%
教育费附加*1 增值税、营业税 3%
企业所得税*2 公司的母公司及控股的子公司-中纺联合进出口股份有限公司、上海金汇投资实业有限 15%
公司和控股的孙子公司-上海中纺联国际贸易有限公司的应纳税所得额
企业所得税*3 公司控股的子公司-佛山市顺德区中服纺织印染有限公司的应纳税所得额 27%
企业所得税*4 公司控股的子公司-浙江汇丽印染整理有限公司的应纳税所得额 26.4%
企业所得税 公司控股的子公司-北京中服天成房地产开发有限责任公司、中服北安农垦麻业有限公 33%
司及公司控股的孙子公司-上海法迪内服装服饰有限公司、控股的孙子公司-杭州新汇
印染整理有限公司控股的子公司-杭州中服实业有限公司的应纳税所得额
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2、优惠税率及批文
* 1、公司的控股子公司-佛山市顺德区中服纺织印染有限公司和浙江汇丽印染整理有限公司为中外合资经营企业，根据国家税法的相关规定，免交城市建设维护税和教育费附加。
* 2、公司系经北京市科委认定的高新技术企业，根据北京市人民政府京政发[1998]49号文的有关规定，享受15%的优惠税率。另外，公司的控股子公司-上海金汇投资实业有限公司、中纺联合进出口股份有限公司及其控股的上海中纺联国际贸易有限公司均注册于上海市浦东新区，根据税法的相关规定，其所得税税率为15%。
* 3、依据广东省佛山市顺德区国家税务局容桂分局2004年8月2日容桂国税2004第026号文件《关于享受定期减免税优惠资格的批复》，公司的控股子公司佛山市顺德区中服纺织印染有限公司属于生产性外商投资企业，根据《中国人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》第八条及国税发（2000）152号文的规定，确认该公司享受定期减免外商投资企业所得税优惠资格，即“两免三减半”政策。该公司正常年度所得税税率为24%，地方所得税税率为3%，自2005年到2009年享受“两免三减半”优惠政策。
* 4、根据浙江省杭州市萧山国家税务局于2005年4月28日下发的《杭州市萧山国家税务局关于外商投资企业浙江汇丽印染整理有限公司享受定期减免税收优惠的批复》（文号为：“萧国税外（2005）415号”）的精神，同意公司的控股子公司-浙江汇丽印染整理有限公司在企业所得税税率为24%、地方所得税税率为2.40%的基础上，2004年至2005年度免征企业所得税及地方所得税，2006年至2008年度减半征收企业所得税及地方所得税，减半期间企业所得税税率为12%，地方所得税为1.2%。
五、控股子公司及合营企业
1、截至2007年6月30日，公司控制的控股子公司及合营企业情况如下：
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公司名称 注册资本 所占比例 与本公司关系 实际投资额 是否纳入合并
上海金汇投资实业有限公司 RMB4,381万 60.05% 控股子公司 RMB2,420万 合并
北京中服天成房地产开发有限责任公司 RMB3,000万 60.00% 控股子公司 RMB1,800万 合并
中纺联合进出口股份有限公司 RMB5,779万 42.21% 控股子公司 RMB3,222万 合并
佛山市顺德区中服纺织印染有限公司 USD720万 70.00% 控股子公司 RMB4,200万 合并
中服北安农垦麻业有限公司 RMB1,000万 70.00% 控股子公司 RMB700万 合并
浙江汇丽印染整理有限公司 USD2,500万 70.00% 控股子公司 RMB15,064万 合并
杭州中服实业有限公司 RMB1,000万 90.00% 控股子公司 RMB900万 合并
杭州新汇纺织印染整理有限公司 RMB1,214.21万 100.00% 孙子公司 RMB45万 合并
上海法迪内服装服饰有限公司 RMB300万 100.00% 孙子公司 RMB300万 合并
上海中纺联国际贸易有限公司 RMB500万 51.00% 孙子公司 RMB255万 合并
中纺联厄瓜多尔公司 USD88.67万 100.00% 孙子公司 USD88.67万 否
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注：上表所列孙子公司的持股比例和投资额系本公司相关控股子公司所持有的股份和投资，其中：杭州新汇纺织印染整理有限公司的股份系由本公司的控股子公司-浙江汇丽印染整理有限公司直接持有；上海法迪内服装服饰有限公司、上海中纺联国际贸易有限公司和中纺联厄瓜多尔公司等三家公司系由本公司的控股子公司-中纺联合进出口股份有限公司直接持有。
2、其他相关资料
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控制的子公司名称 注册地址 经营范围 企业性质 法人代表
上海金汇投资实业有限公司 上海市浦 机电设备及配件、五金矿产品、化工产品（除危 有限责任公 李艳
东 险品）、轻工产品项目总承包及开发、制造、代 司
理、安装和调试等
北京中服天成房地产开发有限责任公 北京市 房地产开发、销售商品房、物业管理、房地产信 有限责任公 李艳
司 息咨询 司
中纺联合进出口股份有限公司 上海浦东 自营和代理除国家组织统一联合经营的出口商品 股份有限公 杨峻
和国家实行核定公司经营的进出口商品以外的其 司
他各类商品（包括两纱两布）和技术的进出口业
务；经营进料加工和“三来一补”业务
佛山市顺德区中服纺织印染有限公司 广东佛山 生产经营棉、麻、毛、梭织、机织纺织品、服装 中外合资企 姚德荣
、纤维制品，皮革制品、化学纤维、针织品、印 业
染加工。
中服北安农垦麻业有限公司 黑龙江北 收购工业汉麻和种子及初加工 有限责任公 丛培育
安市 司
浙江汇丽印染整理有限公司 杭州市萧 生产销售高档织物面料的印染及后整理加工 中外合资企 高建幸
山区 业
杭州新汇纺织印染整理有限公司 杭州市 印花、织布等 有限责任公 高建幸
司
杭州中服实业有限公司 杭州市 实业投资、投资管理，经济信息咨询（除商品中 有限责任公 丛培育
介） 司
上海法迪内贸易有限公司 上海杨浦 进出口贸易 有限责任公 魏晓峰
司
上海中纺联国际贸易有限公司 上海浦东 自营和代理各类商品及技术的进出口业务等 有限责任公 段瑞秋
司
中纺联厄瓜多尔公司 厄瓜多尔 有限责任公
司
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公司本期参与合并会计报表编制的单位与上年度相比，增加了控股子公司杭州中服实业有限公司，增加的原因为07年新设立。公司间接持有的控股孙子公司-中纺联厄瓜多尔公司本期未纳入本公司合并会计报表的编制范围，未纳入的主要原因是由于该公司系根据原中华人民共和国对外经济贸易部批准在厄瓜多尔国成立的对外经济援助项目，该项目公司将享受国家对外经援的相关政策，因受条件限制，故本期不纳入公司合并会计报表的编制范围。
六、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
（1）组成情况如下：
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项目 2007.6.30 2006.12.31
现金 819,983.70 277,464.52
银行存款 62,435,588.39 139,281,451.11
其他货币资金 11,320,631.85 23,987,797.89
合计 74,576,203.94 163,546,713.52
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2、交易性金融资产
（1）组成情况如下：
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项目 2007.6.30 2006.12.31
交易性债券投资
交易性权益工具投资 19,196,141.60
其他
合计 19,196,141.60
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3、应收账款
（1）账龄分析如下：
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帐龄 2007.6.30 2006.12.31
金额 比例 坏帐准备 净额 金额 比例 坏帐准备 净额
一年以内 66,010,417.39 41.07% 3,630,572.96 62,379,844.43 69,049,400.34 44.04% 3,797,717.02 65,251,683.32
一年至二年 21,057,483.93 13.10% 1,158,161.72 19,899,322.21 33,327,629.99 21.25% 1,833,019.65 31,494,610.34
二年至三年 24,869,980.23 15.47% 1,367,848.92 23,502,131.31 7,731,026.26 4.93% 425,206.45 7,305,819.81
三年至四年 11,334,120.11 7.05% 623,376.61 10,710,743.50 16,757,127.38 10.69% 921,642.01 15,835,485.37
四年至五年 26,249,586.91 16.34% 1,473,128.26 24,776,458.65 19,070,410.55 12.16% 1,048,872.58 18,021,537.97
五年以上 11,189,958.02 6.97% 9,993,715.69 1,196,242.33 10,863,511.25 6.93% 9,973,763.40 889,747.85
合计 160,711,546.5 100.00% 18,246,804.1 142,464,742.4 156,799,105.7 100.00% 18,000,221.1 138,798,884.6
9 6 3 7 1 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：坏账准备的计提比例见本会计报表附注第三项“公司主要会计政策和会计估计”的第8款。
（2）应收账款期末余额中，采用个别辨认法计提坏账的情况列示如下：
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单位名称 应收金额 年初提取坏账 本期增减 增减原因 期末坏账余额 计提比例
上海浩森 8,250,051.94 8,250,051.94 账龄超过5年,无法收回 8,250,051.94 100.00%
通福绒毛 1,600,000.00 1,600,000.00 账龄超过5年,无法收回 1,600,000.00 100.00%
上海宝山旭光红木家俱 56,650.42 56,650.42 账龄超过5年,无法收回 56,650.42 100.00%
厂
黄元瑜 15,276.78 15,276.78 账龄超过5年,无法收回 15,276.78 100.00%
合计 9,921,979.14 9,921,979.14 9,921,979.14
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（3）应收账款期末余额中，应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款情况列示如下：
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单位名称 2007.6.30 2006.12.31 经济内容 账龄分析
吴江工艺织造厂 2,308,871.57 货款 一年-2年
汉帛(中国)有限公司 7,094,581.14 14,207,537.41 货款 一年以内
合计 7,094,581.14 16,516,408.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）应收账款期末余额中，前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额的比例如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007.6.30 2006.12.31
金额 比例 金额 比例
41,724,293.16 25.96% 62,400,389.55 39.80%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、预付账款
（1）账龄分析如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2007.6.30 2006.12.31
金额 比例 金额 比例
一年以内 246,215,476.88 72.66% 132,450,494.48 68.40%
一年至二年 58,519,985.32 17.27% 57,908,169.72 29.90%
二年至三年 30,469,985.61 8.99% 1,578,053.60 0.82%
三年至四年 1,978,304.65 0.58% 1,703,964.96 0.88%
四年至五年 1,599,887.69 0.47%
五年以上 85,346.40 0.03%
合计 338,868,986.55 100.00% 193,640,682.76 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）预付账款期末余额中，无预付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
（3）预付账款期末余额中，前五名欠款户的金额合计及占预付账款总额的比例如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007.6.30 2006.12.31
金额 比例 金额 比例
81,463,578.28 24.04% 68,579,431.51 35.42%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、其他应收款
（1）账龄分析如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐龄 2007.6.30 2006.12.31
金额 比例 坏帐准备 净额 金额 比例 坏帐准备 净额
一年以内 69,615,138.77 51.56% 2,536,031.8 67,079,106.91 101,436,087.39 42.74% 3,984,819.65 97,451,267.74
6
一年至二年 4,623,237.90 3.42% 254,278.09 4,368,959.81 74,224,540.25 31.28% 4,082,349.72 70,142,190.53
二年至三年 30,636,901.39 22.69% 1,685,029.5 28,951,871.82 32,018,464.70 13.49% 1,761,015.56 30,257,449.14
7
三年至四年 3,962,681.96 2.93% 217,947.51 3,744,734.45 3,948,609.25 1.66% 458,044.56 3,490,564.69
四年至五年 9,519,669.56 7.05% 739,702.86 8,779,966.70 9,073,569.70 3.82% 499,046.33 8,574,523.37
五年以上 16,660,162.64 12.35% 3,840,611.6 12,819,550.99 16,645,769.31 7.01% 3,871,328.87 12,774,440.44
5
合计 135,017,792.2 100.00% 9,273,601.5 125,744,190.6 237,347,040.60 100.00 14,656,604.6 222,690,435.91
2 4 8 % 9
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注：坏账准备的计提比例见本会计报表附注第三项“公司主要会计政策和会计估计”的第8款。
（2）其他应收款期末余额中，采用个别辨认法计提坏账的情况列示如下：
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单位名称 应收金额 年初提取坏账 本期增减 增减原因 期末坏账余额 计提比例
中服本部零星 277,103.78 277,103.78 已确认无法收回,全额计提 277,103.78 100.00%
青岛纺织机械有限公司 254,890.00 254,890.00 债务纠纷，无法收回 254,890.00 100.00%
杭州思达贸易有限公司 210,000.00 210,000.00 该公司已关闭，无法收回 210,000.00 100.00%
上海亭详实业有限公司 210,000.00 210,000.00 该公司已关闭，无法收回 210,000.00 100.00%
鞍山证券上海业务部 398,319.03 398,319.03 该公司已关闭，无法收回 398,319.03 100.00%
无锡欧培德装饰有限公司 5,000.00 5,000.00 已确认无法收回,全额计提 5,000.00 100.00%
上海鸣智信息有限公司 1,200.00 1,200.00 该公司已关闭，无法收回 1,200.00 100.00%
集宁毛纺厂 1,494,266.89 1,494,266.89 已确认无法收回,全额计提 1,494,266.89 100.00%
佐田雷蒙公司 296,734.35 296,734.35 已确认无法收回,全额计提 296,734.35 100.00%
制衣分公司其他零星 234,383.40 234,383.40 已确认无法收回,全额计提 234,383.40 100.00%
合计 3,381,897.45 3,381,897.45 3,381,897.45
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（3）其他应收款期末余额中，无应收5%以上(含5%)股份的股东单位的欠款。
（4）其他应收款期末余额中，前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额的比例如下：
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2007.6.30 2006.12.31
金额 比例 金额 比例
66,994,463.37 49.62% 140,981,063.17 59.40%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、存货及存货跌价准备
（1）本期增减变动情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007.6.30 2006.12.31
存货金额 跌价准备 存货净额 存货金额 跌价准备 存货净额
在途物资 36,828.77 36,828.77 43,033.84 43,033.84
原材料 56,347,117.61 582,219.09 55,764,898.52 49,097,443.10 582,219.09 48,515,224.01
库存商品 94,173,454.72 9,560,479.69 84,612,975.03 67,404,732.70 9,560,479.69 57,844,253.01
委托加工物资 23,720,997.68 5,726,664.98 17,994,332.70 20,538,620.50 5,726,664.98 14,811,955.52
在产品 11,010,234.98 11,010,234.98 14,026,745.59 14,026,745.59
其他 892,797.43 892,797.43 255,474.70 255,474.70
合计 186,181,431.19 15,869,363.76 170,312,067.43 151,366,050.43 15,869,363.76 135,496,686.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）公司本期计提存货跌价准备情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货项目 2006.12.31 本期计提 本期冲回 本期其他减少 2007.6.30
原材料 582,219.09 582,219.09
库存商品 9,560,479.69 9,560,479.69
委托加工物资 5,726,664.98 5,726,664.98
合计 15,869,363.76 15,869,363.76
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7、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产组成情况如下：
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项目 2007.06.30 2006.12.31
股票投资 5,595,600.00 4,605,300.00
基金投资 1,149,763.20 354,957.22
合计 6,745,363.20 4,960,257.22
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8、长期股权投资
（1）长期投资组成情况：
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项目 2007.6.30 2006.12.31
投资金额 减值准备 投资净额 投资金额 减值准备 投资净额
成本法核算的长期股权投资 14,194,948.6 2,612,931.08 11,582,017.5 14,871,448.62 2,612,931.08 12,258,517.54
2 4
合计 14,194,948.6 2,612,931.08 11,582,017.5 14,871,448.62 2,612,931.08 12,258,517.54
2 4
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（2）长期股权投资本期增减变动如下：
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被投资单位名称 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.6.30
中纺联厄瓜多尔公司 5,859,131.06 5,859,131.06
厦门中服进出口有限公司 853,928.43 853,928.43
长江经济联合发展集团股份有限公司 1,400,000.00 1,400,000.00
广西中大股份有限公司 1,200,000.00 1,200,000.00
上海银行 409,900.00 409,900.00
华通国际股份有限公司 1,486,000.00 1,486,000.00
浙江上虞金裕针织有限公司 500,000.00 500,000.00
上海广电信息股份有限公司 676,500.00 676,500.00 0.00
北京天一信通网络技术有限公司 1,435,989.13 1,435,989.13
上海金特达贸易有限公司 1,050,000.00 1,050,000.00
合计 14,871,448.62 676,500.00 14,194,948.62
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（3）长期股权投资减值准备
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项目 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.6.30
本期计提 其他原因增加 本期冲回 其他原因转出
厦门中服进出口有限公司 126,941.95 . 126,941.95
北京天一信通网络技术有限公司 1,435,989.13 1,435,989.13
上海金特达贸易有限公司 1,050,000.00 1,050,000.00
合计 2,612,931.08 2,612,931.08
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9、投资性房地产
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产情况如下:
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项目 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.06.30
一、原价合计
1、房屋、建筑物 22,095,882.99 22,095,882.99
2、土地使用权
二、累计折旧和累计摊销合计
1、房屋、建筑物 921,693.24 371,630.04 1,293,323.28
2、土地使用权
三、投资性房地产减值准备累计金额合计
1、房屋、建筑物
2、土地使用权
四、投资性房地产账面价值合计
1、房屋、建筑物 21,174,189.75 20,802,559.71
2、土地使用权
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10、固定资产及累计折旧
（1）固定资产原价及累计折旧增减情况
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固定资产原价 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.6.30
房屋及建筑物 167,947,484.89 577,929.00 168,525,413.89
机器设备 131,772,051.78 822,589.99 132,594,641.77
运输设备 16,862,848.00 2,222,593.19 19,085,441.19
电子设备 4,098,974.18 507,457.26 4,606,431.44
其他设备 1,404,313.14 1400.00 1,405,713.14
合计 322,085,671.99 4,131,969.44 326,217,641.43
累计折旧 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.6.30
房屋及建筑物 16,395,282.09 2,134,487.13 18,529,769.22
机器设备 33,628,818.58 5,243,018.44 38,871,837.02
运输设备 5,398,271.36 1,149,218.17 6,547,489.53
电子设备 2,539,600.03 244,589.33 2,784,189.36
其他设备 956,676.86 129,769.11 1,086,445.97
合计 58,918,648.92 8,901,082.18 67,819,731.10
固定资产减值准备 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.6.30
房屋及建筑物
机器设备 3,239,036.24 3,239,036.24
运输设备
电子设备
其他设备
合计 3,239,036.24 3,239,036.24
固定资产账面价值 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.6.30
房屋及建筑物 151,552,202.80 149,995,644.67
机器设备 94,904,196.96 90,483,768.51
运输设备 11,464,576.64 12,537,951.66
电子设备 1,559,374.15 1,822,242.08
其他设备 447,636.28 319,267.17
合计 259,927,986.83 255,158,874.09
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注：公司投资性房地产和固定资产本期末用于抵押借款的情况详见本会计报表附注九-或有事项和承诺事项的第1项、第2项、第3项, 第4项。
11、在建工程
（1）工程增减变动情况
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工程名称 2006.12.31 本期增加 本期转固 本年其他减少数 2007.6.30
制衣分公司院墙仓库改造 513,163.00 27,000.00 540,163.00
制衣分公司服装加工设备 583,730.00 583,730.00
顺德丝光机生产线 6,057,068.04 4,892,831.73 10,949,899.77
麻业加工设施 275,540.05 331,933.52 607,473.57
汇丽印染设备安装工程 2,547,570.10 9,627,260.30 12,174,830.40
汇丽印染厂房二期 639,046.00 639,046.00
合计 10,616,117.19 14,879,025.55 25,495,142.74
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（2）公司在建工程项目的期末余额中，无借款利息资本化金额。
（3）截至2007年6月30日，公司在建工程项目中未发现有减值之事项发生，故未计提在建工程减值准备。
12、无形资产
（1）增减变动情况如下：
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种类 2006.12.31 本期增加 本期摊销 本期其他减少 2007.6.30
土地使用权-制衣分公司 8,369,249.13 99,633.90 8,269,615.23
土地使用权-汇丽印染 12,186,181.66 132,309.72 12,053,871.94
土地使用权-顺德印染 932,060.21 27,016.26 905,043.95
房屋使用权-上海金汇 103,499.91 50,070.29 53,429.62
电脑软件-汇丽印染 285,833.22 17,500.02 268,333.20
电脑软件-汇丽印染 44,583.33 2,500.02 42,083.31
电脑软件 18,094.95 3,490.72 14,604.23
电脑软件-中服天成 4,838.75 4,838.75
合计 21,944,341.16 332,520.93 21,611,820.23
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（2）其他相关资料如下：
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种类 取得方式 摊销期限 原值 累计摊销金额 2007.6.30 剩余摊销年限
土地使用权-制衣分公司 购买 50年 10,626,840.00 2,357,224.77 8,269,615.23 42年6个月
土地使用权-汇丽印染 购买 49年 12,966,350.00 912,478.06 12,053,871.94 45年7个月
土地使用权-顺德印染 购买 20年 1,080,649.64 175,605.69 905,043.95 17年
房屋使用权-上海金汇 购买 12年 1,193,624.01 1,140,194.39 53,429.62 7个月
电脑软件-汇丽印染 购买 10年 350,000.00 81,666.80 268,333.20 7年7个月
电脑软件-汇丽印染 购买 10年 50,000.00 7,916.69 42,083.31 8年7个月
电脑软件 购买 38,630.00 24,025.77 14,604.23
电脑软件-中服天成 购买 8年 5,880.00 1,041.25 4,838.75 6年7个月
合计 26,311,973.65 4,700,153.42 21,611,820.23
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13、长期待摊费用
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种类 原始发生额 2006.12.31 本期增加 本期摊销 累计摊销 2007.6.30 剩余摊销年限
装饰工程 123,200.00 123,200.00 123,200.00
印花税 1,500,000.00 1,300,000.00 200,000.00 1,300,000.00
其他 32,963.66 32,963.66 32,963.66
合计 1,795,963.66 1,332,963.66 123,200.00 200,000.00 1,456,163.66
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14、递延所得税资产
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项目 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.06.30
坏账准备 4,984,576.52 95,528.93 717,138.89 4,362,966.56
存货跌价准备 2,380,404.56 2,380,404.56
长期股权投资减值准备 391,939.66 391,939.66
固定资产减值准备 485,855.44 485,855.44
其他 893,733.71 52,325.76 946,059.47
合计 9,136,509.89 147,854.69 717,138.89 8,567,225.69
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15、资产减值准备
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项目 2006.12.31 本期计提 本期减少 2007.06.30
转回 转销
一、坏账准备 32,656,825.80 720,133.02 5,856,553.12 27,520,405.70
二、存货跌价准备 15,869,363.76 15,869,363.76
三、可供出售金融资产准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 2,612,931.08 2,612,931.08
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 3,239,036.24 3,239,036.24
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
合计 54,378,156.88 720,133.02 5,856,553.12 49,241,736.78
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16、短期借款
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借款类别 2007.6.30 2006.12.31 备注
抵押借款 32,000,000.00 25,000,000.00
保证借款 275,400,000.00 339,341,327.20
信用借款 9,581,495.06 7,911,123.23
质押借款 2,500,000.00
合计 319,481,495.06 372,252,450.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上表所列抵押借款余额为32,000,000.00元，其中：公司的控股子公司-上海金汇投资实业有限公司的抵押借款为10,000,000.00元，其抵押的相关情况详见本附注九-或有事项和承诺事项的第1条；公司的控股子公司-中纺联合进出口股份有限公司的抵押借款为12,000,000.00元，其抵押相关情况详见本附注九-或有事项和承诺事项的第2条；公司控股子公司-佛山市顺德区中服纺织印染有限公司的抵押借款为10,000,000.00元，其抵押的相关情况详见本附注九-或有事项和承诺事项的第3 条。
上表所列保证借款为275,400,000.00元，其中：母公司发生的保证借款为174,400,000.00元，系全部由本公司的股东-中国恒天集团公司提供连带责任担保；公司的控股子公司-中纺联合进出口股份有限公司发生的保证借款为 90,000,000.00元，分别由本公司的股东-中国恒天集团公司提供 70,000,000.00元的连带责任担保、由上海新亚药业有限公司提供20,000,000.00元的连带责任担保；公司的控股子公司-浙江汇丽印染整理有限公司发生的保证借款为 11,000,000.00 元,系由本公司的股东-汉帛（中国）有限公司提供连带责任担保。
上表所列质押借款为2,500,000.00 元，系公司控股子公司-佛山市顺德区中服纺织印染有限公司的质押借款2,500,000.00 元，其质押的相关情况详见本附注九-或有事项和承诺事项的第5 条。
17、应付票据
（1）组成情况
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票据种类 2007.6.30 2006.12.31 备注
银行承兑汇票 27,082,796.72 47,889,790.79
合计 27,082,796.72 47,889,790.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）应付票据期末余额中，无应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的票据。
18、应付账款
（1）账龄分析
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帐龄 2007.6.30 2006.12.31
金额 比例 金额 比例
一年以内 117,061,198.39 87.18% 138,420,004.27 87.99%
一年至二年 4,851,830.31 3.61% 8,585,329.81 5.46%
二年至三年 6,969,737.69 5.19% 4,844,377.41 3.08%
三年至四年 1,409,450.03 1.05% 4,114,509.85 2.62%
四年至五年 2,925,109.12 2.18% 418,980.88 0.26%
五年以上 1,057,959.39 0.79% 926,210.87 0.59%
合计 134,275,284.93 100% 157,309,413.09 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）应付账款期末余额中，无应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
（3）应付账款期末余额中，前五名欠款户的金额合计及占应付账款总额的比例如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007.6.30 2006.12.31
金额 比例 金额 比例
34,342,300.30 25.58% 26,185,040.51 16.65%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、预收账款
（1）账龄分析
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帐龄 2007.6.30 2006.12.31
金额 比例 金额 比例
一年以内 167,069,791.32 89.43% 48,314,137.80 63.09%
一年至二年 7,554,554.16 4.04% 11,757,177.90 15.35%
二年至三年 5,841,635.13 3.13% 14,348,179.39 18.74%
三年至四年 4,190,756.40 2.24% 1,078,287.67 1.41%
四年至五年 1,078,287.67 0.58% 987,826.14 1.28%
五年以上 1,084,237.51 0.58% 96,411.37 0.13%
合计 186,819,262.19 100% 76,582,020.27 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）预收账款期末余额中，无预收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
（3）预收账款期末余额中，前五名欠款户的金额合计及占预收账款总额的比例如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007.6.30 2006.12.31
金额 比例 金额 比例
17,466,670.92 9.35% 16,604,961.91 21.68%
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20、应付职工薪酬
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项目 2006.12.31 本期增加 本期支付 2007.06.30
一、工资、奖金津贴和补贴 2,319,913.30 16,321,502.60 16,636,132.40 2,005,283.50
二、职工福利费 1,673,245.27 683,065.66 460,031.25 1,896,279.68
三、社会保险费 41,800.61 1,372,533.32 1,402,980.74 11,353.19
其中：1、医疗保险费 -12,145.36 434,205.61 424,736.97 -2,676.72
2、基本养老保险费 44,225.36 824,958.00 863,210.48 5,972.88
3、年金缴费
4、失业保险费 6,976.23 75,524.57 78,127.58 4,373.22
5、工伤保险费 1,579.73 20,603.48 19,025.24 3,157.97
6、生育保险费 1,164.65 17,241.66 17,880.47 525.84
四、住房公积金 78,790.07 626,432.48 642,160.20 63,062.35
五、工会经费和职工教育经费 615,168.62 155,648.49 122,882.04 647,935.07
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给予的补贴
八、其他
其中：以现金结算的股份支付
合计 4,728,917.87 19,159,182.55 19,264,186.63 4,623,913.79
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21、应交税费
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税 项 报告期法定税率 2007.6.30 2006.12.31
增值税 17% -10,711,877.89 -8,978,384.16
营业税 5% 28,308.61 250,306.66
城建税 7% 5,094.90 19,490.56
企业所得税 15%、33% 39,610.66 1,257,148.31
个人所得税 超额累进税率 269,634.07 263,197.55
房产税 251,502.70 167,630.40
土地使用税 23,502.02 16,868.00
教育费附加 31,621.55 38,576.00
堤围费 695.25 7,169.51
合计 -10,061,908.13 -6,957,997.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、应付股利
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单位名称 未付原因 2007.6.30 2006.12.31
股份公司本部 尚未支付 292,500.00 292,500.00
湖北襄棉集团有限责任公司 尚未支付 29,129.00 29,129.00
安宝信托投资有限责任公司 尚未支付 21,868.00 21,868.00
段瑞秋 尚未支付 192,500.00 192,500.00
其他 尚未支付 8,351.09 8,351.09
合计 544,348.09 544,348.09
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23、其他应付款
（1）账龄分析
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帐龄 2007.6.30 2006.12.31
金额 比例 金额 比例
一年以内 18,575,134.98 37.15% 19,808,236.46 46.08%
一年至二年 18,223,486.75 36.45% 10,246,948.47 23.84%
二年至三年 369,138.12 0.74% 427,187.61 0.99%
三年至四年 8,539,321.09 17.08% 8,401,921.81 19.55%
四年至五年 263,656.47 0.52% 331,365.01 0.77%
五年以上 4,028,263.88 8.06% 3,771,602.84 8.77%
合计 49,999,001.29 100.00% 42,987,262.20 100.00%
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（2）其他应付款期末余额中，应付持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项如下:
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股东单位名称 2007.6.30 2006.12.31 欠款时间 欠款原因
汉帛(中国)有限公司 7,290,000.00 7,290,000.00 一至两年 收购浙江汇丽股权款
中国恒天集团公司 329.00 一年以内 往来款
合计 7,290,329.00 7,290,000.00
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（3）其他应付款期末余额中，前五名欠款户的金额合计及占其他应付款总额的比例如下：
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2007.6.30 2006.12.31
金额 比例 金额 比例
17,682,344.00 35.37% 14,487,170.31 33.70%
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24、长期借款
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借款类别 2007.6.30 2006.12.31 备注
抵押借款 10,000,000.00
合计 10,000,000.00
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上表所列抵押借款余额为10,000,000.00元,系公司控股子公司-佛山市顺德区中服纺织印染有限公司的抵押借款10,000,000.0元，其抵押的相关情况详见本附注九-或有事项和承诺事项的第4条。
25、递延所得税负债
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项目 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.06.30
递延所得税负债 489,982.08 971,409.00 1,461,391.08
合计 489,928.08 971,409.00 1,461,391.08
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26、股本（单位：股）
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2006.12.31 本次变动增减（＋，－） 2007.6.30
发行新股 配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通的股份
1、发起人股份 150,000,000 -16,900,0 -16,900,0 133,100,000
00 00
其中：国家拥有股份
境内法人持有股份 150,000,000 -16,900,0 -16,900,0 133,100,000
00 00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通的股份合计 150,000,000 -16,900,0 -16,900,0 133,100,000
00 00
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 65,000,000 16,900,00 16,900,00 81,900,000
0 0
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 65,000,000 16,900,00 16,900,00 81,900,000
0 0
三、股份总数 215,000,000 215,000,000
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公司股本业经北京兴华会计师事务所有限责任公司于1999年2月3日出具的“（99）京会兴字第32号验资报告验证确认。
公司股份本期增减变动,系实施股权分置改革所发生的变动。
27、资本公积
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项目 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.6.30
股本溢价 92,602,136.78 92,602,136.78
其他资本公积 35,376,253.34 1,144,333.77 36,520,587.11
合计 127,978,390.12 1,144,333.77 129,122,723.89
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28、盈余公积
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项目 计提比例 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.6.30
法定盈余公积金 企业税后利润的10% 7,588,445.50 7,588,445.50
企业储备基金 顺德印染（外资企业）税后利润的8% 90,033.36 90,033.36
企业发展基金 顺德印染（外资企业）税后利润的4% 45,016.68 45,016.68
合计 7,723,495.54 7,723,495.54
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29、未分配利润
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项目 2007年6月30日
年初未分配利润 -15,065,431.15
加:归属于母公司所有者净利润 -5,558,940.99
减:提取法定盈余公积
应分配普通股股利
期末未分配利润 -20,624,372.14
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30、营业收入及成本
（1）按行业分布情况
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项目 营业收入 营业成本 毛利
2007年1-6月 2006年1-6月 2007年1-6月 2006年1-6月 2007年1-6月 2006年1-6月
主营业务
服装制造加工 2,653,825.05 4,803,840.50 2,720,754.61 4,921,401.97 -66,929.56 -117,561.47
纺织服装贸易 743,909,557.37 669,654,789.96 711,780,394.34 640,025,636.50 32,129,163.03 29,629,153.46
其中：出口贸 567,922,040.88 533,516,943.75 540,796,916.75 509,578,688.57 27,125,124.13 23,938,255.18
易
纺织印染 109,393,932.24 23,214,726.10 101,946,228.21 21,386,949.80 7,447,704.03 1,827,776.30
其中：出口贸 1,653,397.39 1,453,043.09 200,354.30
易
羊绒制品业务 1,223,692.67 756,458.79 931,757.33 1,043,848.31 291,935.34 -287,389.52
其中：出口贸 262,581.87 545,426.65 247,975.50 487,488.90 14,606.37 57,937.75
易
其他业务 1,993,185.13 -70,790.76 42,726.74 -1,401,572.25 1,950,458.39 1,330,781.49
合计 859,174,192.46 698,359,024.59 817,421,861.23 665,976,264.33 41,752,331.23 32,382,760.26
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（2）分地区情况
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项目 营业收入 营业成本 毛利
2007年1-6月 2006年1-6月 2007年1-6月 2006年1-6月 2007年1-6月 2006年1-6月
国内贸易 296,072,833.41 188,464,869.28 280,848,796.23 156,397,575.76 15,224,037.18 32,067,293.52
国际贸易 563,101,359.05 509,894,155.31 536,573,065.00 509,578,688.57 26,528,294.05 315,466.74
合计 859,174,192.46 698,359,024.59 817,421,861.23 665,976,264.33 41,752,331.23 32,382,760.26
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本公司向前5名客户销售的收入及所占比例：
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2007年1-6月 2006年1-6月
金额 比例 金额 比例
116,451,032.46 13.55% 133,892,285.67 19.17%
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31、营业税金及附加
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项目 计缴标准 2007年1-6月 2006年1-6月
营业税 代理手续费收入、资金占用费收入等的5% 143,931.59 667,245.28
城建税 应交增值税、应交营业税的7% 34,546.22 67,709.48
教育费附加 应交增值税、应交营业税的3% 87,238.83 34,195.00
其他 2,186.85 6,065.54
合计 267,903.49 775,215.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
利息支出 11,822,954.09 11,484,638.36
减:利息收入 327,096.78 580,895.28
汇兑损失 14,128.65 2,652.88
减：汇兑收益 583,143.65
其他 1,386,331.76 -974,181.60
合计 12,313,174.07 9,932,214.36
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33、 资产减值损失
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
一、坏账损失 -5,136,420.10 -5,636,049.55
二、存货跌价损失 -22,677.44
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他 -196,340.80
合 计 -5,136,420.10 -5,855,067.79
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34．公允价值变动损益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
交易性金融资产 -1,531,558.30
其他
合 计 -1,531,558.30
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35、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
股权投资收益
其中：权益法核算
成本法核算
股权转让收益 49,188.00 335,823.41
交易性金融资产 3,241,622.64
持有至到期投资
可供出售金融资产 3,528,941.56 1,084.79
交易性金融负债
合计 6,819,752.20 336,908.20
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36、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2007年1-6月 2006年1-6月
补贴收入 122,333.71 13,627.45
其他 136,324.14 20,152.30
合计 258,657.85 33,779.75
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37、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2007年1-6月 2006年1-6月
处置固定资产净损失 1,311.36
罚款及滞纳金支出 54,825.00
其他支出 146,007.93 47,267.81
合计 200,832.93 48,579.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
38、所得税费用
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类别 2007年1-6月 2006年1-6月
本期所得税费用 288,182.52 615,273.24
递延所得税费用 1,239,115.20 848,809.05
合计 1,527,297.73 1,464,082.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
39、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程（单位：元/股）
每股收益 2007年1-6月 2006年1-6月
归属于母公司所有者的净利润 -5,558,940.99 -6,897,388.80
实收资本（或股本） 215,000,000 215,000,000
基本每股收益 -0.026 -0.032
稀释每股收益 -0.026 -0.032
计算过程：
基本每股收益：属于普通股股东的当期净利润除以发行在外普通股的加权平均数。
稀释每股收益：(普通股股东可分配净利+可转换证券的转换净收益)/发行在外的普通股和稀释性的潜在普通股的加权平均数。
发行在外普通股加权平均数=期初发行在外普通股股数+当期新发行普通股股数*已发行时间/报告期时间-当期回购普通股股数*已回购时间/报告期时间。
40、现金流量表附注
（1）现金流量表补充资料(合并)
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补充资料 2007年1-6月 2006年1-6月
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -2,828,638.64 -2,088,315.61
加：计提的资产减值准备 -5,136,420.10 -5,855,067.79
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 9,272,712.22 5,128,979.56
无形资产摊销 332,520.93 96,553.22
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”填列)
固定资产报废损失（收益以“-”填列） -160.00
公允价值变动损失（收益以“-”填列） 1,531,558.30
财务费用（收益以“-”填列） 11,822,954.09 11,484,638.36
投资损失（收益以“-”填列） -6,819,752.20 -336,908.20
递延所得税资产减少（增加以“-”填列） 569,284.20 848,809.05
递延所得税负债增加（减少以“-”填列） 971,409.00 67,500.00
存货的减少（增加以“-”填列） -34,815,380.76 -20,001,258.38
经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） 66,463,815.32 -21,304,735.37
经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） -39,909,800.57 27,907,644.30
其他
经营活动产生的现金流量净额 1,454,261.79 -4,052,320.86
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 74,576,203.94 45,214,212.14
减：现金的期初余额 163,546,713.52 114,055,955.98
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -88,970,509.58 -68,841,743.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
41. 收到其它与经营活动有关的现金
金额为234,196,428.61元，主要为往来款、利息收入、营业外收入等。
42. 支付其它与经营活动有关的现金
金额为221,029,793.51 元, 主要为往来款、支付的业务费、运输费、服务费、差旅费等销售费用及管理费用。
七、母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
（1）帐龄分析如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐龄 2007.6.30 2006.12.31
金额 比例 坏帐准备 净额 金额 比例 坏帐准备 净额
一年以内 7,854,852.51 13.56% 432,016.89 7,422,835.62 9,273,790.72 15.10% 510,058.49 8,763,732.23
一年至二年 3,281,698.16 5.66% 180,493.40 3,101,204.76 3,210,524.15 5.23% 176,578.83 3,033,945.32
二年至三年 2,143,802.30 3.70% 117,909.13 2,025,893.17 2,414,404.03 3.93% 132,792.22 2,281,611.81
三年至四年 7,337,425.62 12.66% 403,558.41 6,933,867.21 16,639,774.7 27.10% 915,187.62 15,724,587.15
7
四年至五年 26,205,703.87 45.23% 1,441,313.7 24,764,390.16 19,070,410.5 31.06% 1,048,872.58 18,021,537.97
1 5
五年以上 11,118,030.82 19.19% 9,921,788.4 1,196,242.33 10,791,584.0 17.58% 9,901,836.20 889,747.85
9 5
合计 57,941,513.28 100.00% 12,497,080. 45,444,433.25 61,400,488.2 100.00% 12,685,325.9 48,715,162.33
03 7 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：坏账准备的计提比例见本会计报表附注第三项“公司主要会计政策和会计估计”的第8款。
（2）应收账款期末余额中,无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
（3）应收账款期末余额中，前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额的比例如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007.6.30 2006.12.31
金额 比例 金额 比例
34,539,288.31 59.61% 32,836,677.90 53.48%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、其他应收款
（1）帐龄分析如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐龄 2007.6.30 2006.12.31
金额 比例 坏帐准备 净额 金额 比例 坏帐准备 净额
一年以内 43,710,616.55 41.23% 2,404,083.9 41,306,532.64 53,865,868.10 46.50% 2,885,223.7 50,980,644.32
1 8
一年至二年 3,246,335.73 3.06% 178,548.47 3,067,787.26 1,691,519.67 1.46% 93,033.58 1,598,486.09
二年至三年 30,636,901.39 28.90% 1,685,029.5 28,951,871.82 31,979,795.39 27.60% 1,758,888.7 30,220,906.64
7 5
三年至四年 3,484,012.65 3.29% 191,620.70 3,292,391.95 3,417,212.65 2.95% 187,946.70 3,229,265.95
四年至五年 9,105,569.70 8.59% 500,806.32 8,604,763.38 9,073,569.70 7.83% 499,046.33 8,574,523.37
五年以上 15,835,643.61 14.93% 3,046,032.6 12,789,610.99 15,820,414.81 13.66% 3,045,974.3 12,774,440.44
2 7
合计 106,019,079.6 100.00% 8,006,121.5 98,012,958.04 115,848,380.3 100.00% 8,470,113.5 107,378,266.8
3 9 2 1 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：坏账准备的计提比例见本会计报表附注第三项“公司主要会计政策和会计估计”的第8款。
（2）其他应收款期末余额中，无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
（3）其他应收款期末余额中，前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额的比例如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007.6.30 2006.12.31
金额 比例 金额 比例
66,994,463.37 63.19% 64,766,826.17 55.91%
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3、长期股权投资
（1）长期投资组成情况：
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项目 2007.6.30 2006.12.31
投资金额 减值准备 投资净额 投资金额 减值准备 投资净额
成本法核算的长期股权投资 275,557,970.8 1,562,931.0 273,995,039.73 266,557,970.8 1,562,931.08 264,995,039.7
1 8 1 3
合计 275,557,970.8 1,562,931.0 273,995,039.73 266,557,970.8 1,562,931.08 264,995,039.7
1 8 1 3
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（2）长期股权投资本年增减变动如下：
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被投资单位名称 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.6.30
佛山市顺德区中服纺织印染有限公司 45,149,123.03 45,149,123.03
中纺联合进出口股份有限公司 39,167,315.65 39,167,315.65
上海金汇投资实业有限公司 19,682,394.41 19,682,394.41
北京中服天成房地产开发有限责任公司 16,732,607.00 16,732,607.00
中服北安农垦麻业有限公司 6,981,315.81 6,981,315.81
浙江汇丽印染整理有限公司 136,555,297.35 136,555,297.35
厦门中服进出口有限公司 853,928.43 853928.43
北京天一信通网络技术有限公司 1,435,989.13 1,435,989.13
杭州中服实业有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00
合计 266,557,970.81 9,000,000.00 275,557,970.81
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（3）股权投资减值准备
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项目 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.6.30
本年计提 其他原因增加 本年转回 其他原因转出
厦门中服进出口有限公司 126,941.95 126,941.95
北京天一信通网络技术有限公司 1,435,989.1 1,435,989.13
3
合计 1,562,931.0 1,562,931.08
8
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4、财务费用
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项目 2007年1-6月 2006年1-6月
利息支出 6,280,257.09 6,643,171.38
减:利息收入 28,293.54 79,091.76
汇兑损失 148.02
减：汇兑收益 2,125.64
其他 306,040.49 -1,717,945.94
合计 6,558,152.06 4,844,008.04
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5、投资收益
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项目 2007年1-6月 2006年1-6月
股权投资收益
其中：权益法核算
成本法核算
股权转让收益
交易性金融资产 807,769.90
持有至到期投资
可供出售金融资产 1,084.79
交易性金融负债
合计 807,769.90 1,084.79
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八、关联方关系及交易
存在控制关系的关联方
除注释五（1）所示控股子公司外，存在控制关系的关联方情况如下：
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企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法人代表
汉帛（中国）有限公司 浙江省杭州市 绣花工艺服装，针织服装，丝绸工艺 第一大股东 中外合资企业 高志伟
绣品，床上用品，日用工艺绣品制造
，针织原料及服装面料加工，从事非
配额许可证管理、非专营商品的收购
出口业务。
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2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位：万元)
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企业名称 2006.12.31 本期增加数 本期减少数 2007.6.30
汉帛（中国）有限公司 USD7,100 USD7,100
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3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:万元)
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企业名称 2006.12.31 本期增加数 本期减少数 2007.6.30
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
汉帛（中国）有限公司 6,428.50 29.90% 724.28 3.37% 5704.22 26.53%
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4、不存在控制关系的关联方情况
除注释五（1）所示控股子公司和合营公司外,不存在控制关系的关联方如下：
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单位名称 与本公司关系
中国恒天集团公司中国长城资产管理公司 第二大股东第三大股东
厦门中服进出口有限公司 本公司对其有重大影响
杭州汇丽制衣有限公司 第一大股东汉帛的控股子公司
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5、关联方应收应付款项余额
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项目 2007.6.30 2006.12.31 经济内容 账龄分析
应收账款
汉帛（中国）有限公司 7,094,581.14 14,207,537.41 销货款 一年以内
杭州汇丽制衣有限公司 1,614,261.16 1,206,950.67 销货款 一年至二年
中服天宫服饰辅料有限公司 5,023,860.00 销货款 三年至四年
吴江工艺织造厂 2,308,871.57 销货款 一年至二年
合计 8,708,842.30 22,747,219.65
其他应收款 2007.6.30 2006.12.31 经济内容 账龄分析
厦门中服进出口有限公司 11,190,029.74 11,190,029.74 往来款 五年以上
中国恒天集团公司 9,999,671.00 分公司转让款 一年以内
合计 11,190,029.74 21,189,700.74
应付账款 2007.6.30 2006.12.31 经济内容 账龄分析
经纬纺织机械股份有限公司 257,400.00 购货款 一年以内
合计 257,400.00
其他应付款 2007.6.30 2006.12.31 经济内容 账龄分析
中国恒天集团公司 329.00 往来款 一年以内
上海宏大纺织机械有限公司 768,234.53 往来款 一年以内
金浪企业股份有限公司 26,664.00 往来款 一年至二年
汉帛(中国)有限公司 7,290,000.00 7,290,000.00 汇丽股权收购款 一年至二年
合计 7,290,329.00 8,084,898.53
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6、关联交易
（1）销售货物及提供劳务
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企业名称 交易内容 定价政策 2007年1-6月 2006年1-6月
汉帛(中国)有限公司 销售商品 市场定价 38,301,644.53
杭州汇丽制衣有限公司 销售商品 市场定价 1,031,889.32
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（2）接收或提供劳务
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企业名称 交易内容 定价政策 2007年1-6月 2006年1-6月
中国恒天集团公司 房屋租赁支出 协议定价 325,001.00 551,514.20
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九、或有事项和承诺事项
1.根据公司的控股子公司-上海金汇投资实业有限公司于2007年6月15日与深圳发展银行上海徐汇支行签订的《最高额抵押合同》规定，上海金汇投资实业有限公司将位于上海市浦电路489号的燕乔大厦16层的房产（房产证号为“沪房地浦字（2004）第023051号”和位于上海市中山北路3620弄2号银城大厦24层的房产（房产证号为“沪房地普字（1998）第000520号”）分别作价1403万元和260万元抵押给圳发展银行上海徐汇支行，作为该公司在该行1000万元借款的抵押物。截至2007年6月30日，上海金汇投资实业有限公司在该行的实际借款为1000万元。
2.根据公司的控股子公司-中纺联合进出口股份有限公司与上海银行于2007年2月16日签订的《房地产抵押合同》规定，中纺联合进出口股份有限公司将位于上海市浦东新区世贸大道1500号的办公楼（房产证号为“沪房地浦字（2004）房001774号”面积为1,341.62平方米）作价18,715,199元抵押给上海银行，作为该公司在该行1200万元借款的抵押物，截至2007年6月30日，此合同项下中纺联合进出口股份有限公司在该行的实际借款为1200万元。
3.根据公司的控股子公司-佛山市顺德区中服纺织印染有限公司与顺德市容桂农村信用合作社于2007年2月2日签订的编号为“顺信（1027）最高抵借字（2007）第（310001）号”的《最高额抵押担保借款合同》，佛山市顺德区中服纺织印染有限公司以位于佛山市顺德区容桂街道办事处细滘居委会南堤三路6、7号房产作为抵押担保，用于公司在该信用社1000万元借款的抵押物。截至2007年6月30日，此合同项下佛山市顺德区中服纺织印染有限公司在该信用社的实际借款为1000万元。
4.根据公司的控股子公司-佛山市顺德区中服纺织印染有限公司与顺德市容桂农村信用合作社于2007年2月签订的编号为“顺信（1027）最高抵借字（2006）第（310004）号”的《最高额抵押担保借款合同》，佛山市顺德区中服纺织印染有限公司以位于佛山市顺德区容桂街道办事处细滘居委会南堤三路6、7号房产作为抵押担保，用于公司在该信用社1000万元借款的抵押物。截至2007年6月30日，此合同项下佛山市顺德区中服纺织印染有限公司在该信用社的实际借款为1000万元。
5.根据公司的控股子公司-佛山市顺德区中服纺织印染有限公司与广东发展银行顺德分行于2006年10月签订的《存货仓单质押综合授信额度合同》，佛山市顺德区中服纺织印染有限公司以公司存货用于公司在该行250万元借款的质押物。截至2007年6月30日，佛山市顺德区中服纺织印染有限公司在该行的实际借款为250万元。
6、提供担保
提供担保情况如下表：
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被担保单位名称 担保方式 担保金额 担保单位
中纺联合进出口股份有限公司 保证 人民币8500万元 本公司
上海新亚药业有限公司 保证 人民币2000万元 中纺联合进出口股份有限公司
汉帛（中国）有限公司 保证 人民币13400万元 浙江汇丽印染整理有限公司
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本公司没有其它需说明的承诺事项，也没有需说明的其它或有事项。
十、资产负债表日后事项: 无
十一、其他重要事项
2006 年1-6 月(归属母公司)净利润差异调整表
2006年1-6 月净利润(原会计准则) -7,027,002.39
追溯调整项目影响合计数 129,613.59
其中:投资收益 683,737.97
所得税 -554,124.38
2006年1-6 月净利润（新会计准则） -6,897,388.80
十二、非经常性损益项目
扣除非经常性损益的明细项目：
(1) 营业外收支净额： 57,824.92
(2) 非流动资产处置损益: 3,578,129.56
减:所得税影响数额 552,310.91
(3) 扣除所得税后金额: 3,083,643.57
(4) 减:少数股东损益影响数额 1,276,550.01
(5) 扣除少数股东损益影响后的非经常性损益净额 1,807,093.56
十三、利润表调整项目表
（2006.1.1—6.30） 单位：（人民币）元
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项目 调整前 调整后
营业成本 699,305,366.69 665,976,264.33
销售费用 16,563,649.52 16,563,649.52
管理费用 6,058,023.18 11,913,090.97
公允价值变动收益 0.00
投资收益 -346,829.77 336,908.20
净利润 -7,027,002.39 -6,897,388.80
报告期 净资产收益率 每股收益（元/股）
利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 8.32% 8.30% 0.193 0.193
营业利润 -0.27% -0.27% -0.006 -0.006
净利润 -1.68% -1.66% -0.026 -0.026
扣除非经常性损益后的净利润 -2.22% -2.21% -0.034 -0.034
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八、备查文件
1、有董事长亲笔签名的半年度报告正本。
2、有公司总经理、财务总监、会计主管人员亲笔签字并盖章的会计报表。
3、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》披露的文件正本及公告原件。
董事长签字：冯德虎
中国服装股份有限公司
2007年8月22日