中国服装股份有限公司2001年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 北京兴华会计师事务所有限责任公司为本公司2001年年报出具了标准无保留意见的审计报告。 目录 一、公司简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股本情况介绍 四、董事、监事和高级管理人员的情况 五、公司治理结构 六、股东大会简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项4 十、财务报告 十一、备查文件 一、公司简介 1、 公司法定中文名称：中国服装股份有限公司 公司法定英文名称：China Garments Co., Ltd. 英文名称缩写: CGC 2、 公司法定代表人: 方玉根 3、 公司董事会秘书: 郭恒 联系地址: 北京市建国路99 号中服大厦27 层 联系电话: 010-65817498 传真: 010-65812147 电子信箱：cgcom@public.bta.net.cn 4、 公司董事会证券事务代表: 刘定国 联系地址: 北京市建国路99 号中服大厦27 层 联系电话: 010-65816688转8234 传真: 010-65812147 电子信箱：cgcom@public.bta.net.cn 5、 公司注册地址: 北京市新技术产业开发试验区丰台科技园区 公司办公地址: 北京市建国路99 号中服大厦27 层 邮政编码: 100020 电子信箱：cgcom@public.bta.net.cn 6、 公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 7、 公司股票上市地: 深圳证券交易所 股票简称: 中国服装 股票代码: 000902 8、 公司其他有关资料 公司注册登记日期：1999 年3月3日 公司注册地址：北京市新技术产业开发试验区丰台科技园区 公司注册登记地点：国家工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：1000001000530 税务登记号码：110106100005300 公司未流通股票托管机构：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 公司聘请的会计师事务所：北京兴华会计师事务所有限责任公司 会计事务所地址：北京市西城区阜成门外大街2号万通新世界广场B座708 室 二、会计数据和业务数据摘要 1、 报告期主要利润指标情况（单位：人民币元） 利润总额 -17,071,406.08 净利润 -17,809,795.54 扣除非经常性损益后的净利润 -19,272,072.89 主营业务利润 62,915,145.61 其他业务利润 3,011,354.25 营业利润 -18,086,393.33 投资收益 -2,256,804.22 补贴收入 1,911,017.11 营业外收支净额 1,360774.36 经营活动产生的现金流量净额 -63,746,356.64 现金及现金等价物净增加额 34,497,643.73 注：扣除非经常性损益项目、涉及金额： （1） 补贴收入684,190.78元； （2） 营业外收支净额1,360,774.36 元； （3） 合并差价摊销-342,380.78 元； （4） 国债投资损失240,307.01 元。 2、 近三年主要会计数据和财务指标 2001年 2000年 调整前 主营业务收入 450,923,916.53 521,516,527.50 净利润（元） -17,809,795.54 37,135,502.64 总资产（元） 1,094,546,814.72 1,056,609,196.37 股东权益（元） 478,290,203.26 543,705,179.60 全面摊薄每股收益（元/股） -0.08 0.17 加权平均每股收益（元/股） -0.08 0.17 扣除非经常性损益后的 每股收益(元/股) -0.09 0.15 每股净资产(元/股) 2.22 2.53 调整后每股净资产(元/股) 2.18 2.50 全面摊薄净资产收益率（% -） 3.72 6.83 加权平均净资产收益率（% -） 3.64 6.76 扣除非经常性损益后的加权 平均净资产收益率(%) -3.93 6.00 每股经营活动产生 的现金流量净额(元/股) -0.30 0.17 2000年 1999年 调整后 调整前 主营业务收入 521,246,934.60 291,081,388.07 净利润（元） 33,838,453.80 32,101,256.95 总资产（元） 1,005,853,443.10 940,610,600.67 股东权益（元） 498,716,607.84 530,623,243.88 全面摊薄每股收益（元/股） 0.16 0.15 加权平均每股收益（元/股） 0.16 0.15 扣除非经常性损益后的 每股收益(元/股) 0.14 0.11 每股净资产(元/股) 2.32 2.47 调整后每股净资产(元/股) 2.30 2.46 全面摊薄净资产收益率（% -） 6.79 6.05 加权平均净资产收益率（% -） 7.02 5.48 扣除非经常性损益后的加权 平均净资产收益率(%) 6.16 4.14 每股经营活动产生 的现金流量净额(元/股) 0.17 1999年 调整后 主营业务收入 291,081,388.07 净利润（元） 32,101,256.95 总资产（元） 902,160,832.27 股东权益（元） 492,173,475.48 全面摊薄每股收益（元/股） 0.15 加权平均每股收益（元/股） 0.15 扣除非经常性损益后的 每股收益(元/股) 0.11 每股净资产(元/股) 2.29 调整后每股净资产(元/股) 2.28 全面摊薄净资产收益率（% -） 6.52 加权平均净资产收益率（% -） 6.74 扣除非经常性损益后的加权 平均净资产收益率(%) 4.47 每股经营活动产生 的现金流量净额(元/股) -0.16 利润分配表附表 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 13.15 12.84 0.29 0.29 营业利润 -3.78 -3.69 -0.08 -0.08 净利润 -3.72 -3.64 -0.08 -0.08 扣除非经常性 损益后的净利润 -4.03 -3.93 -0.09 -0.09 注：利润表附表的利润数据是按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9 号）》要求计算的。 3、 报告期内股东权益变动情况及原因 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 期初数 215,000,000 289,826,394.45 14,645,041.64 7,322,520.82 本期增加 46,590.97 本期减少 2,663,200.01 期末数 215,000,000 287,209,785.41 14,645,041.64 7,322,520.82 项目 未分配利润 股东权益合计 期初数 -20,754,828.25 498,716,607.84 本期增加 -17,809,795.54 本期减少 期末数 -38,564,623.79 478,290,203.26 注：变动原因 （1） 、资本公积减少2,663,200.01 元,为本企业依据财会字[1998]16 号文规定及公司董事会有关决议对固定资产评估增值予以摊销。资本公积增加46,590.97 元，为无法付出款项转入资本公积所致； （2） 、未分配利润增加-17,809,795.54 元,由本年度亏损所致。 三、股本变动和股东情况介绍 1、 股本变动情况 （1）、股份变动情况表( 数量单位：股) 本次变 本次变动增减（+、-） 本次变 动前 动后 配股 送股 公积 增发 其他 小计 转股 一、尚未上市流通股 份1、发起人股份 150,000,000 150,000,000 其中： 国家持有股份 119,694,800 119,694,800 境内法人持有股 30,305,200 30,305,200 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 150,000,000 150,000,000 未上市流通股份合计 二、已上市流通股 65,000,000 65,000,000 份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资 股 65,000,000 65,000,000 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 股份总数 215,000,000 215,000,000 注：公司在报告期内未发生引起股份总数和结构变动的情况 （2） 、股票发行与上市情况 公司A股股票“中国服装”（代码000902） 于1999 年1 月21 日在深圳证券交易所上网定价发行6,500 万股人民币普通股，每股定价4.73 元，共募集资金29,801.21 万元。 1999 年4月8日，公司6500 万A股股票在深圳证券交易所上市，挂牌价7.38 元/股。 2、 股东情况介绍 （1） 、报告期末股东总数 截止2001 年12 月31 日，公司股东总数为26,904 户。 （2） 主要股东持股情况 ①持股5%（ 含5%） 以上股东的股份变动情况 名称 期初数（股） 报告期内增减（+ -） 期末数（股） 中国服装集团公司 109,677,500 -109,677,500 0 中国纺织物资（集团）总公司 0 +109,677,500 109,677,500 吴江工艺织造厂 30,305,200 0 30,305,200 注：a 、中国服装集团公司原为本公司主发起人，根据财政部《关于变更中国服装股份有限公司国有法人股持股单位有关问题的批复》（财企（2000） 57 号），中国服装股份有限公司、中国服装集团公司及中国纺织物资（集团）总公司于2001 年3月29日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》分别刊登了《中国服装股份有限公司董事会公告》、《中国服装集团公司关于以无偿方式出让中国服装股份有限公司国有法人股的公告》、《中国纺织物资（集团）总公司关于以无偿划转方式受让中国服装股份有限公司国有法人股的公告》，2001 年4月2 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了有关过户手续，中国纺织物资（集团）总公司以无偿划转方式受让中国服装集团公司持有的“中国服装”国有法人股109,677,500股，占公司总股份的51.01%， 所持股份为未上市流通国有法人股。 吴江工艺织造厂所持股份30,305,200 股为未上市流通的境内法人持有股，占公司总股份的14.10%。 ь、 持股5%（ 含5%） 以上的法人股东报告期内持有的股份质押或冻结情况: 持股14.10%的公司第二大股东吴江工艺织造厂已在2000 年度将其所持有的30,305,200股全部质押给中国银行吴江支行, 股份冻结期限从2000 年11月3 日至2005 年9 月25 日，报告期内，该部分股份仍在冻结期内。 ②公司前十名股东持股情况（截止2001 年12 月31日） 名次 股东名称 期末持股数（股） 期末持股比例（%） 1、 中国纺织物资（集团）总公司 109,677,500 51.01 2、 吴江工艺织造厂 30,305,200 14.10 3、 通化市人造毛皮联合公司 10,017,300 4.66 4、 上海赢州实业有限公司 362,800 0.17 5、 徐步兰 327,607 0.15 6、 李太水 290,200 0.13 7、 王之生 281,600 0.13 8、 聂学岩 280,000 0.13 9、 深圳市隆威投资发展有限公司 236,000 0.11 10、 郑卫光 232,800 0.11 注：a 、通化市人造毛皮联合公司所持股份为未上市流通的国家持有股，其它第四至第十大股东所持股份均为向社会公开发行的已上市流通股。 ь、 公司前三大股东无关联关系，其他流通股股东未知其关联关系。 （3） 公司控股股东情况介绍： 控股股东名称：中国纺织物资（集团）总公司 法定代表人：常俊传 成立日期：1984 年 注册资本：24409 万元人民币 公司类别：全民所有制 股权结构：国有独资 经营范围：纺织系统企事业单位所需的原辅料（含棉花、合成及化学纤维、钢材、有色金属、燃料（含成品油）、设备及零部件的代购、代销、代储、代运；经营本系统商品的进出口业务；接受本系统单位的委托代理进出口业务；经营本系统的技术进出口业务；承办中外合资经营、合作生产、来料加工、来样加工、来件装配、补偿贸易、易货贸易及转口贸易业务；批发、零售汽车（其中小轿车直接销售到最终用户）；自有房屋租赁；纺织品、服装、纺织原材料、化轻材料的开发生产、销售；纺织机械电子设备的开发、生产、技术转让、销售；技术咨询、技术服务；文化交流。 报告期内控股股东发生变化： 中国服装集团公司原为本公司控股股东，根据财政部《关于变更中国服装股份有限公司国有法人股持股单位有关问题的批复》（财企（2000） 57 号），中国纺织物资（集团）总公司以无偿划转方式受让中国服装集团公司持有的“中国服装”国有法人股109,677,500 股，占公司总股份的51.01%。 2001年4月2日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了有关过户手续。有关公告于2001 年3 月29 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 （4） 公司控股股东的实际控制人情况介绍： 控制人名称：国务院 单位性质：行政单位 四、董事、监事和高级管理人员的情况 1、 董事、监事、高级管理人员的基本情况： 姓名 性别 年龄 职务 任期 年初持股数 年末持股数 方玉根 男 50 董事长 1999.2-2002.2 0 0 李小白 男 44 副董事长兼副总经理 1999.2-2002.2 0 0 姚德荣 男 57 副董事长 1999.2-2002.2 0 0 周华瑜 男 38 副董事长 2001.7-2002.2 0 0 胡寿元 男 51 董事 1999.2-2002.2 0 0 梁勇 男 38 董事兼总经理 2001.7-2002.2 0 0 李欢意 男 39 董事兼副总经理 1999.2-2002.2 0 0 李莹 男 39 董事 2001.7-2002.2 0 0 谭颖 女 56 董事兼总经济师 1999.2-2002.2 0 0 王掌大 男 42 董事 1999.2-2002.2 0 0 魏云 女 42 董事兼财务总监 1999.2-2002.2 0 0 张士全 男 47 董事 2001.7-2002.2 0 0 董娟 女 49 独立董事 2001.7-2002.2 0 0 张克强 男 46 监事会主席 2001.7-2002.2 0 0 丁宇菲 女 37 监事 2001.7-2002.2 0 0 黄新建 男 34 监事 1999.2-2002.2 0 0 姜孟奎 男 48 监事 1999.2-2002.2 0 0 钱传根 男 31 监事 1999.2-2002.2 0 0 郭恒 男 36 副总经理兼董事会秘书 2000.11-2002.2 0 0 郭战军 男 37 总经理助理 2000.11-2002.2 0 0 董事、监事在股东单位的任职情况： 周华瑜在中国纺织物资（集团）总公司任职，职务为总会计师。 李莹在中国纺织物资（集团）总公司任职，职务为资产管理部副经理。 张士全在中国纺织物资（集团）总公司任职，职务为投资开发部主任。 张克强在中国纺织物资（集团）总公司任职，职务为公司党委副书记、纪委书记。 丁宇菲在中国纺织物资（集团）总公司任职，职务为集团工作部主任。 王掌大在吴江工艺织造厂任职，职务为厂长。 胡寿元在通化市人造毛皮联合公司任职，职务为总经理。 姜孟奎在通化市人造毛皮联合公司任职，职务为副总经理。 2、 年度报酬情况： 根据公司第一届董事会第四次会议审议通过的《关于公司董事、监事及高级管理人员报酬的议案》的有关规定，公司董事、监事人均年报酬不低于8000 元，公司高级管理人员实行年薪制，人均年薪6-10 万元。 现任董事、监事、高级管理人员在公司领取年度报酬总额为80 万元，金额最高的前三名董事的报酬总额为20 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为19.4 万元。 公司现任董事、监事、高级管理人员共20 人，除在公司领取董事、监事津贴外，在公司领取报酬的10 人，其中年度报酬数额在7-10 万元的2 人，年度报酬数额在7 万元以下的8 人。 除在公司领取董事、监事津贴外，不在公司领取其它报酬的董事、监事共10人：姚德荣、王掌大、胡寿元、姜孟奎、周华瑜、张士全、李莹、董娟、张克强、丁宇菲。除独立董事董娟外，其余均在股东单位领取报酬。 独立董事董娟的津贴为1万元，无其他待遇。 3、 报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况及原因： 姓名 原职务 离任原因 刘跃智 董事 工作原因 盛中鹏 监事长 工作原因 陈世东 监事 工作原因 4、 报告期内聘任或解聘公司总经理及其他高级管理人员的情况： 2001 年7 月20 日第一届董事会第十一次会议审议通过《关于变更公司总经理的议案》，因工作需要，公司董事长方玉根先生辞去兼任公司总经理职务，公司董事会聘任梁勇先生为公司总经理。 报告期内，公司副总经理、董事会秘书及其他高级管理人员未变更。 5、 公司员工情况： 2001 年底，本公司在职员工1342 人，无离退休员工，公司员工中有各种专业职称的人数为93 人，占员工总数的6.9%， 其中高级职称12 人、中级职称19 人、初级职称62 人。各个层次的专业结构较为合理。 1） 员工的专业构成： 行政人员67 人占4.99% 财务人员28 人占2.09% 技术人员142 人占10.58% 2） 员工的教育程度 研究生9 人占0.67% 本科33 人占2.46% 大中专155 人占11.55% 高中或以下1145 人占85.32% 五、公司治理结构 1、 公司治理状况： 公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关法律法规的要求和《深圳证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构、规范公司运作，加强信息披露工作，截至本报告期末，公司已制定了《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等公司治理文件，并且公司正按照中国证监会和国家经贸委于2002 年1 月7 日发布的《上市公司治理准则》的要求，制定股东大会议事规则、修改《公司章程》、选聘独立董事。公司目前治理结构如下： ①、关于股东与股东大会：公司能够确保股东的合法权益；确保所有股东，特别是中小股东与大股东享有平等地位和充分行使自己的权力；对股东来访和来电咨询认真对待，使股东了解公司的运作情况；公司严格按照中国证监会公布的《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，并有律师出席见证，会议决议及时、准确、完整地在中国证监会指定的信息披露报纸及网站进行了披露。2002 年2 月28 日，公司临时股东大会审议通过了《股东大会议事规则》，进一步明确了股东大会的有关事项。 ②、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东通过股东大会依法行使出资人权利，未超越股东大会直接、间接干预公司的决策和生产经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到相互独立，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。 ③、关于董事与董事会：公司董事的聘任、解聘严格遵循法律、法规及《公司章程》的规定；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；公司已制定并通过了《董事会议事规则》；公司董事能够以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；报告期内，公司根据《上市公司建立独立董事的指导意见》设立了一名独立董事。2002 年2 月28 日，公司召开临时股东大会，根据公司经营发展的需要和中国证券监督管理委员会证监发（2001） 102 号《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求,对公司章程的部分内容进行了修改和调整，增加了关于独立董事的章节。 ④、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；公司监事会制定了《监事会议事规则》；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 ⑤、关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理及其他高级管理人员的聘任和解聘严格按照《公司章程》的规定执行，公开、透明，符合法律法规的规定。 ⑥、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行、法人等债权人、员工、客户、消费者、社区等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康发展。 ⑦、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书和证券事务代表负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，加强与股东交流；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 2、 公司独立董事情况 2001 年6 月9 日公司第一届董事会第十次会议审议通过《关于增选和变更公司董事的议案》，增选董娟女士为独立董事候选人。经2001 年7月20 日临时股东大会审议通过，董娟女士当选为公司独立董事。 公司独立董事熟悉有关法律法规，了解作为独立董事的权利、义务和责任，能按照《上市公司建立独立董事指导意见》的要求履行职责。 3、 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面情况 ①、在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立。总经理、副总经理、董事会秘书、总经济师等高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控股股东单位领取报酬、担任重要职务。 ②、资产完整方面 本公司的生产系统与配套设施独立完整，拥有独立的工业产权、非专利技术和产、供、销系统，控股股东与本公司在相同产品的生产经营上有明确的地域划分。 ③、财务分开方面 本公司财务完全独立，有独立的财务部，建立了独立的财务核算体系，具有规范、独立的财务会计制度和对分、子公司的财务管理制度；公司独立在银行开户，未与控股股东共用一个银行帐户；公司独立依法纳税。 ④、机构独立方面：本公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会等内部机构独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 ⑤、业务分开方面：本公司业务独立于控股股东，自主经营，业务结构完整。 4、 公司报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度 公司高级管理人员承担董事会下达的生产经营目标责任，董事会根据利润完成情况和经营、管理、生产等情况对照责任制和利润目标对高级管理人员进行考核、奖惩。 六、股东大会简介 1、 本公司在报告期内召开了二次股东大会 （1） 、2001 年5 月10 日，公司以公告的形式在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上刊登了关于召开2000 年度股东大会的通知。2001 年6 月9 日，公司2000 年度股东大会在北京市建国路99 号中服大厦27 层会议室召开。会议由董事长方玉根先生召集并主持。出席本次大会的股东及授权代表3 名，代表股份150,000,000 股，占公司总股份215,000,000 股的69.77% 。会议审议并通过了《2000 年度公司董事会工作报告》、《2000年度公司监事会工作报告》、《2000 年度公司财务报告》、《关于存货折让核销准备的议案》、《2000 年度公司利润分配方案和预计2001 年度利润分配政策的议案》、《关于续聘北京兴华会计师事务所有限责任公司为公司二零零一年财务审计机构的议案》。本次股东大会决议于2001 年6 月12 日在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上公告。 （2） 2001 年6 月12 日，公司以公告的形式在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上刊登了关于召开2001 年度第一次临时股东大会的通知。2001 年7 月20 日公司2001 年度第一次临时股东大会在北京市建国路99 号中服大厦召开。会议由董事长方玉根先生召集并主持。出席本次会议的股东和股东代表3 人，代表股份150,000,000 股，占公司总股本的69.77% 。会议审议并通过了《关于修改公司章程的议案》、《关于增选和变更董事的议案》、《关于变更公司监事的议案》。本次股东大会决议于2001 年7 月21 日在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上公告。 2、 报告期内，选举、更换董事、监事情况： 2001 年6 月9 日公司第一届董事会第十次会议审议通过《关于增选和变更公司董事的议案》，同意董事刘跃智先生因工作原因提出的辞呈，同时补选一名董事候选人梁勇先生、增选三名董事候选人周华瑜先生、张士全先生、李莹先生及一名独立董事候选人董娟女士。经2001 年7 月20 日临时股东大会审议通过，刘跃智先生辞去董事职务，周华瑜先生、张士全先生、李莹先生当选为公司董事，董娟女士当选为公司独立董事。2001 年7 月20 日第一届董事会第十一次会议审议通过《关于增补公司副董事长的议案》，增补周华瑜先生为公司副董事长。 2001 年6 月9 日公司第一届监事会第六次会议审议通过《关于变更公司监事的议案》，同意监事长盛中鹏先生和监事陈世东先生因工作原因提出的辞呈，同时补选两名监事候选人张克强先生、丁宇菲女士。经2001 年7 月20 日临时股东大会审议通过，盛中鹏先生和陈世东先生辞去监事职务，张克强先生当选为公司监事会主席，丁宇菲女士当选为公司监事。 七、董事会报告 1、 公司经营情况 （1） 、主营业务的范围及其经营状况： ①、公司所处的行业为纺织服装行业 公司在科技开发、信息网络、服装设计、服饰文化产业等方面具有行业领先地位，是涵盖服装行业全概念的股份制企业。 公司主营业务范围是：纺织品、针织品、皮革制品、服装、服饰、鞋帽的生产、销售；羊皮、切片、化纤原料、辅料、染化料、纺织服装生产设备及零配件、仪器仪表的销售；相关技术开发、技术转让；设计及产品展示、国内展览展销；模特展示演出；服装、服饰文化交流；相关信息服务、人员培训；本企业自产产品及相关技术出口；本企业生产所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件等商品及相关技术的进口；承办中外合资经营、合作生产及开发“三来一补”业务；组织成员企业参加国际商品展示会；自有房屋租赁等。 ②主营业务收入、主营业务利润的构成情况： 2001 年度公司的主营业务收入为450,923,916.53元，主营业务利润62,915,145.61元. A、 按地区 项目 营业收入（元） 营业毛利（元） 华北及东北地区 129,730,617.16 22,071,164.04 华东地区 161,007,366.04 25084864.44 美洲 24,375,657.59 4,207,152.03 亚洲 106,011,160.65 11,070,408.90 欧洲 28,377,001.33 2,077,189.97 国外其他市场 422,113.76 30,898.63 B、 按产品 项目 营业收入（元） 营业毛利（元） 羊绒制品业务 87,948,541.87 16,938,791.01 服装业务 214,430,746.34 30,025,952.90 印染业务 87,572,676.32 6,676,201.81 其他业务 60,971,952.00 11,900,732.12 注：营业毛利=营业收入-营业成本③ 主要产品或提供服务及其市场占有率情况： 占公司主营业务利润和主营业务收入10%以上的产品有羊绒制品及服装业务，公司主要产品销售情况如下： 项目 营业收入（万元） 营业成本（万元） 毛利率 羊绒制品业务 87,948,541.87 71,009,750.86 19.26% 服装业务 214,430,746.34 184,404,793.44 14.00% 印染业务 87,572,676.32 80,896,474.51 7.62% 注：毛利率= （营业收入- 营业成本）/ 营业收入 ④报告期内，公司主营业务未发生重大变化。经营业绩下降的主要原因：由于执行计提存货跌价准备等八项会计政策以及公司主营产品羊绒、羽绒及其制品所使用原材料价格偏高；受国际市场的影响，出口订单减少，产品价格下降；管理费用、财务费用上升。 （2） 、报告期内公司主要全资附属企业及控股子公司的经营情况及业绩。 ①内蒙古中服实业有限公司:截至本报告期末，本公司持有其95%的股权，该公司注册资本为2000 万元。2001 年该公司以羊绒面料、羊绒衫、羊绒围巾及其制品的开发、生产、销售为主。2001 年底该公司总资产14,868 万元，该公司全年实现营业收入7,215 万元，净利润-380 万元。 ②中服浙江北天鹅服饰股份有限公司: 截至本报告期末，本公司持有其60%的股权，该公司注册资本为1000 万元。2001 年，该公司继续推进“大贸易、小生产”的经营格局，在国际羽绒产品竞争日趋激烈的情况下，以良好信誉保持了出口势头。为适应市场的需求，扩大了羽绒加工，羽绒服装系列、西裤系列和床上用品系列及“北天鹅”品牌羽绒服内贸市场。2001 年底该公司总资产8,612 万元，该公司全年营业收入为10,307 万元，净利润222 万元。 ③中国服装股份有限公司北京制衣分公司：该公司是“国家服装设计与加工工程技术研究中心”生产基地，拥有现代化的技术装备，年生产高档西服20 万件，已取得ISO9002 质量认证，为公安部警服生产定点企业。2001 年底该公司总资产5,568 万元，2001 年实现营业收入2,747 万元，净利润-117 万元。 ④吴伊时装面料有限公司: 截至本报告期末，本公司持有其75%的股权，该公司注册资本为1000 万美元。吴伊时装面料有限公司是全国超仿真丝合纤织物印染基地，2001 年底该公司总资产15,386 万元，2001 年实现营业收入5,534 万元，净利润97万元。 （3） 、主要供应商及客户情况 ①向前五名供应商合计采购金额19,705 万元，占年度采购总额31,427 万元的62.70%。 ②向前五名客户销售额共计6,706 万元，占公司全年销售总额45,092 万元的14.87%。 （4） 、经营中出现的问题与困难及解决方案 2001 年公司面临着同业激烈的市场竞争和国际市场的变化，主要产品出口受到较大影响；加之三家发起人投入上市公司的资产中，生产加工型的资产比重偏大，公司的业绩在很大程度上还要依靠传统产业提供利润支撑；公司为增加新的利润增长点，提高竞争力，更好的发挥公司在信息网络、科技开发、服饰文化和品牌经营方面的优势，采取了以下措施： ①拓宽国际市场，扩大贸易渠道。在重点建立北京、上海、深圳、厦门、呼市、萧山六大出口窗口，不断扩大羊绒、羽绒服装及其制品等各类服装出口业务的同时，为发挥我国加工及原料优势，在美国、日本等国建立了长期稳固的销售渠道。 ②整合资产，扩大服装加工能力。本着良性发展、效益优先的原则，扩大了内蒙羊绒、萧山羽绒服装加工基地的规模，提高了中国服装股份有限公司北京制衣分公司服装加工能力；针对中国服装股份有限公司吴江分公司资产存量大的特点，立足于化解风险、内部挖潜，实施了内部经营机制的转换。 ③推进国内外品牌的代理经营。中服设计有限公司在品牌经营、销售网点建立、营销人员的培训等方面取得了一定进展。 2、 公司投资情况 （1） 报告期内募集资金的使用情况 本公司于1999 年1 月21 日公开发行6,500 万股A股，每股发行价为4.73 元，扣除发行费后，实际募集资金为29,801.21 万元，截止2001 年12月31 日对各项目累计投入为17,731万元。公司尚未使用的募集资金暂存于银行或用于补充流动资金。 募集资金使用情况如下： 承诺或计划投资项目 实际投资项目 国家服装工程中心基地QRS时装扩建项目 国家服装工程中心基地QRS时装扩建项目 开发高档超仿真丝新合纤织物染整生产 开发高档超仿真丝新合纤织物染整生 线技改项目 产线技改项目 羊皮加工及其制品生产线项目 羊皮加工及其制品生产线项目 建立中国服装电子贸易信息网络项目 建立中国服装电子贸易信息网络项目 建立中国服装设计网络项目 建立中国服装设计网络项目 高档毛纺面料生产基地技术改造项目 高档毛纺面料生产基地技术改造项目 收购兼并吉林省通化市第二针织厂项目 投资新丝路模特经纪公司 投资新丝路模特经纪公司 出资组建通化中服针织有限责任公司 出资组建通化中服针织有限责任公司 1)、 已完成或已变更项目情况。 a、 国家服装工程中心基地QRS 时装扩建项目：该项目计划投资2,946 万元，实际投入2,863 万元。报告期内，该项目产生效益15 万元。 b 、开发高档超仿真丝新合纤织物染整生产线技改项目：该项目原计划投资13,058 万元，已投入5,050 万元。由于该项目已形成了一定的生产能力，考虑到项目实际盈利、市场变化情况和环境保护的要求，已于上年度对剩余募集资金8,008 万元变更了投向。报告期内，该项目产生效益-189 万元。 c、 高档毛纺面料生产基地技术改造项目：该项目计划投资5,000 万元，实际投入4,750万元。报告期内，该项目产生效益-380 万元。 d、 收购兼并吉林省通化市第二针织厂项目：原计划投资4,000 万元，由于市场发生较大变化，计划投资已于上年度变更了投向。 e、 投资新丝路模特经纪公司：计划投资2000 万元，实际投入2000 万元。报告期内该项目实现收支平衡。 f、 出资组建通化中服针织有限责任公司：计划投入500 万元，实际投入500 万元。报告期内产生效益-24 万元。 2） 、报告期内募集资金继续使用的项目。 a、 羊皮加工及其制品生产线：该项目计划投资2,847 万元，已投入698 万元。该项目投资主要用于改造通化市人造毛皮联合公司的毛皮加工生产线，以加工澳大利亚生羊皮并返销。作为“两头在外”的项目，该项目的原料市场和成品销售市场发生了较大变化，皮革及制品工业的重心正从欧美移向亚洲，为了适应市场变化，公司认为该项目的后期投资需要进一步论证。 b、 建立中国服装电子贸易信息网络：该项目计划投资2,900 万元，公司已投910 万元。为规避投资风险，该项目采取了利用外资的投资策略。由于国内国际网络经济的持续低迷，资本运作环境未见起色，外资对网络项目的投资理念趋向理性，本公司认为该项目需要寻求新的商业模式，拟调整该项目的投入进度。 c、 建立中国服装设计网络项目：该项目原计划投资2,950 万元，上年追加投资2,804 万元，已投入960 万元。追加投资用于以下三个方面：一是增加服装立体设计、自动量体及“试穿系统”所需各种计算机系统配置及各种电脑软件等；二是扩大设计公司规模，设立设计师工作室；三是经营高档服装品牌，建立销售配送网络。 报告期内，为了建立销售配送网络，公司出资510 万元成立了深圳中服交易物流中心有限公司，占注册资本的51%。 由于合资外方注册资金未到位，本公司已将投资回收。 报告期内，公司第一届董事会第十三次会议通过《关于组建中服国际服装品牌经营有限公司的议案》。公司拟出资4500 万元，组建中服国际服装品牌经营有限公司，占中服国际服装品牌经营有限公司注册资本的90%， 该公司的经营范围为：代理或转让国际知名服装品牌；以经营所代理的国际知名服装品牌为主业，负责经营产品的设计、生产、分销和推广；服装的展览和展出；服装技术培训。会议决议公告刊登在2001 年12 月5 日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。目前中服国际服装品牌经营有限公司正在筹备中。 （2） 、报告期内无非募集资金投资情况。 3、 财务状况分析 （1） 财务状况 名称 2000年 2001年 增减量 同比+/- 总资产 1,005,853,443.10 1,094,546,814.72 88,693,371.62 8.82% 长期负债 1,266,177.21 2,016,684.57 750,507.36 59.27% 股东权益 498,716,607.84 478,290,203.26 -20,426,404.58 -4.10% 主营业务利润 79,630,880.34 62,915,145.61 -16,715,734.73 -20.99% 净利润 33,838,453.80 -17,809795.54 -51,648,249.34 -152.63% 名称 变动原因 总资产 贷款增加 长期负债 未支付的购车款 股东权益 计提资产减值准备及本年亏 损所致 主营业务利润 原材料价格上升）毛利下降 净利润 原材料价格上升）毛利下降 计提存货跌价和坏帐准备 （2） 北京兴华会计师事务所有限责任公司对公司2001 年度财务报告进行了审计，并出具了无保留意见的审计报告。 4、 生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司财务状况和经营成果产生的影响 中国正式加入WTO， 贸易体制将由双边转向多边，有利于我公司在出口纺织服装方面获得更高、更稳定的贸易优惠。根据WTO 乌拉圭回合达成的纺织品和服装协议，纺织品配额将逐步取消，给本公司扩大服装的出口提供了更多的机遇。另外，随着国内总体关税水平的降低，公司在购买原材料及国外先进生产设备等方面的成本也随之降低。但同时，国外服装品牌的进入我国将进一步加剧国内服装市场的竞争。 5、 新年度的业务经营计划 2002 年公司工作总的指导思想是：重组整合资源，发挥综合优势；扩大出口业务，推进品牌经营，提高盈利水平，规范管理运作。2002 年度的经营目标为实现营业收入5 亿元，创汇2500 万美元， 具体策略如下： 立足于国内、国际两个市场，通过重组和资源整合，进一步提高资产的有效运营和盈利能力，建立以贸易带动生产的良性配套格局，发挥科技和服饰文化的综合优势，推进国外品牌的代理经营，使公司形成良性发展。主要做好以下工作： （1） 、扩大贸易规模，建好配套生产基地。在巩固和发展公司已有服装及面料生产、销售的基础上，建好北京、上海、深圳、厦门、呼市、萧山六大出口窗口，重点抓好羊绒、羽绒服装及其制品的出口生产，扩大各类面料和服装出口生产的规模，提高产品的档次，形成以贸易带动生产的良性配套格局。 （2） 、抓好国内外品牌的代理经营。为适应国内消费市场的需求，提高产品的附加值，缩短自创品牌的周期，公司将有计划的实施国外品牌的代理经营。 （3） 、重组整合资源，提高资产营运和盈利能力。本着良性发展、效益优先的原则，对现有公司资源和子、分公司进行资产整合。对资产存量大、效益不理想的生产型企业，通过整合置换，提高其资产营运和盈利能力；对科技、服饰文化和贸易等资源进行整合，更好的发挥报纸、杂志、网络、媒体等综合优势，形成具有核心竞争力的利润增长点。 （4） 、强化公司内部管理，做到规范运作。按照精干、高效的原则，调整充实机构职能，建立一套行之有效的管理模式。 （5） 、加大产品创新力度，形成有竞争能力的主导产品。寻找自己的潜在能力，从竞争对手和市场空缺中寻找机会，建立自己的比较优势，并构建支撑这种优势的潜在的核心能力；加大技术创新力度，建立内部的科技创新机制，增强核心技术的开发与储备。与研究开发机构、大专院校联合开发，加大技术引进的力度，形成一定的技术储备，为提高产品的技术含量和市场竞争力奠定基础。 （6） 、加大人才的引进和培养，提高上市公司职工队伍的整体素质。紧紧围绕“人本管理”，充分发挥人的主动性和积极性，尤其是要吸引、留住和用好对企业有关键作用的人才。 6、 董事会日常工作情况 （1） 、报告期内董事会的会议情况及决议内容 1） 、中国服装股份有限公司第一届董事会第九次会议于2001 年3 月13 日在北京召开。应到董事9 人，实到7 人，2 名董事缺席，公司监事会成员5 人列席了会议，会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议由董事长方玉根先生主持。会议审议并通过如下决议： ①、审议通过了公司2000 年度董事会工作报告。 ②、审议通过了公司总经理2000 年度工作报告。 ③、审议通过了公司2000 年度财务报告。 ④、审议通过了公司2000 年度利润分配预案及2001 年利润分配政策。 a 、2000 年度利润分配方案 经北京兴华会计师事务所有限责任公司审计，公司2000 年度实现净利润37,135,502.64，按净利润的10% 提取法定公积金3,713,550.26 元和按净利润的10% 提取法定公益金3,713,550.26 元以后,加上以前年度未分配利润2,962,008.88 元,可供股东分配利润为32,670,411.00 元。 经公司董事会研究决定, 本次利润分配预案为:拟以2000 年末总股本215,000,000 股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利1 元（含税），合计为21,500,000 元，剩余未分配利润11,170,411.00 元转入下年度。 本年度不进行资本公积金转增股本。 b、 2001 年度利润分配政策 公司拟在2001 年度结束后，分配利润一次；公司2000 年结转的未分配利润用于分配的比例不低于30%； 公司2001 年度实现的可供股东分配利润用于分配的比例不低于10%； 分配采用派现金或送红股的形式，现金股利占股利分配的比例不低于20%。 具体分配办法将根据公司2001 年度实际情况确定。公司董事会保留根据公司实际情况对该利润分配政策进行调整的权利。 ⑤、审议通过了公司2000 年年度报告及其摘要。 ⑥、审议通过了续聘北京兴华会计师事务所有限责任公司为公司二零零壹年财务审计机构的议案。 ⑦、审议通过了公司通化分公司存货折让核销跌价准备的议案。 会议决议公告刊登在2001 年3 月15 日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 2） 、中国服装股份有限公司第一届董事会第十次会议于2001 年6 月9 日在北京召开。应到董事9 人，实到5 人，2 名董事委托其他董事代为行使表决权，2 名董事缺席，公司监事会成员列席了会议，会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议由董事长方玉根先生主持。会议审议并通过如下决议： ①、审议通过了《关于修改〈公司章程〉的议案》。 ②、审议通过了《关于公司董事会增选和变更董事并将提名董事候选人提交股东大会审议的议案》。 ③、审议通过了《关于修改公司贷款和资产抵押担保授权事宜的议案》。 ④、审议通过了《关于召开公司2001 年度第一次临时股东大会的议案》。 会议决议公告刊登在2001 年6 月12 日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 3） 、中国服装股份有限公司第一届董事会第十一次会议于2001 年7 月20 日在北京召开。应到董事13 人，实到12 人，1 名董事缺席，监事会成员及高级管理人员列席了会议，会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议由董事长方玉根先生主持。会议审议并通过了如下决议： ①、审议并通过《关于增选公司副董事长的议案》。 ②、审议并通过《关于变更公司总经理的议案》。 会议决议公告刊登在2001 年7 月21 日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 4） 、中国服装股份有限公司第一届董事会第十二次会议于2001 年8 月7 日在北京召开。应到董事13 人，实到9 人，2 名董事委托其他董事代为行使表决权，2 名董事缺席，监事会成员和高级管理人员列席了会议，会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议由董事长方玉根先生主持。会议审议并通过如下决议： ①、审议通过了《中国服装股份有限公司2001 年中期报告》及报告摘要。 ②、审议通过了《中国服装股份有限公司2001 年中期利润分配方案》。 公司2001 年中期不分配，也不进行公积金转增股本。 ③、审议通过了《关于资产减值准备和损失处理的内部控制制度的补充议案》。 ④、审议通过《会计政策变更追溯调整的议案》。 会议决议公告刊登在2001 年8月9日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 5） 、中国服装股份有限公司第一届董事会第十三次会议于2001 年11 月30 日在北京召开。应到董事13 人，实到8 人，3 名董事委托其他董事代为行使表决权，2 名董事缺席，监事会成员和高级管理人员列席了会议，会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议由董事长方玉根先生主持。会议审议并通过如下决议： ①、审议通过《公司关于上市公司规范运作自查情况的报告》。 ②、审议通过《关于组建中服国际服装品牌经营有限公司的议案》。 会议决议公告刊登在2001 年12月5日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 （2） 、董事会对股东大会决议的执行情况： 1） 、根据公司2000 年度股东大会决议，2000 年度利润分配方案为：以2000 年末总股本215,000,000 股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利1 元(含税)， 合计为21,500,000元，剩余未分配利润11,170,411.00 元转入下年度。2000 年度不进行资本公积金转增股本。公司董事会于2001 年7 月27 日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》刊登派息公告，全部股利于2001 年8 月6 日前派发完毕。 2） 、报告期内，公司无公积金转增股本、配股、增发新股等事项。 3） 、根据公司2001 年度第一次临时股东大会决议，公司已完成修改公司章程和增选、变更董事和监事的事项。 7、 本次利润分配预案及预计2002 年利润分配政策 （1） 、2001 年度利润分配预案 经北京兴华会计师事务所有限责任公司审计，公司2001 年度实现净利润-17,809,795.54元，加上调整后年度未分配利润-20,754,828.25 元,可供股东分配利润为-38,564,623.79 元。经公司董事会研究决定, 本年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。 （2） 、预计2002 年度利润分配政策 公司拟在2002 年度结束后，分配利润一次；公司2002 年度实现的可供股东分配利润用于分配的比例不低于10%； 分配采用派现金或送红股的形式，现金股利占股利分配的比例不低于20%。 具体分配办法将根据公司2002 年度实际情况确定。公司董事会保留根据公司实际情况对该利润分配政策进行调整的权利。 8、 公司其他报告事项。报告期内，公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 八、监事会报告 2001 年度，本公司监事会严格按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》的规定，本着对股东负责的态度，认真履行职责，列席了历次董事会和股东大会，对公司规范运作及董事、高级管理人员履行职责等情况进行监督。现将有关情况报告如下： 1、 会议情况 （1） 、中国服装股份有限公司第一届监事会第五次会议于2001 年3 月13 日在北京召开。应到监事5 人，实到5 人，会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议由监事长盛中鹏先生主持。会议审议并通过如下决议： ①、公司2000 年度监事会工作报告； ②、公司2000 年年度报告及其摘要； ③、公司2000 年度财务报告； ④、公司2000 年度利润分配预案； ⑤、公司通化分公司存货折让核销跌价准备的议案； 会议决议公告刊登在2001 年3月15 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 （2） 、中国服装股份有限公司第一届监事会第六次会议于2001 年6 月9 日在北京召开。应到监事5 人，实到4 人，1 人缺席，会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议由监事长盛中鹏先生主持。会议审议并通过《关于变更公司监事的议案》。会议决议公告刊登在2001 年6 月12 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 （3） 、中国服装股份有限公司第一届监事会第七次会议于2001 年7 月20 日在北京召开。应到监事5 人，实到4 人，1 人缺席，会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议由监事姜孟奎先生主持。会议审议并通过《关于选举公司监事会主席的议案》。会议决议公告刊登在2001 年7 月21 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 （4） 、中国服装股份有限公司第一届监事会第八次会议于2001 年8 月7 日在北京召开。应到监事5 人，实到3 人，1 人缺席，1 人委托其他监事代为行使，会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议由监事会主席张克强先生主持。 ①、审议通过《中国服装股份有限公司2001 年中期报告》及其摘要。 ②、审议通过了《中国服装股份有限公司2001 年中期利润分配方案》。 公司2001 年中期不分配，也不进行公积金转增股本。 ③、审议通过了《关于资产减值准备和损失处理的内部控制制度的补充议案》。 ④、审议通过《会计政策变更追溯调整的议案》。 会议决议公告刊登在2001 年8月9日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 （5） 、中国服装股份有限公司第一届监事会第九次会议于2001 年11 月30 日在北京召开。应到监事5 人，实到5 人，会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议由监事会主席张克强先生主持。 ①、审议通过《公司关于上市公司规范运作自查情况的报告》。 ②、审议通过《关于组建中服国际服装品牌经营有限公司的议案》。 会议决议公告刊登在2001 年12月5日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 2、 监事会履行监督职能情况 （1） 、公司依法运作情况 报告期内，公司董事会切实履行了股东大会的各项决议，严格按照《公司法》及《公司章程》的有关规定运作，决策程序合法。公司本着审慎经营、有效防范、化解资产损失风险的原则，建立了企业内部控制制度。未发现公司董事、经理层等高级管理人员执行职务时违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （2） 、检查公司财务状况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了监督和检查，公司2001年度财务报告真实、公允地反映了公司财务状况和经营成果，北京兴华会计师事务所有限责任公司出具的审计报告是客观公正的。 （3） 、公司募集资金使用情况 公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺项目有变更，变更程序合法。 （4） 、公司收购、出售资产交易价格合理，未发现内幕交易，无损害股东权益或造成公司资产流失。 （5） 、公司关联交易公平，没有损害本公司的利益。 九、重要事项 1、 报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、 报告期内，公司收购兼并、出售资产、吸收合并事项。 （1） 2001 年6 月5 日，公司董事会通过决议，将持有的北京天一信通网络技术有限公司的部分股权转让，转让后，本公司持股比例由51%降至16.71%。 （2） 2001 年6 月20 日，本公司所属子公司内蒙古中服实业有限公司转让其拥有的位于呼和浩特市南部总面积32 亩的土地，受让方为内蒙浩森羊绒制品有限公司，转让价格为1600万元，此次转让收益约863 万元。该事项已在2001 年中报中披露，在2001 年年终审计中，北京兴华会计师事务所有限责任公司对该事项未予确认。 （3） 2001 年12 月8 日本公司将持有的顺德中服有限公司16.77%股权以账面价值转让，转让价为377.5 万元，转让后，本公司持股比例由36.67%降至19.90%。 3、 公司重大关联事项。 公司关联事项见会计报表附注。 4、 报告期内，公司其他重大合同（含担保）事项。 （1） 报告期内，本公司为子公司厦门中服进出口有限公司提供借款担保，担保金额为1000万元，已履行完毕。 （2） 、报告期内,本公司为中牧实业股份有限公司提供借款担保，担保金额为20440 万元，已履行完毕的金额为10440 万元，尚未履行完毕的担保金额为10000 万元。担保责任为连带责任担保。中牧实业股份有限公司出具了10000 万元的反担保函。 （3） 、报告期内,本公司为控股子公司浙江北天鹅进出口有限公司提供借款担保,担保金额为1020 万元。担保责任为连带责任担保。 （4） 、报告期内，本公司为子公司杭州爱科电脑技术有限公司提供担保400 万元。担保责任为连带责任担保。 5、 报告期内，公司或持股5%以上股东在指定报纸和网站上披露的承诺事项。 （1） 2001 年3月29 日，公司第一大股东中国纺织物资（集团）总公司在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上公告：“受让股权后三年内，不收购“中国服装”的流通股，且不出让已持有的该上市公司股份”。中国纺织物资（集团）总公司在报告期内遵守了该承诺。 （2） 本公司关联方中国服装集团公司于2001 年3月29 日在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上披露了还款计划，承诺2001 年归还本公司1000 万元。报告期内该承诺未实现。但公司正与中国服装集团公司协商，寻求全面解决占款问题的方案。 （3） 2001 年3 月15 日本公司在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上公告了公司预计2002 年度利润分配政策，由于公司在报告期内亏损，公司董事会对该分配政策进行了调整。 6、 报告期内，本公司继续聘请北京兴华会计师事务所有限责任公司为公司财务审计机构。 2001 年6 月9 日公司2000 年度股东大会公司审议通过，公司聘任北京兴华会计师事务所有限责任公司为公司二零零壹年财务审计机构。报告期内公司支付北京兴华会计师事务所有限责任公司的报酬为45 万元（尚未支付），差旅费由本公司承担；中服浙江北天鹅服饰股份有限公司支付北京兴华会计师事务所有限责任公司的报酬为5000 元（已支付）。2000 年公司支付给北京兴华会计师事务所有限责任公司的报酬为45万元，差旅费由本公司承担。 7、 报告期内，公司、公司董事会及董事无受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 8、 报告期内，公司未更改名称及股票名称。 9、 其他重大事项 （1） 、根据国土资函[1998]144 号《关于中国服装集团公司股份制改造土地估价结果确认和土地使用权处置的批复》，本公司以租赁方式使用位于北京市朝阳区建国路99 号房产所占有的土地。因中国服装集团公司没有交纳该房产所占土地的土地出让金，以至于该房产的变更受到影响。公司正与中国服装集团公司及公司股东研究解决方案。 （2） 、持股14.10%的公司第二大股东吴江工艺织造厂在2000 年将其所持有的30,305,200股全部质押给中国银行吴江支行，股份冻结期限从2000 年11 月3日至2005 年9 月25 日。报告期内，该部分股份仍在质押冻结期内。 （3） 根据财政部《关于变更中国服装股份有限公司国有法人股持股单位有关问题的批复》（财企（2000） 57 号），中国纺织物资（集团）总公司以无偿划转方式受让中国服装集团公司持有本公司的全部股份，2001 年4 月2 日完成了有关过户手续，中国纺织物资（集团）总公司成为本公司第一大股东，占本公司总股份的51.01%。 十、财务报告 1、 审计报告 （2002） 京会兴字第181 号 中国服装股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2001年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，2001 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表的编制符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年度的财务状况及2001 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 中国·北京兴华会计师事务所有限责任公司 注册会计师: 王全洲 陈荭 地址：北京市阜城门外大街2 号万通新世界广场708 室 2、 会计报表见（附表） 资产负债表 会企01表 编制单位：中国服装股份有限公司 单位：元 资产 注释 2001.12.31 2000.12.31 流动资产： 货币资金 1 104,856,165.35 70,358,521.62 短期投资 2 - 59,958,000.00 应收票据 - 300,000.00 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 3 141,129,139.64 132,143,046.57 其他应收款 4 194,068,035.52 97,231,672.35 预付帐款 5 73,575,369.87 152,817,542.13 应收补贴款 13,047,771.52 6,952,656.64 存货 6 229,569,254.23 158,459,321.92 待摊费用 7 825,627.43 935,776.98 一年内到期长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 757,071,363.56 679,156,538.21 长期投资： 长期股权投资 8 16,162,780.24 28,195,424.79 长期债权投资 - - 长期投资合计 16,162,780.24 28,195,424.79 固定资产： 固定资产原价 9 485,972,265.93 433,304,834.33 减：累计折旧 156,543,833.86 133,791,876.01 固定资产净值 329,428,432.07 299,512,958.32 减：固定资产减值准备 38,449,768.40 38,449,768.40 固定资产净额 290,978,663.67 261,063,189.92 工程物资 在建工程 10 981,840.50 11,796,799.89 固定资产清理 - 固定资产合计 291,960,504.17 272,859,989.81 无形资产及其他资产： 无形资产 11 20,774,402.09 21,167,734.63 长期待摊费用 12 4,759,964.66 4,301,755.66 其他长期资产 13 3,817,800.00 172,000.00 无形资产及其他资产合计 29,352,166.75 25,641,490.29 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,094,546,814.72 1,005,853,443.10 资产负债表（续） 会企01表 编制单位：中国服装股份有限公司 单位：元 负债及股东权益 注释 2001.12.31 2000.12.31 流动负债: 短期借款 14 311,460,000.00 241,310,000.00 应付票据 15 47,060,000.00 1,743,736.70 应付帐款 16 120,139,558.05 104,179,515.20 预收帐款 17 10,505,024.08 21,605,613.15 代销商品款 - - 应付工资 18 5,971,339.28 3,648,424.37 应付福利费 19 4,907,879.49 3,185,069.46 应付股利 20 292,500.00 21,792,500.00 应交税金 21 -15,078,992.03 -14,250,665.08 其他应交款 22 2,445,727.29 2,066,323.42 其他应付款 23 81,969,277.92 74,915,405.38 预提费用 24 2,613,329.28 1,482,545.77 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 572,285,643.36 461,678,468.37 长期负债: 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 25 2,016,684.57 1,266,177.21 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 2,016,684.57 1,266,177.21 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 574,302,327.93 462,944,645.58 少数股东权益 41,954,283.53 44,192,189.68 股东权益: 股本 26 215,000,000.00 215,000,000.00 资本公积 27 287,209,785.41 289,826,394.45 盈余公积 28 14,645,041.64 14,645,041.64 其中：公益金 7,322,520.82 7,322,520.82 未分配利润 29 -38,564,623.79 -20,754,828.25 股东权益合计 478,290,203.26 498,716,607.84 负债及股东权益总计 1,094,546,814.72 1,005,853,443.10 利润表 会企02表 编制单位:中国服装股份有限公司 单位:元 项目 注释 2001 年度 2000 年度 一、主营业务收入 30 450,923,916.53 521,246,934.60 减：主营业务成本 385,382,238.51 437,719,804.90 主营业务税金及附加 2,626,532.41 3,896,249.36 二、主营业务利润 62,915,145.61 79,630,880.34 加：其他业务利润 31 3,011,354.25 3,090,324.62 营业费用 32 27,102,388.63 22,846,701.24 管理费用 33 44,119,091.33 22,628,076.16 财务费用 34 12,791,413.23 4,759,119.48 三、营业利润 -18,086,393.33 32,487,308.08 加：投资收益 35 -2,256,804.22 1,925,560.02 补贴收入 36 1,911,017.11 1,575,838.27 营业外收入 37 1,811,804.91 5,697,611.17 减：营业外支出 38 451,030.55 596,574.42 四、利润总额 -17,071,406.08 41,089,743.12 减：所得税 39 1,979,722.36 5,705,493.42 少数股东损益 -1,241,332.90 1,545,795.90 五、净利润 -17,809,795.54 33,838,453.80 利润表补充资料 项目 本年累计数 追溯调整后2000年度数 母公司 合并 母公司 合并 1、出售处置部门或投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）的利润总额 -3,297,048.84 -2,468,087.76 4、会计估计变更增加（或减少）的利润总额 5、债务重组损失 6、其他 利润表附表 会企02 表附表2 编制单位：中国服装股份有限公司 2001年度 单位：元 报告期 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 利润 净资产收益率 净资产收益率 每股收益（元/股） 每股收益（元/股） 主营业务利润 13.15% 12.84% 0.29 0.29 营业利润 -3.78% -3.69% -0.08 -0.08 净利润 -3.72% -3.64% -0.08 -0.08 扣除非经常性 损益后的净利润 -4.03% -3.93% -0.09 -0.09 利润分配表 会企03表 编制单位：中国服装股份有限公司 单位:元 项目 2001年度 2000年度 一、净利润 -17,809,795.54 33,838,453.80 加：年初未分配利润 -20,754,828.25 -26,325,591.29 其他转入 二、可供分配的利润 -38,564,623.79 7,512,862.51 减：提取法定盈余公积 3,383,845.38 提取法定公益金 3,383,845.38 三、可供股东分配的利润 -38,564,623.79 745,171.75 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 21,500,000.00 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 -38,564,623.79 -20,754,828.25 现金流量表 会企03表 编制单位:中国服装股份有限公司 单位:元 2001.1-12 项目 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 537,286,458.85 收到的税费返还 3 33,777,824.02 收到的其他与经营活动有关的现金 8 49,000,000.00 现金流入小计 9 620,064,282.87 购买商品、接受劳务支付的现金 10 571,304,199.64 支付给职工以及为职工支付的现金 12 46,195,196.29 支付的各项税费 13 29,642,752.10 支付的其它与经营活动有关现金 18 36,668,491.48 现金流出小计 20 683,810,639.51 经营活动产生的现金流量净额 21 -63,746,356.64 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 60,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 23 2,120,100.00 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产而收到的现金净额 25 1,449,077.00 收到的其他与投资有关的现金 28 0.00 现金流入小计 29 63,569,177.00 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产所支付的现金 30 34,681,543.84 投资所支付的现金 31 0.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 3,770,000.00 现金流出小计 36 38,451,543.84 投资活动产生的现金流量净额 37 25,117,633.16 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 905,558.56 借款所收到的现金 40 463,776,916.44 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 106,060,193.40 现金流入小计 44 570,742,668.40 偿还债务所支付的现金 45 382,732,887.71 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 21,780,590.70 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 93,102,822.78 现金流出小计 53 497,616,301.19 筹资活动产生的现流量净额 54 73,126,367.21 四、汇率变动对现金的影响额 55 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 56 34,497,643.73 现金流量表补充资料： 项目 行次 金额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 -17,809,795.54 加：计提的资产减值准备 58 7,453,985.53 固定资产折旧 59 21,164,094.02 无形资产摊销 60 585,642.54 长期待摊费用摊销 61 2,480,634.00 待摊费用的减少（减：增加） 62 110,149.55 预提费用的增加（减：减少） 63 1,130,783.51 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失（减：收益） 64 47,730.50 固定资产报废损失 65 0.00 财务费用 66 12,791,413.23 投资损失（减：收益） 67 2,256,804.22 递延税款贷项（减：借项） 68 0.00 存货的减少（减：增加） 69 -71,109,932.31 经营性应收项目的减少（减：增加） 70 -32,675,398.86 经营性应付项目的增加（减：减少） 71 9,827,532.97 其他 72 0.00 经营活动产生的现金流量净额 73 -63,746,356.64 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 104,856,165.35 减：现金的期初余额 80 70,358,521.62 加：现金等价物的期末余额 81 0.00 减：现金等价物的期初余额 82 0.00 现金及现金等价物净增加额 83 34,497,643.73 资产减值准备明细表 会企01表 附表1 编制单位：中国服装股份有限公司 2001年度 单位：元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 一、坏账准备合计 5,155,966.47 10,889,371.16 5,952,942.88 其中：应收账款 3,729,282.42 8,636,120.81 5,952,942.88 其他应收款 1,426,684.05 2,253,250.35 二、短期投资跌价准备合计 42,000.00 42,000.00 其中：股票投资 债券投资 42,000.00 42,000.00 三、存货跌价准备合计 6,928,245.00 2,517,557.25 其中：库存商品 5,467,723.64 2,060,100.50 原材料 1,460,521.36 457,456.75 四、长期投资减值准备合计 580,000.00 其中：长期股权投资 580,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 38,449,768.40 其中：房屋、建筑物 机器设备 38,449,768.40 六、无形资产减值准备 其中：土地使用权 7,595,498.00 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 年末余额 一、坏账准备合计 10,092,394.75 其中：应收账款 6,412,460.35 其他应收款 3,679,934.40 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 9,445,802.25 其中：库存商品 7,527,824.14 原材料 1,917,978.11 四、长期投资减值准备合计 580,000.00 其中：长期股权投资 580,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 38,449,768.40 其中：房屋、建筑物 机器设备 38,449,768.40 六、无形资产减值准备 其中：土地使用权 7,595,498.00 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 股东权益增减变动表 会企01 表附表2 编制单位：中国服装股份有限公司 2001年度 单位：元 项目 行次 金额 一、股本： 年初余额 1 215,000,000.00 本年增加数 2 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 本年减少数 7 年末余额 8 215,000,000.00 二、资本公积： 9 年初余额 10 289,826,394.45 本年增加数 11 46,590.97 其中：股本溢价 12 接受捐赠非现金资产准备 13 接受现金捐赠 14 股权投资准备 15 46,590.97 拨款转入 16 外币资本折算差额 17 其他资本公积 18 本年减少数 19 2,663,200.01 其中：转增股本 20 - 年末余额 21 287,209,785.41 22 23 24 25 26 27 28 29 项目 行次 金额 三、法定和任意盈余公积 年初余额 30 7,322,520.82 本年增加数 31 - 其中：从净利润中提取数 32 其中：法定盈余公积 33 任意盈余公积 34 储备基金 35 企业发展基金 36 法定公益金转入数 37 本年减少数 38 - 其中：弥补亏损 39 转增股本 40 分派现金股利或利润 41 分派股票股利 42 年末余额 43 7,322,520.82 其中：法定盈余公积 44 7,322,520.82 储备基金 45 企业发展基金 46 四、法定公益金 47 年初余额 48 7,322,520.82 本年增加数 49 - 其中：从净利润中提取数 50 本年减少数 51 其中：集体福利支出 52 年末余额 53 7,322,520.82 五、未分配利润 54 年初未分配利润 55 -20,754,828.25 本年净利润 56 -17,809,795.54 本年利润分配 57 年末未分配利润 58 -38,564,623.79 母公司资产负债表 会企01 表 编制单位：中国服装股份有限公司（母公司） 单位：元 资产 注释 2001.12.31 2000.12.31 流动资产： 货币资金 92,252,738.93 50,721,160.82 短期投资 - 59,958,000.00 应收票据 - - 应收股利 3,311,572.76 5,311,572.76 应收利息 - - 应收帐款 1 42,073,441.57 41,102,301.55 其他应收款 2 196,355,175.62 120,691,844.85 预付帐款 58,621,239.40 104,285,499.51 应收补贴款 2,446,441.05 - 存货 151,304,765.40 97,212,445.16 待摊费用 143,908.14 662,937.60 一年内到期长期债权投资 - -0.00 其他流动资产 - - 流动资产合计 546,509,282.87 479,945,762.25 长期投资： 长期股权投资 3 176,522,570.21 192,182,654.77 长期债权投资 0.00 - 长期投资合计 176,522,570.21 192,182,654.77 固定资产： 固定资产原价 266,630,720.57 262,041,614.25 减：累计折旧 106,202,857.37 94,447,942.64 固定资产净值 160,427,863.20 167,593,671.61 减：固定资产减值准备 21,034,794.46 21,034,794.46 固定资产净额 139,393,068.74 146,558,877.15 工程物资 - - 在建工程 38,200.00 1,908,415.64 固定资产清理 - 固定资产合计 139,431,268.74 148,467,292.79 无形资产及其他资产： 无形资产 2,659,944.90 2,606,268.40 长期待摊费用 108,000.00 1,298,228.18 其他长期资产 828,000.00 - 无形资产及其他资产合计 3,595,944.90 3,904,496.58 递延税项： 递延税款借项 资产总计 866,059,066.72 824,500,206.39 母公司资产负债表（续） 会企01 表 编制单位：中国服装股份有限公司（母公司） 单位：元 负债及股东权益 注释 2001.12.31 2000.12.31 流动负债: 短期借款 277,800,000.00 208,800,000.00 应付票据 40,000,000.00 - 应付帐款 34,524,660.35 42,652,168.51 预收帐款 1,156,916.14 10,367,622.86 代销商品款 - 应付工资 1,699,664.66 854,041.76 应付福利费 906,065.94 962,775.25 应付股利 292,500.00 21,792,500.00 应交税金 -15,702,792.21 -6,879,815.56 其他应交款 360,907.79 101,294.16 其他应付款 44,356,525.85 43,721,461.88 预提费用 1,778,685.32 1,478,138.02 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 387,173,133.84 323,850,186.88 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 387,173,133.84 323,850,186.88 股东权益: 股本 215,000,000.00 215,000,000.00 资本公积 287,209,785.41 289,826,394.45 盈余公积 14,645,041.64 14,645,041.64 其中：公益金 7,322,520.82 7,322,520.82 未分配利润 -37,968,894.17 -18,821,416.58 股东权益合计 478,885,932.88 500,650,019.51 负债及股东权益总计 866,059,066.72 824,500,206.39 母公司利润表 会企02 表 编制单位：中国服装股份有限公司（母公司） 单位：元 项目 注释 2001年度 2000年度 一、主营业务收入 4 192,001,081.62 210,885,038.47 减：主营业务成本 5 161,767,071.22 161,641,576.87 主营业务税金及附加 1,310,390.74 2,912,758.22 二、主营业务利润 28,923,619.66 46,330,703.38 加：其他业务利润 14,250.00 -8,209.10 营业费用 11,168,882.71 8,404,136.88 管理费用 22,466,994.52 10,756,950.33 财务费用 8,440,003.33 2,074,028.41 三、营业利润 -13,138,010.90 25,087,378.66 加：投资收益 6 -6,440,835.20 14,132,655.82 补贴收入 529,435.78 - 营业外收入 289,264.78 1,623,021.86 减：营业外支出 81,819.59 421,702.08 四、利润总额 -18,841,965.13 40,421,354.26 减：所得税 305,512.46 4,649,488.79 五、净利润 -19,147,477.59 35,771,865.47 母公司利润分配表 会企02 表附表1 编制单位:中国服装股份有限公司(母公司) 单位:元 项目 2001 年度 2000 年度 一、净利润 -19,147,477.59 35,771,865.47 加：年初未分配利润 -18,821,416.58 -26,325,591.29 其他转入 - 二、可供分配的利润 -37,968,894.17 9,446,274.18 减：提取法定盈余公积 3,383,845.38 提取法定公益金 3,383,845.38 三、可供股东分配的利润 -37,968,894.17 2,678,583.42 减：处理住房周转金 提取任意盈余公积 应付普通股股利 21,500,000.00 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 -37,968,894.17 -18,821,416.58 母公司现金流量表 会企02 表 编制单位：中国服装股份有限公司（母公司） 单位：元 2001.1-12 项目 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 158,562,341.87 收到的税费返还 3 6,563,425.98 收到的其他与经营活动有关的现金 8 49,000,000.00 现金流入小计 9 214,125,767.85 购买商品接受劳务支付的现金 10 229,916,972.89 支付给职工以及为职工支付的现金 12 9,990,973.23 支付的各项税费 13 14,822,730.26 支付的其它与经营活动有关现金 18 14,967,747.15 现金流出小计 20 269,698,423.53 经营活动产生的现金流量净额 21 -55,572,655.68 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 60,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 23 4,120,100.00 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产而收到的现金净额 25 0.00 收到的其他与投资有关的现金 28 0.00 现金流入小计 29 64,120,100.00 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产所支付的现金 30 5,656,818.53 投资所支付的现金 31 0.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 620,000.00 现金流出小计 36 6,276,818.53 投资活动产生的现金流量净额 37 57,843,281.47 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 0.00 借款所收到的现金 40 333,400,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 71,324,923.21 现金流入小计 44 404,724,923.21 偿还债务所支付的现金 45 264,400,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 20,988,823.75 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 80,075,147.14 现金流出小计 53 365,463,970.89 筹资活动产生的现流量净额 54 39,260,952.32 四、汇率变动对现金的影响额 55 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 56 41,531,578.11 母公司现金流量表补充资料 项目 行次 金额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 -19,147,477.59 加：计提的资产减值准备 58 9,347,833.53 固定资产折旧 59 9,091,714.72 无形资产摊销 60 228,581.83 长期待摊费用摊销 61 0.00 待摊费用的减少（减：增加） 62 519,029.46 预提费用的增加（减：减少） 63 300,547.30 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失（减：收益） 64 0.00 固定资产报废损失 65 0.00 财务费用 66 8,440,003.33 投资损失（减：收益） 67 6,440,835.20 递延税款贷项（减：借项） 68 0.00 存货的减少（减：增加） 69 -54,092,320.24 经营性应收项目的减少（减：增加） 70 -32,524,350.18 经营性应付项目的增加（减：减少） 71 15,822,946.96 其他 72 0.00 经营活动产生的现金流量净额 73 -55,572,655.68 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 92,252,738.93 减：现金的期初余额 80 50,721,160.82 加：现金等价物的期末余额 81 0.00 减：现金等价物的期初余额 82 0.00 现金及现金等价物净增加额 83 41,531,578.11 3、 会计报表附注 中国服装股份有限公司会计报表附注 一、公司简介 中国服装股份有限公司是对原中国服装研究设计中心（集团）进行改制，由中国服装集团公司为主要发起人，联合三个控股企业的两个合资方即吴江工艺织造厂和通化市人造毛皮联合公司共同发起，以募集方式设立的公司。于1999 年3 月3 日注册登记，领有1000001000530 号营业执照。 公司经济性质为股份有限公司，所属行业系纺织服装行业。 公司主营业务为：纺织品、针织品、皮革制品、服装、服饰、鞋帽的生产、销售；羊皮、切片、化纤原料、辅料、染化料、纺织服装生产设备及零配件、仪器仪表的销售；相关技术开发、技术转让；设计及产品展示、国内展览展销；模特展示演出；服装、服饰文化交流；相关信息服务、人员培训；本企业自产产品及相关技术出口；本企业生产所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件等商品及相关技术的进口；承办中外合资经营、合作生产及开发“三来一补”业务；组织成员企业参加国际商品展示会；自有房屋租赁等。 根据财政部《关于变更中国服装股份有限公司国有法人持股单位有关问题的批复》（财企[2000]57号），中国服装集团公司持有的本公司国有法人股10,967.75 万股（占总股本的51.01%） 变更为中国纺织物资（集团）总公司持有，股权性质不变。股权变更后中国纺织物资（集团）总公司持有本公司国有法人股10,967.75 万股（占总股本的51.01%） ，成为本公司的第一大股东。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计制度母公司及子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其他有关部门法规、制度和规定。 2、 会计年度以公历1 月1 日至12 月31 日为一个会计年度。 3、 记帐本位币记帐本位币为人民币。 4、 记帐基础和计价原则以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 5、 外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当日外汇市场汇价的中间价折合本位币入帐，年末将外币帐户余额按12 月31 日外汇市场汇价的中间价进行调整，与原帐面差额计入当期财务费用。 6、 现金等价物的确认标准 现金等价物的确认标准为企业持有的期限短（一般是指从购买日起3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、 坏帐核算方法 坏帐的确认标准:债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的，或因债务人逾期未履行其偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的款项。坏帐核算采用备抵法，坏帐准备的计提范围为应收帐款和其他应收款，坏帐准备的计提方法为按年末余额百分比法结合实际情况计提，具体比例为年末应收款项余额的5.5%。 对关联方的欠款不计提坏账准备。 8、 存货核算方法 存货包括库存商品、原材料、在产品、产成品等。 存货按实际成本计价。存货发出采用加权平均法结转成本。低值易耗品采用一次摊销法。 存货盘存制度：永续盘存制。 根据本公司董事会决议，期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目提取存货跌价损失准备计入当期损益。 9、 短期投资核算方法 根据《企业会计准则-投资》规定，短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）入帐；在处置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认当期损益。 短期投资在年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。具体计提方法为：按投资总体计算确定所计提的跌价损失准备，计入当期损益。 10、 长期投资核算方法 长期债权投资：按取得时实际支付的全部价款（扣除支付的税金、手续费等各项附加费用）扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐，并按权责发生制原则按期计提利息，并计入投资收益。长期债券投资溢价或折价的摊销方法：在债券购入后至到期日的期间内按直线法于确认相关债券利息收入的同时摊销。 长期股权投资：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按投资时实际支付的全部价款入帐，投资企业对被投资单位无控制、无共同控制或者无重大影响的，长期股权投资按成本法核算；投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资按权益法核算。 对外长期投资采用成本法时，被投资单位宣告分派的利润或现金股利，确认为当期投资收益。投资企业确认投资收益，仅限于所获得的被投资单位在接受单位投资后产生的累计净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本收回，冲减投资的账面价值。 对外长期股权投资采用权益法核算时，投资企业应在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额（法规或公司章程规定不属于投资企业的净利润除外），调整投资的账面价值，并确认为当期的投资收益。投资企业按被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少投资的账面价值。 其取得成本与其被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者份额之间的差额，按不低于10 年的期限摊销。 根据本公司董事会决议，本公司对被投资单位因经营情况变化等原因，导致其可收回价值低于长期股权投资帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的将来期间内不能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当年度损益。 11、 固定资产计价和折旧方法 （1） 固定资产确认标准：使用期超过一年的房屋、建筑、机器设备、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；或单位价值在2000 元以上，并且使用期超过两年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 （2） 固定资产分类：房屋建筑物、专用设备、运输设备、其他设备。 （3） 固定资产计价：按实际的成本或确定的价值计价。 （4） 固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的3%）制定其折旧率，各类固定资产折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 20—40 2.425%—4.85% 专用设备 5—20 4.85%—19.4% 运输设备 10—15 6.47%—9.7% 其他设备 8—20 4.85%—12.125% （5） 本公司按单项资产计提固定资产减值准备。年末对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回价值低于帐面价值的，并且这种降低的价值在可预计的将来期间内不能恢复时，按可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。预计的固定资产减值损失计入当年度损益类帐项。对存在下列情况之一的固定资产，按固定资产单项项目全额计提减值准备： A、 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； B、 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； C、 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； D、 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； E、 其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12、 在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建筑期或安装期内为该工程所发生的借款利息支出和外汇折算差额计入该工程成本。在建工程于完工交付使用的当月转入固定资产。 本公司按单项资产计提在建工程减值准备。预计的在建工程减值损失计入当年度损益类帐项。年末对存在下列情况之一的在建工程，按单项资产的可收回金额低于在建工程账面价值的差额，计提在建工程减值准备： A、 长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； B、 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； C、 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、 无形资产计价和摊销方法 无形资产按实际发生额核算。按直线法摊销，合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限按受益年限和有效年限两者之中较短者；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限按10 年平均摊销。 购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按实际支付的价款入账，在尚未开发或建造自用项目前，作为无形资产核算。待开发或建造时将其账面价值转入相关在建工程成本。 本公司年末按单项无形资产的可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。如果预计某项无形资产已经不能给公司带来未来的经济利益，则将该项无形资产的账面价值全部计入当期的管理费用。 14、 长期待摊费用摊销方法 筹建期间内发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营的当月起一次计入当月的损益；长期待摊费用按实际发生额核算，在项目的受益期内平均摊销。 15、 借款费用核算方法 属于购建固定资产所发生的借款费用，在固定资产达到预计可使用状态前直接计入固定资产购建成本；如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间超过3 个月（含3 个月）的，则暂停借款费用的资本化，中断期间的借款费用直接计入当期损益；筹建期间发生的不属于固定资产购建所发生的借款费用，先计入长期待摊费用，并在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益；不属于以上两项支出的借款费用计入当期损益。 16、 收入确认方法 商品销售：在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量，确认营业收入的实现。 提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收到价款的有关凭证时，确认为劳务收入；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 让渡资产使用权而发生的收入：让渡资产使用权发生的利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定。发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足： （1） 与交易相关的经济利益能够流入公司； （2） 收入的金额能够可靠地计量。 17、 所得税的会计处理方法采用应付税款法。 18、 会计政策、会计估计的变更 根据财政部财会字[2000]25 号文《关于印发<企业会计制度>的通知》、财政部财会（2001） 17 号文《关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，本公司从2001 年1 月1日起执行《企业会计制度》及其补充规定，对公司固定资产、在建工程、无形资产、委托贷款计提减值准备，会计政策作如下变更： A、 年末对固定资产逐项进行检查，如果由于固定资产市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按可收回金额低于其帐面价值的差额计提固定资产减值准备。 B、 年末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，应当计提在建工程减值准备。 C、 年末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于帐面价值的，按可收回金额低于其帐面价值的差额计提无形资产减值准备。 D、 年末对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，应当计提资产减值准备。 E、 企业在筹建期内发生的费用，应当在开始生产经营的当月一次计入开始生产经营当月的损益。 F、 自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用， 作为无形资产的实际成本。在研究与开发过程中发生的材料费用、直接参与开发人员的工资及福利费、开发过程中发生的租金、借款费用等，直接计入当期损益。 上述会计政策变更的累计影响数为-44,988,571.76 元，本公司已对上述会计政策变更采用了追溯调整法，分别调整了2000 年12 月31 日资产负债表、2000 年度利润表的相关数据，其中：2000 年12 月31 日的资产负债表中的长期股权投资调减1,368,628.92元、固定资产减值调增38,449,768.40元、无形资产调减7,595,498.00元、开办费调减2,215,092.64 元、少数股东权益调减4,640,416.20 元、资本公积调减5,082,022.71 元、法定盈余公积调减3,990,654.90 元、法定公益金调减3,990,654.90 元、未分配利润数调减31,925,239.25元；2000 年利润表中的管理费用调增2,215,092.64 元、投资收益调减1,368,628.92 元、少数股东损益调减286,672.72 元、净利润调减3,297,048.84 元。 19、 合并报表的编制方法 根据财政部财会字（1995） 11 号《关于印发（合并会计报表暂行规定）的通知》和财会二字（96） 2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司2001 年度的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。合营企业根据有关规定按比例合并的方法进行合并。即将合营企业的资产、负债、收入、费用、利润和现金流量均按照公司对合营企业的投资比例进行合并。合并时，对公司与合营企业之间的内部交易事项，均按比例予以抵消，但不抵消内部未实现的亏损。 三、税项 1、 增值税：销项税额按营业收入的17%计缴； 2、 营业税：按营业收入的5%计算缴纳； 3、 城市维护建设税：按应交流转税额的7%计算缴纳； 4、 教育费附加：按应交流转税额的3%计算缴纳； 5、 所得税：本公司经北京市科委认定为高新技术企业，根据北京市人民政府京政发[1998]49 号文的有关规定，本公司2001 年度享受15%的优惠税率；除本公司控股子公司中服厦门进出口有限公司所得税税率为15%外，其他子分公司所得税税率均为33%。 四、控股子公司及合营企业 1、 公司所控制的所有子公司和合营企业情况，公司合并报表的合并范围： 被投资单位全称 主营业务 注册资本 本公司 吴江吴伊时装面料有 投资额 限公司 面料加工等 1000万美元 750万美元 中服浙江北天鹅服饰 股份有限公司 羽毛、羽绒及制品，皮革制 品、服装、床上用品等 1000万元 1200万元 杭州爱科电脑技术有 限公司 技术开发、服务、咨询、成 果转让；计算机软件、硬件， 网络信息工程等 1000万元 510万元 厦门中服进出口有限 公司 经营纺织品、五矿轻工产品 的进出口和代理业务、加工 贸易业务 500万元 450万元 内蒙古中服实业有限 公司 精、粗纺绒毛制品、针纺织 品，毛皮制品和服装、服饰 的科研、生产加工等 2000万元 4750万元 中服设计有限公司 服装服饰设计生产销售等 1000万元 510万元 新丝路模特经纪 有限公司 服装表演；模特代理业务； 服装表演技术转让、咨询和 技术培训；服装、饰品的设 计制作。 100万元 50万元 被投资单位全称 本公司持股比例 是否合 吴江吴伊时装面料有 并 限公司 75% 是 中服浙江北天鹅服饰 股份有限公司 60% 是 杭州爱科电脑技术有 限公司 51% 否 厦门中服进出口有限 公司 90% 是 内蒙古中服实业有限 公司 95% 是 中服设计有限公司 51% 是 新丝路模特经纪 有限公司 50% 是 2、 本公司控股子公司所控制的所有子公司和合营企业情况，公司合并报表的合并范围： 被投资单位全称 主营业务 注册资本 本公司持股比例 浙江北天鹅进出口有限公司 羽毛羽绒进出口等 1000万元 57% 被投资单位全称 是否合并 浙江北天鹅进出口有限公司 是 注：根据公司2001 年6 月5 日临时董事会决议：（1） 将本公司所属分公司新丝路模特经纪公司改制为有限责任公司，本公司以所属的新丝路模特经纪公司的经营性资产出资，持股比例为50%， 故自2001 年起采用比例合并法进行合并。（2） 将本公司持有北京天一信通网络技术有限公司的部分股权以帐面值转让，转让后本公司持股比例由51.00%降至16.71%， 故自2001 年起不再将北京天一信通网络技术有限公司纳入合并范围，并调整了会计报表的期初数。 2001 年12 月8 日本公司将持有的顺德中服有限公司16.77%股权以帐面值转让，转让后本公司持股比例由36.67%降至19.90%。 由于本公司拟将转让对杭州爱科电脑技术有限公司的股权，且该公司其资产规模、盈利水平均对报表影响较小，故采用权益法核算，未合并会计报表。 五、会计报表主要项目注释( 货币单位:人民币元) （一）合并报表主要项目注释： 1、 货币资金 项目 期初数（2001.1.1以下同） 期末数（2001.12.31以下同） 现金 496,086.73 1,327,114.26 银行存款 31,219,197.69 101,705,973.94 银行存款-美元 59,481.29 114.71 银行存款-日元 19,359.82 6.17 其他货币资金 38,564,396.09 1,822,956.27 合计 70,358,521.62 104,856,165.35 注：1)、 其中美元存款13.88美元，折算汇率为100： 826.45； 日元存款91.00日元，折算汇率为100： 6.7902。 2） 、货币资金期末数比期初数增加49%， 主要是年末新增短期贷款及收回短期投资所致。 2、 短期投资 项目 期初数 期末数 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 债券投资 60,000,000.00 42,000.00 合计 60,000,000.00 42,000.00 注：本公司年末收回全部国债投资。 3、 应收帐款 帐龄 期初数 期末数 金额 比例（%） 坏帐准备 金额 比例（%） 1年以内 118,462,081.71 87.19% 2,771,718.82 59,299,280.91 40.19% 1—2年 11,788,052.97 8.67% 648,342.91 81,345,413.92 55.13% 2—3年 5,622,194.31 4.14% 309,220.69 3,798,462.47 2.58% 3年以上 3,098,442.69 2.10% 合计 135,872,328.99 100.00% 3,729,282.42 147,541,599.99 100.00% 帐龄 期末数 坏帐准备 1年以内 2,897,801.68 1—2年 3,135,328.88 2—3年 208,915.44 3年以上 170,414.35 合计 6,412,460.35 注：1)、 根据实际情况估计坏账准备的项目有： A、 本公司控股子公司中服设计有限公司对账龄超过一年以上设计费共计238万元因其可回收性较小，全额计提坏账准备。 B、 母公司本年度对应收账款余额256万元，因审计报告日前已经收回，故未计提坏账准备。 C、 母公司及子公司对关联单位欠款6761万元未计提坏账准备。 2)、 本帐户期末余额中应收持本公司5%（ 含5%） 以上股份的股东单位欠款为应收本公司股东-吴江工艺织造厂欠款60,755,646.18元； 3)、 应收帐款期末余额中欠款金额最大的前五位债务人共欠本公司8233万元，占应收账款总额的55.80%。 4、 其他应收款 帐龄 期初数 期末数 金额 比例（%） 坏帐准备 金额 比例（%） 1年以内 88,289,451.95 89.49% 856,394.31 77,168,696.99 39.02% 1-2年 8,969,433.49 9.09% 493,318.84 106,684,983.01 53.95% 2-3年 1,251,982.33 1.27% 68,859.03 10,855,667.33 5.49% 3年以上 147,488.63 0.15% 8,111.87 3,038,622.59 1.54% 合计 98,658,356.40 100% 1,426,684.05 197,747,969.92 100% 帐龄 期末数 坏帐准备 1年以内 2,298,484.09 1-2年 1,127,071.21 2-3年 87,254.86 3年以上 167,124.24 合计 3,679,934.40 注：1)、 根据实际情况估计坏账准备的项目有： A、 本公司控股子公司内蒙中服实业有限公司垫付的款项626万元因将转为投资款，故未计提坏账准备。 B、 母公司及子公司对关联单位欠款1.26亿元未计提坏账准备。 2)、 期末应收原本公司控股股东-中国服装集团公司欠款114,070,025.24元，吴江工艺织造厂3,028,834.50元。 3)、 其他应收款期末余额中欠款金额最大的前五位债务人共欠本公司15098 万元，占其他应收款总额的76.35%。 5、 预付帐款 帐龄 期初数 期末数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1年以内 152,565,124.83 99.83% 51,579,956.23 70.10% 1-2年 252,417.30 0.17% 21,978,893.64 29.87% 2-3年 16,520.00 0.03% 合计 152,817,542.13 100% 73,575.369.87 100% 注：1)、 账龄超过1年以上的原因：尚未结算的货款； 2)、 本帐户期末余额中无预付持本公司5%（ 含5%） 以上股份的股东单位款项； 3） 、预付帐款期末余额下降52%， 主要是由于货款已结算所至。 6、 应收补贴款 项目 期初数 期末数 余额 比例 余额 比例 出口退税 6,952,656.64 100% 12,626,606.15 96.77% 出口财政补贴 421,165.37 3.23% 合计 6,952,656.64 100.00% 13,047,771.52 100% 7、 存货 项目 期初数 期末数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 29,531,879.94 1,460,521.36 46,719,450.26 1,917,978.11 库存商品 128,253,041.51 5,467,723.64 160,923,817.93 7,527,824.14 委托加工物资 788,090.85 24,471,167.21 在产品 2,769,943.42 2,977,576.86 商品采购 4,044,611.20 3,923,044.22 合计 165,387,566.92 6,928,245.00 239,015,056.48 9,445,802.25 注：1)、 存货可变现净值是以估计售价减去估计完工成本及完成销售所必需的估计费用后的价值。 2） 、存货跌价准备期末余额增加36.34%， 主要是本公司控股子公司内蒙中服实业有限公司本年度计提存货跌价准备263万元。 3） 、期末存货较期初增长45%， 主要是由于本公司羊绒库存增加所致。2002年羊绒价格波动会对本公司经营业绩有所影响。 8、 待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 租赁费 86,925.81 86,925.81 广告费 230,000.00 19,167.00 210,833.00 物业装饰费 655,540.37 70,218.12 721,175.15 4,583.34 保险费 104,038.38 331,507.38 335,618.08 99,927.68 其他 89,272.42 5,773,025.03 5,352,014.04 510,283.41 合计 935,776.98 6,404,750.53 6,514,900.08 825,627.43 9、 长期投资 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 其他长期投资 28,195,424.79 40,598.78 12,073,243.33 16,162,780.24 合计 28,195,424.79 40,598.78 12,073,243.33 16,162,780.24 （1） 长期股权投资明细项目如下： 被投资单位名称 投资 投资金额 持股 本期损益 期限 （1） 比例 增减额（2） 北京天一信通网络技术有限公司 1,435,989.13 16.71% 杭州娃哈哈美食城股份有限公司 150,000.00 广东新会涤纶厂股份有限公司 300,000.00 萧山市经济技术开发区保税仓库 40,000.00 顺德中服有限公司 8,250,000.00 19.90% 通化中服针织有限公司 5,000,000.00 38.46% 杭州爱科电脑技术有限公司 5,100,000.00 51% -1,104,116.43 合计 20,275,989.13 -1,104,116.43 被投资单位名称 累计权益 期末金额 减值 增减额（3） （4）=（1）+（3） 准备 北京天一信通网络技术有限公司 1,435,989.13 杭州娃哈哈美食城股份有限公司 150,000.00 广东新会涤纶厂股份有限公司 300,000.00 萧山市经济技术开发区保税仓库 40,000.00 顺德中服有限公司 -3,775,000.00 4,475,000.00 通化中服针织有限公司 5,000,000.00 杭州爱科电脑技术有限公司 -1,533,102.00 3,566,898.00 合计 -5,308,102.00 14,967,887.13 注：由于本公司对通化中服针织有限公司无控制权且无重大影响，故采用成本法核算。 (2)股权投资差额期末余额为-127,205.89元，其明细内容为： 被投资单位名称 初始金额 股权投资差额产生原因 摊销期限 中服设计有限公司 595,457.90 购买日权益低于购买日价 5年 格的差异 北京天一信通网络技 -2,599,646.10 购买日权益高于购买日价 10年 术有限公司 格的差异 新丝路模特经纪有限 公司 -405,987.83 购买日权益高于购买日价 10年 格的差异 合计 -2,410,176.03 被投资单位名称 本期摊销 摊销余额 中服设计有限公司 119,091.58 238,183.16 北京天一信通网络技 0 0 术有限公司 新丝路模特经纪有限 公司 -40,598.78 -365,389.05 合计 -127,205.89 注：A、 根据本公司2001年6月5日临时董事会决议，本公司将持有的北京天一信通网络技术有限公司的部分股权转让，转让后本公司持股比例由51.00%降至16.71%。 按《企业会计制度》的规定，本公司将尚未摊销的长期股权投资贷方差额2,339,681.49元作为新的投资成本反映，不再摊销。 B、 根据公司2001年6月5日临时董事会决议，本公司以所属的新丝路模特经纪公司的经营性资产出资，持股比例为50%， 。按照《企业会计准则-非货币性交易》的规定，本公司以投出资产的账面价值确认“长期股权投资-新丝路”投资账面价值，本期产生长期股权投资贷方差额405,987.83元，自2001年起分10年摊销。 (3)合并价差期末余额为1,887,715.73元，系由于子公司吴江吴伊时装面料有限公司为中外合资企业，对因向社会募集股份进行资产评估的评估增值不作调帐处理，而母公司对该子公司的评估增值已入帐，由此产生合并资产负债表的借方合并价差。初始金额为2,683,879.65元，分10年摊销，本期摊销268,387.97元。 (4)股权投资准备期末余额14,383.27 元，系由于子公司杭州爱科电脑技术有限公司2000 年收到营业税返还增加资本公积。 (5)长期投资减值准备 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 通化中服针织有限公司 240,000.00 240,000.00 北京天一信通网络技术有限公司 340,000.00 340,000.00 合计 580,000.00 580,000.00 注：由于本公司对上述公司采用成本法核算，故期末根据各被投资方的净资产计提了投资减值准备。 10、 固定资产及累计折旧 （1） 固定资产类别及原价单位：元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 （2001/1/1） （2001/12/31） 房屋建筑物 136,532,002.52 19,571,531.52 555,448.27 155,548,085.77 专用设备 275,353,816.47 31,147,081.55 2,211,527.22 304,289,370.80 运输设备 5,725,200.13 3,140,423.00 196,002.60 8,669,620.53 通用设备 15,693,815.21 1,973,795.71 202,422.09 17,465,188.83 合计 433,304,834.33 55,832,831.78 3,165,400.18 485,972,265.93 （2）累计折旧单位：元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 （2001/1/1） （2001/12/31） 房屋建筑物 9,603,442.89 3,690,366.48 302,887.89 12,990,921.48 专用设备 117,649,054.44 18,907,095.95 772,448.28 135,783,702.11 运输设备 2,280,774.88 512,950.68 2,793,725.56 电子设备 4,258,603.80 716,880.91 4,975,484.71 合计 133,791,876.01 23,827,294.02 1,075,336.17 156,543,833.86 （3）净值 299,512,958.32 329,428,432.07 注：1)、 本期所属子公司-中服浙江北天鹅服饰股份有限公司将其房产及机器设备约2000 万元用于抵押贷款1381 万元。 2） 、固定资产减值情况： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (2001.1.1) (2001.12.31) 房屋建筑物 专用设备 38,449,768.40 38,449,768.40 运输设备 电子设备 合计 38,449,768.40 38,449,768.40 3）、目前，本公司位于北京市朝阳区建国路99 号的房产（帐面原值46,982,772.70 元）变更手续尚在办理之中。 11、 在建工程 单位：元 工程名称 预算数 期初数 本期增加 本期转入 固定资产 北天鹅西裤生产线 206,380.20 5,086,252.40 5,292,632.60 中服基地服装生产线 1,908,415.64 314,514.90 1,917,843.54 配套工程 内蒙羊绒制品生产线 9,193,133.51 2,907,457.03 5,825,563.00 其他 488,870.54 3,200.00 444,534.04 合计 11,796,799.89 8,311,424.33 13,480,573.18 工程名称 其他 期末数 资金 工程投入占 减少数 来源 预算的比例 北天鹅西裤生产线 自筹 中服基地服装生产线 270,087.00 35,000.00 募集 配套工程 内蒙羊绒制品生产线 5,375,723.54 899,304.00 自筹 其他 47,536.50 自筹 合计 5,645,810.54 981,840.50 注：上述在建工程无利息资本化，也不必计提减值准备。 12、 无形资产 (1) 无形资产原值 种类 取得 原始金额 期初数 本期增加 本期 本期摊销 方式 转出 土地使用权- 10,626,840.00 10,201,766.40 136,581.83 西服基地 土地使用权- 2,263,620.61 2,110,154.81 114,659.32 北天鹅 土地使用权- 16.617,486.28 16,451,311.42 332,349.72 内蒙中服 其他 192,310.00 192,310.00 2,051.67 合计 29,700,256.89 28,763,232.63 192,310.00 585,642.54 种类 累计摊销 期末数 剩余摊 销期限 土地使用权- 561,655.43 10,065,184.57 47年 西服基地 土地使用权- 268,125.12 1,995,495.49 17.3年 北天鹅 土地使用权- 498,524.58 16,118,961.70 48.5年 内蒙中服 其他 2,051.67 190,258.33 合计 1,330,356.80 28,369,900.09 (2)无形资产减值准备 种类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (2001.1.1) (2001.12.31) 土地使用权-西 7,595,498.00 7,595,498.00 服基地 合计 7,595,498.00 7,595,498.00 13、 长期待摊费用 种类 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 经营租入固定资 413,720.08 310,290.16 65,000.00 375,290.16 产改良支出 房屋装修费 2,634,773.29 2,634,773.29 2,449,843.00 774,696.01 演出服摊销 1,460,506.70 1,298,228.18 892,531.87 其他 72,580.00 58,464.03 14,115.96 合计 4,581,580.07 4,301,755.66 2,514,843.00 2,056,634.00 种类 累计摊销 期末数 剩余摊销年限 经营租入固定资 478,720.08 产改良支出 房屋装修费 774,696.01 4,309,920.28 演出服摊销 1,054,810.39 405,696.31 其他 28,231.93 44,348.07 合计 2,336,458.41 4,759,964.66 14、 其他长期资产 项目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 吴江吴伊时装有限公司- 3,322,000.00 172,000.00 3,150,000.00 332,200.00 -污水处理厂建设款 吴江分公司--污水处理 920,000.00 920,000.00 92,000.00 厂建设款 合计 4,242,000.00 172,000.00 4,070,000.00 424,000.00 项目 累计摊销 期末数 剩余摊 销年限 吴江吴伊时装有限公司- 332,200.00 2,989,800.00 9 -污水处理厂建设款 吴江分公司--污水处理 92,000.00 828,000.00 9 厂建设款 合计 424,000.00 3,817,800.00 9 注：本科目用于核算本公司所属吴江分公司及控股子公司吴江吴伊时装面料有限公司按当地政府要求缴纳的污水处理厂建设款，由于不拥有污水处理厂的所有权及收益权，故本公司按预计的排污权有效期予以摊销。 15、 短期借款 借款类别 期初数 期末数 备注 抵押借款 23,410,000.00 20,460,000.00 1 担保借款 217,800,000.00 291,000,000.00 2 信用借款 100,000.00 0 合计 241,310,000.00 311,460,000.00 备注1： （1） 以房产及土地使用权抵押，其中： A 工业厂房4 幢，房产证号是131756 号，抵押房产总价值7,185,000.00 元, 抵押值为5,029,500.00 元；土地使用权, 土地使用权证号萧国用(99)字第0100122 号，评估值4,649,600.00 元，抵押值为3,254,720.00元，以上抵押物共计贷款8,280,000.00 元； B 房产抵押，房产证号是1334651 号，抵押房产评估值1,900,000.00 元, 抵押值为1,330,000.00 元，获得贷款1,330,000.00元； （2） 以设备抵押，其中： A 专用设备，抵押物的评估值6,368,701.00 元，抵押值为1,910,000.00 元，以上抵押物共计贷款1,900,000.00 元； B 专用设备，抵押物的评估值5,184,048.00 元，抵押值为2,500,000.00 元，以上抵押物共计贷款2,300,000.00 元； （3） 信用证抵押获得贷款5,050,000.00 元； （4） 萧山市国家税务局出口退税审核证明单核定抵押价值234 万元，获得贷款1,600,000.00 元；备注2： （1） 、本年度本公司为控股子公司-中服北天鹅服饰股份有限公司提供担保1020 万元； （2） 、本年度本公司为子公司杭州爱科电脑技术有限公司提供担保400 万元。 16、 应付票据 本公司应付票据期末余额4706万元，均为银行承兑汇票。 17、 应付帐款 应付帐款期末余额120,139,558.05元，无应付5%（ 含5%） 以上的股东单位的款项。 18、 预收帐款 预收帐款期末余额10,505,024.08元，无应付5%（ 含5%） 以上的股东单位的款项。 19、 未交税金 税项 项报告期法定 期初数好 期末数 税率 增值税 17% -21,058,779.76 -17,283,346.09 营业税 5% 281,330.13 -231,984.24 城建税 7% 373,902.74 1,041,180.29 所得税 15%、33% 5,748,864.39 995,657.75 个人所得税 373,352.43 333,536.25 其他 30,664.99 65,964.01 合计 14,250,665.08 -15,078,992.03 20、 其他应付款 其他应付款期末余额81,969,277.92元，其中应付给5%（ 含5%） 以上的股东单位的款项为应付吴江工艺织造厂636,356.80元。 21、预提费用 类别 2000.12.31 2001.12.31 土地租赁费 1,029,762.00 1,251,162.00 工资 264,093.50 董事会会费 122,884.99 其他 452,783.77 975,188.79 合计 1,482,545.77 2,613,329.28 22、 股本 单位：股 股本结构 本期增减变动股本结构期初数 期末数 送股 公基金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 境内法人持有股 150,000,000 150,000,000 尚未流通股份合计: 150,000,000 150,000,000 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 65,000,000 65,000,000 已流通股份合计: 65,000,000 65,000,000 三、股份总数 215,000,000 215,000,000 23、 资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 255,969,070.00 255,969,070.00 评估增值 33,842,941.18 2,663,200.01 31,179,741.17 股权投资准备 14,383.27 46,590.97 60,974.24 合计 289,826,394.45 46,590.97 2,663,200.01 287,209,785.41 注：“资本公积-评估增值”本年减少数为：本企业根据财会字[1998]16 号文有关规定及本公司董事会有关决议对固定资产评估增值予以摊销。 24、 盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 发期末数 法定盈余公积金 7,322,520.82 7,322,520.82 公益金 7,322,520.82 7,322,520.82 合计 14,645,041.64 14，645,041.64 25、 未分配利润 2001年初未分配利润 -20,754,828.25元 加：2001年度净利润 -17,809,795.54元 减：提取法定盈余公积金 提取公益金 2001年12月31日未分配利润 -38,564,623.79元 注：本公司从2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》及其补充规定，对2000 年度会计报告进行了追溯调整，详见“二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法18、 会计政策、会计估计的变更”部分。 26、 主营业务收入和主营业务成本 项目 上期发生额 本期发生额 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 羊绒制品 业务 158,853,354.94 137,345,687.32 87,948,541.87 71,009,750.86 服装业务 218,666,168.15 196,154,036.36 214,430,746.34 184,404,793.44 印染业务 80,277,780.88 74,969,462.17 87,572,676.32 80,896,474.51 其他业务 63,449,630.63 29,250,618.65 60,971,952.00 49,071,219.88 合计 521,246,934.60 437,719,804.90 450,923,916.53 385,382,238.51 注：地区分部报表： 项目 上期发生额 本期发生额 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 华北及东北地区 220,687,656.32 181,642,528.38 129,730,617.16 华东地区 190,043,354.80 158,021,101.35 161,007,366.04 国内贸易小计 410,731,011.12 339,663,629.73 290,737,983.20 美洲 19,659,580.90 18,069,275.74 24,375,657.59 亚洲 68,178,527.85 59,542,697.37 106,011,160.65 欧洲 20,158,057.80 18,172,624.04 28,377,001.33 国外其他市场 2,519,757.23 2,271,578.02 422,113.76 国外贸易小计 110,515,923.78 98,056,175.17 159,185,933.33 合计 521,246,934.60 437,719,804.90 450,923,916.53 项目 本期发生额 主营业务成本 华北及东北地区 107,659,453.12 华东地区 135,922,501.60 国内贸易小计 243,581,954.72 美洲 20,168,505.56 亚洲 94,940,751.75 欧洲 26,299,811.36 国外其他市场 391,215.13 国外贸易小计 141,800,283.80 合计 385,382,238.51 注：本公司前5名客户销售收入总额为6,706万元，占公司全部销售收入的14.87%。 27、 主营业务税金及附加 项目 计缴标准 上期发生额 本期发生额 营业税 5% 3,542,044.87 1,212,043.89 城建税 7% 248,003.14 602,706.66 教育费附加 3% 106,201.35 562,144.33 其他 249,637.53 合计 3,896,249.36 2,626,532.41 28、 其他业务利润 业务种类 上期发生额 本期发生额 收入金额 成本金额 收入金额 成本金额 供暖费 3,144,489.92 1,559,873.10 房租 350,000.00 358,209.10 销售材料 9,910,630.18 7,564,945.42 1,121,335.24 1,113,848.80 项目代理合作 800,570.68 47,721.72 1,649,525.84 230,274.85 合计 11,061,200.86 7,970,876.24 5,915,351.00 2,903,996.75 29、 财务费用 项目 上期发生额 本期发生额 利息支出 13,805,758.08 19,173,047.99 减:利息收入 -9,900,896.98 -7,301,101.10 汇兑损失 296,023.16 151,898.10 其他 558,235.22 767,568.24 合计 4,759,119.48 12,791,413.23 注：财务费用较去年同期增加803万元，主要是借款增加，使利息支出增加所致。 30、 投资收益 项目 上期发生额 本期发生额 股权投资收益 2,003,957.71 -1,103,116.43 投资价差摊销 140,873.03 -78,492.80 合并价差摊销 -263,887.97 -263,887.98 国债投资收益 86,617.25 -282 ,307.01 长期投资跌价准备 -580,000.00 短期投资跌价准备 -42,000.00 42,000.00 合计 1,925,560.02 -2,256,804.22 31、 补贴收入 项目 上期发生额 本期发生额 税收返还 992,805.27 财政补贴 684,190.78 出口商品贴息 583,033.00 1,226,826.33 合计 1,575,838.27 1,911,017.11 注：本期补贴收入为公司实际收到的财政补贴及出口商品贴息款。 32、 营业外收入 类别 上期发生额 本期发生额 处理废品收入 5,274.23 268,035.80 往来款溢余 1,612,182.84 赔款收入 372,461.52 153,579.89 处理资产净收益 1,189,091.06 住房公积金结余转出 3,605,290.02 其他 102,402.56 201,098.16 合计 5,697,611.17 1,811,804.91 33、 营业外支出 类别 上期发生额 本期发生额 固定资产清理 77,268.76 47,730.50 罚款 93,528.34 102,122.15 赔款 228,529.31 3,600.00 固定资产盘亏 109,626.97 263.00 捐赠 31,500.00 284,616.81 其他 56,121.04 12,698.09 合计 596,574.42 451,030.50 34、支付的其他与经营活动有关的现金： 运杂费 10,076,977.01元 差旅费 4,449,861.38元 广告推广费 4,042,327.95元 办公杂费 3,420,297.45元 物料消耗 3,284,513.29元 其他 11,394,514.40元 小计 36,668,491.48元 （二）母公司报表主要项目注释： 1、 应收帐款 帐龄 期初数 期末数 金额 比例（%） 坏帐准备 金额 比例（%） 1年以内 31,494,635.90 73.03% 1,383,232.63 26,224,665.46 59.66% 1-2年 6,323,385.88 14.66% 347,786.22 12,702,815.67 28.90% 2-3年 5,307,194.31 12.31% 291,895.69 2,411,076.80 5.49% 3年以上 2,617,306.69 5.95% 合计 43,125,216.09 100% 2,022,914.54 43,955,864.62 100.00% 帐龄 期末数 坏帐准备 1年以内 1,256,179.45 1-2年 349,682.51 2-3年 132,609.22 3年以上 143,951.87 合计 1,882,423.05 注：1)、 本帐户期末余额中应收持本公司5%（ 含5%） 以上股份的股东单位欠款为应收本公司股东吴江工艺织造厂欠款82万元。 2)、 应收账款期末余额中欠款金额最大的前五位债务人共欠本公司2222万元，占应收账款总额的50.55%。 2、 其他应收款 帐龄 期初数 期末数 金额 比例（%） 坏帐准备 金额 比例（%） 1年以内 116,128,039.74 95.92% 112,229.85 100,281,589.32 47.93% 1-2年 3,686,064.22 3.04% 202,733.53 98,352,841.56 49.47% 2-3年 1,114,632.28 0.92% 61,304.77 65,570.48 2.55% 3年以上 147,488.63 0.12% 8,111.87 99,801.32 0.05% 合计 121,076,224.87 100.00% 384,380.02 198,799,802.68 100.00% 帐龄 期末数 坏帐准备 1年以内 1,698,245.82 1-2年 737,285.83 2-3年 3,606.37 3年以上 5,489.04 合计 2,444,627.06 注：其他应收款期末余额中欠款金额最大的前五位债务人共欠本公司16,832.87万元，占其他应收款总额的84.67%。 3、 长期投资 期末余额176,522,570.21元，为其他长期投资。 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 其他长期投资 192,182,654.77 3,531,989.33 19,192,073.89 176,522,570.21 合计 192,182,654.77 3,531,989.33 19,192,073.89 176,522,570.21 明细项目如下: 被投资单位名称 投资 投资金额 持股 本期损益 期限 比例 增减额 （1） （2） 吴江吴伊时装面料有限公司 61,989,124.93 75% 464,815.55 中服浙江北天鹅服饰股份有限公司 12,000,000.00 60% 1,235,443.87 杭州爱科电脑技术有限公司 5,114,383.27 51% -1,104,116.43 厦门中服进出口有限公司 4,500,000.00 90% 220,520.79 内蒙古中服实业有限公司 47,500,000.00 95% -3,805,281.70 中服设计有限公司 4,861,816.84 51% -2,673,239.22 顺德中服有限公司 8,250,000.00 19.90% 北京天一信通网络技术有限公司 1,435,989.13 16.71% 通化中服针织有限公司 5,000,000.00 38.46% 新丝路模特经纪有限公司 94,012.17 50% 41,328.95 合计 150,745,326.34 -6,200,528.19 被投资单位名称 累计权益 期末金额 减值准备 吴江吴伊时装面料有限公司 增减额 （3） （4）=（1）+（3） 中服浙江北天鹅服饰股份有限公司 25,306,930.14 87,296,055.07 杭州爱科电脑技术有限公司 4,203,734.48 16,203,734.48 厦门中服进出口有限公司 -1,533,102.00 3,581,281.27 内蒙古中服实业有限公司 1,055,744.51 5,555,744.51 中服设计有限公司 3,784,098.14 51,284,098.14 顺德中服有限公司 -2,762,801.07 2,099,015.77 北京天一信通网络技术有限公司 -3,775,000.00 4,475,000.00 通化中服针织有限公司 1,435,989.13 340,000.00 新丝路模特经纪有限公司 5,000,000.00 240,000.00 合计 77,639.67 171,651.84 26,357,243.87 177,102,570.21 580,000.00 3、 主营业务收入及成本 业务种类 上期发生额 本期发生额 收入金额 成本金额 收入金额 商品销售 111,461,969.56 90,053,141.98 177,426,427.72 面料加工 34,623,777.09 24,930,691.43 2,906,840.72 服装、毛皮加工 23,674,383.44 17,050,649.50 房租及其他 41,124,908.38 29,607,093.96 11,667,813.18 合计 210,885,038.47 161,641,576.87 192,001,081.62 业务种类 本期发生额 成本金额 商品销售 156,438,553.14 面料加工 2,543,524.30 服装、毛皮加 房租及其他 1,793,749.08 合计 161,767,071.22 4、投资收益 项目 上期发生额 本期发生额 联营或合营公司分来的利润 14,088,038.57 -6,200,528.19 债券投资收益 86,617.25 -240,307.01 短期投资跌价准备 -42,000.00 0 合计 14,132,655.82 -6,440,835.20 六、子公司与母公司会计政策不一致对合并报表的影响 本公司控股子公司厦门中服进出口有限公司、中服浙江北天鹅服饰股份有限公司按应收款项年末余额的0.5%计提坏账准备，与母公司按应收款项年末余额的5.5%计提坏账准备的政策不一致，本公司在编制合并报表已按母公司会计政策进行了调整。 七、关联方关系及交易： （一）关联方关系 1、 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 中国纺织物资（集 北京市朝阳区安苑 纺织系统商品进出口业 团）总公司 路15号 务，“三来一补”，纺织 母公司 原辅料的销售、批发等 吴江吴伊时装面料 江苏吴江盛泽镇乌 服装服饰等印花化纤合 子公司 有限公司 桥南侧 纤绸布 中服浙江北天鹅服 浙江萧山市城厢镇 羽毛羽绒及制品皮革制 饰股份有限公司 市心路60号 品服装床上用品等 厦门中服进出口有 厦门海山大厦5楼 纺织品、五矿、轻工产 子公司 限公司 品进出口和代理 内蒙古中服实业有 呼市新城区诺和木 精、粗纺绒毛制品、针 子公司 限公司 勒80号 纺织品 中服设计有限公司 北京市丰台区丰台 服装服饰设计及生产销 子公司 镇北大街14号 售展览展销的策划承办 企业名称 经济性质或类型 法定代表 中国纺织物资（集 团）总公司 国有企业 常俊传 吴江吴伊时装面料 中外合资 姚德荣 有限公司 中服浙江北天鹅服 饰股份有限公司 厦门中服进出口有 有限责任 李小白 限公司 内蒙古中服实业有 有限责任 方玉根 限公司 中服设计有限公司 有限责任 方玉根 2、 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元) 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 中国纺织物资（集团）总公司 24409 24409 吴江吴伊时装面料有限公司$ 1000 $1000 中服浙江北天鹅服饰股份有限公司 1000 1000 厦门中服进出口有限公司 500 500 内蒙古中服实业有限公司 2000 2000 中服设计有限公司 1000 1000 3、 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:万元) 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 中国纺织物资（集团）25439 51.01 1027 24412 51.01 总公司 吴江吴伊时装面料有 8467 75 73 8540 75 限公司 中服浙江北天鹅服饰 1382 60 133 1515 60 股份有限公司 厦门中服进出口有限 542 90 49 591 90 公司 内蒙古中服实业有限 5608 95 380 5228 95 公司 中服设计有限公司 441 51 255 186 51 (二)、 不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本公司关系 吴江工艺织造厂 第二大股东 通化市人造毛皮联合公司 第三大股东 中国服装集团公司 同受母公司控制 （三）、关联交易 （1） 采购货物 本公司从通化人造毛皮联合公司购进原材料，按市场价格结算，2001 年从通化人造毛皮联合公司购进原辅材料934,561.59 元。 （2） 销售货物 本公司向通化人造毛皮联合公司销售产品，按市场价格结算，2001 年共向通化人造毛皮联合公司提供产品1,945,451.02元。 本公司为吴江工艺织造厂进行面料压花和面料后处理，按市场价格结算。2001 年度共为吴江工艺织造厂进行面料压花，收取加工费5,971,976.67 元。 （3） 资金往来 本公司2001 年对与中国服装集团公司的资金往来，收取资金占用费6,676,201.09 元。 （4） 提供担保 本年度本公司为控股子公司-中服北天鹅服饰股份有限公司提供担保1020 万元，本年度本公司为子公司杭州爱科电脑技术有限公司提供担保400 万元。 (5) 其他 本公司向中国服装集团公司支付土地租赁费221,400.00 元。 本公司2001 年向吴江工艺织造厂支付水电气费用5,617,612.55元，按市场价格结算。 (三)、 关联方应收应付款项余额 项目 2000.12.31 2001.12.31 应收帐款 吴江工艺织造厂 61,722,242.51元 60,755,646.18元 通化人造毛皮联合公司 6,344,951.76元 6,344,951.76元 其他应收款 吴江工艺织造厂 3,028,834.50元 中国服装集团公司 70,564,616.54元 114,070,025.24元 通化人造毛皮联合公司 2,154,029.90元 2,332,565.12元 应付帐款 中国服装集团公司 731,999.06元 其他应付款 吴江工艺织造厂 587,171.05元 636,356.80元 通化人造毛皮联合公司 900,411.00元 八、或有事项及承诺事项 本年度本公司为控股子公司-中服北天鹅服饰股份有限公司提供担保1020 万元，本年度本公司为子公司杭州爱科电脑技术有限公司提供担保400 万元。本公司为中牧实业股份有限公司担保10000 万元人民币，中牧实业股份有限公司出具了10000 万元的反担保函。 九、资产负债表日后事项 本公司已于2002 年1 月31 日收到转让顺德市中服有限公司股权16.77%价款3,775,000.00 元。 十、债务重组事项 本公司控股的子公司内蒙中服实业有限公司本年度与债务人达成协议，由债务人以非现金资产清偿欠付的账款1,058,545.22元，内蒙中服实业有限公司未因债务重组而增加资本公积。 十一、非货币性交易 根据公司2001年6月5日临时董事会决议，本公司以所属的新丝路模特经纪公司的经营性资产94,012.97元出资，占改制后的新丝路模特经纪有限公司注册资本100万元的50%。 按照《企业会计准则-非货币性交易》的规定，本公司以投出资产的账面价值确认“长期股权投资-新丝路”投资账面价值，本期产生长期股权投资贷方差额405,987.83元，自2001年起分10年摊销。 十二、其他重要事项 （1） 控股子公司利润分配情况： 根据本公司控股子公司-内蒙古中服实业有限公司、厦门中服进出口有限公司董事会决议，在少数股东方未归还本公司代垫投资前，不享有其对内蒙古中服实业有限公司和厦门中服进出口有限公司的收益分配权。 （2） 本公司发起人股东及关联方，期末欠款1.86 亿，截止审计报告出具日尚未归还。 十三、会计报表的批准 本财务报表已经本公司第二届董事会第二会议于2002 年4 月3 日批准报出。 十一、备查文件 1、 有董事长亲笔签名的年度报告正本。 2、 有公司负责人、财务负责人、会计主管人员亲笔签字并盖章的会计报表。 3、 载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本。 4、 报告期内在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》披露的文件正本及公告原件。 董事长签字： 中国服装股份有限公司 2002 年4 月3 日
