关于数源科技股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审核说明
中汇会专[2019]1158号
数源科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了数源科技股份有限公司(以下简称数源科技公司)2018
年度财务报表，并出具了中汇会审[2019]1155号无保留意见的审计报告，在此基础
上对后附的数源科技公司管理层编制的《2018年度非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况汇总表》(以下简称汇总表)进行了审核。
一、管理层的责任
管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委
员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上
市公司对外担保若干问题的通知(2017年修订)》(中国证券监督管理委员会公告
[2017]16号文)及其他相关规定编制汇总表以满足监管要求，并负责设计、执行和
维护必要的内部控制，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性
陈述和重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对数源科技公司管理层编制的汇总表
发表专项审核意见。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计工作涉及实施
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审计程序，以获取有关汇总表金额和披露的审计证据。我们实施了包括核查会计记
录等我们认为必要的程序。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表专项审核意见提供了
合理的基础。
三、专项审核意见
我们认为，数源科技公司管理层编制的汇总表的财务信息在所有重大方面按照
监管机构的相关规定编制以满足监管要求，后附汇总表所载资料与我们审计数源科
技公司2018年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在
所有重大方面没有发现不一致。
四、对本专项说明使用者和使用目的的限定
本专项说明仅供数源科技公司2018年度报告披露使用，不得用作任何其他用
途。本段内容不影响已发表的审计意见。为了更好地理解数源科技公司非经营性资
金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与己审计的财务报表一并阅读。
中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国杭州 中国注册会计师：
报告日期：2019年4月15日
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附表： 2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：数源科技股份有限公司 金额单位：人民币万元
上市公司核 2018 年度占用
非经营性资 占用方与上市公司 2018 年期初占 2018 年度占用资 2018 年度偿还累计发 2018 年期末占
资金占用方名称 算的会计科 累计发生金额 占用形成原因 占用性质
金占用 的关联关系 用资金余额 金的利息(如有) 生金额 用资金余额
目 (不含利息)
现大股东及 - - - - - - - - - -
其附属企业 - - - - - - - - - -
小 计 - - - - - - -
前大股东及 - - - - - - - - - -
其附属企业 - - - - - - - - - -
小 计 - - - - -
总 计 - - - - -
上市公司核 2018 年度往来
其它关联资 往来方与上市公司 2018 年期初往 2018 年度往来资 2018 年度偿还累计发 2018 年期末往
资金往来方名称 算的会计科 累计发生金额 往来形成原因 往来性质
金往来 的关联关系 来资金余额 金的利息(如有) 生金额 来资金余额
目 (不含利息)
西湖电子集团有限公司 控股股东 应收账款 29.88 - - - 29.88 货款 经营性
西湖集团(香港)有限公司 受同一股东控制 应收账款 116.06 5.84 - - 121.90 货款 经营性
杭州东部软件园股份有限公
受同一股东控制 应收账款 0.50 - - 0.50 - 货款 经营性
司
杭州西湖新能源科技有限公
大股东及其 受同一股东控制 应收账款 13.84 215.31 - 229.15 - 货款 经营性
司
附属企业
杭州大华塑业有限公司 受同一股东控制 应收账款 - 87.00 - 87.00 - 货款 经营性
杭州云硕新能源技术有限公
受同一股东控制 应收账款 - 60.00 - 60.00 - 货款 经营性
司
数源移动通信设备有限公司 受同一股东控制 其他应收款 - 421.85 - 421.85 - 房租水电费 经营性
杭州信江科技发展有限公司 受同一股东控制 预付款项 3,106.27 - - 3,106.27 - 货款 经营性
上市公司的 杭州易和网络有限公司 控股子公司 其他应收款 10,530.42 23,700.00 667.51 19,195.04 15,702.89 资金拆借 非经营性
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子公司及其 其他应收款、
附属企业 浙江数源贸易有限公司 控股子公司 其他非流动 15,400.00 21,708.78 621.44 27,526.86 10,203.36 资金拆借 非经营性
资产
房地产开发周
杭州中兴房地产开发有限公
控股子公司 其他应收款 32,484.97 - 71.01 20,080.69 12,475.29 转资金（含募集 非经营性
司
资金投入）
杭州诚园置业有限公司 子公司的联营企业 其他应收款 23.20 11.87 - 35.07 - 代垫费用 非经营性
合肥印象西湖房地产投资有 其他应收款、 房地产开发周
子公司的联营企业 10,843.50 2,000.00 478.24 2,478.24 10,843.50 非经营性
限公司 长期应收款 转资金
宁波奉化宋都房地产开发有 房地产开发周
子公司的联营企业 其他应收款 - 10,000.00 568.33 568.33 10,000.00 非经营性
限公司 转资金
关联自然人 - - - - - - - -- -
及其控制的
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法人
其他关联人 - - - - - - - -- -
及其附属企
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业
总 计 72,548.64 58,210.65 2,406.53 73,789.00 59,376.82
法定代表人： 总经理： 主管会计工作负责人： 制表人：
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