大亚科技股份有限公司实施内部控制规范工作方案
（2012年11月修订）
为贯彻落实《国务院批转证监会关于提高上市公司质量意见的通
知》（国发[2005]34 号）和《企业内部控制基本规范》及配套指引的
相关要求，按照中国证监会 2012 年内部控制监管工作部署和《中国
证监会公告[2011]41 号》以及江苏证监局《关于做好江苏上市公司
实施内部控制规范有关工作的通知》（苏证监公司字[2012]101 号）
的有关要求，公司制定了《实施内部控制规范工作方案》，并已经 2012
年 3 月 29 日召开的公司第五届董事会 2012 年第二次临时会议和第五
届监事会 2012 年第二次临时会议审议通过后，于 2012 年 3 月 30 日
在巨潮资讯网上予以了公告。
根据财政部、证监会于2012年8月14日联合发布的《关于2012年
主板上市公司分类分批实施企业内部控制规范体系的通知》（财办会
〔2012〕30号）的要求，结合公司实际情况，为了更扎实地落实公司
内控规范实施工作，本公司对2012年3月份对外披露的《实施内部控
制规范工作方案》中的相关工作计划时间进行了修改。以下是修订后
的实施内控工作方案具体内容：
一、公司基本情况介绍
（一）公司概况
公司名称：大亚科技股份有限公司
公司简称：大亚科技
股票代码：000910
上市地：深圳证券交易所
公司主营业务为人造板、地板、烟草包装产品以及汽车轮毂的生
产和销售。
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（二）公司组织架构
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、
《深圳证券交易所股票上市规则》及其他相关法律、法规、规章的要
求，不断完善公司法人治理结构，建立了一整套行之有效的上市公司
治理体系。公司已根据《公司法》等法律法规建立了股东大会、董事
会、监事会和经理层等组织管理框架体系。组织架构完善、运转正常、
运作良好。在组织架构内，各组织间各司其职、管理规范。
股东大会
战略投资委员会
监 事 会
审 计 委 员 会
董事会秘书 董 事 会
提 名 委 员 会
总 裁
薪酬与考核委员会
财务总监 法务总监 总裁助理
董
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（三）内部控制规范实施工作组织机构
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1、总负责人：陈兴康（董事长）
2、内控规范的组织机构：为确保公司内部控制规范体系建设工
作顺利开展，公司成立内部控制规范领导小组和内部控制规范工作小
组，内控管理体系建设由内部控制规范领导小组决策，下设的内部控
制规范工作小组具体牵头实施开展内控建设工作。
（1）内部控制规范领导小组
内部控制规范领导小组是公司内部控制工作的领导机构，对内控
体系的建设工作进行总体筹划、组织领导和推进，对工作中的重大事
项进行决策等。
组长：陈兴康（董事长）
副组长：翁少斌（总裁）
（2）内部控制规范工作小组
内部控制规范工作小组在领导小组的指导下，具体落实内控领导
小组的工作方案和决定；协调各单位及部门配合外部咨询机构的工
作；定期向内控领导小组汇报内控规范实施工作的进展情况；负责与
监管机关及审计机构的联系和沟通；协调工作中出现的各种问题，保
证内控规范实施工作的顺利进行等。
组长：翁少斌（总裁）
组员：公司各相关职能部门负责人以及下属分子公司的相关人
员。
（四）外部咨询机构
公司已聘请有经验的专业咨询机构，协助公司设计内部控制总体
架构，帮助公司识别内部控制存在的薄弱环节和主要风险，有针对性
的设计控制的重点流程和内容，提供内控业务培训指导，协助公司开
展内部控制自我评价。
（五）内控实施工作预算
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公司将本着成本效益原则，科学制定内部控制实施工作预算。公
司将充分保证组织内部相关培训和会议、外部调研和参与外部培训、
研究和交流等项经费支出，并权衡内部控制实施成本与预期效益，根
据公司经营业务的特点和具体管理情况，力争达到控制成本与控制效
果间的平衡。
二、内部控制建设工作计划
公司计划分六个阶段开展内部控制规范遵循工作，全面建设和实
施内部控制工作。各阶段工作内容、主要工作步骤、时间安排等列示
如下：
（一）确定内部控制实施的范围，对纳入实施范围的子公司和重
要业务流程进行风险评估、梳理，完成编制风险清单。
完成时间：2012年6月30日前。
主要工作内容：结合我公司的实际情况，纳入内部控制实施范围
除公司外，还包括下属子公司。在中介机构协助下，公司及纳入内部
控制规范实施范围的子公司对重要业务流程进行风险评估、梳理，完
成编制风险清单。
（二）将现有的政策、制度等与风险清单进行比对，查找内控缺
陷。
完成时间：2013年4月30日前。
主要工作内容：公司及纳入内部控制规范实施范围的子公司按照
企业内部控制基本规范和配套指引的相关规定，对本单位的管理机构
和岗位设置、岗位分工和职责，以及已有的内部控制制度及其实施情
况进行全面系统的检查、分析和梳理，将重要业务现有的政策、制度
与风险清单进行对比，查找内部控制缺陷。
（三）制定内控缺陷整改方案。
完成时间：2013年6月30日前。
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主要工作内容：汇总、整理内部控制缺陷，制定相应的内控缺陷
整改方案。
（四）落实缺陷整改工作。
完成时间：2013年12月31日前。
主要工作内容：根据经批准的整改方案，落实内控制度的修订，
机构、人员和岗位的调整等。
（五）检查整改效果。
完成时间：2014年12月31日前。
主要工作内容：内控规范工作小组组织检查内控缺陷整改情况和
效果。
（六）按照要求披露内部控制实施情况。
1、完成时间：2012年3月31日前。
主要工作内容：内部控制规范实施方案经董事会审议通过后披
露，实施方案报江苏证监局备案。
2、完成时间：2014 年年报披露前。
主要工作内容：内部控制自我评价报告经董事会批准、监事会核
查后，在2014 年年报披露的同时披露年度内控自我评价报告。
三、内部控制自我评价工作计划
1、阶段目标：在2015年1月底前完成与财务报告相关内控建设工
作，在2014年年报披露前完成内控评价工作，在披露2014年年报的同
时披露内控自我评价报告。
2、主要工作内容：
（1）编制自我评价工作计划，确定纳入自我评价范围的公司及
子公司的业务流程，确定评价工作的具体时间表和人员分工；
（2）确定内部控制缺陷的评价标准，按定性标准和定量标准作
参照比对分析。按缺陷的大小分一般缺陷、重要缺陷和重大缺陷；
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（3）组织实施自我评价工作，编制内控评价工作底稿；
（4）对发现的缺陷进行评价，编制缺陷评价汇总表，同时提出
整改建议，编制整改任务单；
（5）根据内部控制自我评价工作编制内部控制自我评价报告；
（6）按照要求披露内部控制自我评价报告。
四、内部控制审计工作计划
1、阶段目标：在2014年年报披露前完成内控审计工作，在披露
2014年年报的同时披露内控审计报告。
2、主要工作内容:
（1）聘请内控审计会计师事务所；
（2）配合内控审计会计师事务所做好内控审计工作；
（3）按照要求披露内控审计报告。
大亚科技股份有限公司董事会
二 0 一二年十一月三十日
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