大亚科技股份有限公司

                                       内部控制审计报告

                                 信会师报字【2016】第 510106 号




委托单位：大亚科技股份有限公司

受托单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙）

报告编号：信会师报字【2016】第 510106 号

报告日期：2016 年 3 月 25 日
                  内部控制审计报告

                                      信会师报字[2016]第 510106 号



大亚科技股份有限公司全体股东：


    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则
的相关要求，我们审计了大亚科技股份有限公司（以下简称大亚
科技）2015 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。


    一、企业对内部控制的责任
    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指
引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施
内部控制，并评价其有效性是大亚科技董事会的责任。


    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控
制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的
重大缺陷进行披露。


    三、内部控制的固有局限性
    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能
性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对
控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未
来内部控制的有效性具有一定风险。
    四、财务报告内部控制审计意见
    我们认为，大亚科技于 2015 年 12 月 31 日按照《企业内部
控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报
告内部控制。




    立信会计师事务所     中国注册会计师：肖厚祥
    （特殊普通合伙）


                         中国注册会计师：王涛




       中国上海           2016 年 3 月 2 5 日