大亚圣象：独立董事对公司相关事项的独立意见2017-03-28
大亚圣象家居股份有限公司
独立董事对公司相关事项的独立意见
一、关于公司 2016 年度利润分配预案的独立意见
根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《关于加强社会公
众股股东权益保护的若干规定》、《公司章程》等相关规章制度的有关规定，公
司 3 名独立董事（蒋春霞、王永、张小宁）就公司 2016 年度利润分配预案进行
了认真的审阅，详细阅读了公司提供的相关财务资料，核查了公司的财务状况，
并对公司的生产经营情况进行了现场检查后，发表以下独立意见：
1、公司按照《公司法》、《公司章程》的有关规定，充分听取了独立董事和
中小股东的意见，明确清晰分红标准和分红比例，拟定 2016 年度利润分配预案
为：以公司 2016 年 12 月 31 日总股本 53,077 万股为基数，向全体股东每 10 股
派发现金红利 1.20 元（含税），合计派发现金股利 63,692,400 元。本年度不进行
资本公积金转增股本。
2、公司提出的 2016 年度利润分配预案综合考虑了公司当前实际及中长期
发展等因素，分配预案是合理的，符合《公司法》、《公司章程》的有关规定，充
分体现公司重视对投资者的合理回报，切实落实了中国证监会《上市公司监管指
引第 3 号-上市公司现金分红》等有关规定的精神，有效保护了投资者的合法利
益。不存在损害公司和中小股东利益的行为，也不存在因本次利润分配预案而导
致可能存在的风险情形。
我们同意公司第六届董事会第四次会议对利润分配预案的表决结果，并同意
将利润分配预案于董事会审议通过后提交公司 2016 年度股东大会审议。
二、关于续聘会计师事务所议案的独立意见
根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《公司章程》等相
关规章制度的有关规定，公司 3 名独立董事（蒋春霞、王永、张小宁）就公司续
聘会计师事务所议案进行了认真的审阅，详细阅读了公司提供的立信会计师事务
所（特殊普通合伙）的有关资料，核查了相关人员的任职资格，并对立信会计师
事务所（特殊普通合伙）对公司 2016 年报审计工作进行了现场检查后，发表以
下独立意见：
立信会计师事务所（特殊普通合伙）能够认真履行审计职责，独立对公司进
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行审计，续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2017 年度财务审计
机构，同时聘请该所为公司 2017 年度内部控制审计机构，符合有关法律法规的
规定，不存在损害公司和中小股东利益的行为，也不存在因续聘会计师事务所事
项而导致可能存在的风险情形。
综上所述，我们一致同意续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2017
年度财务审计机构，同时聘请该所为公司2017年度内部控制审计机构。
三、对公司 2016 年度内部控制评价报告的意见
根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《公开发行证券的
公司信息披露编报规则第 21 号——年度内部控制评价报告的一般规定》、《公司
章程》等相关规章制度的有关规定，公司 3 名独立董事（蒋春霞、王永、张小宁）
就公司提供的相关资料进行了认真的审阅，详细核查了公司 2016 年度内部控制
评价报告，并对公司重点关注的控制活动进行了现场检查后，发表以下独立意见：
公司已根据《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所上市公司内部控制
指引》及其他相关法律法规的规定，建立了较为完善的内控体系，内控制度合法、
合理、健全、有效。公司的内部控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通及
内部监督等事项，严格按照公司各项内部控制制度的规定进行，并且各环节可能
存在的内外部风险得到了合理控制，公司内部控制的预期目标基本实现。公司
2016年度内部控制评价报告真实客观地反映了目前公司内部控制体系建设、内部
控制制度执行和监督的实际情况，不存在损害公司和中小股东利益的行为，也不
存在因内部控制事项而导致可能存在的风险情形。
综上所述，我们一致同意公司2016年度内部控制评价报告。
四、关于预计2017年度日常关联交易议案的独立意见
根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《公司章程》等相
关规章制度的有关规定，公司 3 名独立董事（蒋春霞、王永、张小宁）就日常关
联交易议案进行了认真的审阅。在董事会审议关于预计 2017 年度日常关联交易
的议案时，详细阅读了公司提供的相关资料，核查了各关联方的财务状况，并对
关联方的生产经营情况进行了现场检查后，现就关于预计 2017 年度日常关联交
易的议案发表以下独立意见：
上述关联交易决策程序符合有关法律法规的规定，未违反公司《关联交易管
理办法》，关联交易定价遵循公允、合理的原则，不存在损害公司和中小股东利
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益的行为，也不存在因预计 2017 年度日常关联交易而导致可能存在的风险情形。
综上所述，我们一致同意本次关于预计 2017 年度日常关联交易的议案。
五、关于2016年度日常关联交易实际发生金额与预计金额存在差异的专项独
立意见
根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《公司章程》等相
关规章制度的有关规定，公司3名独立董事（蒋春霞、王永、张小宁）现就2016
年度日常关联交易实际发生金额与预计金额存在的差异进行了核查，发表以下专
项独立意见：
公司2016年度与关联方发生的日常关联交易与年初预计产生一定差异的主
要原因是受市场变化以及关联方实际运营情况等因素影响，已发生的日常关联交
易符合公司和市场的实际情况，符合法律、法规的规定，严格遵循“公开、公平、
公正”的市场交易原则，且日常关联交易的实际发生数少于预计金额，不影响公
司独立性，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的行为。
六、关于商标使用许可的关联交易事项的独立意见
根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《公司章程》等相
关规章制度的有关规定，公司 3 名独立董事（蒋春霞、王永、张小宁）就商标使
用许可的关联交易进行了认真的审阅。在董事会审议公司该关联交易事项时，详
细阅读了公司提供的相关资料，核查了关联方的财务状况，并对关联方的生产经
营情况进行了现场检查后，发表以下独立意见：
上述关联交易决策程序符合有关法律法规的规定，未违反公司《关联交易管
理办法》，关联交易定价遵循公允、合理的原则，不存在损害公司和中小股东利
益的行为，也不存在因本次关联交易而导致可能存在的风险情形。
综上所述，我们一致同意商标使用许可的关联交易事宜。
七、关于字号使用许可的关联交易事项的独立意见
根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《公司章程》等相
关规章制度的有关规定，公司 3 名独立董事（蒋春霞、王永、张小宁）就字号使
用许可的关联交易进行了认真的审阅。在董事会审议公司该关联交易事项时，详
细阅读了公司提供的相关资料，核查了关联方的财务状况，并对关联方的生产经
营情况进行了现场检查后，发表以下独立意见：
上述关联交易决策程序符合有关法律法规的规定，未违反公司《关联交易管
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理办法》，关联交易定价遵循公允、合理的原则，不存在损害公司和中小股东利
益的行为。不存在因本次关联交易而导致可能存在的风险情形。
综上所述，我们一致同意字号使用许可的关联交易事宜。
八、关于公司 2017 年对外担保计划的独立意见
根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《公司章程》等相
关规章制度的有关规定，公司 3 名独立董事（蒋春霞、王永、张小宁）在审议公
司对外担保时，详细阅读了公司提供的相关资料，核查了被担保方的财务状况，
并对各被担保方的生产经营情况进行了现场检查，现就对外担保的必要性、公允
性、合法合规性以及公司可能存在的风险等发表以下独立意见：
1、本次担保中为本公司全资子公司担保，其贷款主要用于补充公司流动资
金，符合各全资子公司生产经营的实际需要；公司向关联方提供担保行为是因上
述关联方生产经营的实际做出的，且上述被担保单位的资产质量稳定、经营情况
良好，所处行业发展广阔，并具有良好的偿债能力，银行信誉很好。我们认为上
述担保行为具有充分的必要性。
2、我们认为担保对象的主体资格、资信状况及对外担保的审批程序均符合
中国证监会《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120 号）、
《公司章程》以及《公司对外担保管理办法》的相关规定，上述担保事项合法合
规。其中，公司审议为关联方担保时关联董事予以了回避，在提交股东大会审议
时要求关联股东大亚科技集团有限公司予以回避，切实地保护了中小股东的利
益，程序合法合规。
3、上述担保行为没有损害上市公司和中小股东权益，为关联方担保时，要
求关联方提供了反担保措施，切实有效地抑制了担保可能存在的风险，公司采取
的措施是有效的。
综上所述，我们一致同意本次公司对外担保事项。
九、对公司2016年度对外担保情况的独立意见
根据《公司法》、中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市
公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）、《关于规范上市公司
对外担保行为的通知》（证监发[2005]120 号）、《关于在上市公司建立独立董
事制度的指导意见》、《深交所股票上市规则》、《主板信息披露业务备忘录第
1 号—定期报告披露相关事宜》以及《公司章程》、《公司担保管理办法》等文
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件精神，公司 3 名独立董事（蒋春霞、王永、张小宁）对公司累计和当期对外担
保情况进行核查，审阅了相关材料，现出具专项说明和意见如下：
（一）公司 2016 年度对外担保情况说明
1、每笔担保的主要情况
单位：万元
审议批准 实际发生日期 实际担保
担保对象名称 担保类型 担保期
的担保额度 （协议签署日） 金额
大亚人造板集团有限公司 5,000 2016 年 04 月 21 日 5,000 连带责任保证 1年
大亚人造板集团有限公司 6,500 2016 年 04 月 22 日 6,500 连带责任保证 2年
圣象实业(江苏)有限公司 4,000 2016 年 05 月 12 日 4,000 连带责任保证 1年
圣象集团有限公司 19,000 2016 年 08 月 24 日 18,000 连带责任保证 2年
大亚人造板集团有限公司 4,000 2015 年 12 月 24 日 4,000 连带责任保证 2年
大亚科技集团有限公司 10,000 2016 年 04 月 25 日 8,000 连带责任保证 1年
大亚科技集团有限公司 10,000 2016 年 04 月 25 日 10,000 连带责任保证 1年
江苏合雅木门有限公司 6,000 2016 年 05 月 03 日 6,000 连带责任保证 1年
江苏合雅木门有限公司 5,000 2016 年 04 月 26 日 5,000 连带责任保证 1年
江苏大亚家具有限公司 3,000 2016 年 04 月 25 日 2,000 连带责任保证 1年
大亚科技集团有限公司 20,000 2016 年 06 月 30 日 20,000 连带责任保证 1年
大亚科技集团有限公司 10,000 2016 年 07 月 11 日 10,000 连带责任保证 1年
江苏合雅木门有限公司 5,000 2016 年 12 月 07 日 5,000 连带责任保证 1年
注：上述担保没有发生担保债务逾期情况。
2、公司对外担保余额（不含为合并报表范围内的子公司提供的担保）及占
公司年末经审计净资产的比例：
公司报告期对外担保发生额为 66,000 万元，截至报告期末，公司对外担保
余额为 66,000 万元，占公司报告期末经审计净资产的 22.73%。
3、公司对外担保余额（含为合并报表范围内的子公司提供的担保）及占公
司年末经审计净资产的比例：
公司报告期对外担保发生额为 99,500 万元，截至报告期末，公司对外担保
余额为 103,500 万元，占公司报告期末经审计净资产的 35.64%。
（二）对外担保的独立意见
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1、公司对外担保严格按照中国证监会《关于规范上市公司对外担保行为的
通知》（证监发[2005]120 号）、深圳证券交易所《股票上市规则》等制度规定履
行了必要的审议程序，分别提交公司董事会审议通过后，并报请公司股东大会批
准。
2、本公司已制定《担保管理办法》以及《进一步规范上市公司对外担保审
批程序》等完善的对外担保风险控制制度。
3、公司已于 2016 年 3 月 29 日、2016 年 4 月 21 日在《证券时报》、《中国
证券报》以及巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上刊登了公司对外担保的相关
公告，充分揭示了对外担保存在的风险。
4、本公司没有因被担保方债务违约而承担担保责任的情况。
十、对控股股东及其关联方占用资金情况的独立意见
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保
若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）以及《公司章程》的有关规定，公司 3
名独立董事（蒋春霞、王永、张小宁）对公司控股股东及其关联方占用资金情况
进行了核查，并审阅了相关材料，现就核查情况发表以下独立意见：
经核查，2016 年度，公司控股股东及其关联方不存在占用公司资金情况，
也不存在以前年度发生并累计至 2016 年 12 月 31 日的违规关联方占用资金情况。
十一、关于计提长期股权投资减值准备的议案的独立意见
根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公
司治理准则》及《公司章程》的有关规定，公司 3 名独立董事（蒋春霞、王永、
张小宁）在认真阅读了《关于 2016 年度计提资产减值准备的议案》相关资料后，
发表如下独立意见：
公司本次计提资产减值准备事项依据充分，履行了相应的审批程序，符合《企
业会计准则》和公司相关会计政策的规定，公司计提资产减值准备后，能够更加
公允地反映公司的资产状况和经营成果，可以使公司关于资产价值的会计信息更
加真实可靠，具有合理性，不存在损害公司及全体股东利益特别是中小股东利益
的情形。独立董事同意公司本次计提资产减值准备事项。
独立董事：蒋春霞、王永、张小宁
2017 年 3 月 24 日
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