大亚圣象家居股份有限公司董事会审计委员会关于
   立信会计师事务所（特殊普通合伙）2019年度审计工作的总结


董事会：

    按照中国证监会和深交所的规定，现就立信会计师事务所（特殊普通合伙）

对公司2019年度审计工作总结如下：

    一、确定总体审计计划

    在立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“会计师事务所”）正式

进场审计前，审计委员会与会计师事务所经过协商，确定了公司2019年审计工作

安排，通过公司财务总监向公司独立董事提交了2019年审计工作安排的相关资

料，并就审计报告中可能涉及的关键审计事项进行了审阅和沟通。

    二、审阅公司编制的财务会计报表

    2020年2月10日，审计委员会召开了2020年第一次会议，会议主要审议了公

司编制的2019年度财务会计报表，并在对比了公司2018年度报告的各项财务数

据，主要包括总资产、营业收入、营业成本、营业利润、净利润后，认为：公司

编制的财务会计报表的有关数据基本反映了公司截止2019年12月31日的资产负

债情况和2019年度的生产经营成果，并同意以此财务报表为基础开展2019年度的

财务审计工作，并出具了相关的书面审阅意见。

    三、会计师事务所正式进场开始审计工作，审计委员会以书面函件督促

    2020年2月25日，会计师事务所审计工作团队正式进场开始审计工作。在审

计期间，审计委员会于2020年3月20日及2020年4月8日先后两次发出《审计督促

函》，要求会计师事务所按照审计总体工作计划完成审计工作，确保公司年度报

告及相关文件的制作披露。

    四、会计师事务所出具初步审计意见，审计委员会审阅财务会计报表，形成

书面意见

    2020年4月10日，会计师事务所如期按照总体审计安排出具了财务会计报表

的初步审计意见，审计委员会于2020年4月10日召开了审计委员会2020年第二次



                                     1
会议，再次审阅了出具初步审计意见后的财务会计报表，认为：公司2019年度财

务会计报表的有关数据基本反映了公司截至2019年12月31日的资产负债情况和

2019年度的生产经营成果，并同意以此财务报表为基础制作公司2019年年度报告

全文及摘要。审计委员会同时要求会计师事务所按照总体审计计划尽快完成审计

工作，以保证公司如期披露2019年年度报告。

       五、公司2019年度财务报表的审计报告定稿，会计师事务所出具2019年度审

计的其他相关文件，公司2019年度审计工作圆满完成

   2020年4月15日，会计师事务所按照总体审计计划如期完成了审计报告定稿，

并根据深圳证券交易所和公司的有关要求，出具了《关于对大亚圣象家居股份有

限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项审计说明》和《大亚圣象家居

股份有限公司内部控制审计报告》。

       六、关于会计师事务所从事年度审计工作的情况总结

       审计委员会认为，公司聘请的立信会计师事务所（特殊普通合伙）在为公司

提供审计服务工作中，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地完

成了公司2019年年度报告审计的各项工作。

       七、审计委员会对《关于续聘会计师事务所的议案》等相关议案的审议情况

       审计委员会于2020年4月16日召开的2020年第三次会议，审议通过了如下议

案：

       1、审议通过了《公司2019年度审计报告》；

       2、审议通过了《审计委员会关于立信会计师事务所（特殊普通合伙）2019

年度审计工作的总结报告》；

       3、审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》；

       公司审计委员会已对立信会计师事务所（特殊普通合伙）进行了审查，在查

阅立信会计师事务所（特殊普通合伙）有关资格证照、相关信息和诚信纪录后，

认可立信会计师事务所（特殊普通合伙）的独立性、专业胜任能力、投资者保护

能力，并且其在担任公司审计机构期间，遵循《中国注册会计师独立审计准则》，

勤勉尽责，公允合理地发表独立审计意见。同意向董事会提议续聘立信会计师事



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务所（特殊普通合伙）为公司2020年度的财务审计机构，同时聘请该所为公司2020

年度内部控制审计机构，聘期一年。

    4、审议通过了《关于计提商誉减值准备的议案》；

    审计委员会认为：公司本次计提商誉减值准备是基于谨慎性原则，公允地反

映截至2019年12月31日公司资产状况、资产价值及财务状况，符合《企业会计准

则》和公司相关会计政策的规定，计提依据充分，使公司的会计信息更加真实可

靠，具有合理性。

    5、审议通过了《公司2020年第一季度财务报告》。

    审计委员会同意将上述议案提交董事会审议。至此，公司2019年度审计工作

圆满完成。

    以上工作，特此总结，并提交董事会审议。




                                             大亚圣象家居股份有限公司

                                                董事会审计委员会

                                                 2020 年 4 月 26 日




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