股票简称：大亚科技 股票代码： 000910
大亚科技股份有限公司2008年半年度报告
2008年八月十二日
目 录
第一节 重要提示……………………………………………………………………….2
第二节 公司基本情况…………………………………………………………..…….2
第三节 股本变动和主要股东持股情况………………………………………….4
第四节 董事、监事、高级管理人员情况……………………………………….9
第五节 董事会报告…………………………………………………………………….9
第六节 重要事项………………………………………………………………………14
第七节 财务报告（未经审计）…………………………………..……………….23
第八节 备查文件………………………………………………………………………69
第一节 重要提示
1、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、没有董事、监事、高级管理人员声明对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
3、本报告已经公司第四届董事会2008年第三次临时会议审议通过。所有董事均出席董事会。
4、公司2008年半年度财务报告未经审计。
5、公司董事长陈兴康先生、总经理翁少斌先生及财务负责人陈钢先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
第二节 公司基本情况
一、公司的法定中、英文名称及缩写
公司法定中文名称：大亚科技股份有限公司
公司法定中文名称缩写：大亚科技
公司法定英文名称：Dare Technology Co.,Ltd
公司法定英文名称缩写：DARE TECH.
二、公司法定代表人：陈兴康
三、公司董事会秘书：宋立柱
证券事务代表：宋立柱
联系地址：江苏省丹阳经济技术开发区金陵西路95号
电话：0511-86981046
传真：0511-86885000
电子信箱：slzdy@cndare.com
四、公司注册地址：江苏省丹阳经济技术开发区金陵西路95号
公司办公地址：江苏省丹阳经济技术开发区金陵西路95号
邮政编码：212300
互联网网址：http://www.daretechnology.com
电子信箱：daretech@cndare.com
五、公司选定的信息披露报刊名称：《证券时报》、《中国证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室
六、公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：大亚科技
股票代码：000910
七、其他有关资料：
（一）公司注册登记日期：1999年4月20日
（二）公司注册登记地点：江苏省丹阳经济技术开发区金陵西路95号
（三）企业法人营业执照注册号：3200001104449
（四）税务登记号码：321181703956981
（五）公司聘请的会计师事务所名称：南京立信永华会计师事务所有限公司
办公地址：南京市鼓楼区中山北路26号8-10层
八、主要财务数据和指标
（一）报告期内主要会计数据和业务数据 单位：元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 8,316,709,912.47 7,897,100,830.93 5.31
所有者权益（或股东权益） 1,925,047,821.05 1,833,617,493.53 4.99
每股净资产 3.65 3.48 4.89
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 142,643,669.74 114,721,477.02 24.34
利润总额 170,124,099.00 127,930,053.25 32.98
净利润 92,195,231.18 84,038,863.50 9.71
扣除非经常性损益后的净利润 95,496,727.23 82,608,944.96 15.6
基本每股收益 0.175 0.170 2.94
稀释每股收益 0.175 0.170 2.94
净资产收益率 4.79% 4.94% 下降0.15个百分点
经营活动产生的现金流量净额 201,294,940.21 -89,451,828.73 325.03
每股经营活动产生的现金流量净额 0.38 -0.17 323.53
（二）扣除非经常性损益项目及金额
单位：元
非经常性损益项目 金额
营业外收入（但与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 4,792,130.59
营业外支出 -9,460,277.67
非经常性损益合计 -4,668,147.08
非经常性损益影响所得税额 909,175.46
扣除所得税后非经常性损益合计 -3,758,971.62
其中：归属于少数股东的非经常性损益 -457,475.57
归属于母公司所有者的非经常性损益 -3,301,496.05
（三）根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第九号》要求计算的净资产收益率及每股收益情况
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 4.79 4.90 0.175 0.175
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 4.96 5.08 0.181 0.181
第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、股份变动情况
（一）公司股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
一、有限售条件股份 349,314,200 66.22 -65,000,000 -65,000,000 284,314,200 53.90
1、国家持股
2、国有法人持股 44,947,000 8.52 -5,000,000 -5,000,000 39,947,000 7.57
3、其他内资持股 292,367,200 55.43 -48,000,000 -48,000,000 244,367,200 46.33
其中：境内非国有法人持股 292,367,200 55.43 -48,000,000 -48,000,000 244,367,200 46.33
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5、其他 12,000,000 2.27 -12,000,000 -12,000,000 0 0
二、无限售条件股份 178,185,800 33.78 65,000,000 65,000,000 243,185,800 46.10
1、人民币普通股 178,185,800 33.78 65,000,000 65,000,000 243,185,800 46.10
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 527,500,000 100 0 0 527,500,000 100
注：1、报告期内公司无送股、配股、增发新股、可转换公司债券转股等原因引起公司股份总数及结构变动的情况。
2、报告期内，公司非公开发行股票新增的65,000,000股股份已办理完成解除股份限售事宜，已由有限售条件的流通股变更为无限售条件的流通股，并于2008年3月31日上市流通。（详细情况已于2008年3月28日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上的《大亚科技股份有限公司关于定向增发有限售条件流通股解除股份限售的提示性公告》）
（二）有限售条件股份可上市交易时间
单位：股
时 间 限售期满新增可上市交易股份数量 有限售条件股份数量余额 无限售条件股份数量余额 说 明
2007年5月15日 48,435,800 303,064,200 224,435,800 见注释
2008年3月29日 65,000,000 238,064,200 289,435,800 见注释
2008年5月15日 39,947,000 198,117,200 329,382,800 见注释
2009年5月15日 198,117,200 0 527,500,000 见注释
注：1、原非流通股股东（大亚科技集团有限公司、上海凹凸彩印总公司、王敏、成都五牛科美投资集团有限公司、北京市牛奶公司）承诺：自股权分置改革方案实施之日起，在12个月内不上市交易或者转让；大亚科技集团有限公司、上海凹凸彩印总公司承诺：在前项承诺期满后，其通过证券交易所挂牌交易出售的股份占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超过10%。
2、大亚科技集团有限公司承诺：股权分置改革方案实施之日起36个月之内，按有关规定通过证券交易所出售所持股份，其出售价格不低于每股12 元（因公司送股、公积金转增股本、配股、增发新股及派现时，按除权价计算）。如有违反承诺的卖出交易，卖出资金划入上市公司帐户归全体股东所有。
3、经中国证券监督管理委员会核准，公司非公开发行股票65,000,000股，并于2007年3月27日在深圳证券交易所办理完成了上市手续，本次非公开发行股票的新增股份65,000,000股于2007年3月29日上市。锁定期为12个月，锁定期限自2007年3月29日开始计算。
4、原公司有限售条件的流通股股东王敏、成都五牛科美投资集团有限公司、北京市牛奶公司已办理完成解除股份限售事宜，其合计所持股份2,185,800股已由有限售条件的流通股变更为无限售条件的流通股，并于2007年7月6日上市流通。（详细情况已于2007年7月4日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上的《大亚科技股份有限公司关于解除股份限售的提示性公告》）
5、报告期内，非公开发行股票新增的65,000,000股股份已办理完成解除股份限售事宜，已由有限售条件的流通股变更为无限售条件的流通股，并于2008年3月31日上市流通。 （详细情况已于2008年3月28日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上的《大亚科技股份有限公司关于定向增发有限售条件流通股解除股份限售的提示性公告》）
6、公司有限售条件的流通股股东大亚科技集团有限公司和上海凹凸彩印总公司合计所持的可解除限售股份86,197,000股，截止本报告披露日未办理解除股份限售事宜。
（三）前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量 限售条件
1 大亚科技集团有限公司 244,367,200 2007年5月15日 23,125,000 ①自股权分置改革方案实施之日起，在12个月内不上市交易或者转让；在前项承诺期满后，其通过证券交易所挂牌交易出售的股份占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超过10%。②股权分置改革方案实施之日起36个月之内，按有关规定通过证券交易所出售所持股份，其出售价格不低于每股12 元（因公司送股、公积金转增股本、配股、增发新股及派现时，按除权价计算）。如有违反承诺的卖出交易，卖出资金划入上市公司帐户归全体股东所有。
2008年5月15日 23,125,000
2009年5月15日 198,117,200
2 上海凹凸彩印总公司 39,947,000 2007年5月15日 23,125,000 自股权分置改革方案实施之日起，在12个月内不上市交易或者转让；在前项承诺期满后，其通过证券交易所挂牌交易出售的股份占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超过10%。
2008年5月15日 16,822,000
注：1、本公司第一大股东大亚科技集团有限公司送出424万股，同时因代上海凹凸彩印总公司垫付350万股，其持股数变更为122,183,600股，2006年7月公司实施资本公积金转增股本后,其持股数增加到244,367,200股。如若上海凹凸彩印总公司在股权分置改革方案实施后采用股份的方式申请上市流通，大亚科技集团有限公司持股数会随着收回所垫付的股份而增加。
2、上海凹凸彩印总公司持股数为19,973,500股，2006年7月公司实施资本公积金转增股本后,其持股数增加到39,947,000股。如果上海凹凸彩印总公司在股权分置改革方案实施后采用股份的方式申请上市流通，其持股数会随着偿还被垫付的股份而减少。
二、股东数量和持股情况：（根据2008年6月30日中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记存管部提供资料）
单位：股
股东总数 31851户
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
大亚科技集团有限公司 境内非国有法人 46.33 244367200 244367200 243847200
上海凹凸彩印总公司 国有法人 7.57 39947000 39947000 0
中国建设银行－鹏华价值优势股票型证券投资基金 其他 2.58 13625338 0 0
上海灵器工贸有限公司 其他 1.51 7970000 0 0
中国建设银行－华宝兴业收益增长混合型证券投资基金 其他 1.21 6380000 0 0
中国银行－华宝兴业动力组合股票型证券投资基金 其他 1.13 5965869 0 0
上海融康精细化工有限公司 其他 1.00 5258848 0 0
北京中亿邦经贸有限公司 其他 0.96 5080000 0 5070000
西宁锐弛科技有限公司 其他 0.74 3910916 0 0
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红-005L-FH002深 其他 0.68 3599922 0 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国建设银行－鹏华价值优势股票型证券投资基金 13625338 人民币普通股
上海灵器工贸有限公司 7970000 人民币普通股
中国建设银行－华宝兴业收益增长混合型证券投资基金 6380000 人民币普通股
中国银行－华宝兴业动力组合股票型证券投资基金 5965869 人民币普通股
上海融康精细化工有限公司 5258848 人民币普通股
北京中亿邦经贸有限公司 5080000 人民币普通股
西宁锐弛科技有限公司 3910916 人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红-005L-FH002深 3599922 人民币普通股
中国建设银行－华宝兴业行业精选股票型证券投资基金 3258520 人民币普通股
中国人寿保险（集团）公司－传统－普通保险产品 3253250 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 1、公司前十名股东中，境内非国有法人股股东大亚科技集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间以及与无限售条件股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。2、公司前十名无限售条件股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。前十名无限售条件股东和前十名股东中的境内非国有法人股股东大亚科技集团有限公司之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。未知前十名无限售条件股东和前十名股东中其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
1、持股5%以上的股东为大亚科技集团有限公司和上海凹凸彩印总公司。大亚科技集团有限公司是持有本公司46.33%股份的控股股东，报告期末持有本公司境内非国有法人股244,367,200股；上海凹凸彩印总公司是持有本公司7.57%股份的国有法人股股东，报告期末持有本公司股份39,947,000股。报告期内上述股东的股份没有发生变动。
2、股权质押情况
（1）2003年2月17日，持股5%以上的股东大亚科技集团有限公司将其原已质押给中国银行丹阳支行的6496万股（占本公司总股本的28.09%）股权解除了质押，并又将该部分股份即6496万股质押给中国银行丹阳支行，并在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司分别办理了解除质押和质押登记手续。（详细情况已于2003年2月22日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上的《大亚科技股份有限公司关于股权解押后再质押的公告》）
（2）2004年11月23日，持股5%以上的股东大亚科技集团有限公司将其所持有的本公司非国有股345.11万股（占本公司总股本的1.49%）质押给中国建设银行茂名市分行；公司原第二大股东丹阳市晶工工具有限公司将其所持有的本公司非国有股3468.75万股（占本公司总股本的15%）质押给中国建设银行茂名市分行；公司原第三大股东丹阳市点金投资有限公司将其所持有的本公司非国有股2682.50万股（占本公司总股本的11.6%）质押给中国建设银行茂名市分行。上述股权质押已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了质押登记手续。（详细情况已于2004年11月27日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上的《大亚科技股份有限公司关于股东股权质押的公告》）
（3）2006年3月27日，持股5%以上的股东大亚科技集团有限公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了解除部分股权质押登记手续，解除其持有的本公司6841.11万股股权中的800万股（占本公司总股本的3.46%），部分用于股改中对流通股股东的对价安排。（详细情况已于2006年3月28日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上的《大亚科技股份有限公司关于控股股东解除部分股权质押的公告》）
（4）2006年4月25日，公司原第二大股东丹阳市晶工工具有限公司和第三大股东丹阳市点金投资有限公司分别将其原已质押给中国建设银行茂名市分行的本公司非国有股3468.75万股（占本公司总股本的15%）和2682.50万股（占本公司总股本的11.6%）的股权解除了质押，并在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了解除质押登记手续。同时，根据《股权分置改革说明书（修订稿）》，以每股4.18元的价格全部协议出让给大亚科技集团有限公司，并于2006年4月28日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股权过户手续。
2006年4月28日，持股5%以上的股东大亚科技集团有限公司将其所持有的上列两项本公司非国有股计6151.25万股（占本公司总股本的26.6％）质押给中国建设银行股份有限公司茂名市分行，并在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了质押登记手续。（详细情况已于2006年4月25日、2006年4月29日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上的《大亚科技股份有限公司收购报告书》、《大亚科技股份有限公司持股变动报告书》、《大亚科技股份有限公司董事会关于中国证监会同意豁免大亚科技集团有限公司要约收购本公司股票义务的公告》、《大亚科技股份有限公司董事会公告》）
（5）2006年11月15日，持股5%以上的股东大亚科技集团有限公司将其原已质押给中国银行丹阳支行的本公司限售流通股11,392万股中的3,200万股（占本公司总股本的6.92%）办理了解押手续。同日，大亚科技集团有限公司将持有的本公司限售流通股中的1,600万股（占本公司总股本的3.46％）质押给交通银行股份有限公司镇江分行，为其控股子公司江苏大亚家具有限公司向该行贷款人民币5,000万元提供担保，并在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股权质押手续。（详细情况已于2006年11月18日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上的《大亚科技股份有限公司关于部分股权解押后再质押的公告》）
（6）2007年2月8日，持股5%以上的股东大亚科技集团有限公司将其原已质押给中国建设银行股份有限公司茂名市分行的本公司限售流通股12,992.72万股中的1,800万股（占本公司总股本的3.89%）办理了解押手续。同日，大亚科技集团有限公司将持有的本公司限售流通股中的3,400万股（占本公司总股本的7.35％）质押给中国建设银行股份有限公司丹阳支行，为其在本公司股权分置改革中的追送对价人民币12,000万元提供担保，并在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股权质押手续。（详细情况已于2007年2月10日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上的《大亚科技股份有限公司关于部分股权解押后再质押的公告》）
（7）2007年11月22日，持股5%以上的股东大亚科技集团有限公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司解除了1,600万股银行借款的质押手续。同日，大亚科技集团有限公司将持有的本公司限售流通股中的1,600万股（占公司总股本的3.03%）质押给交通银行股份有限公司镇江分行，为江苏大亚家具有限公司5,000万元人民币借款和丹阳市精益铝业有限公司3,000万元人民币借款提供出质，借款期限1年，质押期限从2007年11月22日起。上述质押手续已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕。（详细情况已于2007年11月27日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上的《大亚科技股份有限公司股权质押公告》）
（8）2008年3月10日，持股5%以上的股东大亚科技集团有限公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司解除了4,122万股银行借款的质押手续，并于当日将其持有的本公司股份4,122万股（占公司总股本的7.81%）质押给中国银行股份有限公司丹阳支行，为江苏大亚家具有限公司8,000万元人民币借款和大亚科技集团有限公司7,000万元人民币借款提供出质，借款期限1年，质押期限从2008年3月10日起。上述质押手续已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕。（详细情况已于2008年3月15日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上的《大亚科技股份有限公司股权质押公告》）
截至报告期末，大亚科技集团有限公司共质押本公司股份24,384.72万股，占公司总股本的46.23%。除此之外，持股5%以上的股东上海凹凸彩印总公司所持股份没有发生质押或冻结的情况。
三、报告期内，公司控股股东或实际控制人未发生变化。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员没有持有本公司股票、股票期权、被授予的限制性股票情况。
二、报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
（一）新聘情况
1、因公司第三届董事会和监事会任期届满，2008年5月23日召开的公司2007年年度股东大会选举陈兴康、翁少斌、阎桂芳、陈红兵、陈钢、高汝楠为公司第四届董事会董事，黄友定、王刚、袁会权为公司第四届董事会独立董事；选举韦继升、茅智真为公司第四届监事会监事，并与公司职工代表大会选举的职工代表监事张海燕组成公司第四届监事会。（详细情况刊登在2008年5月24日的《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上的《大亚科技股份有限公司2007年年度股东大会决议公告》）
2、2008年5月23日，公司第四届董事会第一次会议选举陈兴康先生为公司第四届董事会董事长；经董事长陈兴康先生提名，聘任翁少斌先生为公司总经理，聘任宋立柱先生为公司董事会秘书；经总经理翁少斌先生提名，聘任陈钢先生为公司财务负责人。（详细情况刊登在2008年5月24日的《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上的《大亚科技股份有限公司第四届董事会第一次会议决议公告》）
3、2008年5月23日，公司第四届监事会第一次会议选举韦继升先生为公司第四届监事会主席。（详细情况刊登在2008年5月24日的《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上的《大亚科技股份有限公司第四届监事会第一次会议决议公告》）
（二）离任情况
1、2008年5月23日，因公司第三届董事会任期届满换届改选，离任的董事为：陈建华、赵丹辰、程瑞岽、朱昌宏、徐志春、庄松林、齐大辉。
2、2008年5月23日，因公司第三届监事会任期届满换届改选，离任的监事为：王勇、冯秀琴。
3、2008年5月23日，因换届改选，离任的高级管理人员为：赵丹辰、李锁良。
第五节 董事会报告
一、对公司具有重要影响事项分析
2008年上半年，公司董事会和经营班子继续贯彻执行"积极稳定提高基础产业，大力发展新兴产业"的战略方针，在努力克服国际石油价格上涨推动原材料成本上升，包装、木地板和中高密度板行业竞争激烈，以及人民币升值等不利因素的影响，公司上下及时采取应对措施，调整营销策略，不断进行新产品、新市场及新领域的开发，规避因市场宏观经济调整等外部环境因素给企业带来的巨大压力。通过进一步优化资源配置，推进产业升级，加大品牌建设力度，提升核心竞争力等措施，公司上半年仍保持着稳定的发展。
2008年1-6月，公司实现营业收入255,250万元，较上年同期增长6%；实现营业利润14,264万元，较上年同期增长24%；实现利润总额17,012万元，较上年同期增长33%；实现净利润9,220万元，较上年同期增长10%。
二、报告期内经营情况
1、报告期内总体经营情况
项目 本期数（万元） 上年同期数（万元） 增减比例（%）
营业收入 255,250 240,951 6
营业利润 14,264 11,472 24
净利润 9,220 8,404 10
现金及现金等价物净增加额 -23,338 33,524 -170
经营活动产生的现金流量净额 20,129 -8,945 325
注：①现金及现金等价物净增加额减少的主要原因系：报告期内筹资活动现金流入较上年同期相对减少所致。
②经营活动产生的现金流量净额增加的主要原因系：报告期应收款项增加较上年同期相对减少所致。
2、总资产、股东权益与期初相比的变化
（1）总资产831,671万元，较期初789,710万元增长5.31%；
（2）股东权益192,505万元，较期初183,362万元增长4.99%。
3、主营业务范围及经营状况
公司主营业务范围：各类地板、中高密度纤维板、刨花板的制造、销售；装饰材料新产品、新工艺的研发应用；室内外装饰工程施工；造林及林木抚育与管理。高新技术产品的研究、开发，包装装潢材料、铝箔及复合材料、通信设备（卫星地面接收设施除外）、光电器件、化纤产品、普通机械（压力容器除外）、电子产品、有色金属压铸件的制造和销售，包装装潢印刷，自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）；经营进料加工和"三来一补"业务。
主营业务分行业、产品情况：
分行业或分产品 营业收入(元) 营业成本(元) 毛利率(%) 营业收入比上年同期增减（%） 营业成本比上年同期增减（%） 毛利率比上年同期增减（%）
包装业 521,160,319.90 409,473,135.06 21.43 -6.35 -9.95 3.14
机械制造业 183,753,890.72 175,675,472.52 4.40 -33.17 -31.18 -2.76
装饰材料业 1,783,039,890.27 1,303,121,971.19 26.92 17.39 20.23 -1.72
合计 2,487,954,100.89 1,888,270,578.77 24.10 5.85 5.26 0.42
铝箔 221,015,580.82 187,360,980.35 15.23 -3.33 -5.68 2.11
铝箔复合纸及卡纸 137,827,796.32 105,413,158.94 23.52 -13.58 -17.14 3.28
包装印刷品 111,949,229.62 77,821,708.07 30.48 -0.10 -7.23 5.34
聚丙烯丝束 50,367,713.14 38,877,287.70 22.81 -10.56 -13.60 2.71
轮毂 183,753,890.72 175,675,472.52 4.40 -33.17 -31.18 -2.76
中高密度板 928,648,945.28 685,727,507.92 26.16 7.46 9.09 -1.10
木地板 854,390,944.99 617,394,463.27 27.74 30.50 35.61 -2.73
合计 2,487,954,100.89 1,888,270,578.77 24.10 5.85 5.26 0.42
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为1,791万元。
主营业务分地区情况：
地区 营业收入（元） 营业收入比上年增减（％）
华北地区 326,468,813.24 -12.69
华东地区 1,140,686,670.92 42.65
西北地区 49,631,106.45 -11.82
西南地区 41,816,756.71 -46.30
华南地区 290,491,260.94 -14.54
中南地区 259,383,938.85 -14.83
国外 379,475,553.78 -4.70
小计 2,487,954,100.89 5.85
4、报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力发生重大变化的说明
（1） 报告期内利润构成发生重大变化的说明
项 目 2008年1-6月 2007年度 增减幅度（+-）%
金额(元) 占利润总额比例% 金额(元) 占利润总额比例%
营业收入 2,552,495,093.01 1,500.37 5,805,551,983.42 1,680.16 -10.70
营业成本 1,934,240,814.45 1,136.96 4,533,105,343.82 1,311.91 -13.34
营业税金及附加 10,487,487.53 6.16 33,633,396.82 9.73 -36.69
销售费用 158,442,069.51 93.13 425,603,493.55 123.17 -24.39
管理费用 164,758,730.70 96.85 334,032,462.29 96.67 0.19
财务费用 138,453,512.66 81.38 217,946,811.59 63.08 29.01
资产减值损失 6,152,449.59 3.62 24,963,925.29 7.22 -49.86
投资收益 2,683,641.17 1.58 -1,220,422.61 -0.35 551.43
营业外收支 27,480,429.26 16.15 110,489,518.75 31.97 -49.48
利润总额 170,124,099.00 100 345,535,646.20 100 --
注：①营业税金及附加占利润总额比例较前一报告期下降的主要原因系：报告期内公司应交增值税相对下降相应引起营业税金及附加相对下降所致。
②资产减值损失占利润总额比例较前一报告期下降的主要原因系：前一报告期公司控股子公司大亚人造板集团有限公司的子公司大亚木业（福建）有限公司因未决诉讼,根据会计政策规定对客户上海银蕊贸易有限公司的应收账款及发出商品全额计提了坏账准备及存货跌价准备所致。
③投资收益占利润总额比例较前一报告期增加的主要原因系：前一报告期公司对控股子公司延吉大亚印务有限公司进行了清算,发生长期股权投资处置损失622万元所致。
④营业外收支净额占利润总额比例较前一报告期下降的主要原因系：报告期内公司根据财政部、国家税务总局财税[2006]102号文收到增值税即征即退款相对较少所致。
（2）报告期内主营业务及其结构没有发生重大变化。
（3）报告期内主营业务盈利能力没有发生重大变化。
5、公司没有对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动。
6、报告期内，公司单个参股公司的投资收益对公司净利润的影响未达到10%以上（含10%）。
7、报告期内，公司经营业绩没有发生重大变动。
8、公司面临的主要问题、风险以及下半年的业务发展计划和风险因素及应对措施
（1）公司面临的主要问题及风险
报告期内公司生产经营整体上比较平稳，但受国家宏观经济政策及市场变化等因素影响，运输及原材料价格上涨较快，行业竞争更加激烈等，致使公司的利润水平与同期相比没有出现大幅度上升，各分子公司之间发展不平衡等。
（2）公司下半年发展计划和风险因素及应对措施
①2008年下半年要重点做好以下几方面的工作：
A、继续加快新项目建设及已建成项目的达产达效工作，为公司尽快培养新的利润增长点。
B、进一步规范管理，增强创新意识，创新管理模式，完善管理机制，健全用人机制，提高员工素质。
C、积极倡导节能降耗，深挖内部潜力，努力从内部降低产品的生产成本，增强竞争力。
D、加强异地子公司的管理，严格控制风险，防范新的风险产生，不断增强自身抗风险的能力。
E、积极调整营销策略，加大市场开发力度，促进产品销售。
②可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险及已（拟）采取的对策和措施：
A、政策风险
国家针对经济发展情况，不断调整对包装行业、房地产行业以及森工产业的政策，直接影响公司包装产品、木地板以及中高密度板等的生产销售。
解决措施：一是公司要持续不断观察研究宏观经济的发展趋势，洞察经济态势，及时准确掌握政策走向，适时调整产品销售计划；二是加强与政府主管部门的沟通和联系，尽可能得到主管部门的支持和帮助。
B、原材料供应风险
公司主要产品的制造所需的部分原材料(包括但不限于原木、尿素、甲醛、铝板、铝锭等)的市场价格在上半年波动较大，且价格呈上升态势，次小薪材等原材料也将会随着市场需求的增大而面临供给压力，因此，原材料的供应及供应价格的快速上升，均将对公司的经营及盈利情况产生很大影响。
解决措施：公司主要通过加强存货和原材料消耗定额管理，以降低主要原材料在制造成本中的消耗比重；公司在采购中运用不同渠道采购原材料，以避免出现过分依赖单一供应商的情况；不断加强市场信息的调研工作，以便对原材料市场变化及时作出反应，保持采购渠道的畅通，在比较价格和质量的基础上形成保障供给且又有充分竞争、适当分散的供应体系。
C、市场竞争的风险
报告期内，由于中国房地产行业的持续低迷和原辅材料的涨价以及公司所处行业中的强化复合地板行业进入壁垒较低，导致市场竞争日趋激烈；纤维板行业、实木复合地板行业亦有相当程度的市场竞争。
解决措施：公司充分利用森工产业的良好发展时机，凭借多年来积累的市场经验，充分发挥公司规模、设备、品牌及产业链等方面的优势，利用上市公司良好的运作平台，在巩固原有市场的同时，通过努力加强自身的竞争优势进一步提高市场份额、提高公司在市场的主导性。
D、财务风险
随着公司规模的扩大以及采购原材料数量增加，资金需求量大大增加，在银行多次提高贷款利率的情况下，公司财务费用可能增加较多。
解决措施：公司将努力克服宏观货币调控政策的不利影响，提高资金利用率，积极开拓融资新渠道，努力降低融资成本。
三、报告期内投资情况
（一）募集资金使用情况
1、公司没有在报告期内募集资金情况和募集资金用途发生变更的情况。
2、以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况
2007年2月1日，公司非公开发行股票的申请获得中国证监会发行审核委员会审核通过，并于2007年3月7日获得中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]42号文件批复，核准公司非公开发行新股不超过8,000万股。经与特定投资者和原有股东进行询价后，最终确定公司本次非公开发行股票数量为6,500万股，发行价格为7.05元/股，共募集资金45,825万元，扣除发行费用783.5万元，募集资金净额为45,041.5万元。具体情况如下：
单位:万元
募集资金总额 45,041.50 本报告期已使用募集资金总额 0
已累计使用募集资金总额 44,951.60
承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 产生收益情况 是否符合计划进度 是否符合预计收益
年产150万平方米实木复合地板技改项目 7,200 否 7,200 设备正在调试过程中，因而尚未产生经济效益 是 是
仿实木强化地板工程技改项目 4,800 否 4,800 实现销售收入5,452万元,实现利润204万元 是 是
年产21万M3的薄型中（高）密度纤维板生产线项目 23,000 是 23,000 设备刚安装完毕，正在调试，因而尚未产生经济效益 是 是
补充流动资金 10,041.50 否 9,951.60 -- 是 --
合计 45,041.50 -- 44,951.60 -- -- --
未达到计划进度和收益的说明（分具体项目） 无
变更原因及变更程序说明（分具体项目） 在充分考虑薄型中（高）密度纤维板生产线项目资源价格、物流成本、品质定位和经营收益，以及企业税收政策变动等综合因素的情况下，为充分利用各项资源，实现公司薄板项目的持续盈利，经公司第三届董事会2007年第九次临时会议通过，并经公司2007年度第四次临时股东大会审议批准，公司对薄型中（高）密度纤维板生产线项目用地选址、产业规模和股东结构进行了变更，但募集资金投资总额不变。变更后的项目已获得广东省发展和改革委员会核准的《广东省企业基本项目建设投资项目备案证》。
尚未使用的募集资金用途及去向 补充公司流动资金，目前暂存银行
3、以前期间募集资金项目的变更情况
单位：万元
变更投资项目的资金总额 23,000
变更后的项目 对应的原承诺项目 变更项目拟投入金额 实际投入金额 产生收益金额 是否符合计划进度 是否符合预计收益
年产21万M3的薄型中（高）密度纤维板生产线项目 年产14万M3的薄型中（高）密度纤维板生产线项目 23,000 23,000 设备刚安装完毕，正在调试，因而尚未产生经济效益 是 是
合计 - 23,000 23,000 - - -
未达到计划进度和收益的说明（分具体项目） 无
（二）重大非募集资金投资情况
报告期内，公司无重大非募集资金投资情况。
四、完成计划的进度情况
报告期内公司实现主营业务收入248,795万元，占全年计划实现主营业务收入65亿元的38.28%。
五、公司没有对2007年年度报告中披露的本年度经营计划做出修改。
六、公司没有预测本年至下一报告期期末的净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明的情况。
七、报告期内公司没有采用公允价值模式对重要资产、负债、收入、费用进行计量的情况。
第六节 重要事项
一、公司治理状况
报告期内，公司法人治理结构更加规范，各项工作均以《上市公司治理准则》、《上市公司股东大会规范意见》等文件为依据，逐项落实，较好地促进了公司治理水平的提高。公司治理的实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理结构规范性文件的要求。报告期内，公司法人治理的主要工作从以下几方面开展：
1、严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、行政法规、部门规章和其他规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，加强规范运作，认真履行信息披露义务，逐步完善了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《监事会议事规则》、《投资者关系管理制度》、《信息披露事务管理制度》、《内部控制制度》等各项管理制度。
2、依照《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《公司董事会议事规则》等法规相关规定，结合公司治理实际需要，报告期内调整了董事会四个专门委员会成员，进一步确保了四个专门委员会工作的独立性和公正性。
3、公司在报告期内，继续依照监管规范文件的相关规定，严格遵守"三公"原则履行信息披露义务，及时、准确、完整地披露定期报告和临时公告。
4、根据中国证券监督管理委员会[2008]27号公司治理专项活动公告及江苏证监局苏证监公司字［2008］325号《关于进一步规范上市公司与大股东及其他关联方资金往来的通知》文件的要求，公司于2008年6月下旬积极开展了防止控股股东及其他关联方非经营性资金占用的自查工作，组织公司董事、监事、高级管理人员认真学习相关文件，加深公司董事、监事、高级管理人员对公司此次防止资金占用专项活动的重要性以及开展此次活动必要性的认识，结合公司实际情况，制定了《大亚科技股份有限公司关于公司与大股东及其他关联方资金往来情况的自查报告》并报送江苏证监局。通过此次防止资金占用自查活动，公司董事、监事及高级管理人员充分认识到建立防止资金占用长效机制、增强上市公司独立性的重要性和必要性。公司高度重视此项工作，并以此次自查活动为契机，抓好公司治理这项系统工程，健全企业内部控制制度，加强与关联方资金往来的管理，夯实公司健康发展的内在基础，不断做优做强，真正有效控制公司在发展和壮大过程中的风险，促进公司长久、健康地发展。
二、利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案
1、报告期内，公司没有以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案以及发行新股方案。
2、公司2008年半年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
三、 公司重大诉讼、仲裁事项
1、公司没有在报告期内发生的重大诉讼、仲裁事项。
2、以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼事项
本公司控股子公司大亚人造板集团有限公司下属的控股子公司大亚木业（福建）有限公司向福建省三明市中级人民法院对上海银蕊贸易有限公司（以下简称：银蕊公司）提起诉讼，要求银蕊公司偿还欠款1,684万元。2007年度末，福建省三明市中级人民法院已对该案件予以了受理。（详细情况已于2008年4月15日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上的《大亚科技股份有限公司2007年年度报告》）。
截止本报告披露日，上述诉讼事项进展情况如下：鉴于上海银蕊贸易有限公司屡次拖延开庭时间，直至2008年7月25日才第一次开庭，目前案件正在审理过程中。
3、公司没有在以前期间发生但持续到报告期的重大仲裁事项。
四、报告期内，公司没有持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权的情况，也没有参股拟上市公司等投资情况。
五、公司重大资产收购、出售及企业合并事项
公司没有在报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及企业合并事项。
六、报告期内发生的重大关联交易事项
(一)与日常经营相关的关联交易
1、2008年4月12日召开的第三届董事会第九次会议和2008年5月23日召开的2007年年度股东大会审议通过了《关于预计2008年度日常关联交易的议案》。（详细情况已于2008年4月15日、2008年5月24日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上的《大亚科技股份有限公司第三届董事会第九次会议决议公告》、《大亚科技股份有限公司日常关联交易公告》、《大亚科技股份有限公司2007年年度股东大会决议公告》）。
A、江苏大亚沃得轻合金有限公司委托大亚科技（美国）有限公司销售汽车轮毂的关联交易
关联交易方：大亚科技（美国）有限公司
交易内容：销售汽车轮毂
定价原则：市场价格
交易价格：560元/只
交易金额：827万元
占同类交易金额的比例：4.5%
结算方式：双方同意以上海离岸价（FOB）为结算依据，在结算到期之日起7日内付清全部价款。
关联交易事项对公司利润的影响：该项关联交易是公允的，无损害本公司利益行为，对公司利润没有影响。
报告期内的实际履行情况：公司在年初预计2008年度该项交易金额不超过7,000万元，报告期实际发生额占全年预计额的12%，与预计情况存在差异的原因是：受美国经济衰退,人民币持续升值的影响。
B、本公司及其控股子公司（包括但不限于丹阳兴联铝箔制品有限公司、江苏大亚沃得轻合金有限公司、大亚（江苏）地板有限公司、圣象实业（江苏）有限公司、江苏宏耐木业有限公司）向江苏大亚集团公司丹阳包装制品厂采购包装制品的关联交易
关联交易方：江苏大亚集团公司丹阳包装制品厂
交易内容：采购包装制品
定价原则：市场价格
交易价格：3.5-3.7元/平方米
交易金额：885万元
占同类交易金额的比例：14%
结算方式：按季度向江苏大亚集团公司丹阳包装制品厂支付货款
关联交易事项对公司利润的影响：该项关联交易是公允的，无损害本公司利益行为，对公司利润没有影响。
报告期内的实际履行情况：公司在年初预计2008年度该项交易金额不超过2,500万元，报告期实际发生额占全年预计额的35.4%，实际发生情况与预计情况基本不存在差异。
C、丹阳大亚运输有限公司为本公司及其控股子公司（包括但不限于丹阳兴联铝箔制品有限公司、江苏大亚沃得轻合金有限公司）提供部分运输服务的关联交易
关联交易方：丹阳大亚运输有限公司
交易内容：接受部分运输服务
定价原则：市场价格
交易价格：0.33-0.38元/吨公里
交易金额：455万元
占同类交易金额的比例：6%
结算方式：按季度向丹阳大亚运输有限公司支付运费
关联交易事项对公司利润的影响：该项关联交易是公允的，无损害本公司利益行为，对公司利润没有影响。
报告期内的实际履行情况：公司在年初预计2008年度该项交易金额不超过1,200万元，报告期实际发生额占全年预计额的37.92%，实际发生情况与预计情况基本不存在差异。
（二）资产收购、出售的关联交易事项
报告期内公司无资产收购、出售的关联交易事项。
（三）公司与关联方债权、债务事项
报告期内公司与关联方除因正常购销商品、提供劳务等交易行为形成的债权债务往来外，不存在非经营性债权债务往来，也不存在大股东及其附属企业非经营性占用公司资金情况。
（四）公司与关联方担保事项
详细情况见本报告第六节"重要事项"第七款"公司重大合同及其履行情况"中第（二）项"公司担保事项"。
（五）报告期内公司无其他重大关联交易事项。
七、公司重大合同及其履行情况
(一)重大交易、托管、承包及租赁事项
公司没有在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大交易、托管、承包及租赁其他公司资产或其他公司托管、承包及租赁本公司资产事项。
（二）公司担保事项
1、报告期内发生的担保事项
2008年4月12日召开的第三届董事会第九次会议、第三届监事会第九次会议和2008年5月23日召开的2007年年度股东大会审议通过了《关于2007年度续保及新增担保计划的议案》。（详细情况已于2008年4月15日、2008年5月24日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上的《大亚科技股份有限公司第三届董事会第九次会议决议公告》、《大亚科技股份有限公司关于2008 年度续保及新增担保计划的公告》、《大亚科技股份有限公司第三届监事会第九次会议决议公告》、《大亚科技股份有限公司2007年年度股东大会决议公告》）。截止报告期末，公司发生的已预计对外担保事项如下：
（1）报告期内，本公司对控股子公司提供担保的事项
A、本公司为圣象集团有限公司在中国建设银行股份有限公司丹阳支行申请3,200万元人民币贷款提供续保，担保期限1年。
B、本公司为阜阳大亚装饰材料有限公司在徽商银行阜阳银河支行申请2,000万元人民币贷款提供续保，担保期限1年。
C、本公司为圣象集团有限公司在宁波银行股份有限公司上海分行申请5,000万元人民币贷款提供担保，担保期限22个月。
D、本公司为大亚木业（肇庆）有限公司在中国工商银行股份有限公司肇庆支行申请8,000万元人民币贷款提供担保，担保期限2年。
E、本公司为大亚木业（黑龙江）有限公司在中国建设银行股份有限公司绥芬河支行申请20,000万元人民币贷款提供担保，担保期限2年。
（2）报告期内，本公司为关联方提供担保事项
A、本公司为上海大亚科技有限公司在德意志银行（中国）有限公司上海分行申请2,000万元人民币贷款提供担保，担保期限1年。
B、本公司为上海大亚科技有限公司在宁波银行股份有限公司上海分行申请3,000万元人民币贷款提供担保，担保期限3年。
2、以前期间发生但延续到报告期的担保事项
（1）以前期间发生但延续到报告期的本公司对控股子公司提供担保事项
A、本公司为圣象实业（江苏）有限公司在中国工商银行股份有限公司丹阳支行申请的2,000万元人民币银行承兑汇票提供担保，担保期限2年。
B、本公司为圣象集团有限公司在中国建设银行股份有限公司丹阳支行申请1,400万元人民币贷款提供续保，担保期限1年。报告期内，该项担保已履行完毕，并已进行了续保。
C、本公司为圣象集团有限公司在中国建设银行股份有限公司丹阳支行申请1,800万元人民币贷款提供续保，担保期限1年。报告期内，该项担保已履行完毕，并已进行了续保。
D、本公司为江苏大亚沃得轻合金有限公司向中国工商银行股份有限公司丹阳支行申请2,350万元人民币贷款提供担保，担保期限2年。
E、本公司为阜阳大亚装饰材料有限公司向徽商银行阜阳银河支行申请2,000万元人民币贷款提供担保，担保期限1年。报告期内，该项担保已履行完毕，并已进行了续保。
F、本公司为圣象实业（江苏）有限公司向中国工商银行股份有限公司丹阳支行申请8,500万元人民币贷款提供担保，担保期限3.5年。
G、本公司为圣象集团有限公司在中国建设银行股份有限公司丹阳支行申请的1,350万元人民币贷款提供续保，担保期限1年。
H、本公司为圣象集团有限公司在中国建设银行股份有限公司丹阳支行申请的3,000万元人民币贷款提供续保，担保期限1年。
I、本公司为大亚木业（江西）有限公司在上海浦东发展银行南昌分行申请的4,000万元人民币贷款提供续保，担保期限1年。
J、本公司为圣象实业（江苏）有限公司在中国工商银行股份有限公司丹阳支行申请的6,000万元人民币贷款提供续保，担保期限1年。
K、本公司为大亚（江苏）地板有限公司在交通银行股份有限公司镇江分行申请的1,000万元人民币贷款提供续保，担保期限1年。
L、本公司为大亚木业（福建）有限公司在中信银行福州分行申请的5,000万元人民币贷款提供续保，担保期限1年。
M、本公司为大亚木业（江西）有限公司在中国农业银行抚州市分行申请的5000万元人民币流动资金贷款提供续保，担保期限1年。
N、本公司为阜阳大亚装饰材料有限公司在中国农业银行阜南县支行申请的5,000万元人民币贷款提供担保，担保期限1年。
O、本公司为大亚木业（江西）有限公司在中国农业银行抚州市分行申请的6,000万元人民币贷款提供担保，担保期限1年。
P、本公司为大亚木业（福建）有限公司在招商银行股份有限公司福州分行申请的4,000万元人民币贷款提供担保，担保期限1年。
Q、本公司为大亚（江苏）地板有限公司在交通银行股份有限公司镇江分行申请的2,500万元人民币贷款提供担保，担保期限1年。
R、本公司为江苏大亚人造板有限公司在交通银行股份有限公司镇江分行申请的7,000万元人民币贷款提供担保，担保期限1年。
S、本公司为江苏宏耐木业有限公司在交通银行股份有限公司镇江分行申请的1,000万元人民币贷款提供担保，担保期限1年。
T、本公司为圣象实业（江苏）有限公司在交通银行股份有限公司南京分行申请的6,000万元人民币贷款提供担保，担保期限1年。
（2）以前期间发生但延续到报告期的本公司及其控股子公司为关联方提供担保事项
①本公司为关联方提供担保事项
A、本公司为上海大亚国际进出口有限公司在中信银行上海分行申请的1，500万元人民币授信提供续保，担保期限2年。
B、本公司为上海大亚科技有限公司在中信银行股份有限公司上海分行申请的5,000万元人民币贷款提供续保，担保期限1.5年。
C、本公司为上海大亚科技有限公司在中信银行股份有限公司上海分行申请的3,000万元人民币贷款提供担保，担保期限1.5年。
D、本公司为上海大亚科技有限公司在招商银行股份有限公司上海分行申请的3,000万元人民币贷款提供续保，担保期限1年。
E、本公司为上海大亚国际进出口有限公司在中信银行上海分行申请的3,500万元人民币贷款提供担保，担保期限3个月。报告期内，该项担保已履行完毕。
F、本公司为上海大亚（集团）有限公司在华夏银行股份有限公司上海分行申请的7,000万元人民币贷款提供担保，担保期限1年。报告期内，该项担保已履行完毕。
②本公司控股子公司为关联方提供担保事项
A、本公司控股子公司江苏大亚人造板有限公司为上海大亚科技有限公司在上海浦东发展银行虹口支行申请1,000万元人民币贷款提供续保，担保期限2年。
B、本公司控股子公司江苏大亚人造板有限公司为上海大亚科技有限公司在厦门国际银行申请3,000万元人民币流动资金贷款提供续保，担保期限1年。
（3）以前期间发生但延续到报告期的其他对外担保事项
A、本公司为江苏沃得农业机械有限公司在中国工商银行股份有限公司丹阳支行申请的7,000万元人民币贷款提供担保，担保期限1年。
B、本公司为江苏沃得机床有限公司在中国工商银行股份有限公司丹阳支行申请的5,000万元人民币贷款提供担保，担保期限1年。
3、报告期内，本公司及控股子公司对外担保已严格按照中国证监会和中国银监会联合下发的《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120 号）的规定，履行了必要的决策程序。（详细情况已分别于2008年4月15日、2008年5月24日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上的《大亚科技股份有限公司第三届董事会第九次会议决议公告》、《大亚科技股份有限公司关于2008 年度续保及新增担保计划的公告》、《大亚科技股份有限公司第三届监事会第九次会议决议公告》、《大亚科技股份有限公司2007年年度股东大会决议公告》）
4、报告期内，公司对外担保发生额（不包括对控股子公司的担保）合计为5,000万元，报告期末公司对外担保余额（不包括对控股子公司的担保）合计为33,500万元。报告期内，公司对子公司提供担保发生额合计为38,200万元，报告期末对子公司担保余额合计为107,900万元。
5、截止报告期末，公司对外担保总额为141,400万元，占公司净资产的比例为73.45%。其中，本公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额为21,500万元，直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额为27,850万元，担保总额超过净资产50%部分的担保为141,400万元，上述三项担保金额合计141,400万元(若一个担保事项同时出现上述三项情形，在合计中只计算一次)。
（三）公司没有在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项，也没有在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的其他委托理财事项。
（四）报告期内，公司没有发生深交所《上市公司信息披露工作指引第6号--重大合同》中规定的重大合同签署及履行等情况。
八、控股股东及其子公司占用公司资金的总体情况
报告期内，公司与控股股东大亚科技集团有限公司及其他关联方发生的资金往来主要是由于公司与关联方发生购销、水费、代缴的电费、收取及支付的租赁费等关联交易而产生的，除上述由于正常关联交易产生之往来外，公司不存在控股股东及其子公司占用公司资金情况。
九、独立董事对报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的专项说明及独立意见
根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120 号）等的规定和要求，我们本着对公司、全体股东及投资者负责的态度，按照实事求是的原则对公司控股股东及其他关联方占用资金的情况和对外担保情况进行了认真的检查和落实，对公司进行了必要的核查和问询后，发表如下专项说明及独立意见：
1、自2007年以来，公司与大股东及其他关联方的资金往来主要是因公司及其控股子公司与大股东的控股子公司发生的日常关联交易事项而形成的经营性资金往来，上述日常关联交易事项已经公司董事会审议，并报公司股东大会批准，及时履行了信息披露义务。信息披露真实、准确、完整，不存在没有披露的资金往来、资金占用事项。
2、从2007 年1月1日至2008年6月30日，公司不存在大股东及其他关联方非经营性占用公司资金的情况，也未发现以其他方式变相资金占用的情况。
3、公司已严格按照有关法律法规对《公司章程》进行了修改，并制订了《防范控股股东及关联方资金占用管理办法》，将防止大股东占用上市公司资金的"占用即冻结"机制写入了《公司章程》和相关制度中，并在《公司章程》和相关制度中明确了公司董事、监事以及高管人员的相关责任以及相应的问责机制。
4、截至到2008年6月30日，公司对外担保总额为141,400万元，占公司净资产的73.45%。
5、公司对外担保严格按照中国证监会和中国银监会联合下发的证监发[2005]120 号《关于规范上市公司对外担保行为的通知》要求执行，决策程序符合法律法规及《公司章程》的有关规定。
十、承诺事项
（一）公司没有在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的承诺事项。
（二）持有公司股份5%以上(含5%)的股东没有在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的承诺事项。
（三）原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特别承诺及其履行情况
1、原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特别承诺
（1）出售价格：为保持大亚科技股份有限公司股权分置改革实施后股价的稳定，大亚科技集团有限公司承诺在前述承诺期（法定限售期一年）期满后，24个月内在保荐机构的监督下，如果按照有关规定通过证券交易所出售其所持股份，其出售价格不低于每股12 元（因公司送股、公积金转增股本、配股、增发新股及派现时，按除权价计算）。
（2）追加对价安排：为确保注入资产的质量，大亚科技集团有限公司承诺：本次股权分置改革完成后，若注入的资产及本公司经营业绩无法达到预定的承诺目标即：①三个人造板公司净利润（以扣除非经常性损益后孰低原则计算）合计在2006年低于1.2亿元，或2007年或2008年低于1.4亿元；或②本公司净利润在2006年低于7000万元+k×1000万元×75%(k为三个人造板公司在2006年并入本公司合并报表范围的总月份数)；或2007年低于1.775亿元或2008年低于1.8亿元；或③三个人造板公司及本公司的财务报告在2006年度或2007年度或2008年度被出具标准无保留意见以外的审计意见，大亚科技集团有限公司将向本次股权分置改革后不存在限售条件的流通股股东（不含大亚集团）追送现金12000万元人民币并限追送一次。
追送现金对象：触发追送现金条件年度的公司《年度报告》公告日后的十个交易日内确定的股权登记日, 股权登记日登记在册的公司股东为追送现金对象，限售条件尚未流通的股份除外。
大亚科技集团有限公司承诺将在相关股东会议股权登记日前，提供12000万元人民币的银行保函或者将12000万元人民币存入深圳证券交易所指定账户，直至前述追送现金承诺期满。
（3）履行承诺的保证安排：本次股权分置改革方案获得批准后，大亚科技集团有限公司、上海凹凸彩印总公司、王敏、成都五牛科美投资集团有限公司和北京市牛奶公司将申请中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司对其所持股份进行相应锁定，以确保履行承诺；大亚科技集团有限公司为保证履行在其承诺期限内出售其所持有的股份的出售价格不低于12元/股的承诺，将与保荐机构签定相关协议，就指定交易、限价委托等事项作出规定，还将约定，如果大亚科技集团有限公司违反承诺，出售的大亚科技股票价格低于12元/股，则出售的该部分股票所得全部归大亚科技所有。
2、履行情况
（1）截止本报告披露日，公司有限售条件的流通股股东大亚科技集团有限公司未办理解除股份限售事宜，未达到履约条件。
（2）截止报告期末，未触发追送现金条件：①2007年三个人造板公司合计实现净利润（以扣除非经常性损益后孰低原则计算）为1.84亿元；②本公司2007年实现净利润2.16亿元；③三个人造板公司及本公司的财务报告在2007年度被出具标准无保留意见的审计意见。
大亚科技集团有限公司已在本次股权分置改革方案实施前，向深圳证券交易所提供12000万元人民币的银行保函。
（3）公司原非流通股股东将严格按照承诺履行相关义务。
十一、公司半年度财务报告未经审计，报告期内公司没有更换会计师事务所。
十二、报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人、收购人在报告期内没有受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。报告期内，中国证监会及其派出机构也未对公司进行检查和提出整改意见的情况。
十三、为贯彻证券市场公开、公平、公正原则，进一步规范上市公司信息披露行为，确保信息披露的公平性，切实保护投资者的合法权益，公司在报告期内先后分别接待了基金公司、证券公司相关人员的调研和采访。在接待过程中，公司严格按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》的相关规定，未发生有选择性地、私下、提前向特定对象单独披露、透露或泄露公司非公开重大信息的情况，保证了公司信息披露的公平性。
报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2008年1月11日 公司董事会秘书办公室 实地调研 泰达荷银基金 许杰 1、公司基本情况；2、公司发展战略及生产经营情况。
2008年1月15日 公司董事会秘书办公室 实地调研 财富证券 胡琦、彭敢 1、公司基本情况；2、公司发展战略及生产经营情况。
2008年5月12日 公司董事会秘书办公室 实地调研 兴业证券 张岩松 1、公司基本情况；2、公司发展战略及生产经营情况。
十四、其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
（一） 报告期内，公司没有股票、权证、可转换债券等证券投资及收益情况。
（二）报告期内，公司没有持有其他上市公司股权情况。
（三）报告期内，公司没有持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况。
（四）公司持股5%以上股东没有自愿追加延长股份受限期、设定或提高最低减持价格等股份限售承诺的情况。
（五）其他事项
1、报告期内，本公司控股子公司江苏大亚人造板有限公司经镇江市丹阳工商行政管理局核准，公司名称由"江苏大亚人造板有限公司"变更为"大亚人造板集团有限公司"。（详细情况已于2008年4月29日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上的《大亚科技股份有限公司2008年第一季度报告》）
2、报告期内，本公司持股60%的控股子公司圣象集团有限公司（以下简称圣象集团）的另一股东圣象实业（深圳）有限公司预将其持有的圣象集团40%的股权予以转让，经公司第三届董事会2008年第二次临时会议审议通过，本公司决定放弃圣象实业（深圳）有限公司转让其持有的圣象集团40%股权的优先认购权。2008年5月，江苏省国际信托投资有限责任公司（以下简称"江苏信托"）与圣象实业（深圳）有限公司（以下简称"圣象实业"）签署了《股权转让协议》，圣象实业将其持有的圣象集团40%的股权转让给江苏信托。（详细情况已分别于2008年3月22日和2008年5月17日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上的《大亚科技股份有限公司第三届董事会2008年第二次临时会议决议公告》和《大亚科技股份有限公司董事会公告》）
截至本报告期末，圣象集团已办理完成工商变更登记手续，取得了企业法人营业执照，公司名称圣象集团有限公司，住所江苏丹阳开发区大亚木业工业园区，法定代表人陈兴康，注册资本45000万元人民币，其中本公司占注册资本的60%，江苏省国际信托投资有限责任公司占注册资本的40%；企业类型为有限责任公司，经营范围为各类木地板、家具、板材、装饰材料的制造、加工、销售，林木种植，木材加工，地板、家具的安装、仓储服务等业务。
3、鉴于本公司控股子公司丹阳兴联铝箔制品有限公司是1993年7月30日成立的中外合资企业，合营期为15年，于2008年7月29日经营期届满。根据丹阳兴联铝箔制品有限公司董事会决议精神，决定到期后停业清算。目前，该公司已向工商行政管理部门提交了公司注销登记申请书，相关停业清算的程序正在履行中。
十五、其他重要事项信息索引
1、2008年1月29日，《大亚科技股份有限公司第三届董事会2008年第一次临时会议决议公告》刊登于《证券时报》第C28版、《中国证券报》第D020版，并同时刊载在http://www.cninfo.com.cn，在"个股资料查询"输入本公司股票代码查询。
2、2008年3月15日，《大亚科技股份有限公司股权质押公告》刊登于《证券时报》第B13版、《中国证券报》第A03版，并同时刊载在http://www.cninfo.com.cn，在"个股资料查询"输入本公司股票代码查询。
3、2008年3月22日，《大亚科技股份有限公司第三届董事会2008年第二次临时会议决议公告》刊登于《证券时报》第C23版、《中国证券报》第C003版，并同时刊载在http://www.cninfo.com.cn，在"个股资料查询"输入本公司股票代码查询。
4、2008年3月28日，《大亚科技股份有限公司关于定向增发有限售条件流通股解除股份限售的提示性公告》刊登于《证券时报》第C26版、《中国证券报》第D094版，并同时刊载在http://www.cninfo.com.cn，在"个股资料查询"输入本公司股票代码查询。
5、2008年4月15日，《大亚科技股份有限公司2007年年度报告摘要》、《大亚科技股份有限公司第三届董事会第九次会议决议公告》、《大亚科技股份有限公司第三届监事会第九次会议决议公告》、《大亚科技股份有限公司日常关联交易公告》、《大亚科技股份有限公司关于召开2008年度第一次临时股东大会的通知》、《大亚科技股份有限公司关于召开2007年年度股东大会的通知》、《大亚科技股份有限公司关于2008年度续保及新增担保计划的公告》刊登于《证券时报》第C57、C58、C59、C60版、《中国证券报》第D033、D034、D035、D036版，并同时刊载在http://www.cninfo.com.cn，在"个股资料查询"输入本公司股票代码查询。
6、2008年4月29日，《大亚科技股份有限公司2008年第一季度报告》刊登于《证券时报》第C92版、《中国证券报》第D045版，并同时刊载在http://www.cninfo.com.cn，在"个股资料查询"输入本公司股票代码查询。
7、2008年5月17日，《大亚科技股份有限公司董事会公告》刊登于《证券时报》第C10版、《中国证券报》第C020版，并同时刊载在http://www.cninfo.com.cn，在"个股资料查询"输入本公司股票代码查询。
8、2008年5月24日，《大亚科技股份有限公司2008年度第一次临时股东大会决议公告》、《大亚科技股份有限公司2007年年度股东大会决议公告》、《大亚科技股份有限公司第四届董事会第一次会议决议公告》、《大亚科技股份有限公司第四届监事会第一次会议决议公告》、《大亚科技股份有限公司关于向四川地震灾区捐款的公告》刊登于《证券时报》第B12版、《中国证券报》第C014版，并同时刊载在http://www.cninfo.com.cn，在"个股资料查询"输入本公司股票代码查询。
9、2008年7月4日，《大亚科技股份有限公司2007 年短期融资券兑付的公告》刊登于《证券时报》第C8版、《中国证券报》第B02版，并同时刊载在http://www.cninfo.com.cn，在"个股资料查询"输入本公司股票代码查询。
10、2008年7月18日，《大亚科技股份有限公司第四届董事会2008年第一次临时会议决议公告》、《大亚科技股份有限公司关于召开2008年度第二次临时股东大会的通知》刊登于《证券时报》第B11版、《中国证券报》第B08版，并同时刊载在http://www.cninfo.com.cn，在"个股资料查询"输入本公司股票代码查询。
11、2008年7月19日，《大亚科技股份有限公司关于公司治理整改情况说明的报告》刊登于《证券时报》第B6版、《中国证券报》第C073版，并同时刊载在http://www.cninfo.com.cn，在"个股资料查询"输入本公司股票代码查询。
12、2008年7月24日，《大亚科技股份有限公司第四届董事会2008年第二次临时会议决议公告》、《大亚科技股份有限公司独立董事关于公司与大股东及其他关联方资金往来情况的独立意见》刊登于《证券时报》第B4版、《中国证券报》第C11版，并同时刊载在http://www.cninfo.com.cn，在"个股资料查询"输入本公司股票代码查询。
第七节 财务报告（未经审计）
一、会计报表
资产负债表（一）
编制单位：大亚科技股份有限公司 2008年6月30日 单位：人民币元
项 目 注释 合并数 注释 母公司数
期末余额 年初余额 期末余额 年初余额
流动资产:
货币资金 5-1 1,576,748,473.17 1,500,691,541.13 936,730,061.98 800,482,248.77
交易性金融资产
应收票据 5-2 79,308,174.52 310,707,708.89 11,894,078.78 46,928,906.49
应收账款 5-3 614,019,370.95 546,545,063.79 6-1 218,514,760.67 188,288,570.31
预付款项 5-4 480,550,104.92 475,196,184.61 112,788,003.97 127,331,542.77
应收利息
应收股利
其他应收款 5-5 103,738,182.74 97,343,314.83 6-2 1,290,058,090.65 991,977,906.75
存货 5-6 1,519,276,168.16 1,226,108,187.15 227,532,609.05 187,484,790.12
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 4,373,640,474.46 4,156,592,000.40 2,797,517,605.10 2,342,493,965.21
非流动资产:
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 5-7 189,544,259.04 186,860,617.87 6-3 1,156,828,802.54 1,117,149,076.78
投资性房地产
固定资产 5-8 2,788,533,865.87 2,531,236,495.65 545,663,965.50 519,425,645.52
在建工程 5-9 104,023,903.06 232,341,249.18 12,873,099.29 48,082,136.59
工程物资 5-10 32,925,346.45 7,641,761.60
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 5-11 808,052,621.18 765,177,640.16 406,011,769.10 407,329,636.46
开发支出
商誉
长期待摊费用 5-12 15,015,767.71 4,843,791.99
递延所得税资产 5-13 4,973,674.70 12,407,274.08 3,396,177.84 3,396,177.84
其他非流动资产
非流动资产合计 3,943,069,438.01 3,740,508,830.53 2,124,773,814.27 2,095,382,673.19
资产总计 8,316,709,912.47 7,897,100,830.93 4,922,291,419.37 4,437,876,638.40
公司负责人：陈兴康 主管会计工作负责人：翁少斌 会计机构负责人：陈钢
资产负债表（二）
编制单位：大亚科技股份有限公司 2008年6月30日 单位：人民币元
项 目 注释 合并数 注释 母公司数
期末余额 年初余额 期末余额 年初余额
流动负债:
短期借款 5-15 2,348,632,212.00 2,017,067,110.00 1,298,500,000.00 1,058,500,000.00
交易性金融负债
应付票据 5-16 1,203,001,686.36 1,080,504,867.99 818,635,049.67 767,438,931.74
应付账款 5-17 468,447,593.52 458,285,481.87 101,832,247.69 80,602,522.89
预收款项 5-18 143,654,470.78 165,107,877.21 10,081,379.61 1,644,094.14
应付职工薪酬 5-19 26,215,047.41 26,455,929.75 6,018,714.32 5,817,969.86
应交税费 5-20 29,423,844.91 55,321,765.87 5,750,940.42 20,168,531.97
应付利息 5-21 21,611,560.41 11,992,812.11 20,192,262.33 9,828,762.33
应付股利 5-22 28,963,971.59 12,789,845.82
其他应付款 5-23 91,663,546.01 114,454,520.18 558,158,503.27 418,791,868.12
一年内到期的非流动负债 5-24 194,944,638.00 228,669,700.00
其他流动负债 5-25 481,900,000.00 481,950,000.00 481,900,000.00 481,950,000.00
流动负债合计 5,038,458,570.99 4,652,599,910.80 3,301,069,097.31 2,844,742,681.05
非流动负债:
长期借款 5-26 611,556,098.00 775,314,999.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 611,556,098.00 775,314,999.00
负债合计 5,650,014,668.99 5,427,914,909.80 3,301,069,097.31 2,844,742,681.05
所有者权益
实收资本 5-27 527,500,000.00 527,500,000.00 527,500,000.00 527,500,000.00
资本公积 5-28 592,929,046.91 593,693,950.57 592,662,329.30 593,442,975.54
减:库存股
盈余公积 5-29 103,706,441.52 103,706,441.52 103,706,441.52 103,706,441.52
未分配利润 5-30 700,912,332.62 608,717,101.44 397,353,551.24 368,484,540.29
归属于母公司所有者权益合计 1,925,047,821.05 1,833,617,493.53 1,621,222,322.06 1,593,133,957.35
少数股东权益 741,647,422.43 635,568,427.60
所有者权益合计 2,666,695,243.48 2,469,185,921.13 1,621,222,322.06 1,593,133,957.35
负债和所有者权益总计 8,316,709,912.47 7,897,100,830.93 4,922,291,419.37 4,437,876,638.40
公司负责人：陈兴康 主管会计工作负责人：翁少斌 会计机构负责人：陈钢
利 润 表
2008年1-6月
编制单位：大亚科技股份有限公司 单位：人民币元
项 目 注释 合并数 注释 母公司数
本期金额 上年同期 本期金额 上年同期
一、营业收入 5-31 2,552,495,093.01 2,409,514,636.35 6-4 618,111,451.29 574,209,268.68
其中：主营业务收入 5-31 2,487,954,100.89 2,350,375,778.72 6-4 567,630,002.09 530,229,503.76
其他业务收入 5-31 64,540,992.12 59,138,857.63 6-4 50,481,449.20 43,979,764.92
减：营业成本 5-31 1,934,240,814.45 1,840,214,857.90 6-4 504,750,201.35 475,211,638.28
其中：主营业务成本 5-31 1,888,270,578.77 1,793,867,601.94 6-4 457,581,451.73 433,651,123.93
其他业务成本 5-31 45,970,235.68 46,347,255.96 6-4 47,168,749.62 41,560,514.35
营业税金及附加 5-32 10,487,487.53 9,691,981.15 2,539,468.18 2,511,114.75
销售费用 5-33 158,442,069.51 188,121,751.12 26,678,426.86 29,488,350.39
管理费用 5-34 164,758,730.70 171,894,276.86 44,925,800.86 45,246,556.11
财务费用 5-35 138,453,512.66 80,140,497.10 53,973,921.34 23,999,817.10
资产减值损失 5-36 6,152,449.59 5,496,270.28 3,475,116.29 3,292,838.36
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00
投资收益（损失以"-"号填列） 5-37 2,683,641.17 766,475.08 6-5 51,202,103.06 766,475.08
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 2,683,641.17 766,475.08 2,679,725.76 766,475.08
汇兑收益（损失以"-"号填列）
二、营业利润（亏损以"-"号填列） 142,643,669.74 114,721,477.02 32,970,619.47 -4,774,571.23
加：营业外收入 5-38 36,940,706.93 14,887,023.19 1,225,406.94 467,897.83
减：营业外支出 5-39 9,460,277.67 1,678,446.96 5,327,015.46 191,439.10
其中：非流动资产处置损失 0.00 0.00 0.00 0.00
三、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 170,124,099.00 127,930,053.25 28,869,010.95 -4,498,112.50
减：所得税费用 5-40 22,862,479.92 4,158,552.57 0.00 0.00
四、净利润（净亏损以"-"号填列） 147,261,619.08 123,771,500.68 28,869,010.95 -4,498,112.50
归属于母公司所有者的净利润 92,195,231.18 84,038,863.50
少数股东损益 55,066,387.90 39,732,637.18
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.175 0.170
（二）稀释每股收益 0.175 0.170
公司负责人：陈兴康 主管会计工作负责人：翁少斌 会计机构负责人：陈钢
现金流量表
编制单位：大亚科技股份有限公司 2008年1-6月 单位：人民币元
项 目 注释 合并数 注释 母公司数
本期金额 上年同期 本期金额 上年同期
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,060,784,962.93 2,589,306,447.05 735,932,040.94 557,274,756.60
收到的税费返还 69,830,841.97 74,311,285.13 372,603.71 2,356,724.68
收到的其他与经营活动有关的现金 5-41 47,848,051.68 46,959,592.10 383,561,403.70 208,393,349.96
经营活动现金流入小计 3,178,463,856.58 2,710,577,324.28 1,119,866,048.35 768,024,831.24
购买商品、接受劳务支付的现金 2,382,042,772.59 2,254,511,013.43 505,673,597.18 471,780,094.56
支付给职工以及为职工支付的现金 138,832,314.04 132,633,399.76 43,661,920.34 45,513,282.29
支付的各项税费 179,515,113.45 144,284,265.18 43,184,490.13 45,198,363.85
支付的其他与经营活动有关的现金 5-41 276,778,716.29 268,600,474.64 594,729,209.16 310,531,230.72
经营活动现金流出小计 2,977,168,916.37 2,800,029,153.01 1,187,249,216.81 873,022,971.42
经营活动产生的现金流量净额 201,294,940.21 -89,451,828.73 -67,383,168.46 -104,998,140.18
二、投资活动产生的现金流量： -
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 - 48,522,377.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 729,400.00 130,875.86 46,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 5,026,954.15 5,026,954.15
收到的其他与投资活动有关的现金 -
投资活动现金流入小计 5,756,354.15 130,875.86 53,595,331.45
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 352,903,283.95 228,643,245.40 48,057,819.12 135,173,200.92
投资支付的现金 - 37,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -
支付的其他与投资活动有关的现金 -
投资活动现金流出小计 352,903,283.95 228,643,245.40 85,057,819.12 135,173,200.92
投资活动产生的现金流量净额 -347,146,929.80 -228,512,369.54 -31,462,487.67 -135,173,200.92
三、筹资活动产生的现金流量 -
吸收投资收到的现金 67,202,475.28 450,415,000.00 450,415,000.00
取得借款收到的现金 1,524,827,568.00 1,843,437,160.45 710,500,000.00 1,176,900,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
筹资活动现金流入小计 1,592,030,043.28 2,293,852,160.45 710,500,000.00 1,627,315,000.00
偿还债务支付的现金 1,244,728,286.00 1,162,029,068.70 428,000,000.00 698,200,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 120,445,551.28 84,982,846.18 47,326,295.35 26,744,218.62
支付的其他与筹资活动有关的现金 5-41 309,440,552.48 389,568,726.94 106,042,000.00 344,776,000.00
筹资活动现金流出小计 1,674,614,389.76 1,636,580,641.82 581,368,295.35 1,069,720,218.62
筹资活动产生的现金流量净额 -82,584,346.48 657,271,518.63 129,131,704.65 557,594,781.38
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -4,947,284.37 -4,067,064.54 -80,235.31 -119,612.78
五、现金及现金等价物净增加额 -233,383,620.44 335,240,255.82 30,205,813.21 317,303,827.50
加：期初现金及现金等价物余额 905,441,525.73 493,407,001.86 442,922,248.77 153,094,017.65
六、期末现金及现金等价物余额 672,057,905.29 828,647,257.68 473,128,061.98 470,397,845.15
公司负责人：陈兴康 主管会计工作负责人：翁少斌 会计机构负责人：陈钢
合并所有者权益变动表（一）
编制单位：大亚科技股份有限公司 2008年6月30日 单位：人民币元
项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其他
一、上年年末余额 527,500,000.00 593,693,950.57 103,706,441.52 608,717,101.44 635,568,427.60 2,469,185,921.13
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 527,500,000.00 593,693,950.57 103,706,441.52 608,717,101.44 635,568,427.60 2,469,185,921.13
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列) -764,903.66 92,195,231.18 106,078,994.83 197,509,322.35
(一)净利润 92,195,231.18 55,066,387.90 147,261,619.08
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 -764,903.66 36,732.70 -728,170.96
1、可供出售金融资产公允价值变动净额
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 15,742.58 36,732.70 52,475.28
3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4、其他 -780,646.24 -780,646.24
上述（一）和（二）小计 -764,903.66 92,195,231.18 55,103,120.60 146,533,448.12
(三)所有者投入和减少资本 67,150,000.00 67,150,000.00
1、所有者投入资本 67,150,000.00 67,150,000.00
2、股份支付计入所有者权益的金额
3、其他
(四)利润分配 -16,174,125.77 -16,174,125.77
1、提取盈余公积
2、对所有者的分配 -16,174,125.77 -16,174,125.77
3、其他
(五)所有者权益内部结转
1、资本公积转增股本
2、盈余公积转增股本
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
四、本年年末余额 527,500,000.00 592,929,046.91 103,706,441.52 700,912,332.62 741,647,422.43 2,666,695,243.48
公司负责人：陈兴康 主管会计工作负责人：翁少斌 会计机构负责人：陈钢
合并所有者权益变动表（二）
编制单位：大亚科技股份有限公司 2008年6月30日 单位：人民币元
项目 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其他
一、上年年末余额 462,500,000.00 209,840,243.05 107,979,447.60 399,758,612.67 613,104,002.01 1,793,182,305.33
加：会计政策变更 -11,266,022.68 327,639.67 -678,343.09 -11,616,726.10
前期差错更正
二、本年年初余额 462,500,000.00 209,840,243.05 96,713,424.92 400,086,252.34 612,425,658.92 1,781,565,579.23
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列) 65,000,000.00 383,853,707.52 6,993,016.60 208,630,849.10 23,142,768.68 687,620,341.90
(一)净利润 215,623,865.70 98,619,073.09 314,242,938.79
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 -1,561,292.48 -1,561,292.48
1、可供出售金融资产公允价值变动净额
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4、其他 -1,561,292.48 -1,561,292.48
上述（一）和（二）小计 -1,561,292.48 215,623,865.70 98,619,073.09 312,681,646.31
(三)所有者投入和减少资本 65,000,000.00 385,415,000.00 10,377,115.29 460,792,115.29
1、所有者投入资本 65,000,000.00 385,415,000.00 21,525,000.00 471,940,000.00
2、股份支付计入所有者权益的金额
3、其他 -11,147,884.71 -11,147,884.71
(四)利润分配 6,993,016.60 -6,993,016.60 -85,853,419.70 -85,853,419.70
1、提取盈余公积 6,993,016.60 -6,993,016.60
2、对所有者的分配 -85,853,419.70 -85,853,419.70
3、其他
(五)所有者权益内部结转
1、资本公积转增股本
2、盈余公积转增股本
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
四、本年年末余额 527,500,000.00 593,693,950.57 103,706,441.52 608,717,101.44 635,568,427.60 2,469,185,921.13
公司负责人：陈兴康 主管会计工作负责人：翁少斌 会计机构负责人：陈钢
母公司所有者权益变动表（一）
编制单位：大亚科技股份有限公司 2008年6月30日 单位：人民币元
项目 本期金额
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 527,500,000.00 593,442,975.54 103,706,441.52 368,484,540.29 1,593,133,957.35
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 527,500,000.00 593,442,975.54 103,706,441.52 368,484,540.29 1,593,133,957.35
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列) -780,646.24 28,869,010.95 28,088,364.71
(一)净利润 28,869,010.95 28,869,010.95
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 -780,646.24 -780,646.24
1、可供出售金融资产公允价值变动净额
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4、其他 -780,646.24 -780,646.24
上述（一）和（二）小计 -780,646.24 28,869,010.95 28,088,364.71
(三)所有者投入和减少资本
1、所有者投入资本
2、股份支付计入所有者权益的金额
3、其他
(四)利润分配
1、提取盈余公积
2、对所有者的分配
3、其他
(五)所有者权益内部结转
1、资本公积转增股本
2、盈余公积转增股本
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
四、本年年末余额 527,500,000.00 592,662,329.30 103,706,441.52 397,353,551.24 1,621,222,322.06
公司负责人：陈兴康 主管会计工作负责人：翁少斌 会计机构负责人：陈钢
母公司所有者权益变动表（二）
编制单位：大亚科技股份有限公司 2008年6月30日 单位：人民币元
项目 上年金额
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 462,500,000.00 209,840,243.05 107,979,447.60 406,941,594.98 1,187,261,285.63
加：会计政策变更 -250,975.03 -11,266,022.68 -101,394,204.09 -112,911,201.80
前期差错更正
二、本年年初余额 462,500,000.00 209,589,268.02 96,713,424.92 305,547,390.89 1,074,350,083.83
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列) 65,000,000.00 383,853,707.52 6,993,016.60 62,937,149.40 518,783,873.52
(一)净利润 69,930,166.00 69,930,166.00
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 -1,561,292.48 -1,561,292.48
1、可供出售金融资产公允价值变动净额
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4、其他 -1,561,292.48 -1,561,292.48
上述（一）和（二）小计 -1,561,292.48 69,930,166.00 68,368,873.52
(三)所有者投入和减少资本 65,000,000.00 385,415,000.00 450,415,000.00
1、所有者投入资本 65,000,000.00 385,415,000.00 450,415,000.00
2、股份支付计入所有者权益的金额
3、其他
(四)利润分配 6,993,016.60 -6,993,016.60
1、提取盈余公积 6,993,016.60 -6,993,016.60
2、对所有者的分配
3、其他
(五)所有者权益内部结转
1、资本公积转增股本
2、盈余公积转增股本
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
四、本年年末余额 527,500,000.00 593,442,975.54 103,706,441.52 368,484,540.29 1,593,133,957.35
公司负责人：陈兴康 主管会计工作负责人：翁少斌 会计机构负责人：陈钢
二、会计报表附注
（一）公司基本情况
大亚科技股份有限公司(以下简称公司)是1998年6月27日经江苏省人民政府苏政复（1998）67号文批准，由江苏大亚集团公司（现已更名为大亚科技集团有限公司，以下简称"大亚集团"）作为主要发起人（以净资产出资），上海凹凸彩印总公司作为第二发起人（以净资产出资），同时联合其他三家发起人（以现金出资）共同发起募集设立"江苏大亚新型包装材料股份有限公司"。经中国证券监督管理委员会证监发字（1999）31号文批复同意，于1999年3月23日采取"上网定价发行"方式按1：6.25溢价向社会公开发行8000万股普通股。本公司于1999年4月18日创立，并于1999年4月20日在江苏省工商行政管理局注册登记。经深圳证券交易所深证上（1999）51号文同意，1999年6月30日在深圳证券交易所挂牌上市交易，股票简称为"大亚股份"，股票代码为"000910"。2002年7月11日，经江苏省工商行政管理局[2002]第07040015号文核准，公司名称由"江苏大亚新型包装材料股份有限公司"变更为"大亚科技股份有限公司"。经深交所核准，自2002年7月24日起，公司名称正式变更为"大亚科技股份有限公司"，简称"大亚科技"，股票代码不变。2006年5月15日，公司完成了股权分置改革，流通股股东每10股获得非流通股股东支付的1股对价股份，非流通股股东共支付800万股对价股份。本次股权分置改革完成后，公司总股本未发生变化，仍为23,125万股，其中有限售条件流通股14,325万股，无限售条件流通股8,800万股。2006年7月，公司实施了2005年度利润分配预案：以资本公积金转增股本，即以公司2005年末的总股本231,250,000股为基数，用资本公积金向全体股东每10股转增10股。本次转增完成后，公司股本由23,125万元变更为46,250万元。
2007年3月7日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]42号文件批复，核准公司非公开发行新股不超过8,000万股。经与特定投资者和原有股东进行询价后，最终确定公司本次非公开发行股票数量为6,500万股。2007年3月26日，公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成了本次非公开发行股票的股份登记工作，并于2007年3月27日在深圳证券交易所办理完成了上市手续，本次非公开发行股票的新增股份6,500万股于2007年3月29日上市。公司于2007年4月17日取得江苏省工商行政管理局核准的新营业执照，公司注册资本变更为52,750万元人民币。
企业法人营业执照注册号：3200001104449
公司注册地址：江苏省丹阳经济技术开发区金陵西路95号
公司法定代表人：陈兴康
公司注册资本：人民币527,500,000元
公司目前的主营业务涉及森工业、包装业及汽配业。其中，森工业主要包括：中高密度纤维板、强化木地板及实木复合地板的生产和销售；包装业主要包括双零铝箔、铝箔复合纸及卡纸、烟用聚丙烯丝束及包装印刷产品的生产和销售；汽配业主要是铝合金汽车轮毂的生产和销售。公司的经营范围是：各类地板、中高密度纤维板、刨花板的制造、销售；装饰材料新产品、新工艺的研发应用；室内外装饰工程施工；造林及林木抚育与管理。高新技术产品的研究、开发，包装装潢材料、铝箔及复合材料、通信设备（卫星地面接收设施除外）、光电器件、化纤产品、普通机械（压力容器除外）、电子产品、有色金属压铸件的制造和销售，包装装潢印刷，自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）；经营进料加工和"三来一补"业务。
（二）主要会计政策、会计估计和前期差错
1、遵循企业会计准则的声明。
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则-基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
3、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
本公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。
本期报表项目的计量属性未发生变化。
6、现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
7、外币业务核算方法
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整，以公允价值计量的外币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户期末折算差额，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，按规定予以资本化，计入相关资产成本；其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，计入财务费用。
8、外币财务报表的折算方法
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除"未分配利润"项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
9、金融资产和金融负债的核算方法
（1）金融资产和金融负债的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融资产和金融负债的确认和计量方法
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
② 持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
④可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
⑤其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
① 所转移金融资产的账面价值；
② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
① 终止确认部分的账面价值；
② 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
（5）金融资产的减值准备
①可供出售金融资产的减值准备
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
②持有至到期投资的减值准备
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。
期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在期末余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有应收款项按账龄段划分的类似信用风险特征组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例：
应收款项账龄 提取比例
1年以内 1%
1年至2年 3%
2年至3年 10%
3年至4年 30%
4年至5年 50%
5年以上 100%
11、存货核算方法
（1）存货的分类
存货分类为：原材料、包装物、低值易耗品、产成品、在产品、委托加工物资、消耗性生物资产等。
（2）发出存货的计价方法
①存货发出时按加权平均法计价。
②周转材料的摊销方法
低值易耗品采用一次摊销法；包装物采用一次摊销法。
（3）林木类消耗性生物资产
①企业取得的林木类消耗性生物资产，按照取得时的成本进行初始计量
A、外购林木类消耗性生物资产的成本包括购买价款、运输费、保险费、相关税费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。
B、自行营造的林木类消耗性生物资产的成本，按照其郁闭前发生的造林费、抚育费、营林设施费、良种试验费、调查设计费及其他管护费等必要支出确定。
C、林木类消耗性生物资产发生的借款费用，在郁闭时停止资本化。
D、投资者投入的林木类消耗性生物资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的例外。
E 、以其他方式取得的林木类消耗性生物资产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
②对于消耗性生物资产，在收获或出售时按照其账面价值结转成本。结转成本的方法为轮伐期年限法。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
对林木类消耗性生物资产至少于每年年度终了时进行检查，有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的，按照可变现净值低于账面价值的差额，计提生物资产跌价准备并确认为当期损失。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
12、投资性房地产的种类和计量模式
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用资产采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策；对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
13、固定资产的计价和折旧方法
（1）固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
A、与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
B、该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）固定资产的分类
固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、固定资产装修、电子及其他设备。
（3）固定资产的初始计量
固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。
外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
（4）固定资产折旧计提方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下：
固定资产类别 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 8－50年 5% 11.88%－1.90%
机器设备 5－33年 5% 19.00%－2.88%
运输设备 5－12年 5% 19.00%－7.92%
固定资产装修 5－10年 5% 19.00%－9.50%
电子设备及其他设备 5－12年 5% 19.00%－7.92%
14、在建工程核算方法
（1）在建工程类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
15、无形资产核算方法
（1）无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
（2）无形资产使用寿命及摊销
①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
②本公司无使用寿命不确定的无形资产。
③无形资产的摊销
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（3）研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的划分标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
16、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限
长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：
预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
17、除存货、投资性房地产及金融资产外的其他主要资产的减值
（1）长期股权投资
成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
（2）固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产
对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每期末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。
18、资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据
资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。
资产组的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
资产组的可收回金额按该资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。在合并财务报表中反映的商誉，不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但对相关的资产组进行减值测试时，将归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整资产组的账面价值，然后根据调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较。如上述资产组发生减值的，该损失按比例扣除少数股东权益份额后，确认归属于母公司的商誉减值损失。
资产组一经认定，通常不进行调整，有确凿证据表明资产组确要调整的除外。
19、长期股权投资的核算
（1）初始计量
①企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：公司在购买日按照《企业会计准则第20号--企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
②其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
（3）后续计量及收益确认
公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积－其他资本公积。
20、借款费用资本化
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，借款费用暂停资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数（按每月月末平均）乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
21、股份支付
（1）股份支付的种类
对于以权益结算的涉及职工的股份支付，按照授予日权益工具的公允价值计入成本费用和资本公积－其他资本公积，不确认其后续公允价值变动；在可行权之后不再对已确认的成本费用和所有者权益总额进行调整。按照行权情况，确认股本和股本溢价，同时结转等待期内确认的资本公积－其他资本公积。其中：对于换取职工服务的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具在授予日的公允价值，计相关资产成本或当期费用，同时计入资本公积－其他资本公积；对于换取其他方服务的股份支付，以所换取其他方服务的公允价值计量。如果该公允价值不能可靠计量的，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，则按权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关资产成本或费用，同时计入资本公积－其他资本公积。
对于以现金结算的涉及职工的股份支付，按照每个资产负债表日权益工具的公允价值重新计量，确定成本费用和应付职工薪酬。在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量，计入相关资产成本或费用，同时计入应付职工薪酬。在可行权之后不再确认成本费用，对应付职工薪酬的公允价值重新计量，将其变动计入公允价值变动损益。
（2）公允价值的确定方法
对于授予的期权等权益工具存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的期权等权益工具不存在活跃市场的，采用Black-Scholes期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型至少应当考虑以下因素：①期权的行权价格；②期权的有效期；③标的股份的现行价格④股价预计波动率；⑤股份的预计股利；⑥期权有效期内的无风险利率；⑦分期行权的股份支付；
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
根据上述权益工具的公允价值和预计可行权的权益工具数量，计算截至当期累计应确认的成本费用金额，再减去前期累计已确认金额，作为当期应确认的成本费用金额。
22、收入确认原则
（1）销售商品
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
23、确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
24、本期未出现主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正
（三）税项
1、流转税
增值税：本公司产品销售收入的增值税税率为17%。
根据财政部、国家税务总局财税[2006]102号《关于以三剩物和次小薪材为原料生产加工的综合利用产品增值税即征即退政策的通知》, 自2006年1月1日起至2008年12月31日止，对纳税人以三剩物和次小薪材为原料生产加工的综合利用产品(产品目录见附件)由税务部门实行增值税即征即退办法。报告期内公司子公司大亚人造板集团有限公司（原名：江苏大亚人造板有限公司）、大亚木业（江西）有限公司和大亚木业（茂名）有限公司享受上述税收优惠政策。
营业税：按应纳税金额的5%计算缴纳。
城市维护建设税：依据所在地分别按应纳流转税额的5%-7%计算交纳。
教育费附加：依据所在地分别按应纳流转税额的1%-4%计算缴纳。
消费税：按应税金额的5%计算缴纳。
2、所得税
公司所得税税率为25%。
控股子公司丹阳兴联铝箔制品有限公司属中外合资企业，所得税税率为25%。
控股子公司江苏大亚沃得轻合金有限公司属中外合资企业，从获利年度起享受所得税"二免三减半"的政策，截至报告期末尚未进入获利年度。
控股子公司大亚（江苏）地板有限公司属中外合资企业，从获利年度起享受所得税"二免三减半"的政策，目前处于免税期。
大亚木业（江西）有限公司和大亚木业（茂名）有限公司属中外合资企业，从获利年度起享受所得税"二免三减半"的政策，2008年度为第一年所得税减半期。
控股子公司大亚人造板集团有限公司属中外合资企业，从获利年度起享受所得税"二免三减半"的政策，2008年度为第二年所得税减半期。
（四）企业合并及合并财务报表
合并财务报表按照2006年2月颁布的《企业会计准则第33号-合并财务报表》执行。公司所控制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。
合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。
子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。
1、通过同一控制下的企业合并取得的子公司
被投资单位全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 本公司期末实际投资额 实质上构成对子公司的净投资的余额 本公司合计持股比例 本公司合计享有的表决权比例 合并范围内表决权比例
丹阳兴联铝箔制品有限公司 丹阳 制造业 260万美元 复铝板卡纸 1,076.19万元 1,076.19万元 75% 75% 75%
大亚（江苏）地板有限公司 丹阳 制造业 500万美元 实木地板制造、销售 2,643.60万元 2,643.60万元 75% 75% 75%
大亚人造板集团有限公司 丹阳 制造业 2,300万美元 生产销售中、高密度人造板 24,287.12万元 15,821.64万元 75% 75% 75%
大亚木业（江西）有限公司 江西抚州 制造业 1,700万美元 林木营造、高档装饰人造板及其它相关林木产品的开发与生产 11,335.82万元 11,335.82万元 75% 75% 75%
大亚木业（茂名）有限公司 广东茂名 制造业 2,000万美元 生产中(高)密度纤维板、地板、家具及配套种植林木 12,318.96万元 12,318.96万元 75% 75% 75%
注：报告期内，本公司控股子公司江苏大亚人造板有限公司经镇江市丹阳工商行政管理局核准，公司名称由"江苏大亚人造板有限公司"变更为"大亚人造板集团有限公司"。
（1）"同一控制下企业合并"的判断依据
参与合并的企业在合并前后均受同一方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
（2）同一控制的实际控制人
上述通过同一控制下的企业合并取得的子公司，同一控制的最终实际控制人为陈兴康。
2、非企业合并方式取得的子公司
被投资单位全称 业务性质 注册资本 经营范围 本公司期末实际投资额 实质上构成对子公司的净投资的余额 本公司合计持股比例 本公司合计享有的表决权比例 合并范围内表决权比例
江苏大亚沃得轻合金有限公司 制造业 7,200万元 汽车轮毂等制造 3,672.00万元 3,672.00万元 51% 51% 51%
圣象集团有限公司 商业、制造业 45,000万元 地板家具制造、销售 27,000.00万元 27,000.00万元 60% 60% 60%
江苏省大亚铝基复合材料工程技术研究中心有限公司 研发 1,533万元 技术研发、科技成果销售 1,150.00万元 1,150.00万元 75% 75% 75%
大亚木业（肇庆）有限公司 制造业 15,000万元 生产中(高)密度纤维板、地板、家具及配套种植林木 15,000.00万元 15,000.00万元 100% 100% 100%
大亚木业（黑龙江）有限公司 制造业 16,000万元 生产中(高)密度纤维板、地板、家具及配套种植林木 8,160.00万元 8,160.00万元 51% 51% 51%
3、少数股东权益和少数股东损益
存在少数股东的子公司 期初少数股权权益 新增少数股东投资 本期少数股东损益增减 本期减少 期末少数股东权益
本期分红 退出合并范围
丹阳兴联铝箔制品有限公司 4,782,090.16 204,591.12 4,986,681.28
江苏大亚沃得轻合金有限公司 -4,470,179.99 -2,499,887.06 -6,970,067.05
圣象集团有限公司 305,500,202.00 8,750,000.00 22,411,217.53 336,661,419.53
大亚（江苏）地板有限公司 25,502,370.51 5,549,358.43 31,051,728.94
江苏省大亚铝基复合材料工程技术研究中心有限公司 3,120,815.77 -105,654.16 3,015,161.61
大亚人造板集团有限公司 162,884,912.21 17,571,613.73 180,456,525.94
大亚木业（江西）有限公司 59,483,720.08 9,029,007.96 16,174,125.77 52,338,602.27
大亚木业（茂名）有限公司 58,764,496.86 2,942,873.05 61,707,369.91
大亚木业（黑龙江）有限公司 20,000,000.00 58,400,000.00 78,400,000.00
合计 635,568,427.60 67,150,000.00 55,103,120.60 16,174,125.77 0.00 741,647,422.43
注：报告期内，持有圣象集团有限公司40%股权的圣象实业（深圳）有限公司将其所持全部股权转让给了江苏省国际信托投资有限责任公司。
（五）合并财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为期末数）
1、货币资金
项目 期末数 年初数
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金 1,217,757.51 3,606,870.27
其中:美元 60.00 6.8591 411.55 1,195.00 7.3046 8,729.00
欧元 2,860.00 10.6669 30,507.33
银行存款 657,677,079.78 614,969,930.01
其中:美元 375,609.56 6.8591 2,576,343.53 466,905.47 7.3046 3,410,557.70
欧元 226,833.76 10.8302 2,456,654.99 27,723.24 10.6669 295,721.03
其他货币资金 917,853,635.88 882,114,740.85
其中:美元
欧元
合计 1,576,748,473.17 1,500,691,541.13
（1）其他货币资金分类
期末其他货币资金 金额
信用证开证保证金 132,528,800.15
银行承兑汇票保证金 690,401,767.73
定期存单 10,100,000.00
其他保证金 84,823,068.00
合计 917,853,635.88
（2）期末数其他货币资金中流动性受限在3 个月以上的保证金为904,690,567.88元，扣除此项后，期末现金及现金等价物为672,057,905.29元。
2、应收票据
种类 期末数 年初数
银行承兑汇票 79,022,977.12 300,306,927.26
商业承兑汇票 285,197.40 10,400,781.63
合计 79,308,174.52 310,707,708.89
（1）应收票据期末数比年初数减少231,399,534.37元，减少比例为74.47％，主要是报告期用于支付货款减少所致。
（2）期末无抵押、质押的应收票据。
3、应收账款
（1）应收账款构成
项目 期末数 年初数
账面余额 占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备 账面余额 占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备
1、单项金额重大的款项 158,309,053.06 24.87% 1% 1,583,090.53 158,391,218.71 27.90% 1% 1,583,912.19
2、单项金额非重大已全额计提坏账准备的款项 13,434,683.46 2.11% 100% 13,434,683.46 13,145,592.29 2.32% 100% 13,145,592.29
3、其他按账龄段划分为类似信用风险特征的款项 464,787,593.71 73.02% 1.61% 7,494,185.29 396,143,802.28 69.78% 1.62% 6,406,045.01
其中：1年以内 452,448,798.93 71.09% 1% 4,524,488.00 378,969,621.41 66.76% 1% 3,789,696.22
1-2年 3,050,673.03 0.48% 3% 91,520.19 4,957,028.40 0.87% 3% 148,710.84
2-3年 2,813,232.41 0.44% 10% 281,323.24 6,769,333.35 1.19% 10% 676,933.32
3-4年 3,202,954.09 0.50% 30% 960,886.23 4,666,024.74 0.82% 30% 1,399,807.43
4-5年 3,271,935.25 0.51% 50% 1,635,967.63 781,794.38 0.14% 50% 390,897.20
合计 636,531,330.23 100.00% 22,511,959.28 567,680,613.28 100% 21,135,549.49
公司将单位欠款在1000万元以上的客户作为单项金额重大的应收款项。
（2）期末全额计提坏账准备13,434,683.46元，其中账龄5年以上的应收款项计提坏账准备6,395,873.23元，公司控股子公司大亚人造板集团有限公司的子公司大亚木业（福建）有限公司因未决诉讼计提坏账准备7,038,810.23元，详见附注(八)或有事项。
（3）期末应收账款中持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位上海凹凸彩印总公司欠款950,120.64元。
（4）期末应收账款中欠款金额前五名
债务人排名 金额 账龄 占应收账款总额的比例
大亚科技(美国)公司 24,813,995.21 1年以内 3.90%
WHEEL DESIGN GROUP LLC SO WINDSOR 14,662,315.70 1年以内 2.30%
美国LEXANI WHEEL CORPORATION 14,617,171.92 1年以内 2.30%
BZO CUSTOM WHEELS.LLC 14,129,676.59 1年以内 2.22%
玉溪市大营街铝箔纸厂 13,529,892.79 1年以内 2.12%
合计 81,753,052.21 12.84%
（5）期末余额中关联方欠款28,291,665.10元，占期末应收账款总金额的4.44%。
4、预付款项
（1）账龄分析
账龄 期末数 年初数
金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 424,573,866.99 88.35% 427,062,357.43 89.87%
1-2年 31,372,399.85 6.53% 27,101,678.77 5.71%
2-3年 6,383,710.08 1.33% 13,320,326.43 2.80%
3年以上 18,220,128.00 3.79% 7,711,821.98 1.62%
合计 480,550,104.92 100.00% 475,196,184.61 100.00%
（2）账龄超过1年的重要预付款项
单位名称 金额 账龄 未及时结算的原因
抚州市林业局 7,000,000.00 2－3年 预付育林苗木款
丹阳市农业资源开发局科技服务中心 4,334,094.00 2－4年 预付育林苗木款
马鞍山市云龙林业开发有限公司 2,346,697.85 2－4年 预付育林苗木款
东乡县兴林果业有限公司 2,296,058.00 1－2年 预付育林苗木款
句容市伟林丰产林栽培基地 2,040,000.00 2－4年 预付育林苗木款
镇江金星造林有限公司 1,491,873.10 2－3年 预付育林苗木款
沈阳鼎信美狮龙科技有限公司 6,207,200.00 1-2年 预付设备款
合计 25,715,922.95
（3）期末金额较大的预付款项
单位名称 金额 性质或内容
德国辛北尔康普公司 121,641,663.00 预付进口设备款
福建省工业设备安装有限公司 24,798,403.21 预付设备安装款
中铝国际贸易有限公司 21,511,220.08 预付原材料款
合计 167,951,286.29
（4）期末预付款项中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（5）期末余额中关联方欠款1,248,241.23元，占期末预付款项总金额的0.26%。
5、其他应收款
（1）其他应收款构成
项目 期末数 年初数
账面余额 占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备 账面余额 占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备
1、单项金额重大的款项 10,000,000.00 9.12% 1% 100,000.00 10,000,000.00 9.71% 1% 100,000.00
2、单项金额非重大已全额计提坏账准备的款项 2,777,863.64 2.53% 100% 2,777,863.64 2,662,120.79 2.59% 100% 2,662,120.79
3、其他按账龄段划分为类似信用风险特征的款项 96,855,308.11 88.35% 3.12% 3,017,125.37 90,308,638.80 87.70% 2.96% 2,865,323.97
其中：1年以内 83,216,834.00 75.91% 1% 832,168.33 72,834,815.87 70.73% 1% 728,348.16
1-2年 5,770,573.80 5.26% 3% 173,117.21 9,418,610.91 9.15% 3% 282,558.29
2-3年 3,646,274.90 3.33% 10% 364,627.48 4,023,217.37 3.90% 10% 402,321.76
3-4年 2,318,001.76 2.11% 30% 695,400.52 2,819,507.92 2.74% 30% 845,852.38
4-5年 1,903,623.65 1.74% 50% 951,811.83 1,212,486.73 1.18% 50% 606,243.38
合计 109,633,171.75 100% 5,894,989.01 102,970,759.59 100% 5,627,444.76
公司将单位欠款在1000万元以上的客户作为单项金额重大的应收款项。
（2）期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（3）期末其他应收款中欠款金额前五名
债务人排名 性质或内容 金额 账龄 占其他应收款总额的比例
广州厚邦木业制造有限公司 往来款 10,000,000.00 1年以内 9.12%
洛阳圣象木业 往来款 7,023,750.00 1年以内 6.41%
出口退税 退税款 6,821,832.52 1年以内 6.22%
德庆县富民农业综合开发有限公司 往来款 5,000,000.00 1年以内 4.56%
山东圣象木业 往来款 4,002,000.00 1年以内 3.65%
合计 32,847,582.52 29.96%
6、存货及存货跌价准备
项目 期末数 年初数
账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备
原材料 500,753,589.76 2,353,507.96 473,415,983.68 2,077,370.35
在产品 96,010,812.22 97,024,725.05
产成品 880,821,153.01 15,310,656.29 613,524,934.92 11,058,051.53
低值易耗品 14,385,952.77 16,709,059.56
委托加工物资 1,207,687.01 1,935,865.92
包装物 7,128,097.74
消耗性生物资产 36,633,039.90 36,633,039.90
合计 1,536,940,332.41 17,664,164.25 1,239,243,609.03 13,135,421.88
（1）消耗性生物资产
项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
林业消耗性生物资产 36,633,039.90 36,633,039.90
（2）存货跌价准备
存货种类 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销
原材料 2,077,370.35 276,137.61 2,353,507.96
产成品 11,058,051.53 4,252,604.76 15,310,656.29
合计 13,135,421.88 4,528,742.37 17,664,164.25
7、长期股权投资
项目 期末数 年初数
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
长期股权投资 189,544,259.04 186,860,617.87
（1）被投资单位主要信息
被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业持股比例 本企业在被投资单位表决权比例 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
一、合营企业
广州厚邦木业制造有限公司 广州市 商业 50% 50% 20,000,000.00 － －
二、联营企业
上海大亚信息产业有限公司 上海市 制造业 49% 49% 332,832,269.17 652,898,531.01 3,567,763.19
常德芙蓉大亚化纤有限公司 湖南常德 制造业 45% 45% 25,028,539.31 49,046,359.45 2,078,749.36
大亚（江西）林业有限公司 江西抚州 营林 30% 30% 8,944,365.57 － －
大亚（福建）林业投资有限公司 福建沙县 营林 30% 30% 4,700,982.64 － －
济南康树工贸有限公司 山东济南 商业 30% 30% 1000,000.00 － －
陕西圣象塑料制品有限公司 陕西西安 商业 30% 30% 1000,000.00 － －
北京汇雅漫画艺术有限公司 北京市 商业 8.33% 8.33% － － －
上海升瑞有限公司 上海市 商业 10% 10% － － －
（2）按成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称 初始金额 年初余额 本期投资增减额 期末余额 减值准备
北京汇雅漫画艺术有限公司 300,000.00 300,000.00 300,000.00
上海升瑞有限公司 200,000.00 200,000.00 200,000.00
合计 500,000.00 500,000.00 500,000.00
（3）按权益法核算的长期股权投资
被投资单位名称 初始金额 年初余额 本期权益增减额 期末余额
合计 其中:分得现金红利
一、合营企业
广州厚邦木业制造有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
二、联营企业
上海大亚信息产业有限公司 147,000,000.00 161,339,607.93 1,748,203.96 163,087,811.89
常德芙蓉大亚化纤有限公司 10,000,000.00 10,327,405.48 935,437.21 11,262,842.69
大亚（江西）林业有限公司 3,000,000.00 2,683,309.67 2,683,309.67
大亚（福建）林业投资有限公司 1,500,000.00 1,410,294.79 1,410,294.79
济南康树工贸有限公司 300,000.00 300,000.00 300,000.00
陕西圣象塑料制品有限公司 300,000.00 300,000.00 300,000.00
合计 172,100,000.00 186,360,617.87 2,683,641.17 189,044,259.04
8、固定资产原价及累计折旧
（1）固定资产原价
类别 年初原价 本期增加 本期减少 期末原价
房屋及建筑物 764,636,473.26 144,917,823.42 291,834.00 909,262,462.68
机器设备 2,703,057,498.42 274,830,754.50 2,143,174.91 2,975,745,078.01
运输设备 50,457,626.80 6,422,865.98 338,178.46 56,542,314.32
固定资产装修 5,395,888.75 177,000.00 5,572,888.75
电子及其他设备 81,624,227.09 4,516,352.49 277,295.60 85,863,283.98
合计 3,605,171,714.32 430,864,796.39 3,050,482.97 4,032,986,027.74
其中：本期由在建工程转入固定资产原价为409,948,664.63元。
期末固定资产原值中有12,395万元房屋建筑物和124,578万元机械设备用于贷款抵押。
（2）累计折旧
类别 年初数 本期提取 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 122,809,641.65 17,624,761.69 39,325.35 140,395,077.99
机器设备 886,206,893.26 146,168,695.65 90,292.90 1,032,285,296.01
运输设备 21,964,674.61 3,752,000.05 256,721.33 25,459,953.33
固定资产装修 1,827,480.81 463,590.62 2,291,071.43
电子及其他设备 40,912,508.36 3,096,024.58 1,273.28 203,063.09 43,806,743.13
合计 1,073,721,198.69 171,105,072.59 1,273.28 589,402.67 1,244,238,141.89
（3）固定资产减值准备
类别 年初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
房屋及建筑物
机器设备 214,019.98 214,019.98
运输设备
固定资产装修
电子及其他设备
合计 214,019.98 214,019.98
（4）固定资产账面价值
年初数 期末数
2,531,236,495.65 2,788,533,865.87
9、在建工程
工程项目名称 预算数 年初数 本期增加 本期减少 期末数 资金来源 工程投入占预算比例
转入固定资产 其他减少
福建木业综合楼 730万 5,168,985.00 681,294.00 5,850,279.00 自有资金及借款 80%
福建木业7-8号堆场工程 250万 1,133,100.00 1,161,900.00 2,295,000.00 自有资金及借款 92%
福建木业锯糠棚 235万 1,599,780.00 659,000.00 2,258,780.00 自有资金及借款 96%
福建木业锯屑上料系统 90万 880,000.00 0.00 880,000.00 自有资金及借款 98%
黑龙江木业纤维板生产线 4.4亿 21,316,367.13 8,324,110.93 29,640,478.06 自有资金及借款 7%
肇庆木业堆场工程 4680万 42,471,121.80 4,945,788.61 47,416,910.41 0.00 自有及募集资金 101%
肇庆木业纤维板生产线 3.6亿 88,421,430.11 224,572,631.49 266,865,232.89 46,128,828.71 自有及募集资金 87%
500万方强化复合地板项目 7200万 28,101,083.12 1,103,000.00 29,204,083.12 0.00 募集资金 105%
150万M2实木复合地板项目 4004万 16,463,649.15 4,875,445.35 21,339,094.50 0.00 募集资金 91%
无纺布工程 298万 2,765,562.87 447,536.42 3,213,099.29 自有资金及借款 108%
沃得涂装线 1200万 11,201,025.00 11,201,025.00 0.00 自有资金及借款 93%
轮毂X射线检测系统 400万 3,232,252.07 3,232,252.07 0.00 自有资金及借款 81%
圣象富诺压板线项目 2000万 7,843,478.00 15,040,897.66 19,474,281.66 3,410,094.00 自有资金及借款 114%
物流仓库 9,226,000.00 9,226,000.00 自有资金及借款
其他工程 1,743,414.93 10,593,714.05 11,215,784.98 0.00 1,121,344.00 自有资金及借款
合计 232,341,249.18 281,631,318.51 409,948,664.63 0.00 104,023,903.06
注：在建工程期末数比年初数减少128,317,346.12元，下降比例为55.23％，主要为控股子公司大亚木业(肇庆)有限公司纤维板生产线完工结转固定资产所致。
10、工程物资
类别 期末数 年初数
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
工程材料 32,925,346.45 7,641,761.60
工程物资期末数比年初数增加25,283,584.85元，增加比例为330.86%，主要为控股子公司大亚（江苏）地板有限公司报告期对原有生产线进行扩能改造，购买工程材料较多所致。
11、无形资产
（1）无形资产原价
项目 年初原价 本期增加 本期减少 期末原价
土地使用权 635,378,665.20 56,751,114.00 - 692,129,779.20
商标权 180,000,000.00 - - 180,000,000.00
专有技术使用权 31,646,151.61 - - 31,646,151.61
软件 1,607,389.31 985,000.00 - 2,592,389.31
合计 848,632,206.12 57,736,114.00 - 906,368,320.12
期末用于抵押的无形资产原价为142,167,301.80元。
（2）累计摊销
项目 年初数 本期摊销 本期减少 期末数
土地使用权 19,799,427.73 3,966,500.85 - 23,765,928.58
商标权 54,000,000.00 9,000,000.00 - 63,000,000.00
专有技术使用权 8,919,345.56 1,614,224.28 - 10,533,569.84
软件 735,792.67 280,407.85 - 1,016,200.52
合计 83,454,565.96 14,861,132.98 - 98,315,698.94
（3）无形资产账面价值
项目名称 年初数 期末数 剩余摊销期限
土地使用权 615,579,237.47 668,363,850.62 14－49年
商标权 126,000,000.00 117,000,000.00 6.5年
专有技术使用权 22,726,806.05 21,112,581.77 6.5－7.5年
软件 871,596.64 1,576,188.79 10－60月
合计 765,177,640.16 808,052,621.18
12、长期待摊费用
项目 原始发生额 年初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销期限
开办费 14,510,259.83 3,694,236.41 10,816,023.42 693,823.82 693,823.82 13,816,436.01 生产经营当月一次摊销
其他 2,528,012.14 1,149,555.58 948,916.27 899,140.15 1,328,680.44 1,199,331.70
合计 17,038,271.97 4,843,791.99 11,764,939.69 1,592,963.97 2,022,504.26 15,015,767.71
长期待摊费用期末数比年初数增加10,171,975.72元，增长比例为210%，主要为控股子公司大亚木业(黑龙江)有限公司和大亚木业(肇庆)有限公司尚处筹建期,开办费增加所致。
13、递延所得税资产
项目 期末数 年初数
坏账准备 4,248,294.80 3,991,066.60
存货跌价准备 671,874.90 671,874.90
固定资产减值准备 53,505.00 53,505.00
国产设备投资抵免所得税 7,690,827.58
合计 4,973,674.70 12,407,274.08
14、资产减值准备
项目 年初数 本期计提 本期减少 期末数
转回 转销
坏账准备 26,762,994.25 1,643,954.04 28,406,948.29
存货跌价准备 13,135,421.88 4,528,742.37 17,664,164.25
固定资产减值准备 214,019.98 214,019.98
合计 40,112,436.11 6,172,696.41 46,285,132.52
15、短期借款
借款类别 期末数 年初数
保证借款 1,774,095,500.00 1,560,800,000.00
抵押借款 471,000,000.00 341,000,000.00
质押借款 103,536,712.00 115,267,110.00
合计 2,348,632,212.00 2,017,067,110.00
其中：期末外币借款的外币金额分别为9,560,000.00欧元和3,000,000.00美元，折合人民币分别为103,536,712.00元和20,577,300.00元。
16、应付票据
种类 期末数 其中2008年年末将到期的金额 年初数
银行承兑汇票 1,030,041,636.69 1,030,041,636.69 870,190,936.25
商业承兑汇票 172,960,049.67 172,960,049.67 210,313,931.74
合计 1,203,001,686.36 1,203,001,686.36 1,080,504,867.99
17、应付账款
期末数 年初数
468,447,593.52 458,285,481.87
（1）期末余额中欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东大亚科技集团有限公司款项663,275.00元。
（2）期末余额中欠关联方款项4,124,272.45元，占年末应付账款总金额的0.88%。
（3）期末账龄超过一年的大额应付账款
单位名称 金额 账龄 备注
德国辛北康普公司 6,379,669.76 3－4年 设备款
18、预收款项
期末数 年初数
143,654,470.78 165,107,877.21
（1）期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
（2）期末余额中无欠关联方款项。
（3）期末无账龄超过一年以上的大额预收款项。
19、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬
项目 年初数 本期增加 本期支付 期末数
一、工资、奖金、津贴和补贴 14,866,923.54 123,610,878.17 124,221,102.96 14,256,698.75
二、职工福利费 119,214.95 4,126,961.86 4,246,176.81 0.00
三、社会保险费 120,604.64 7,843,329.81 7,921,419.09 42,515.36
四、住房公积金 40,363.30 953,129.74 744,713.71 248,779.33
五、工会经费和职工教育经费 11,308,823.32 2,388,850.57 2,030,619.92 11,667,053.97
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给予的补偿
八、其他
其中：以现金结算的股份支付
合计 26,455,929.75 138,923,150.15 139,164,032.49 26,215,047.41
（2）应付职工薪酬中余额中无属于拖欠性质或工效挂钩的部分。
20、应交税费
税种 期末数 年初数 报告期执行的法定税率
增值税 4,765,508.56 18,469,379.48 17%
消费税 1,609,114.74 4,809,048.33 5%
营业税 28,150.00 85,578.03 5%
城建税 1,353,174.11 2,776,677.12 应纳流转税额的5%－7%
教育费附加 978,147.85 1,927,010.98 应纳流转税额的1%－4%
企业所得税 19,724,651.64 23,396,485.39 25%
个人所得税 857,394.41 771,471.72 累进税率
土地使用税 1,698,027.00 按核定的土地等级缴纳
房产税 874,246.04 租金12%/房产原值*70%*1.2%
印花税 107,703.60 432,721.03
地方基金 81,120.75
合计 29,423,844.91 55,321,765.87
应交税费期末数比年初数减少25,897,920.96元，减少比例为46.81%，主要为报告期末应交增值税减少所致。
21、应付利息
项目 期末数 年初数
借款利息 1,419,298.08 2,164,049.78
债券利息 20,192,262.33 9,828,762.33
合计 21,611,560.41 11,992,812.11
应付利息期末数比年初数增加9,618,748.30元，增加比例为80.20%，主要为公司于2007年7月份发行了4.7亿短期融资债相应预提债券利息所致。
22、应付股利
投资者名称 期末数 年初数 欠付原因
斯玛特赛特国际有限公司 28,963,971.59 12,789,845.82 尚未支付
23、其他应付款
期末数 年初数
91,663,546.01 114,454,520.18
（1）期末余额中欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东大亚科技集团有限公司款项1,594,769.91元。
（2）期末余额中欠关联方款项3,241,236.51元，占期末其他应付款总金额的3.54%。（3）期末数无账龄超过一年的大额其他应付款。
（4）金额较大的其他应付款
单位名称 金额 性质或内容
圣象品牌押金 17,445,333.00 押金
24、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的长期借款
类别 币种 期末数 年初数
原币金额 人民币 原币金额 人民币
保证借款 人民币 30,000,000.00 30,000,000.00
保证借款 欧元
抵押借款 人民币 60,000,000.00 60,000,000.00
抵押借款 欧元 9,690,000.00 104,944,638.00 13,000,000.00 138,669,700.00
合计 194,944,638.00 228,669,700.00
25、其他流动负债
项目及内容 期末数 年初数
短期融资券 470,000,000.00 470,000,000.00
政府补助 11,900,000.00 11,950,000.00
合计 481,900,000.00 481,950,000.00
26、长期借款
类别 币种 期末数 年初数
原币金额 人民币 原币金额 人民币
保证借款 人民币 40,000,000.00 55,000,000.00
抵押借款 人民币 333,400,000.00 339,400,000.00
抵押借款 欧元 21,990,000.00 238,156,098.00 35,710,000.00 380,914,999.00
合计 611,556,098.00 775,314,999.00
27、股本
年初数 本年变动增减（+，-） 期末数
金额 比例% 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 金额 比例%
一、有限售条件股份 349,314,200 66.22 -65,000,000 -65,000,000 284,314,200 53.90
1、国家持股
2、国有法人持股 44,947,000 8.52 -5,000,000 -5,000,000 39,947,000 7.57
3、其他内资持股 292,367,200 55.43 -48,000,000 -48,000,000 244,367,200 46.33
其中：
境内非国有法人持股 292,367,200 55.43 -48,000,000 -48,000,000 244,367,200 46.33
境内自然人持股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
5、其他 12,000,000 2.27 -12,000,000 -12,000,000 0 0
二、无限售条件股份 178,185,800 33.78 65,000,000 65,000,000 243,185,800 46.10
1、人民币普通股 178,185,800 33.78 65,000,000 65,000,000 243,185,800 46.10
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 527,500,000 100 0 0 527,500,000 100
(1)报告期内公司股份变动原因：
①报告期内公司无送股、配股、增发新股、可转换公司债券转股等原因引起公司股份总数及结构变动的情况。
②报告期内，公司非公开发行股票新增的65,000,000股股份已办理完成解除股份限售事宜，已由有限售条件的流通股变更为无限售条件的流通股，并于2008年3月31日上市流通。
(2)股权质押情况：
①2003年2月17日，持股5%以上的股东大亚科技集团有限公司将其原已质押给中国银行丹阳支行的6496万股（占本公司当时总股本的28.09%）股权解除了质押，并又将该部分股份即6496万股质押给中国银行丹阳支行，并在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司分别办理了解除质押和质押登记手续。
②2004年11月23日，持股5%以上的股东大亚科技集团有限公司将其所持有的本公司非国有股345.11万股（占本公司总股本的1.49%）质押给中国建设银行茂名市分行；公司原第二大股东丹阳市晶工工具有限公司将其所持有的本公司非国有股3468.75万股（占本公司当时总股本的15%）质押给中国建设银行茂名市分行；公司原第三大股东丹阳市点金投资有限公司将其所持有的本公司非国有股2682.50万股（占本公司当时总股本的11.6%）质押给中国建设银行茂名市分行。
③2006年3月27日，持股5%以上的股东大亚科技集团有限公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了解除部分股权质押登记手续，解除其持有的本公司6841.11万股股权中的800万股（占本公司当时总股本的3.46%），部分用于股改中对流通股股东的对价安排。
④2006年4月25日，公司原第二大股东丹阳市晶工工具有限公司和第三大股东丹阳市点金投资有限公司分别将其原已质押给中国建设银行茂名市分行的本公司非国有股3468.75万股（占本公司当时总股本的15%）和2682.50万股（占本公司当时总股本的11.6%）的股权解除了质押，并在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了解除质押登记手续。同时，根据《股权分置改革说明书（修订稿）》，以每股4.18元的价格全部协议出让给大亚科技集团有限公司，并于2006年4月28日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股权过户手续。2006年4月28日，持股5%以上的股东大亚科技集团有限公司将其所持有的上列两项本公司非国有股计6151.25万股（占本公司当时总股本的26.6％）质押给中国建设银行股份有限公司茂名市分行，并在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了质押登记手续。
⑤2006年11月15日，持股5%以上的股东大亚科技集团有限公司将其原已质押给中国银行丹阳支行的本公司限售流通股11,392万股中的3,200万股（占本公司当时总股本的6.92%）办理了解押手续。同日，大亚科技集团有限公司将持有的本公司限售流通股中的1,600万股（占本公司当时总股本的3.46％）质押给交通银行股份有限公司镇江分行，为其控股子公司江苏大亚家具有限公司向该行贷款人民币5,000万元提供担保，并在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股权质押手续。（2006年7月，公司实施了2005年利润分配预案，以资本公积转转增股本，每10股转增10股）。
⑥2007年2月8日，持股5%以上的股东大亚科技集团有限公司将其原已质押给中国建设银行股份有限公司茂名市分行的本公司限售流通股12,992.72万股中的1,800万股（占本公司当时总股本的3.89%）办理了解押手续。同日，大亚科技集团有限公司将持有的本公司限售流通股中的3,400万股（占本公司当时总股本的7.35％）质押给中国建设银行股份有限公司丹阳支行，为其在本公司股权分置改革中的追送对价人民币12,000万元提供担保，并在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股权质押手续。
⑦2007年11月22日，持股5%以上的股东大亚科技集团有限公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司解除了1,600万股的质押手续。同日，大亚科技集团有限公司将持有的本公司限售流通股中的1,600万股（占本公司当时总股本的3.03%）质押给交通银行股份有限公司镇江分行，为江苏大亚家具有限公司5,000万元人民币借款和丹阳市精益铝业有限公司3,000万元人民币借款提供质押，质押期限1年，从2007年11月22日起。上述质押手续已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕。
⑧2008年3月10日，持股5%以上的股东大亚科技集团有限公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司解除了4,122万股银行借款的质押手续，并于当日将其持有的本公司股份4,122万股（占公司总股本的7.81%）质押给中国银行股份有限公司丹阳支行，为江苏大亚家具有限公司8,000万元人民币借款和大亚科技集团有限公司7,000万元人民币借款提供质押，借款期限1年，质押期限从2008年3月10日起。上述质押手续已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕。
截至报告期末，大亚科技集团有限公司共质押本公司股份24,384.72万股，占公司总股本的46.23%。除此之外，持股5%以上的股东上海凹凸彩印总公司所持股份没有发生质押或冻结的情况。
28、资本公积
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 569,510,891.44 569,510,891.44
其他资本公积 24,183,059.13 15,742.58 780,646.24 23,418,155.47
合计 593,693,950.57 15,742.58 780,646.24 592,929,046.91
资本公积减少说明：固定资产评估增值部分，本期计提折旧作冲减资本公积处理。
29、盈余公积
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 94,424,274.26 94,424,274.26
任意盈余公积 9,282,167.26 9,282,167.26
合计 103,706,441.52 103,706,441.52
30、未分配利润
项目 金额
年初未分配利润 608,717,101.44
加：本期净利润 92,195,231.18
减：提取法定盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 700,912,332.62
31、营业收入及营业成本
项目 本期发生额 上年同期发生额
主营业务 其他业务 小计 主营业务 其他业务 小计
营业收入 2,487,954,100.89 64,540,992.12 2,552,495,093.01 2,350,375,778.72 59,138,857.63 2,409,514,636.35
营业成本 1,888,270,578.77 45,970,235.68 1,934,240,814.45 1,793,867,601.94 46,347,255.96 1,840,214,857.90
营业利润 599,683,522.12 18,570,756.44 618,254,278.56 556,508,176.78 12,791,601.67 569,299,778.45
（1）按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本
业务类别 主营业务收入 主营业务成本
本期发生数 上年同期发生数 本期发生数 上年同期发生数
包装业 521,160,319.90 556,511,531.38 409,473,135.06 454,728,178.01
机械制造业 183,753,890.72 274,959,942.27 175,675,472.52 255,274,820.61
装饰材料业 1,783,039,890.27 1,518,904,305.07 1,303,121,971.19 1,083,864,603.32
合计 2,487,954,100.89 2,350,375,778.72 1,888,270,578.77 1,793,867,601.94
（2）按产品类别列示主营业务收入、主营业务成本
产品类别 主营业务收入 主营业务成本
本期发生数 上年同期发生数 本期发生数 上年同期发生数
铝箔 221,015,580.82 228,640,509.72 187,360,980.35 198,633,621.35
铝箔复合纸及卡纸 137,827,796.32 159,494,855.91 105,413,158.94 127,212,658.36
包装印刷品 111,949,229.62 112,063,468.53 77,821,708.07 83,886,929.19
聚丙烯丝束 50,367,713.14 56,312,697.22 38,877,287.70 44,994,969.11
轮毂 183,753,890.72 274,959,942.27 175,675,472.52 255,274,820.61
中高密度板 928,648,945.28 864,177,310.03 685,727,507.92 628,600,682.45
木地板 854,390,944.99 654,726,995.04 617,394,463.27 455,263,920.87
合计 2,487,954,100.89 2,350,375,778.72 1,888,270,578.77 1,793,867,601.94
（3）公司向前五名客户销售总额为171,688,803.50元，占公司本期主营业务收入的6.9%。
32、营业税金及附加
项目 计缴标准 本期发生数 上年同期发生数
消费税 5% 6,294,675.56 4,322,006.59
城建税 5%－7% 2,357,344.21 2,715,058.47
教育费附加 1%－4% 1,794,942.44 2,625,648.37
其他 40,525.32 29,267.72
合计 10,487,487.53 9,691,981.15
33、销售费用
本期发生额 上年同期发生额
158,442,069.51 188,121,751.12
34、管理费用
本期发生额 上年同期发生额
164,758,730.70 171,894,276.86
35、财务费用
类 别 本期发生额 上年同期发生额
利息支出 130,064,279.58 80,854,403.20
减：利息收入 9,102,230.05 6,140,175.42
汇兑损益 11,038,564.92 2,434,570.68
其他 6,452,898.21 2,991,698.64
合 计 138,453,512.66 80,140,497.10
财务费用本期发生额比上年同期发生额增加58,313,015.56元，增加比例为72.76%，主要是报告期内贷款额度增加及利率上升所致。
36、资产减值损失
项目 本期发生额 上年同期发生额
坏账损失 1,623,707.22 2,846,151.02
存货跌价损失 4,528,742.37 2,650,119.26
合计 6,152,449.59 5,496,270.28
37、投资收益
项目或被投资单位名称 本期发生额 上年同期发生额
按权益法核算的投资收益 2,683,641.17 766,475.08
其中：上海大亚信息产业有限公司 1,748,203.96 321,619.42
常德芙蓉大亚化纤有限公司 935,437.21 444,855.66
本公司投资收益汇回无重大限制。
38、营业外收入
项目 本期发生额 上年同期发生额
政府补助 35,337,307.46 12,655,169.45
赔款收入 157,267.07 1,546,096.60
罚款收入 508,153.86 160,810.25
其他 937,978.54 524,946.89
合计 36,940,706.93 14,887,023.19
（1）政府补助的种类和金额
政府补助的种类 本期发生额 上年同期发生额 备注
增值税即征即退款 32,148,576.34 11,074,369.45
企业扶持资金 3,188,731.12 1,580,800.00
合计 35,337,307.46 12,655,169.45
（2）营业外收入本期发生数比上年同期发生数增加22,053,683.74元，增加比例为148.14%，主要原因为报告期内公司根据财政部、国家税务总局财税[2006]102号文收到增值税即征即退款返还增加所致。
39、营业外支出
项目 本期发生额 上年同期发生额
赔偿金、违约金及罚款支出 450,246.08 952,153.50
地方基金 93,181.37 60,000.00
公益性捐赠支出 6,608,920.37 187,821.34
非常损失 1,973,684.12
其他 334,245.73 478,472.12
合计 9,460,277.67 1,678,446.96
营业外支出本期发生额比上年同期发生额增加原因为：
（1）报告期内公司向5.12汶川大地震灾区捐款500万元；
（2）报告期内公司控股子公司大亚木业（江西）有限公司向抚州市政府捐赠雪灾救灾款100万元以及公司控股子公司江苏大亚沃得轻合金有限公司发生的126.75万元雪灾损失所致。
40、所得税费用
项目 本期发生额 上年同期发生额
本期所得税费用 23,119,708.12 4,158,552.57
递延所得税费用 -257,228.20
合计 22,862,479.92 4,158,552.57
报告期所得税费用增加的主要原因系：公司部分控股子公司系中外合资企业，本报告期已进入所得税"二免三减半"的首个减半年度。
41、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额
利息收入 9,102,230.05
政府补助 3,188,731.12
其他营业外收入 942,443.35
往来款项 34,614,647.16
合计 47,848,051.68
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额
销售费用 140,097,306.09
管理费用 87,912,029.99
财务费用-其他 6,452,898.21
营业外支出 7,316,027.25
往来款项 35,000,454.75
合计 276,778,716.29
（3）支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额
银行承兑保证金 206,526,767.73
信用证保证金 81,213,784.75
贷款保证金 21,700,000.00
合计 309,440,552.48
（4）现金流量表补充资料
项目 本期发生额
1． 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 147,261,619.08
加：资产减值准备 6,152,449.59
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 168,816,086.51
无形资产摊销 14,693,132.98
长期待摊费用摊销 1,592,963.97
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以"－"号填列） -165,496.33
固定资产报废损失（收益以"－"号填列） -
公允价值变动损失（收益以"－"号填列） -
财务费用（收益以"－"号填列） 141,084,526.41
投资损失（收益以"－"号填列） -2,683,641.17
递延所得税资产减少（增加以"－"号填列） 7,433,599.38
递延所得税负债增加（减少以"－"号填列） -
存货的减少（增加以"－"号填列） -297,696,723.38
经营性应收项目的减少（增加以"－"号填列） -156,219,183.66
经营性应付项目的增加（减少以"－"号填列） 171,025,606.83
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 201,294,940.21
2． 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3． 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 672,057,905.29
减：现金的期初余额 905,441,525.73
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 -233,383,620.44
（六）母公司财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为期末数）
1、应收账款
（1）应收账款构成
项目 期末数 年初数
账面余额 占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备 账面余额 占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备
1、单项金额重大的款项 35,934,591.30 16.06% 1% 359,345.91 36,477,838.21 18.89% 1% 364,778.38
2、单项金额非重大已全额计提坏账准备的款项 2,186,827.16 0.98% 100% 2,186,827.16 1,897,725.99 0.98% 100% 1,897,725.99
3、其他按账龄段划分为类似信用风险特征的款项 185,570,903.87 82.96% 1.42% 2,631,388.59 154,756,709.00 80.13% 1.67% 2,581,198.52
其中：1年以内 181,781,981.11 81.27% 1% 1,817,819.82 149,552,656.61 77.43% 1% 1,495,526.57
1-2年 340,388.96 0.15% 3% 10,211.67 558,331.97 0.29% 3% 16,749.96
2-3年 1,586,413.31 0.71% 10% 158,641.33 2,353,312.48 1.22% 10% 235,331.24
3-4年 1,431,722.35 0.64% 30% 429,516.70 1,563,066.15 0.81% 30% 468,919.85
4-5年 430,398.14 0.19% 50% 215,199.08 729,341.79 0.38% 50% 364,670.90
合计 223,692,322.33 100.00% 5,177,561.66 193,132,273.20 100% 4,843,702.89
公司将单位欠款在1000万元以上的客户作为单项金额重大的应收款项。
（2）期末应收账款中持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位上海凹凸彩印总公司欠款627,827.74元。
（3）期末应收账款中欠款金额前五名
债务人排名 金额 账龄 占应收账款总额的比例
玉溪市大营街铝箔纸厂 13,529,892.79 1年以内 6.05%
川渝中烟工业公司 11,924,335.84 1年以内 5.33%
长沙经济技术开发区凯诺包装材料有限公司 10,480,362.67 1年以内 4.69%
南昌卷烟总厂 9,900,750.31 1年以内 4.42%
哈尔滨烟厂 7,566,529.75 1年以内 3.38%
合计 53,401,871.36 23.87%
（4）期末余额中欠关联方1,633,863.14元，占期末应收账款总金额的0.73%。
2、其他应收款
（1）其他应收款构成
项目 期末数 年初数
账面余额 占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备 账面余额 占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备
1、单项金额重大的款项 1,282,539,764.48 98.18% 1% 12,825,397.64 965,560,971.47 96.07% 1% 9,655,609.72
2、单项金额非重大已全额计提坏账准备的款项 2,351,422.22 0.18% 100% 2,351,422.22 2,213,731.97 0.22% 100% 2,213,731.97
3、其他按账龄段划分为类似信用风险特征的款项 21,459,019.45 1.64% 5.20% 1,115,295.64 37,330,188.90 3.71% 3.37% 1,257,643.90
其中：1年以内 17,681,128.32 1.35% 1% 176,811.27 33,373,544.72 3.32% 1% 333,735.45
1-2年 387,935.66 0.03% 3% 11,638.07 1,347,164.47 0.13% 3% 40,414.92
2-3年 1,099,688.41 0.08% 10% 109,968.84 181,988.70 0.02% 10% 18,198.87
3-4年 1,641,280.38 0.13% 30% 492,384.12 1,742,254.28 0.17% 30% 522,676.28
4-5年 648,986.68 0.05% 50% 324,493.34 685,236.73 0.07% 50% 342,618.38
合计 1,306,350,206.15 100.00% 16,292,115.50 1,005,104,892.34 100% 13,126,985.59
公司将单位欠款在1000万元以上的客户作为单项金额重大的应收款项。
（2）期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（3）期末其他应收款中欠款金额前五名
债务人排名 性质或内容 金额 账龄 占其他应收款总额的比例
江苏大亚沃得轻合金有限公司 往来款 341,187,020.15 1年以内 26.12%
大亚人造板集团有限公司 往来款 239,614,298.15 1年以内 18.34%
大亚木业（肇庆）有限公司 往来款 221,335,670.97 1年以内 16.94%
大亚木业(黑龙江)有限公司 往来款 182,278,200.50 1年以内 13.96%
大亚木业(福建)有限公司 往来款 175,107,336.59 1年以内 13.40%
合计 1,159,522,526.36 88.76%
（4）期末余额中关联方欠款1,282,936,237.05元，占其他应收款总金额的98.21%。3、长期股权投资
项目 期末数 年初数
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
长期股权投资 1,156,828,802.54 1,117,149,076.78
（1）被投资单位主要信息
被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业持股比例 本企业在被投资单位表决权比例 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
一、子公司
丹阳兴联铝箔制品有限公司 丹阳 制造业 75% 75% 19,946,725.12 41,521,485.59 818,364.47
江苏大亚沃得轻合金有限公司 丹阳 制造业 51% 51% -14,224,626.64 188,660,488.12 -5,101,810.33
圣象集团有限公司 丹阳 商业、制造业 60% 60% 709,291,528.63 924,533,485.04 42,333,616.26
大亚（江苏）地板有限公司 丹阳 制造业 75% 75% 124,206,915.75 147,579,246.25 22,197,433.69
江苏省大亚铝基复合材料工程技术研究中心有限公司 丹阳 研发 75% 75% 12,060,646.45 － -422,616.62
大亚人造板集团有限公司 丹阳 制造业 75% 75% 415,173,052.82 667,193,012.78 52,984,950.36
大亚木业（江西）有限公司 江西抚州 制造业 75% 75% 209,354,409.09 287,962,608.35 36,116,031.85
大亚木业（茂名）有限公司 广东茂名 制造业 75% 75% 246,829,479.62 149,608,485.29 11,771,492.17
大亚木业(肇庆)有限公司 广东肇庆 制造业 100% 100% 150,000,000.00 － －
大亚木业（黑龙江）有限公司 黑龙江绥芬河 制造业 51% 51% 160,000,000.00 － －
二、联营企业 － －
上海大亚信息产业有限公司 上海市 制造业 49% 49% 332,832,269.17 652,898,531.01 3,567,763.19
常德芙蓉大亚化纤有限公司 湖南常德 制造业 45% 45% 25,028,539.31 49,046,359.45 2,078,749.36
北京汇雅漫画艺术有限公司 北京市 商业 8.33% 8.33% － － －
丹阳康源人造板有限公司 丹阳 商业 25% 25% 990,261.47 － -9,738.53
丹阳金叶人造板贸易有限公司 丹阳 商业 25% 25% 594,076.91 － -5,881.34
（2）按成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称 初始投资金额 年初账面余额 本期投资增减额 期末账面余额 减值准备
丹阳兴联铝箔制品有限公司 10,979,572.51 10,761,915.44 10,761,915.44
江苏大亚沃得轻合金有限公司 36,720,000.00 36,720,000.00 36,720,000.00
圣象集团有限公司 270,000,000.00 270,000,000.00 270,000,000.00
大亚（江苏）地板有限公司 38,065,900.00 26,435,954.84 26,435,954.84
江苏省大亚铝基复合材料工程技术研究中心有限公司 11,500,000.00 11,500,000.00 11,500,000.00
大亚人造板集团有限公司 242,871,155.04 158,216,427.82 158,216,427.82
大亚木业（江西）有限公司 113,358,201.13 113,358,201.13 113,358,201.13
大亚木业（茂名）有限公司 123,189,564.14 123,189,564.14 123,189,564.14
大亚木业(肇庆)有限公司 150,000,000.00 150,000,000.00 150,000,000.00
大亚木业（黑龙江）有限公司 81,600,000.00 45,000,000.00 36,600,000.00 81,600,000.00
北京汇雅漫画艺术有限公司 300,000.00 300,000.00 300,000.00
合计 1,078,584,392.82 945,482,063.37 36,600,000.00 982,082,063.37
（3）按权益法核算的长期股权投资
被投资单位名称 初始金额 年初余额 本期权益增减额 期末余额
合计 其中:分得现金红利
二、联营企业
上海大亚信息产业有限公司 147,000,000.00 161,339,607.93 1,748,203.96 163,087,811.89
常德芙蓉大亚化纤有限公司 10,000,000.00 10,327,405.48 935,437.21 11,262,842.69
丹阳康源人造板有限公司 250,000.00 247,565.37 247,565.37
丹阳金叶人造板贸易有限公司 150,000.00 148,519.22 148,519.22
合计 157,400,000.00 171,667,013.41 3,079,725.76 174,746,739.17
4、营业收入及营业成本
项目 本期发生额 上年同期发生额
主营业务 其他业务 小计 主营业务 其他业务 小计
营业收入 567,630,002.09 50,481,449.20 618,111,451.29 530,229,503.76 43,979,764.92 574,209,268.68
营业成本 457,581,451.73 47,168,749.62 504,750,201.35 433,651,123.93 41,560,514.35 475,211,638.28
营业利润 110,048,550.36 3,312,699.58 113,361,249.94 96,578,379.83 2,419,250.57 98,997,630.40
（1）分产品类别列示主营业务收入、主营业务成本
产品类别 主营业务收入 主营业务成本
本期发生额 上年同期发生额 本期发生额 上年同期发生额
铝箔 221,015,580.82 228,640,509.72 187,360,980.35 198,633,621.35
铝箔复合纸及卡纸 129,777,562.03 127,377,826.01 101,183,478.83 102,738,500.26
包装印刷品 111,949,229.62 111,885,848.87 77,821,708.07 82,993,636.17
聚丙烯丝束 50,367,713.14 56,312,697.22 38,877,287.70 44,994,969.11
轮毂 159,385.19 126,297.44
中高密度板 5,853,236.75 4,164,099.60
木地板 54,519,916.48 0.00 52,337,996.78 0.00
合计 567,630,002.09 530,229,503.76 457,581,451.73 433,651,123.93
（2）公司向前五名客户销售总额为136,082,301.28元，占公司本年主营业务收入的23.97%。
5、投资收益
项目或被投资单位名称 本期发生额 上年同期发生额
（一）按权益法核算的投资收益 2,679,725.76 766,475.08
其中：上海大亚信息产业有限公司 1,748,203.96 321,619.42
常德芙蓉大亚化纤有限公司 935,437.21 444,855.66
丹阳康源人造板有限公司 -2,434.63
丹阳金叶人造板贸易有限公司 -1,480.78
（二）按成本法核算的投资收益 48,522,377.30
其中：大亚木业（江西）有限公司 48,522,377.30
合计 51,202,103.06 766,475.08
本公司投资收益汇回无重大限制。
（七）关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方情况
（1）存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 注册资本 主营业务 与本公司关系 组织机构代码 法定代表人
大亚科技集团有限公司 丹阳市经济开发区 10000万元 实业投资等 第一大股东 14250242-8 陈兴康
丹阳兴联铝箔制品有限公司 丹阳市经济开发区 260万美元 铝箔复合纸和卡纸 子公司 60887709-7 韦继升
江苏大亚沃得轻合金有限公司 丹阳市经济开发区 7200万元 汽车轮毂等制造 子公司 75001559-4 陈兴康
圣象集团有限公司 丹阳市经济开发区 45000万元 木地板制造销售 子公司 74246840-3 陈兴康
大亚（江苏）地板有限公司 丹阳市开发区希望路 500万美元 高档复合工程地板制造 子公司 74559627-5 陈兴康
江苏省大亚铝基复合材料工程技术研究中心有限公司 丹阳市经济开发区 1533万元 研发 子公司 77540756-x 陈建华
大亚人造板集团有限公司 丹阳市经济开发区 2300万美元 生产中、高密度人造板 子公司 73651144-4 陈兴康
大亚木业（江西）有限公司 抚州市抚北工业园区 1700万美元 高档装饰人造板 子公司 75422071-2 翁少斌
大亚木业（茂名）有限公司 茂名市茂南区民营科技工业园 2000万美元 生产中(高)密度纤维板 子公司 75561612-9 翁少斌
大亚木业（肇庆）有限公司 肇庆市德庆县城东工业集约基地 15000万元 生产中(高)密度纤维板 子公司 66498058-2 仲宏年
大亚木业（黑龙江）有限公司 绥芬河市长江路88号 16000万元 高档装饰人造板 子公司 66389537-8 陈红兵
注：大亚科技集团有限公司对本公司的持股比例和表决权比例分别为46.33%和46.33%。本公司的最终控制方为陈兴康。
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：
企业名称 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
大亚科技集团有限公司 10000万元 10000万元
丹阳兴联铝箔制品有限公司 260万美元 260万美元
江苏大亚沃得轻合金有限公司 7200万元 7200万元
圣象集团有限公司 45000万元 45000万元
大亚（江苏）地板有限公司 500万美元 500万美元
江苏省大亚铝基复合材料工程技术研究中心有限公司 1533万元 1533万元
大亚人造板集团有限公司 2300万美元 2300万美元
大亚木业（江西）有限公司 1700万美元 1700万美元
大亚木业（茂名）有限公司 2000万美元 2000万美元
大亚木业（肇庆）有限公司 15000万元 15000万元
大亚木业（黑龙江）有限公司 16000万元 16000万元
（3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化：
企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例%
大亚科技集团有限公司 24436.72万元 46.33 24436.72万元 46.33
丹阳兴联铝箔制品有限公司 195万美元 75 195万美元 75
江苏大亚沃得轻合金有限公司 3672万元 51 3672万元 51
圣象集团有限公司 27000万元 60 27000万元 60
大亚（江苏）地板有限公司 375万美元 75 375万美元 75
江苏省大亚铝基复合材料工程技术研究中心有限公司 1150万元 75 1150万元 75
大亚人造板集团有限公司 1725万美元 75 1725万美元 75
大亚木业（江西）有限公司 1275万美元 75 1275万美元 75
大亚木业（茂名）有限公司 1500万美元 75 1500万美元 75
大亚木业（肇庆）有限公司 15000万 100 15000万元 100
大亚木业（黑龙江）有限公司 4500万元 28.13 3660万 22.87 8160万元 51
2、不存在控制关系的关联方情况：
企业名称 组织机构代码 与本企业的关系
上海凹凸彩印总公司 13251854-9 本公司股东
丹阳大亚运输有限公司 74370766-4 第一大股东的子公司
江苏大亚集团公司丹阳包装制品厂 70395774-9 第一大股东的子公司
上海大亚信息产业有限公司 70337573-0 第一大股东的子公司
上海大亚（集团）有限公司 13218779-4 第一大股东的子公司
上海大亚经济发展有限公司 13224015-3 第一大股东的子公司
大亚科技（美国）有限公司 第一大股东的子公司
大亚木业有限公司 75270968-8 第一大股东的子公司
江苏大亚家具有限公司 75001541-2 第一大股东的子公司
上海大亚木业有限公司 76333224-9 第一大股东的子公司
上海大亚国际进出口有限公司 70329674-1 第一大股东的子公司
上海大亚科技有限公司 72936099-1 上海大亚信息产业有限公司子公司
3、关联方交易
（1）存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
（2）关联交易定价原则：参照市场价格
（3）向关联方采购货物
交易规模
企业名称 交易内容 2008年1-6月 2007年1-6月
金额 占年度购货比例 金额 占年度购货比例
江苏大亚集团公司丹阳包装制品厂 购入包装箱、垫片等包装制品 8,847,172.58 0.43% 9,541,605.40 0.54%
上海大亚国际进出口有限公司 代理进口纸张 7,910,973.77 0.38%
（4）向关联方销售货物
交易规模
企业名称 交易内容 2008年1-6月 2007年1-6月
金额 占年度销货比例 金额 占年度销货比例
大亚科技(美国)有限公司 汽车轮毂等 8,270,832.39 0.33% 25,275,449.05 1.08%
上海大亚国际进出口有限公司 销售纤维板等 8,801,067.90 0.35% 21,675,553.13 0.92%
江苏大亚家具有限公司 销售纤维板等 767,265.30 0.03% 87,183.93 0.004%
江苏大亚集团公司丹阳包装制品厂 销售纤维板等 75,111.11 0.003% 82,234.09 0.003%
（5）运输
丹阳大亚运输有限公司为本公司提供部分运输服务，结算金额如下：
交易年度 2008年1-6月 2007年1-6月
运费总额 4,552,301.22 6,026,439.64
（6）水电费
大亚科技集团有限公司向本公司提供水202,194吨，根据协议本公司按市价支付水费526,524.37元。
（7）关联方往来款项余额
企业名称 科目 期末数 占余额的比例 年初数 占余额的比例
大亚科技(美国)有限公司 应收账款 24,813,995.21 3.90% 29,613,393.30 5.22%
大亚科技(美国)有限公司 预付账款 4,610.00 0.001% 4,610.00 0.001%
上海凹凸彩印总公司 应收账款 950,120.64 0.15% 950,120.64 0.17%
大亚科技集团有限公司 其他应收款 267,174.15 0.26%
大亚科技集团有限公司 应付账款 663,275.00 0.14% 4,324.00 0.001%
大亚科技集团有限公司 其他应付款 1,594,769.91 1.74% 12,768,000.00 11.16%
江苏大亚集团公司丹阳包装制品厂 应收账款 141,603.52 0.02% 53,723.52 0.01%
江苏大亚集团公司丹阳包装制品厂 应付账款 3,164,102.41 0.68% 2,598,132.49 0.57%
丹阳大亚运输有限公司 应付账款 269,247.04 0.06% 1,211,516.03 0.26%
丹阳大亚运输有限公司 其他应付款 29,025.00 0.03% 29,025.00 0.03%
江苏大亚家具有限公司 其他应付款 1,617,441.60 1.76% 1,617,441.60 1.41%
江苏大亚家具有限公司 应付账款 27,648.00 0.01% 27,648.00 0.006%
江苏大亚家具有限公司 应收账款 2,053,666.71 0.32% 833,442.81 0.15%
上海大亚(集团)有限公司 其他应收款 500,000.00 0.49%
上海大亚国际进出口有限公司 应收账款 332,279.02 0.05% 495,828.27 0.09%
上海大亚国际进出口有限公司 预付账款 1,243,631.23 0.26%
（8）为关联方提供担保：详见附注（八）。
（八）或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债
2007年控股子公司大亚人造板集团有限公司的控股子公司大亚木业(福建)有限公司与客户上海银蕊贸易有限公司（一级经销商）发生合同纠纷，截止2007年12月31日尚有货款16,842,117.84元未收回（其中：应收账款7,038,810.23元、发出商品9,803,307.61元）。因上海银蕊贸易有限公司严重违约，大亚木业(福建)有限公司于2007年10月23日依法对其提起诉讼，该案件目前由福建省三明市中级人民法院负责一审，并定于2008年4月开庭审理本案。
截止本报告披露日，上述诉讼事项进展情况如下：鉴于上海银蕊贸易有限公司屡次拖延开庭时间，直至2008年7月25日才第一次开庭，目前案件正在审理过程中。
2、公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债
截止报告期末，公司为关联方及其他单位提供债务担保总额为33,500万元，其中：公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额为21,500万元，为其他单位提供担保的金额为12,000万元。具体情况如下：
（1）本公司为上海大亚科技有限公司在德意志银行（中国）有限公司上海分行申请2,000万元人民币贷款提供担保，担保期限1年。
（2）本公司为上海大亚科技有限公司在宁波银行股份有限公司上海分行申请3,000万元人民币贷款提供担保，担保期限3年。
（3）本公司为上海大亚国际进出口有限公司在中信银行上海分行申请的1，500万元人民币授信提供续保，担保期限2年。
（4）本公司为上海大亚科技有限公司在中信银行股份有限公司上海分行申请的5,000万元人民币贷款提供续保，担保期限1.5年。
（5）本公司为上海大亚科技有限公司在中信银行股份有限公司上海分行申请的3,000万元人民币贷款提供担保，担保期限1.5年。
（6）本公司为上海大亚科技有限公司在招商银行股份有限公司上海分行申请的3,000万元人民币贷款提供续保，担保期限1年。
（7）本公司控股子公司江苏大亚人造板有限公司为上海大亚科技有限公司在上海浦东发展银行虹口支行申请1,000万元人民币贷款提供续保，担保期限2年。
（8）本公司控股子公司江苏大亚人造板有限公司为上海大亚科技有限公司在厦门国际银行申请3,000万元人民币流动资金贷款提供续保，担保期限1年。
（9）本公司为江苏沃得农业机械有限公司在中国工商银行股份有限公司丹阳支行申请的7,000万元人民币贷款提供担保，担保期限1年。
（10）本公司为江苏沃得机床有限公司在中国工商银行股份有限公司丹阳支行申请的5,000万元人民币贷款提供担保，担保期限1年。
（九）承诺事项
截止报告日，本公司无重大承诺事项。
（十）资产负债表日后事项
经中国人民银行批准，公司于2007年7月6日发行了第一期短期融资券，发行数量4.7亿元人民币，期限365天，利率4.41%。起息日为2007年7月10日，到期日为2008年7月9日，公司已于2008年7月9日按期偿还了本期短期融资券本息。
本公司控股子公司丹阳兴联铝箔制品有限公司，系1993年7月30日成立的中外合资企业，合营期为15年，于2008年7月29日经营期届满。根据丹阳兴联铝箔制品有限公司董事会决议，决定到期后停业清算。现已向工商行政管理部门提交了公司注销登记申请书，相关停业清算的程序正在履行中。
除上述事项外，无其他资产负债表日后事项中的非调整事项。
（十一）其他事项说明
1、股权分置改革：
股权分置改革方案指"在本次股权分置改革实施日，非流通股股东向流通股股东每10股流通股送1股。其中，大亚科技集团有限公司送424万股，上海凹凸彩印总公司送350万股(在本次股权分置改革中，上海凹凸彩印总公司同意向流通股股东送350万股。按照规定，该部分股份的处置尚需取得上海市国有资产监督管理部门审批同意，鉴于上海凹凸彩印总公司在规定期限内，没有取得国有资产监督管理部门审批同意，按照《股权分置改革说明书(修订稿)》的约定，由本公司第一大股东大亚科技集团有限公司垫付其对价股份，代垫比例为上海凹凸彩印总公司应付对价的100％，即代垫的股份数量为350万股。上海凹凸彩印总公司所持有的大亚科技股份申请上市流通时，须将大亚科技集团有限公司在本次股改中代其垫付的股份全部归还大亚科技集团有限公司，或者采取其他的方式取得大亚科技集团有限公司的同意)，王敏送13万股，成都五牛科美投资集团有限公司送6.5万股，北京市牛奶公司送6.5万股，合计送800万股。"； "追加对价安排：为确保注入资产的质量，大亚科技集团有限公司承诺：本次股权分置改革完成后，若注入的资产及本公司经营业绩无法达到预定的承诺目标(即本次股权分置改革完成后，若本次注入大亚科技股份有限公司的上述三家公司及大亚科技股份有限公司经营业绩无法达到承诺的目标，即：①上述三家公司净利润（以扣除非经常性损益后孰低原则计算）合计在2006年低于1.2亿元，或2007年或2008年低于1.4亿元；或②大亚科技股份有限公司净利润在2006年低于7000万元+k×1000万元×75%(k为上述三家公司在2006年并入大亚科技合并报表范围的总月份数)；或2007年低于1.775亿元或2008年低于1.8亿元；或③三个人造板公司及本公司的财务报告在2006年度或2007年度或2008年度被出具标准无保留意见以外的审计意见，大亚集团将向本次股权分置改革后不存在限售条件的流通股股东（不含大亚科技集团有限公司）追送现金12000万元人民币并限追送一次。追送现金对象为在满足追送现金条件年度的本公司《年度报告》公告日后的第五个交易日交易结束后登记在册的本公司股东（不含大亚科技集团有限公司），但存在限售条件的流通股份除外。" 中国建设银行股份有限公司丹阳支行于2006年3月23日出具了人民币5000万元的不可撤销的连带责任《担保函》，中国农业银行丹阳市支行于2006年3月24日出具了人民币7000万元的不可撤销的连带责任《担保函》，合计担保总额为12000万元人民币，为大亚科技集团有限公司在本公司股权分置改革中的追送对价提供担保。
根据实际情况，经与银行协商，原中国建设银行股份有限公司丹阳支行出具的人民币5000万元的连带责任《担保函》和中国农业银行丹阳市支行出具的人民币7000万元的连带责任《担保函》变更为中国建设银行股份有限公司镇江分行于2007年2月8日和2007年2月9日出具的两份人民币6000万元的连带责任《担保函》，合计担保总额12000万元人民币，为大亚科技集团有限公司在本公司股权分置改革中的追送对价提供担保。
2、2008年3月10日，持股5%以上的股东大亚科技集团有限公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司解除了4,122万股的质押手续，并于当日将其持有的本公司股份4,122万股（占公司总股本的7.81%）质押给中国银行股份有限公司丹阳支行，为江苏大亚家具有限公司8,000万元人民币借款和大亚科技集团有限公司7,000万元人民币借款提供质押，质押期限1年，从2008年3月10日起。上述质押手续已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕。
（十二）非经常性损益列示如下（收益＋、损失－）
项目 金额
营业外收入（但与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 4,792,130.59
营业外支出 -9,460,277.67
非经常性损益合计 -4,668,147.08
非经常性损益影响所得税额 909,175.46
扣除所得税后非经常性损益合计 -3,758,971.62
其中：归属于少数股东的非经常性损益 -457,475.57
归属于母公司所有者的非经常性损益 -3,301,496.05
（十三）净资产收益率与每股收益
报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 4.79% 4.90% 0.175 0.175
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 4.96% 5.08% 0.181 0.181
注：根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9 号--净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2007 年修订）的规定计算。
（十四）财务报表的的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2008年8月9 日批准报出。
第八节 备查文件
一、载有法定代表人签名的半年度报告文本；
二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内在《证券时报》和《中国证券报》上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；
四、公司章程。
大亚科技股份有限公司董事会
董事长：陈兴康
2008年八月十二日
