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公司公告

大亚圣象:年度关联方资金占用专项审计报告2021-03-26  

                                     关于大亚圣象家居股份有限公司
         非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
                       的专项报告

                                             信会师报字[2021]第 ZH10037 号


大亚圣象家居股份有限公司全体股东:

     我们审计了大亚圣象家居股份有限公司(以下简称“大亚圣象公
司”)2020 年度的财务报表,包括 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司
资产负债表、2020 年度合并及母公司利润表、合并及母公司所有者
权益变动表、合并及母公司现金流量表和相关财务报表附注,并于
2021 年 03 月 24 日出具了报告号为信会师报字[2021]第 ZH10035 号
的无保留意见审计报告。

    大亚圣象公司管理层根据中国证券监督管理委员会和国务院国
有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市
公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号,2017 年修订)
和《深圳证券交易所上市公司业务办理指南第 2 号——定期报告披
露相关事宜》的相关规定编制了后附的 2020 年度非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。

    编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是大亚圣象公司管
理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计大亚圣象公司 2020
年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关
内容进行了核对,没有发现在重大方面存在不一致的情况。

    为了更好地理解大亚圣象公司 2020 年度非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况,汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。




                           专项报告第 1 页
    本报告仅供大亚圣象公司为披露 2020 年年度报告的目的使用,
不得用作任何其他目的。




   立信会计师事务所              中国注册会计师:肖厚祥
   (特殊普通合伙)



                                中国注册会计师:周珺尧



       中国上海                二 O 二一年三月二十四日




                         专项报告第 2 页
      大亚圣象股份有限公司 2020 年度
      非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

                                                                                                                                                       单位:元
                                      占用方与上市                            2020 年度占用累 2020 年度占
                                                   上市公司核算 2020 年期初占                             2020 年度偿还累 2020 年期末占用 占用形成
非经营性资金占用       资金占用方名称 公司的关联关                            计发生金额(不 用资金的利                                                         占用性质
                                                   的会计科目 用资金余额                                    计发生金额       资金余额       原因
                                          系                                     含利息)       息(如有)
现大股东及其附属企业
小计                           -               -             -                                                                                         -
前大股东及其附属企业
小计                           -                  -            -                                                                                       -
总计                           -                  -            -                                                                                       -           -
                                            往来方与上市                             2020 年度往来累 2020 年度往
                                                         上市公司核算 2020 年期初往                              2020 年度偿还累 2020 年期末往来    往来形成
其它关联资金往来       资金往来方名称 公司的关联关                                   计发生金额(不 来资金的利                                                  往来性质
                                                         的会计科目 来资金余额                                     计发生金额       资金余额          原因
                                                系                                      含利息)       息(如有)
                       大亚科技集团有
                                              控股公司   其他应付款                     12,080,079.60               12,080,079.60               -    租赁费    经营性往来
                       限公司
                       大亚科技集团有
                                              控股公司     应收账款                         57,844.89                    57,844.89              -    水电费    经营性往来
                       限公司
                       大亚科技(美国)有 受同一控股公
                                                           应收账款       944,611.80                                    944,611.80              -    轮毂款    经营性往来
                       限公司                 司控制
                       上 海 大 亚 进 出 口 受同一控股公                                                                                            销售纤维
                                                           应收账款       331,902.65                                    331,902.65              -            经营性往来
                       有限公司               司控制                                                                                                  板
  大股东及其附属企业
                       江 苏 康 逸 实 业 有 受同一控股公                                                                                                     非经营性往
                                                         其他应付款                      5,500,000.00                5,500,000.00               -   资金往来
                       限公司                 司控制                                                                                                             来
                       江 苏 康 逸 实 业 有 受同一控股公                                                                                            采购刨花
                                                         其他应付款     2,479,860.93                                                 2,479,860.93            经营性往来
                       限公司                 司控制                                                                                                  板
                       上 海 圣 世 年 轮 家 受同一控股公
                                                           应收账款                         12,120.69                                   12,120.69              经营性往来
                       具有限公司             司控制
                       江 苏 大 亚 铝 业 有 受同一控股公
                                                         其他应收款        37,376.92        34,854.18                    72,231.10              -     水费     经营性往来
                       限公司                 司控制




                                                                            汇总表第 1 页
                                    往来方与上市                            2020 年度往来累 2020 年度往
                                                 上市公司核算 2020 年期初往                             2020 年度偿还累 2020 年期末往来 往来形成
其它关联资金往来     资金往来方名称 公司的关联关                            计发生金额(不 来资金的利                                               往来性质
                                                 的会计科目 来资金余额                                    计发生金额       资金余额       原因
                                        系                                     含利息)       息(如有)

                     江苏大亚铝业有     受同一控股公                                                                                    代收代付
                                                       应收账款                          516,173.93          516,173.93               -          经营性往来
                     限公司               司控制                                                                                          电费
                     江苏大亚印务有     受同一控股公                                                                                    代收代付
                                                       预收账款       86,465.47         9,611,448.61        8,669,546.11   1,028,367.97          经营性往来
                     限公司               司控制                                                                                          电费
                     江苏大亚新型包     受同一控股公
                                                       应收账款     2,217,600.00        6,819,176.31        7,633,901.31   1,402,875.00 蒸汽费     经营性往来
                     装材料有限公司       司控制
                     江苏大亚新型包     受同一控股公                                                                                      代收代付
                                                       预收账款      923,493.86         9,343,215.94        9,343,215.94     923,493.86            经营性往来
                     装材料有限公司       司控制                                                                                            电费
                     江苏大亚滤嘴材     受同一控股公
                                                       应收账款      147,185.00         1,071,848.88        1,106,803.88     112,230.00 蒸汽费     经营性往来
                     料有限公司           司控制
                     江苏大亚滤嘴材     受同一控股公                                                                                               非经营性往
                                                     其他应付款                         4,600,000.00        4,600,000.00              - 资金往来
                     料有限公司           司控制                                                                                                       来
                     镇江大亚家居有     受同一控股公                                                                                      销售刨花
                                                       应收账款      922,161.90                                              922,161.90            经营性往来
                     限公司               司控制                                                                                            板
                     大亚(江西)林业   受同一控股公
大股东及其附属企业                                   其他应付款      151,530.00                                              151,530.00 造林款     经营性往来
                     有限公司             司控制
                     江苏大亚家具有     受同一控股公                                                                                    销售地板、
                                                       应收账款       19,000.00                               19,000.00               -           经营性往来
                     限公司               司控制                                                                                          安装费
                     江苏大亚家具有     受同一控股公                                                                                    厂房租赁
                                                     其他应付款                         8,576,771.85        8,576,771.85              -           经营性往来
                     限公司               司控制                                                                                            费
                     江苏大亚家具有     受同一控股公                                                                                    销售密度
                                                       应收账款                             1,400.00            1,400.00              -           经营性往来
                     限公司               司控制                                                                                            板
                     江苏大亚家具有     受同一控股公
                                                       应付账款       22,953.45          106,397.20          111,378.15       17,972.50    水费    经营性往来
                     限公司               司控制
                                                                                                                                        销售人造
                     江 苏 合 雅 木 门 有 受同一控股公                                                                                  板、装修工
                                                         应收账款   2,065,903.33    13,742,917.26           9,730,988.71   6,077,831.88            经营性往来
                     限公司                 司控制                                                                                      程、蒸汽
                                                                                                                                        费、电费
                     江 苏 合 雅 木 门 有 受同一控股公
                                                         预付账款     85,046.42         4,146,516.38        2,395,609.32   1,835,953.48 采购木门 经营性往来
                     限公司                 司控制

                                                                        汇总表第 2 页
                                         往来方与上市                            2020 年度往来累 2020 年度往
                                                      上市公司核算 2020 年期初往                             2020 年度偿还累 2020 年期末往来 往来形成
其它关联资金往来          资金往来方名称 公司的关联关                            计发生金额(不 来资金的利                                                  往来性质
                                                      的会计科目 来资金余额                                    计发生金额       资金余额       原因
                                             系                                     含利息)       息(如有)

                         江 苏 合 雅 木 门 有 受同一控股公                                                                                       保证金、房
                                                           其他应付款                 -          42,908.50          25,945.00       16,963.50               经营性往来
                         限公司                 司控制                                                                                             租费
                         江 苏 美 诗 整 体 家 受同一控股公                                                                                       销售密度
                                                              应收账款       501,646.00        3,113,920.35      1,821,465.36     1,794,100.99            经营性往来
                         居有限公司             司控制                                                                                             板
                         江苏美诗整体家       受同一控股公
                                                             应付账款         11,724.08        1,640,740.90      2,063,733.07      -411,268.09 采购衣柜 经营性往来
                         居有限公司             司控制
                         江苏美诗整体家       受同一控股公                                                                                       租赁费、保
大股东及其附属企业                                         其他应收款                 -         117,300.00                         117,300.00               经营性往来
                         居有限公司             司控制                                                                                             证金
                         大亚车轮制造有       受同一控股公
                                                             应收账款        165,765.60         985,559.40        999,750.00       151,575.00 蒸汽费       经营性往来
                         限公司                 司控制
                         大亚车轮制造有       受同一控股公                                                                                       代收代付
                                                             预收账款      2,642,433.59    22,603,636.27        24,970,959.40      275,110.46             经营性往来
                         限公司                 司控制                                                                                             电费
                         大亚科技集团有
                                              受同一控股公
                         限公司丹阳置业                    其他应收款         14,702.22            2,503.44         17,205.66                -     水费    经营性往来
                                                司控制
                         分公司
                         大亚木业(黑龙                                                                                                                    非经营性往
                                                子公司       其他应收款 648,797,905.06          629,348.60                      649,427,253.66 资金往来
                         江)有限公司                                                                                                                          来
                         上海易匠信息科                                                                                                                    非经营性往
                                                子公司       其他应收款 151,954,400.00         3,440,000.00                     155,394,400.00 资金往来
                         技有限公司                                                                                                                            来
                       圣象集团有限公                                                                                                                      非经营性往
                                                子公司       其他应收款    3,014,755.01   490,857,370.42       480,857,370.42    13,014,755.01 资金往来
                       司                                                                                                                                      来
上市公司的子公司及其附 大 亚 人 造 板 集 团                                                                                                                非经营性往
属企业                                          子公司       其他应收款 -325,162,778.96   760,695,915.56       759,000,000.00 -323,466,863.40 资金往来
                       有限公司                                                                                                                                来
                       大亚木业(福建)有                                                                                                                    非经营性往
                                                子公司       其他应收款   52,851,374.14        1,079,000.00       800,000.00     53,130,374.14 资金往来
                       限公司                                                                                                                                  来
                       上海永荣人造板                                                                                                                      非经营性往
                                                子公司       其他应收款   24,000,000.00                                          24,000,000.00 资金往来
                       有限公司                                                                                                                                来
                       大亚木业(江苏)                                                                                                                    非经营性往
                                                子公司       其他应收款 112,560,970.86    104,057,200.00        13,000,000.00   203,618,170.86 资金往来
                       有限公司                                                                                                                                来


                                                                               汇总表第 3 页
                                        往来方与上市                            2020 年度往来累 2020 年度往
                                                     上市公司核算 2020 年期初往                             2020 年度偿还累 2020 年期末往来 往来形成
其它关联资金往来         资金往来方名称 公司的关联关                            计发生金额(不 来资金的利                                                     往来性质
                                                     的会计科目 来资金余额                                    计发生金额       资金余额       原因
                                            系                                     含利息)       息(如有)


关联自然人及其控制的法
人


                         陕西圣象塑料制 子公司联营公
其他关联人及其附属企业                                  应付账款       797,188.44         4,574,661.73                4,994,560.15      377,290.02 采购配件 经营性往来
                         品有限公司     司

         总计                  -               -            -       682,585,177.77 1,470,060,830.89               1,360,242,448.30   792,403,560.36       -              -




      法定代表人:陈建军                            主管会计工作负责人:陈钢                             会计机构负责人(会计主管人员):陈钢




                                                                          汇总表第 4 页