江苏大亚新型包装材料股份有限公司2001年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司20年财务会计报告已经南京永华会计师事务所有限公司审计并出具无保留意见的审计报告。 本报告已经公司第一届董事会第十三次会议审议通过。公司董事傅菊民先生、高青山先生因其他公务未出席本次董事会，分别书面委托公司董事韦继升先生、石建勋先生代其行使表决权。公司董事张月明先生未出席本次董事会。 目录 第一章 公司基本情况简介 第二章 会计数据和业务数据摘要 第三章 股本变动及股东情况 第四章 董事监事高级管理人员和员工情况 第五章 公司治理结构 第六章 股东大会情况简介 第七章 董事会报告 第八章 监事会报告 第九章 重要事项 第十章 财务会计报告 第十一章 备查文件目录 第一章 公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：江苏大亚新型包装材料股份有限公司 公司法定英文名称：Jiangsu Dare Advanced Packing Material Co.,Ltd. 2、公司法定代表人：陈兴康 3、公司董事会秘书：王颐 公司董事会证券事务代表：宋立柱 联系地址：江苏省丹阳经济技术开发区金陵西路95 号 电话：0511-6883666， 6882222 转2143 传真：0511-6885000 电子信箱：dygf3@pub.zj.jsinfo.net 4、公司注册地址：江苏省丹阳经济技术开发区金陵西路95 号 公司办公地址：江苏省丹阳经济技术开发区金陵西路95 号 邮政编码：212300 公司国际互联网网址：http://www.Darepacking.com 电子信箱：Dare@public.zj.js.cn 5、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：大亚股份 股票代码：000910 7、其他有关资料： (1)公司注册登记日期：1999 年4 月20 日 (2)公司注册登记地点：江苏省丹阳经济技术开发区金陵西路95 号 (3)企业法人营业执照注册号：3200001104449 (4)税务登记号码：321181703956981 (5)公司聘请的会计师事务所名称：南京永华会计师事务所有限公司 办公地址：南京市中山北路26 号新晨国际大厦8 楼 第二章 会计数据和业务数据摘要 1、 本年度主要利润指标情况（单位：元） 利润总额 71,460,501.68 净利润 56,528,631.66 扣除非经常性损益后的净利润 55,231,833.55 主营业务利润 118,862,772.21 其他业务利润 6,068,274.06 营业利润 72,816,137.75 投资收益 -550,424.88 营业外收支净额 -1,385,211.19 经营活动产生的现金流量净额 91,567,918.51 现金及现金等价物净增加额 73,599,438.72 注：扣除非经常性损益的项目和涉及金额： 1,296,798.11 a、营业外收支净额 -1,385,211.19 b、资金利息收入 2,330,856.03 c、补贴收入 580,000.00 d、以上项目涉及所得税影响 -228,846.73 2、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 指标名称 单位 2001年 主营业务收入 元 534,886,722.07 净利润 元 56,528,631.66 总资产 元 1,226,039,663.38 股东权益(不含少数股东权益) 元 813,761,466.35 每股收益(全面摊薄) 元 0.244 每股收益（加权平均） 元 0.244 扣除非经常性损益后的每股收益（全面摊薄） 元 0.239 每股净资产 元 3.519 调整后的每股净资产 元 3.507 每股经营活动产生的现金流量净额 元 0.396 净资产收益率（全面摊薄） % 6.95 净资产收益率（加权平均） % 7.08 扣除非经常性损益后加权净资产收益率 % 6.91 指标名称 2000年 调整前 调整后 主营业务收入 430,549,949.76 430,549,949.76 净利润 57,760,452.96 53,343,623.12 总资产 1,015,233,635.06 1,021,063,837.59 股东权益(不含少数股东权益) 786,607,392.39 1 782,052,828.92 每股收益(全面摊薄) 0.250 0.231 每股收益（加权平均） 0.250 0.231 扣除非经常性损益后的每股收益(全面摊薄) 0.219 0.204 每股净资产 3.40 3.382 调整后的每股净资产 3.360 3.364 每股经营活动产生的现金流量净额 0.202 0.202 净资产收益率（全面摊薄） 7.34 6.82 净资产收益率（加权平均） 7.38 6.84 扣除非经常性损益后加权净资产收益率 6.46 6.05 10.76 指标名称 1999年 主营业务收入 362,697,379.41 净利润 68,257,236.43 总资产 940,802,140.69 股东权益(不含少数股东权益) 753,773,686.23 每股收益(全面摊薄) 0.295 每股收益（加权平均） 0.323 扣除非经常性损益后的每股收益（全面摊薄） 0.276 每股净资产 3.26 调整后的每股净资产 3.23 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.084 净资产收益率（全面摊薄） 9.06 净资产收益率（加权平均） 11.50 扣除非经常性损益后加权净资产收益率 注1：主要财务指标的计算公式如下： 每股收益=净利润/年度末普通股股份总数 每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数 调整后的每股净资产=（年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理（流动、固定）资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额）/年度末普通股股份总数 每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数 净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100% 扣除非经常性损益后的每股收益=扣除非经常性损益后的净利润/年度末普通股股份总数 注2： 公司是以合并会计报表数填列或计算以上数据和指标。 3、根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则(第9 号)》要求计算的净资产收益率及每股收益： 净资产收益率（%） 全面摊薄 加权平均 2001 年度 2000年度 2001年度 2000年度 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务利润 14.61 13.17 13.24 14.88 13.23 13.27 营业利润 8.95 9.12 8.59 9.12 9.17 8.61 净利润 6.95 7.34 6.82 7.08 7.38 6.84 扣除非经常性损 6.79 6.43 6.04 6.91 6.46 6.05 益后净利润 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 2001年度 2000年度 2001年度 2000年度 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务利润 0.514 0.448 0.448 0.514 0.448 0.448 营业利润 0.315 0.310 0.291 0.315 0.310 0.291 净利润 0.244 0.250 0.231 0.244 0.250 0.231 扣除非经常性损 0.239 0.219 0.204 0.239 0.219 0.204 益后净利润 全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数 加权平均净资产收益率（ROE） 的计算公式如下： ROE=P/( Eo+NP÷2 Ei×Mi÷Mo Ej×Mj÷Mo) 其中P：为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数； Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份至报告期末的月份数。 加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下： EPS=P/(So+Sl+Si×Mi÷Mo Sj×Mj÷Mo) 其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0 为报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 4、报告期内股东权益变动情况。 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 231,250,000.00 443,736,288.88 33,126,137.74 本期增加 20,560,081.20 本期减少 1,555,932.23 9,282,167.26 期末数 231,250,000.00 442,180,356.65 44,404,051.68 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 16,563,068.87 73,940,402.30 782,052,828.92 本期增加 5,638,956.97 56,528,631.66 77,088,712.86 本期减少 9,282,167.26 34,541,975.94 45,380,075.43 期末数 12,919,858.58 95,927,058.02 813,761,466.35 变动原因： 1、资本公积变动原因：资本公积本期减少数为固定资产评估增值部分，本期计提折旧作冲减资本公积处理所致。 2、法定盈余公积和法定公益金变动原因：按净资产10%计提法定盈余公积金，按10%计提法定公益金，法定公益金减少系本期职工宿舍完工动用公益金所致。 3、未分配利润增减变动原因：本年度实现可供分配利润转入未分配利润和对2001 年中期实现利润进行派现及2001 年提取法定盈余公积金和公益金所致。 第三章股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 151,250,000 其中：国家持有股份 129,923,600 境内法人持有股份 21,326,400 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 151,250,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 80,000,000 6 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 80,000,000 三、股份总数 231,250,000 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 151,250,000 其中：国家持有股份 129,923,600 境内法人持有股份 21,326,400 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 151,250,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 800,000,000 6 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 80,000,000 三、股份总数 231,250,000 说明：报告期内公司股份总数及结构未发生变动。 （二）股票发行与上市情况 1999 年3 月23 日，公司利用深圳证券交易所交易系统，采用“上网定价”方式，以每股6.25 元的发行价格向社会公众公开发行人民币普通股股票7200 万股，另向证券投资基金配售800 万股。 1999 年6 月30 日，根据公司创立大会暨第一次股东大会决议并经深圳证券交易所深圳上[1999]51 号《上市通知书》同意，公司7200 万人民币普通股在深圳证券交易所正式上市交易，配售给证券投资基金的800 万人民币普通股于1999 年9 月8 日上市流通。 二、股东情况介绍 （一）报告期末股东总数 报告期末股东总数36820 ，户其中国家股股东1 户，法人股股东4 户，无内部职工股。 （二）主要股东持股情况：（根据2001 年12 月31 日中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司存管部提供资料） 股东名称 期末持股数量（股） 江苏大亚集团公司 129,923,600 上海凹凸彩印总公司 19,973,500 汉盛证券投资基金 987,703 汕头乾业烟草物资有限公司 676,500 金盛证券投资基金 548,545 南方稳健成长证券投资基金 511,986 东方证券有限责任公司长阳路证券交易营业部 375,516 李芳 359,000 北京市牛奶公司 338,200 成都五牛科美实业发展有限公司 338,200 股东名称 占总股本比例（%） 股份性质 江苏大亚集团公司 56.18 国家股 上海凹凸彩印总公司 8.64 法人股 汉盛证券投资基金 0.43 社会公众股 汕头干业烟草物资有限公司 0.29 法人股 金盛证券投资基金 0.24 社会公众股 南方稳健成长证券投资基金 0.22 社会公众股 东方证券有限责任公司长阳路证券交易营业部 0.16 社会公众股 李芳 0.16 社会公众股 北京市牛奶公司 0.15 法人股 成都五牛科美实业发展有限公司 0.15 法人股 1、公司前10 名股东之间不存在关联关系。 2、报告期内持股5 以上的股东江苏大亚集团公司和上海凹凸彩印总公司所持股份无变动、发生质押及冻结等情况。 3、公司控股股东情况 控股股东名称：江苏大亚集团公司 法定代表人：陈兴康 成立日期：1993 年3 月8 日 注册资本：1亿元人民币 股权结构：国有企业 经营范围：铝箔及制品、化学纤维品、食品、工业生产物资供销等业务。 4、除江苏大亚集团公司外，报告期内本公司无其他持股在10%以上的股东。 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事、高级管理人员 （一）基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 陈兴康 男 55 董事长 1999.4---2002.4 石建勋 男 37 董事、总经理 1999.4---2002.4 陈建华 女 47 董事 1999.4---2002.4 毛来 男 41 董事 2000.5---2002.4 张月明 男 43 董事 2000.5---2002.4 傅菊民 男 50 董事 1999.4---2002.4 韦继升 男 46 董事、副总经理 1999.4---2002.4 赵丹辰 男 46 董事、副总经理 1999.4---2002.4 王玉英 女 47 董事 1999.4---2002.4 尹伊 男 33 董事 2000.12---2002.4 龚锦华 男 50 董事 1999.4---2002.4 高青山 男 46 董事 1999.4---2002.4 郭双革 男 53 董事 1999.4---2002.4 李照年 男 53 监事会主席 1999.4---2002.4 王勇 男 51 监事 1999.4---2002.4 茅智真 男 48 监事 1999.4---2002.4 詹天际 男 38 监事 1999.4---2002.4 陈友震 男 44 监事 2000.4---2002.4 王颐 男 43 副总经理、董事会秘书 2000.2---2002.4 李锁良 男 55 财务负责人 1999.4---2002.4 1、以上董事、监事及高级管理人员没有持有本公司股票。 2、董事、监事在股东单位任职情况 姓名 任职单位及职务 任期 陈兴康 江苏大亚集团公司董事长、总经理、党委书记 1993.5至今 陈建华 江苏大亚集团公司副总经理 1993.5至今 傅菊民 江苏大亚集团公司副总经理、党委副书记 1993.5至今 尹伊 汕头乾业烟草物资有限公司总经理 2000--2003 龚锦华 成都五牛科美实业发展有限公司董事长 1998.1至今 李照年 江苏大亚集团公司党委副书记 1993.5至今 茅智真 江苏大亚集团公司行政事务部主任 1993.5至今 （二）年度报酬情况 1、董事、监事不在本公司领取报酬。 2、高级管理人员报酬是按本公司有关制度和经营目标责任制中的有关考核细则予以确定的。 3、现任高级管理人员的年度报酬总额为20.4 万元，其中，4 万元—6 万元（含6 万元）2 人；3 万元（含3 万元）—4 万元3 人。 4、金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为14 万元。 5、不在公司领取报酬的有13 人，名单如下：陈兴康、陈建华、毛来、张月明、傅菊民、尹伊、龚锦华、高青山、郭双革、李照年、王勇、茅智真、詹天际；其中，在其所在的股东单位领取报酬的有7 人，名单如下：陈兴康、陈建华、傅菊民、尹伊、龚锦华、李照年、茅智真。 （三）在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 1、报告期内没有离任的董事、监事、高级管理人员。 2、经公司2001 年8 月5 日召开的第一届董事会第十次会议批准，聘任赵丹辰、王颐为本公司副总经理。 二、公司员工的数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况 截止2001 年12 月31 日，公司共有员工2538 人，其中生产人员1832 人，销售人员128 人，技术人员333 人，财务人员55 人，行政人员190 人。公司员工具有大专以上学历的达到32% ，其中本科生180 人，研究生7 人，博士生2 人，具有专业技术职称的有412人，公司现有退休人员30 人。 第五章 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司的运作。公司根据中国证监会和国家经贸委于2002 年1 月7 日发布的《上市公司治理准则》等规范性文件的要求正在重新修订和制订《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《信息披露制度》、《独立董事工作制度》、《关联交易管理办法》等相关规范性文件。 （1） 关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利，并能够与股东保持良好的沟通；公司制订了《股东大会议事规则》，能够严格按照《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，行使股东的表决权；公司关联交易公平合理，交易价格均按照市场价格制定，并对定价依据予以充分披露。 （2） 关于控股股东与公司的关系：公司的控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务上做到“三分开”在机构设置和业务方面做到“两独立”，使公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作；控股股东在招股说明书中已作出了避免同业竞争的承诺。 （3） 关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会制订了《董事会议事规则》，公司各位董事能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任，并能够维护公司和全体股东的最大利益，坚持忠实、诚信、勤勉的原则履行其职责；公司正在建立独立董事制度，进一步提高公司规范运作水平。 （4） 关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会制订了《监事会议事规则》：公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督；列席了报告期内召开的所有董事会和股东大会。 （5） 关于绩效评价与激励约束机制：公司已在积极着手建立公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制，经理人员的聘任公开、透明、符合法律法规的规定。 （6） 关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 （7） 关于信息披露与透明度：公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司已指定董事会秘书和证券事务代表负责信息披露工作、接待股东来访和咨；询并制订了《信息披露制度》，使公司的信息披露工作符合法律法规规定的信息披露要求。 公司自成立以来，一贯严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规的要求规范运作，并将一如既往地按照有关议事规则和相关制度和2002 年1 月7 日发布的《上市公司治理准则》，等要求规范运作，切实维护中小股东的利益。 目前公司治理结构与《上市公司治理准则》存在的差异主要有：（1） 公司董事会尚未设立独立董事；（2） 公司董事会尚未设立战略、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会。 二、公司独立董事履行职责情况 公司目前暂未聘请独立董事，正在物色有关人选，将严格按中国证监会的要求在规定的时间内聘请。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的“五分开”情况说明： 1、在业务方面，公司在工商行政管理部门核准的经营范围内开展各项经营业务。公司设置了专门的业务经营和管理部门，配备了专业经营管理人员，独立开展经营业务活动。公司的控股股东和关联企业已实现不与公司从事同业竞争的承诺。 2、人员方面，公司根据《公司法》和《公司章程》的有关规定设立了股东大会、董事会、监事会以及经理层，董事长与总经理分设；公司董事长与控股股东的法定代表人为同一人；公司总经理、副总经理等高级管理人员没有双重任职的情况，财务人员没有在关联公司兼职情况；公司的劳动、人事及工资管理已完全独立。 3、资产方面，公司资产独立完整，使用的生产系统、辅助生产系统和配套设施等资产已全部进入本公司。公司拥有独立的产供销系统，与控股股东不存在从事相同产品生产经营的同业竞争情况。 4、机构方面，公司股东大会、董事会、监事会和经理层职责权限划分明确，公司拥有独立的机构设置，不存在“一套班子，两块牌子”现象，公司的办公机构和经营场所与控股股东完全分开。 5、财务方面，公司财务与控股股东完全分开，设立了独立的计划财务部，建立了独立的财务核算体系，具有规范、独立的财务会计制度，对分公司、子公司的财务管理规范，独立地在银行开户，没有与控股股东共用一个银行帐户的情况，独立依法纳税。 四、高级管理人员的考评及激励机制 公司高级管理人员全部由董事会。聘用董事会根据公司经营目标与高级管理人员签订经营目标责任书，依照年度考核目标及完成情况，进行相应的奖惩。公司将积极探索符合国家政策、切合公司实际、更科学合理的激励机制和薪酬制度。 第六章 股东大会情况简介 一、股东大会的通知、召集、召开情况 报告期内公司分别于2001 年5 月18 日和2001 年12 月7 日召开了2000 年年度股东大会和2001 年度临时股东大会，每次会议通知均按规定提前30 天公告，会议均如期召开，江苏世纪同仁律师事务所律师出具了法律意见书。 二、股东大会通过或否决的决议及决议披露情况 （1）2000 年度股东大会审议通过了如下决议； （1）公司2000 年度董事会工作报告； （2）公司2000 年度监事会工作报告； （3）公司2000 年度总经理工作报告； （4）公司2000 年度财务决算报告； （5）公司2000 年度利润分配方案； （6）关于聘请会计师事务所的议案。 本次股东大会决议于2001 年5 月19 日刊登在《证券时报》和《中国证券报》上。 2、 2001 年度临时股东大会通过了如下决议： （1） 公司2001 年中期利润分配和公积金转增股本方案； （2） 公司股东大会议事规则。 本次股东大会决议于2001 年12 月8 日刊登在《证券时报》和《中国证券报》上。 三、报告期内，公司无选举、更换公司董事、监事情况。 第七章 董事会报告 一、报告期内经营情况 （一）公司主营业务的范围及其经营状况 1、公司主营业务范围：公司主要从事铝纸复合、铝塑复合、真空镀铝铝、转移等新型包装材料和聚丙烯丝束、有色金属压铸件等产品的生产和销售以及彩印、柔性印刷、全息压印等印刷业务。公司自产产品的出口业务和生产科研所需的原辅材料、设备配件等进口业务。 2、按行业、产品、地区说明报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况。 （1） 公司主营业务收入及主营业务利润按行业分布的构成情况 行业 主营业务收入（千元） 占主营业务收入比例（%） 包装业 370,653.59 69.30 化纤业 84,781.33 15.85 机械制造业 79,451.80 14.85 行业 主营业务利润（千元） 占主营业务利润比例（%） 包装业 77,659.70 65.33 化纤业 29,736.52 25.02 机械制造业 11,466.55 9.65 （2） 公司主营业务收入及主营业务利润按产品分布的构成情况 产品 主营业务收入（千元） 占主营业务收入比例（%） 铝箔复合纸及卡纸 236,860.12 44.28 聚炳烯丝束 84,781.33 15.85 包装印刷品 133,793.47 25.02 金属压铸件 79,451.80 14.85 产品 主营业务利润（千元） 占主营业务利润比例（%） 铝箔复合纸及卡纸 50,555.15 42.53 聚炳烯丝束 29,736.52 25.02 包装印刷品 27,104.55 22.80 金属压铸件 11,466.55 9.65 （3）公司主营业务收入及主营业务利润按地区分布的构成情况 地区 主营业务收入（千元） 占主营业务收入比例（%） 华北地区 69,844.10 12.32 华东地区 231,247.97 40.82 西北地区 15,968.78 2.82 西南地区 76,448.44 13.49 华南地区 68,930.33 12.17 中南地区 87,564.52 15.47 国外 16,510.00 2.91 小计 566,514.14 公司内部业务分部抵销 31,627.42 合计 534,886.72 地区 主营业务利润（千元） 占主营业务利润比例（%） 华北地区 21,252.66 17.88 华东地区 38,998.87 32.81 西北地区 1,224.29 1.03 西南地区 19,778.76 16.64 华南地区 18,304.87 15.40 中南地区 15,178.78 12.77 国外 4,124.54 3.47 小计 公司内部业务分部抵销 合计 118,862.77 3、主要产品及市场占有率情况 铝箔复合纸和卡纸属包装行业，市场占有率为15%； 烟用丙纤属化纤业，市场占有率为25%； 压铸件属机械制造业，市场占有率为15%。 4、公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的主要产品情况如下： 产品名称 销售收入（元） 销售成本（元） 毛利率（%） 铝箔复合纸和卡纸 236,860,121.96 185,794,732.90 21.56 烟用丙纤 84,781,333.37 54,756,033.19 35.41 包装印刷 133,793,467.88 106,114,933.08 20.69 压铸件 79,451,798.86 67,884,799.82 14.56 5、报告期内公司主营业务或其结构未发生较大变化。 （二）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、 公司的控股子公司----中外合资丹阳兴联铝箔制品有限公司(以下简称“兴联公司”）、湖南九子龙印务有限公司（以下简称“九子龙公司”）及延吉大亚印务有限公司（以下简“延吉大亚公司”）经营情况及业绩如下： （单位：万元） 企业名称 注册资本 业务性质 主要产品 资产规模 净利润 兴联公司 260万美元 制造业 铝箔复合纸和卡纸 7,322.84 157.57 九子龙公司 3000万元 制造业 烟标 4,180.10 10.88 延吉大亚公司 1935.47万元 制造业 烟标及其他 3,386.71 296.57 2、本公司无单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%的情况。 （三）主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占本年度采购总额的比例为35.60%， 向前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为28.83%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 2001 年我国包装材料行业的市场竞争仍然十分激烈，其中部分产品价格下调，给公司的市场开拓带来了较大的困难，并在一定程度上影响了公司利润的增长。 针对公司经营中存在的种种困难和问题，公司主要采取了如下措施和对策：（1） 顺应市场变化，加大科技创新和产品创新，开展技术营销；（2） 积极调整营销政策，实施营销创新战略，同时加大产品外销力度，加快实施国际化战略；（3） 严格内部管理，细化各项考核，切实搞好双增双节活动；（4） 积极采取组织措施，进一步加强了分公司的领导力量。 二、报告期内投资情况 （一）首次募集资金使用情况 公司1999 年3 月23 日向社会公开发行人民币普通股8000 万股，每股发行价格6.25元，共募集资金50000 万元，扣除发行费用1998.60 万元，净募集资金48001.40 万元。 2000 年，公司针对包装材料市场环境和部分项目实施条件的变化，对部分募集资金投资项目及投资计划等做了必要调整，履行了必要的法定程序。 1、截止到报告期末，募集资金投资项目共完成投资额45639.94 万元，具体情况如下： （1） 引进年产万吨铝箔纸生产线技术改造项目。该项目报告期末累计完成投资额3521.91 万，元项目进度75%， 部分设备已投入生产。目前公司正抓紧配套设备按装调试工作。报告期内实现销售收入7082.58 万元。 （2） 铝转移生产线技术改造项目。该项目报告期末，累计完成投资额6866 万元，项目进度100% ，该项目已完工。报告期内实现销售收入6519.35 万元。 （3） 引进柔性版印刷生产线技改项目。该项目报告期末累计完成投资额2499 万元，项目进度100%， 该项目已完工。报告期内实现销售收入629.80 万元。 （4） 高级包装印刷制品项目。该项目报告期末，累计完成投资额17821.03 万元，项目进度96%， 该项目基本完工。报告期内实现销售收入5668.21 万元。 （5） 引进PP 丝束“一步法”设备更新改造项目。报告期末，该项目累计完成投资额5098 万元，项目进度100%， 该项目已完工。报告期内实现销售收入5684.79 万元。 （6） 压铸件生产线技术改造项目。该项目报告期末累计完成投资额5835 万元，项目进度100%， 该项目已完工。报告期内实现销售收入5487.02 万元。 （7） 合资经营湖南九子龙印务有限公司项目。该项目本公司投资1530 万元，占该公司注册资本的51%。 报告期内实现销售收入1365.30 万元。 （8） 组建延吉大亚印务有限公司项目。该项目本公司投资1170.96 万元，占该公司注册资本的51%。 报告期内实现销售收入2757.14 万元。 （9）“ 江苏升瑞装饰材料有限公司（暂定名）”项目。目前本公司正抓紧与合作方就合作细节问题进行磋商，预计2002 年予以落实。 （10） 补充公司流动资金1298.04 万元。 2、尚未投入使用的募集资金总额2361.46 万元，目前暂存银行。 （二）其他投资情况 报告期内，公司投资1.47 亿元参股上海光圣信息技术有限公司，占该公司注册资本的49%。 目前该公司处于筹备之中，尚未产生效益。 三、公司财务状况单位：人民币（元） 指标名称 2001年 2000年 增减(%) 总资产 1,226,039,663.38 1,021,063,837.59 20.07 长期负债 - - - 股东权益9不含少数股东权益） 813,761,466.35 782,052,828.92 4.05 主营业务利润 118,862,772.21 103,562,563.40 14.77 净利润 56,528,631.66 53,343,623.12 5.97 变动原因说明： （1） 总资产增加主要系增加银行贷款和长期投资所致； （2） 股东权益增加系年度留存收益增加所致； （3） 主营业务利润和净利润增加系募集资金投资项目投产后主营业务收入增加所致。 四、生产经营环境以及宏观政策、法规的重大变化对公司的影响 1、税收政策的变化对公司经营成果产生的重大影响 公司所得税率原执行江苏省人民政府苏政发[1997]91 号文和丹阳市丹政发[1998]142号文，本公司从上市之日起，公司所得税按33%计缴后，由丹阳市财政返还18% ，实际税负为15%。 现根据国务院国发[2000]2 号文件精神，从2002 年开始，公司所得税率按33%计缴，对公司的利润将产生一定影响。 2、中国加入WTO 可能对公司未来经营产生的重大影响 2001 年11 月中国加入WTO 后，对公司将会产生以下影响：（1） 有利方面：①本公司生产所需的原材料主要是铝箔、白卡纸、铜板纸、PET 膜等，以2002 年为例，这四种原材料的关税将由原来的18%、 10%、 15%、 16%调整为10.8%、 9%、 9%、 10.3%。 进口原材料关税下调，有利于公司对原材料的国际化选购，为进一步降低生产成本提供一定的空间。②进口设备关税将下调一定幅度，将有利于公司未来技改项目成本的降低。（2） 不利方面：①鉴于包装行业不在保护之列，势必造成大批资本雄厚、技术先进、管理水平高的跨国公司和大企业来中国投资，这样会形成这些企业与国内企业展开竞争。②国际先进的包装印刷技术与新型包装材料进入国内市场的速度会不断加快，对本公司形成一定的竞争压力。 五、新年度经营计划 2002 年是公司全面推进“十五”规划，实施五大发展战略，迎接入世挑战的重要一年，是公司做大、做强现有产业，做好产业延伸发展的关键性一年。根据产品市场变化形势的分析，结合公司产业发展规划要求，制定公司2002 年度经营计划如下： 整体经营目标：主营业务收入60000 万元，比上年增长12%以上，铝箔复合纸和卡纸、聚丙烯丝束、包装印刷产品、有色金属压铸件、镀铝膜、激光防伪产品等主要产品销售均有一定幅度的增长；主营业务利润14000 万元，比上年增长17%以上，三项费用控制在6500万元以内。 根据上述整体经营目标，公司将采取以下措施： 1、继续实施营销创新，拓宽销售渠道，在确保资金回笼的基础上，提高市场占有率。 2、以我国加入“WTO” 为契机，加大产品出口力度，利用现代营销手段，多方位开拓国际市场，扩大产品外销渠道。 3、继续强化公司内部管理，控制各项费用，增收节支，加大在外货款的回收力度。 4、充分利用好涂料和丙纤丝束研究所以及博士后科研工作站的科研实力，继续加大科技投入力度，加快技术和产品创新步伐。 5、采取有效措施，推进包装产业延伸发展，努力拓展盈利空间。 6、按照《上市公司治理准则》的要求，构筑科学、合理、规范的法人治理结构，保障 公司规范有效运作，切实保障股东权利，提升公司治理水平。 六、董事会日常工作情况 （一）报告期内公司共召开了七次董事会，有关会议情况及决议内容如下： 1、2001 年3 月29 日，在公司本部办公大楼五楼会议室召开第一届董事会第八次会议会议应到董事13 人，实到董事12 人，有1 名董事因其他公务未能出席会议，委托出席会议的董事代为表决，监事会主席、部分监事及高级管理人员列席了会议。会议审议通过了如下议案：（1）《 公司2000 年度董事会工作报告》；（2）《 公司2000 年度总经理工作报告》；（3）《 公司2000 年年度报告及年报摘要》；（4）《 公司2000 年度财务决算报告》；（5）《 公司2000 年度利润分配预案和预计2001 年度利润分配政策》；（6）《 关于聘请会计师事务所的议案》；（7）《 关于召开2000 年年度股东大会的议案》。 此次会议决议刊登于2001 年3 月31 日的《证券时报》和《中国证券报》上。 2、2001 年6 月4 日，在公司本部办公大楼五楼会议室召开第一届董事会第九次会议。会议应到董事13 人，实到董事11 人，有2 名董事因其他公务未能出席会议，部分监事及高级管理人员列席了会议。会议审议通过了如下议案：（1）《 关于公司参股投资组建上海光通信息技术有限公司（暂定名）的议案》；（2）《 关于修订公司董事会议事规则的议案》；（3）《江苏大亚新型包装材料股份有限公司股东大会议事规则》。 此次会议决议刊登于2001 年6 月5 日的《证券时报》和《中国证券报》上。 3、2001 年8 月5 日，在公司本部办公大楼五楼会议室召开了公司第一届董事会第十次会议。会议应到董事13 人，实到董事12 人，有1 位董事因其他公务未能出席会议，部分监事及高级管理人员列席了会议。会议审议通过了如下议案：（1） 关于公司符合增发新股条件的议案；（2） 董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》以及南京永华会计师事务所有限公司出具的《前次募集资金使用情况专项审核报告》；（3） 关于2001 年度公司增发新股方案的预案；（4） 关于本次增发新股募集资金用途及数额的议案；（5） 关于增发新股募集资金使用可行性的议案；（6） 关于公司公募增发A 股前滚存利润由新老股东共享的预案；（7） 关于提请临时股东大会授权董事会办理本次增发新股相关事宜的议案；（8） 关于公司在增发时按照国家有关规定减持国有股的议案；（9） 关于提请公司2001 年度第一次临时股东大会审议批准公司签署的有关收购协议的议案；（10） 关于提请公司2001 年度第一次临时股东大会审议增发新股募集资金投向之关联交易的议案；（11） 公司2001 年中期报告正文及摘要；（12） 关于公司2001 年中期利润分配和公积金转增股本的预案；（13） 关于聘任公司副总经理的议案；（14） 公司总经理工作细则和修订的公司有关规章制度；（15） 关于计提固定资产在建工程无形资产及委托贷款减值准备内部控制制度的议案；（16） 关于执行新《企业会计制度》后会计政策变更追溯调整的议案；（17） 关于实施技术创新激励办法和营销奖励办法（发生费用按企业会计制度列支）的议案；（18） 关于公司召开2001 年度第一次临时股东大会的通知。 此次会议决议刊登于2001 年8 月7 日的《证券时报》和《中国证券报》上。 4、2001 年8 月29 日，公司第一届董事会在公司本部办公大楼五楼会议室召开了临时会议。会议应到董事13 人，实到董事8 人，有5 位董事因其他公务未能出席会议，部分监事及高级管理人员列席了会议会议。审议通过了关于延迟召开2001 年第一次临时股东大会的有关事项。 该事项刊登于2001 年8 月30 日的《证券时报》和《中国证券报》上。 5、2001 年9 月13 日，公司第一届董事会以传真（包括直接送达）方式召开了临时会议，经11 名董事签字，审议通过了公司再次延迟召开2001 第一次临时股东大会的有关事项。 该事项刊登于2001 年9 月15 日的《证券时报》和《中国证券报》上。 6、2001 年10 月29 日，在公司本部办公大楼五楼会议室召开了第一届董事会第十一次会议，会议应到董事13 人，实到董事11 人，有2 位董事因其他公务未能出席会议，部分监事和高级管理人员列席了会议。会议审议通过了如下议案：（1）《 关于放弃实施2001年度增发新股计划及取消2001 年度第一次临时股东大会的议案》；（2）《 关于召开2001 年度临时股东大会通知的议案》。 此次会议决议刊登于2001 年10 月30 日的《证券时报》和《中国证券报》上。 7、 2001 年12 月6 日，在公司本部办公大楼五楼会议室召开了第一届董事会第十二次会议，会议应到董事13 人，实到董事12 人，有1 位董事因其他公务未能出席会议，部分监事和高级管理人员列席了会议。会议审议通过了如下议案：《江苏大亚新型包装材料股份有限公司关于中国证监会南京特派办巡检发现问题的整改报告》。 此次会议决议刊登于2001 年12 月8 日的《证券时报》和《中国证券报》上。 二、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会按照《公司章程》赋予的职权，认真贯彻执行股东大会决议，聘请了南京永华会计师事务所有限公司为公司2001 年度财务审计机构；完成了公司2000年度和2001 年度中期派息事宜。 七、本次利润分配预案和预计公司2002 年度利润分配及资本公积金转增股本政策 1、公司2001 年度利润分配预案 经南京永华会计师事务所有限公司审计，2001 年公司实现净利润56,528,631.66 元，母公司实现净利润56,389,569.66 元，按10 提取法定公积金5,638,956.97 元，按10提取法定公益金5,638,956.97 元，本年度可供股东分配利润为45,111,655.72 元，加年初未分配利润73,940,402.30 元，累计可供股东分配利润为119,052,058.02 元。公司已于2001 年中期实施了利润分配方案，本年度末决定不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 该预案需提交公司2001 年年度股东大会审议通过后实施。 2、预计公司2002 年度利润分配及资本公积金转增股本政策 鉴于公司目前处于快速发展期，对资金的需求较大，预计2002 年度不进行利润分配及资本公积金转增股本事项。 具体分配方案将根据公司当时的情况，由董事会提出预案后报股东大会审议批准。董事会保留根据公司实际情况对该预计分配政策进行调整的权力。 八、其他报告事项 报告期内，公司选定《证券时报》和《中国证券报》为刊登公司公告和其他需要披露信息的报刊。 第八章 监事会报告 一、报告期内公司共召开了三次监事会，监事会成员列席了公司历次董事会、股东大会。 1、2001 年3 月29 日，在本公司办公大楼五楼会议室，召开第一届监事会第六次会议，应到监事5 人，实到监事3 人，有2 位监事因其他公务未能出席会议，符合《公司法。和《公司章程》的有关规定。会议审议通过了：（1）《 公司2000 年度监事会工作报告》；（2）《公司2000 年年度报告及年报摘要》。 会议决议公告刊登于2001 年3 月31 日的《证券时报》和《中国证券报》上。 2、 2001 年8 月5 日，在本公司办公大楼五楼会议室，召开第一届监事会第七次会议，应到监事5 人，实到监事4 人，有1 位监事因其他公务未能出席会议，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议通过了如下议案：（1） 公司一届董事会第十次会议通过的议案；（2）《 关于修订公司监事会议事规则的议案》。 会议决议公告刊登于2001 年8 月7 日的《证券时报》和《中国证券报》上。 3、2001 年12 月6 日，在公司本部办公大楼五楼会议室，召开第一届监事会第八次会议，应到监事5 人，实到监事4 人，有1 位监事因其他公务未能出席会议，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议通过了《江苏大亚新型包装材料股份有限公司关于中国证监会南京特派办巡检发现问题的整改报告》。 会议决议公告刊登于2001 年12 月8 日的《证券时报》和《中国证券报》上。 二、报告期内公司监事会按照《公司法。及《公司章程》的规定，认真履行监督职能，监事会认为： 1、报告期内公司决策程序合法，建立了较为完善的内部控制制度，公司董事和高级管理人员在执行公司职务时没有违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 2、南京永华会计师事务所有限公司出具的江苏大亚新型包装材料股份有限公司2001年度审计报告真实反映了公司财务状况和经营成果。 3、公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致。 4、报告期内公司没有发生收购、出售资产的重大事件。 5、报告期内公司的关联交易严格按照相关协议和公平、合理的原则进行，没有损害公司的利益。 第九章 重要事项 1、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项 （1） 报告期内公司重大诉讼事项 2001 年9 月5 日公司下属子公司中外合资丹阳兴联铝箔制品有限公司向镇江市中级人民法院对上海美浓丝网印刷有限公司提起诉讼，要求其偿还欠款8,327,157.00 元。报告期内该事项尚未判决。 （2） 报告期内公司无重大仲裁事项。 2、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项 3、报告期内公司发生的重大关联交易事项 报告期内公司发生的关联交易系正常的交易事项，本公司及股东的利益没有因此等关联交易而受损害。有关关联交易情况，请详见本报告第十章“财务会计报告”(三)会计报表附注中注释六“关联方关系及交易”。 4、报告期内公司重大合同及其履行情况 （1） 托管、承包及租赁事项。 A、 报告期内公司没有发生托管、承包其他公司资产或其他公司托管、承包本公司资产的事项。 B、 报告期内本公司租赁江苏大亚集团公司土地，根据协议支付土地使用费271,976.78元；江苏大亚集团公司租赁本公司办公大楼，根据协议本公司收取租赁费364，800.00 元；江苏大亚集团公司租赁本公司因调整产品结构和生产场地而闲置的部分房屋、建筑物及辅助设施，根据协议本公司收取租赁费150 万元。 （2） 公司没有发生重大担保事项 （3） 公司没有发生委托或继续委托他人进行现金资产管理事项和委托贷款事项 （4） 本公司与中国建设银行丹阳市支行分别于2001 年6 月15 日和6 月19 日签订了《人民币资金借款合同》，借款金额1.3 亿元。（有关情况详见2001 年6 月22 日在《证券时报》和《中国证券报》上刊登的《江苏大亚新型包装材料股份有限公司重大事项公告》）。本公司与交通银行南京分行于2001 年6 月25 日签订了《人民币资金借款合同》，借款金额为5000 万元。该事项未公告。 5、承诺事项 2001 年度利润分配政策承诺事项：经2000 年年度股东大会审议通过，公司承诺2001 年度利润分配政策：为公司2001 年度拟分配利润一次；公司2001 年度实现的净利润在提取《公司章程》规定的公积金和公益金后，用于股利分配的比例不少于20%； 公司本年度未分配利润用于2001 年度股利分配的比例不少于10%。 公司股利分配拟采用派发现金或派发现金与送红股相结合的形式，现金股息占股利分配的比例不低于20%。 具体分配方案将根据公司当时的情况，由董事会提出预案后报股东大会审议批准。董事会保留根据公司实际情况对该预计分配政策进行调整的权力。 经公司第一届董事会第十次会议审议通过的2001 年度中期利润分配议案为：经南京永华会计师事务所有限公司审计，2001 年中期公司实现净利润18,927,416.25 元，母公司实现净利润19,071,297.70 元，按10 提取法定公积金1,907,129.77 元，按10 提取法定公益金1,907,129.77 元，本年度可供股东分配利润为15,113,156.71 元，加年初未分配利润73,940,402.30 元，累计可供股东分配利润为89,053,559.01 元。拟以公司2001 年6 月30 日总股本23125 万股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利1.00 元（含税），共计分配红利23,125,000.00 元，剩余的65,928,559.01 元未分配利润结转到下年度。公司中期不进行公积金转增股本。 2001 年12 月7 日召开的公司2001 年度临时股东大会审议通过了“每10 股派发现金1 元（含税）”的2001 年度公司中期利润分配方案，该利润分配方案已于2002 年初实施。 6、报告期内公司续聘南京永华会计师事务所有限公司承担公司财务审计工作，支付其报酬情况的说明如下： 单位：万元 2001年度 2001年中期 2000年度 财务审计费 33 28 30 财务审计以外的其他费用 - 14.8 - 应付未付款项 13 8 - 其他费用：是指上市公司因资产评估或聘请会计师事务所提供咨询服务等情况下支付给会计师事务所的费用。 会计师事务所因审计发生的差旅费由本公司支付，不计入财务审计费内。 7、报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。中国证监会南京特派办于2001 年9 月12 日至14日对我公司进行巡检，并针对巡检中发现的问题下发了整改通知（宁证监公司字[2001]245号）。公司董事会、监事会就巡检发现的问题进行认真检查，立即着手制定了相应的整改方案，并召开了公司第一届董事会第十二次会议和第一届监事会第八次会议审议通过了《江苏大亚新型包装材料股份有限公司关于中国证监会南京特派办巡检发现问题的整改报告》。2001 年12 月8 日在《证券时报》和《中国证券报》上予以了公告。 8、报告期内公司未更改公司名称也未更改股票简称。 9、其他重大事项 （1） 根据财政部财会字（2001） 17 号文《贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定》和《实施<企业会计制度>及其相关准则问题解答》的有关规定。本公司会计政策变更已采用追溯调整法调整了本年度会计报表相关科目的年初数和上年数。上述会计政策变更的累积影响数为5,169,942.23 元；因开办费摊销方法的变更的累积影响数为4,554,563.47 元；因固定资产计价方法变更的累积影响数为615,378.76 元；因在建工程计价方法变更的累积影响数为0.00 元；因无形资产计价方法变更的累积影响数为0.00 元。其中因追溯调整，调减2000 年未分配利润3,643,650.77 元，调减2000 年盈余公积910,912.70元，调减2001 年利润总额615,378.76 元。本公司合并会计报表中，合并时已对子公司会计政策差异进行了报表调整。 （2） 税收政策的变化对公司经营成果产生的重大影响 详见本报告第七章第四条第1 款。 （3） 中国加入WTO 可能对公司未来经营产生的重大影响 详见本报告第七章第四条第2 款。 （4） 根据国家科技部国科火字[2001]28 号文件精神，公司被国家科学技术部认定为“2001 年国家火炬计划重点高新技术企业”。 该事项于2001 年3 月16 日刊登在《证券时报》和《中国证券报》上。 （5） 公司于2001 年6 月19 日在《证券时报》和《中国证券报》刊登了2000 年度派息公告。 （6） 公司于2001 年7 月28 日在《证券时报》和《中国证券报》刊登了参股投资组建的上海光圣信息技术有限公司登记注册的公告。 （7） 公司于2002 年1 月29 日在《证券时报》和《中国证券报》刊登了2001 年度中期派息公告。 第十章 财务会计报告 （一）、审计报告 宁永会二审字（2002） 041 号 审计报告 江苏大亚新型包装材料股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对江苏大亚新型包装材料股份有限公司2001 年12 月31 日的资产负债表及合并资产负债表，2001 年的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，2001 年的现金流量表及合并现金流量表进行了审计。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》及国家有关补充规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况及2001 年的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 南京永华会计师事务所有限公司 中国注册会计师 毛军 诸旭敏 中国南京 2002年4月13日 （二）、会计报表（附后） （三）、会计报表附注 注释一、公司概况 江苏大亚新型包装材料股份有限公司是经江苏省人民政府苏政复（1998） 67 号文批准由江苏大亚集团公司作为主要发起人（以净资产出资），上海凹凸彩印总公司作为第二发起人（以净资产出资），同时联合其他三家发起人（以现金出资）共同发起募集设立“江苏大亚新型包装材料股份有限公司”（以下简称本公司）。经中国证券监督管理委员会证监发字（1999） 31 号文批复同意，于1999 年3 月23 日采取“上网定价发行”方式按1： 6.25 溢价向社会公开发行8000 万股，普通股经深圳证券交易所深证上（1999） 51 号文同意，1999年6 月30 日在深圳证券交易所挂牌上市交易。本公司于1999 年4 月18 日创立，并于1999年4 月20 日在江苏省工商行政管理局注册登记，营业执照注册号为3200001104449。 主要经营范围为：包装材料、铝纸、铝塑复合材料、真空镀铝膜、铝转移纸，烟用滤嘴材料、多层共挤膜、彩色印刷、柔性印刷、全息压印、普通机械（锅炉除外）及配件的制造、销售。本公司具有自营进出口权。 本公司目前下设铝箔制品分公司、滤嘴材料分公司、软包装分公司、丹阳印务分公司、上海印务分公司、有色金属压铸厂六个经营核算部门,并拥有中外合资丹阳兴联铝箔制品有限公司、湖南九子龙印务有限公司、延吉大亚印务有限公司三个子公司。总部汇总调整编制母公司报表后，与合并范围内子公司合并抵消编制对外报表。 注释二、公司主要会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法 本会计报表所载会计信息系根据本公司的会计政策而编制的，该会计政策均系根据《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关补充规定制定。 1、会计制度 公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其他有关补充规定，控股子公司中外合资丹阳兴联铝箔制品有限公司、湖南九子龙印务有限公司执行《外商投资企业会计制度》，延吉大亚印务有限公司执行母公司会计政策。 2、会计年度 自公历一月一日至十二月三十一日止为一个会计年度。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本价为计价原则。 5、 外币业务核算方法 发生外币业务时，按中国人民银行外汇管理局公布的当日人民币基准价折合人民币记账，并于期末按基准汇价进行调整，调整的差额按照不同对象分别列入相应的科目。 6、现金等价物的确认标准 本公司在编制现金流量表时，对从购买之日起三个月内到期的、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。 7、 坏账核算方法 坏账确认标准：凡因债务人破产，依照法律清偿后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；债务人逾期五年未能履行义务，按公司管理权限批准列作坏账的应收款项。 坏账准备的核算：采用备抵法核算。坏账准备按账龄分析法计提，并计入当年损益。坏账准备计提比例列示如下： 账龄 计提比例 一年以内 1% 一至二年 3% 二至三年 10% 三至四年 30% 四至五年 50% 五年以上 100% 对于未按100%计提坏账准备的应收款项，有确凿证据表明该应收款项不能收回，或收回可能性不大（如债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而短时间内无法偿付债务的、以及其他足以证明应收款项可能发生损失的证据）全额计提坏账准备。除满足上述条件之外计划对应收款项进行债务重组，或以其他方式进行重组的；与关联方发生的应收款项，特别是母子公司交易或事项产生的应收款项，不全额计提坏账准备。 坏账损失的核算：公司对于不能收回的应收款项，应查明原因，追究责任。对于确实无法收回的应收款项，根据公司的管理权限批准后，作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 8、 存货核算方法 存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品、委托加工物资等。 存货采用永续盘存制。 原材料按实际成本入账，领用时按加权平均法核算。 产成品按实际成本进行核算，发出时按加权平均法核算。 低值易耗品领出时采用一次摊销法。 存货跌价准备：公司于中期期末或年度终了按期末单个存货项目的账面价值高于其公允价值或可变现净值的差额提取。 9、短期投资核算方法 短期投资按取得的投资成本入账；短期投资持有期间除收到的已计入应收项目的现金股利或利息外，实际收到的现金股利或利息冲减投资成本。 公司处置短期投资时，实际收到的金额减去账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息后的余额计入“投资收益”。 公司于中期期末或年度终了按个别投资项目采用成本与市价孰低法计提短期投资跌价准备。 10、长期投资核算方法 ①长期股权投资：长期股权投资按取得时的实际成本作为投资成本。 公司对其他单位的投资，按投资占有表决权资本总额的20%或20%以上，或投资虽不足20%但有重大影响，采用权益法核算。对其他单位的投资占有表决权资本总额的20%以下，或虽占20%以上，但不具有重大影响，按成本法核算。 对其他单位的投资占该单位资本总额的50%以上（不含50%） 或虽占50%以下但具有实质控制权的，编制合并会计报表。 ②股权投资差额：本公司对外长期投资时的取得成本与在被投资单位所有者权益中②所占份额之间的差额，计入股权投资差额核算，分期平均摊销。合同规定投资期限的，按规定的投资期限摊销；没有规定投资期限的，投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10 年（含10 年）的期限摊销；投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10 年（含10 年的）期限摊销。 ③长期债权投资：本公司长期债权投资，按取得时的实际成本，作为投资成本；在债券持有期，按期计提的利息收入经采用直线法调整溢价和折价后的金额，确认为当期损益； ④处置或到期收回长期投资，按实际取得的价款与账面价值的差额减去尚未领取的股利或利息的余额计入投资损益。 ⑤长期投资减值准备：长期投资如果由于市价持续下跌，或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，公司于中期期末或年度终了按个别投资项目预计可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法 固定资产计价标准为价值在2000 元以上(含2000 元)， 使用期限在一年以上。固定资产在取得时，应按取得时的成本入账。取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 采用直线法计提折旧。固定资产残值率为5%， 折旧年限及年折旧率分别为： 固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率（%） 房屋及建筑物 8—50 11.88— 1.90 通用设备 5—21 19.00— 4.52 专用设备 5—33 19.00— 2.88 运输设备 5—12 19.00— 7.92 其他设备 5—12 19.00— 7.92 期末由于固定资产市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，应当按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 出现下列迹象之一应当考虑计提固定资产减值准备： ①市价大幅下跌,跌幅已超过按时间推移下跌幅度； ②技术、市场、经济、法律等企业经营环境或资产的营销市场在当期和近期发生重大变化，对企业产生重大影响； ③企业净资产的账面价值大于市场资本化的金额； ④有证据表明，资产已陈旧过时，实体已损坏； ⑤资产的使用、预计使用方式和程度已在当期和近期发生重大变化，对企业产生负面影响； ⑥企业内部管理报告所提供的证据表明资产的经济效益已经或将要比预期要差。当存在下列情况之一时，应当按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： ①长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产； 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12、在建工程核算方法 在建工程应当按照实际发生的支出确定其工程成本，单独核算。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但未办理竣工决算的，应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，计提折旧。待办理竣工决算手续后再作调整。 期末有下列之一或若干情形，表明在建工程已经发生减值，应当计提减值准备： ①长期停建并且预计未来三年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上,还是技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、无形资产的计价和摊销方法 无形资产按取得时的实际成本计价，其摊销采用直线法，按受益期限或国家规定的期限摊销。若预计无形资产已经不能给企业带来未来经济利益，将该项无形资产的账面价值全部转入管理费用； 期末存在下列之一或若干情形，应当计提无形资产减值准备： ①无形资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响； ②无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销期限内预期不会恢复； ③无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值； ④其他足以证明无形资产实质上已经发生减值的情形。 14、长期待摊费用的摊销 公司筹建期间发生的费用以及不计入固定资产价值的借款费用,自开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 15、收入确认原则 商品销售：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，并不再对商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得收款的凭据，且预计相应的经济利益能够流入企业，相应的成本能够可靠计量，即确认营业收入的实现。 使用费收入：与交易相关的经济利益能够流入企业且收入的金额能够可靠地计量时，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确认。 16、所得税的处理方法 采用应付税款法。 17、合并会计报表的编制方法 ①合并会计报表编制方法： 根据财政部财会字（1995） 11 号文《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》和财政部财会（二）字（1996） 2 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并编制而成。合并时： a、子公司提供给母公司、子公司提供给子公司以及母公司提供给子公司的产品和服务等，在合并时将母子公司、子子公司之间的营业收入分别与营业成本、费用、存货相抵销。 b、长期投资和投资收益与子公司所有者权益相抵销。 c、内部往来相互抵销。 d、母子公司采用不同会计政策而产生的差异，根据重要性原则决定是否调整。 ②合并办法 本公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额50%以上，或虽占该单位资本总额不足50%但具有实质控制权的，编制合并会计报表。 18、本年度会计政策、会计估计的变更及影响 根据财政部财会字（2001） 17 号文《贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定》和《实施<企业会计制度>及其相关准则问题解答》的有关规定。本公司会计政策变更已采用追溯调整法调整了本年度会计报表相关科目的年初数和上年数。上述会计政策变更的累积影响数为5,169,942.23 元；因开办费摊销方法的变更的累积影响数为4,554,563.47 元；因固定资产计价方法变更的累积影响数为615,378.76 元；因在建工程计价方法变更的累积影响数为0.00 元；因无形资产计价方法变更的累积影响数为0.00 元。其中因追溯调整调，减2000 年未分配利润3,643,650.77 元，调减2000 年盈余公积910,912.70元，调减2001 年利润总额615,378.76 元。本公司合并会计报表中，合并时已对子公司会计政策差异进行了报表调整。 注释三、税项 1、流转税 增值税：按销售收入17%的税率扣除允许抵扣的进项税后的差额缴纳。 营业税：按应纳税金额的5%计算缴纳。 城市维护建设税：分公司（厂）依据所在地分别按应纳流转税额的5%— 7%计算交纳。 2、教育费附加 依据所在地分别按应纳流转税额的1%—4%计算缴纳。 3、所得税 根据江苏省苏政发（1997） 91 号文、苏财税（1997） 14 号文和丹阳市丹政发（1998）142 号文规定，公司所得税税率为33%， 财政返还18%， 实际税负为15%。 控股子公司中外合资丹阳兴联铝箔制品有限公司所得税税率为24%， 因享受二免三减半的优惠政策，本年度所得税税率为12%； 控股子公司中外合资湖南九子龙印务有限公司所得税税率为30% ，目前享受税收优惠政策，本年度所得税税率为15%； 控股子公司延吉大亚印务有限公司所得税税率为33%。 注释四、控股子公司及合营企业 截止2001 年12 月31 日本公司下设三个控股子公司： 控股子公司名称 业务性质 注册资本 原始投资额 比例 中外合资丹阳兴联铝箔制品有限公司 制造业 260万美元 195万美元 湖南九子龙印务有限公司 制造业 3000万元 1530万元 延吉大亚印务有限公司 制造业 1935.47万元 1170.96万元 控股子公司名称 所占权益 经营范围 购买日 中外合资丹阳兴联铝箔制品有限公司 75% 复铝板卡纸 湖南九子龙印务有限公司 51% 烟标印刷 2000.3.1 延吉大亚印务有限公司 51% 印刷 2000.12.29 说明： 1、上述三个控股子公司均在本年合并会计报表范围之内。延吉大亚印务有限公司2000年未纳入合并，考虑会计报表对比的需要，本期合并报表期初数合并了延吉大亚印务有限公司的期初数。 2、本公司合并会计报表时，中外合资丹阳兴联铝箔制品有限公司、湖南九子龙印务有限公司如按本公司的会计政策进行调整，将补提坏账准备1,538,763.36 元，存货跌价准备136,623.56 元，上述事项影响公司投资收益1,220,934.87 元，同时本公司在编制合并报表时对，于抵消的母子公司间应收款项计提的坏账准备未进行抵消，影响损益453,211.05元，上述事项合计影响公司损益767,723.82 元。 注释五、会计报表主要项目注释（下列项目如无特殊说明均为人民币元） 1、货币资金 期末数 期初数 项目 原币金额 汇率 人民币 原币金额 汇率 人民币 现金 516,133.08 476,890.63 其中：美元 3000.00 8.2766 24,829.80 400.00 8.2781 3,311.24 银行存款 216,861,427.09 147,921,034.28 其中：美元 671.14 8.2766 5,554.76 5,438.75 8.2781 45,022.52 其他货币资金 15,983,687.27 11,363,883.81 合计 233,361,247.44 159,761,808.72 说明：期末数比期初数增加46.07%， 主要为应付款和贷款增加。 2、应收票据 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 6,684,834.46 544,829.69 银行承兑汇票 9,761,857.50 9,792,225.73 合计 16,446,691.96 10,337,055.42 3、应收账款 3.1 合并报表注释 (1)账龄分析 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 206,535,919.61 87.64% 1,794,033.19 1—2年 22,259,752.99 9.45% 402,741.31 2—3年 5,898,355.98 2.50% 127,521.13 3—4年 970,304.94 0.41% 53,447.34 4—5年 - - - 5年以上 - - - 合计 235,664,333.52 100.00% 2,377,742.97 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 180,330,347.62 88.26% 2,293,295.05 1—2年 19,220,855.16 9.41% 417,832.15 2—3年 3,934,881.74 1.92% 24,670.91 3—4年 832,147.14 0.41% - 4—5年 - - - 5年以上 - - - 合计 204,318,231.66 100.00% 2,735,798.11 (2)期末数比期初数增加15.34%,主要为本期销售额增加。 (3)欠款前五名合计62,655,595.76 元，占期末应收账款余额的26.59%。 (4)期末应收上海凹凸彩印总公司3,470,034.41 元。 (5)2001 年9 月5 日公司下属子公司中外合资丹阳兴联铝箔制品有限公司向镇江市中级人民法院对上海美浓丝网印刷有限公司提起诉讼，要求其偿还欠款8,327,157.00 元。 (6)坏账准备计提说明：1-2 年应收账款中含不能收回款项17,623.36 元,已全额计提坏账准备。 3.2 母公司报表注释 (1)账龄分析 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 175,752,762.29 92.47% 1,757,527.60 1—2年 12,854,888.14 6.77% 402,741.31 2—3年 1,275,211.28 0.67% 127,521.13 3—4年 178,157.80 0.09% 53,447.34 4—5年 - - - 5年以上 - - - 合计 190,061,019.51 100.00% 2,341,237.38 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 149,208,344.92 91.32% 2,293,295.05 1—2年 13,927,738.65 8.53% 417,832.15 2—3年 246,709.13 0.15% 24,670.91 3—4年 - - - 4—5年 - - - 5年以上 - - - 合计 163,382,792.70 100.00% 2,735,798.11 (2)期末数比期初数增加16.33%,主要为本期销售额增加。 (3)欠款前五名合计62,504,941.71 元，占期末应收账款余额的32.89%。 (4)期末应收持有本公司5%以上股份(含5%)股东上海凹凸彩印总公司2,981,189.51元。 (5)坏账准备计提说明：1-2 年应收账款中含不能收回款项17,623.36 元,已全额计提坏账准备。 4、其他应收款 4.1 合并报表注释 (1)账龄分析 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 12,405,947.83 85.00% 519,947.25 1—2年 1,412,195.33 9.68% 39,128.31 2—3年 83,897.23 0.57% 5,281.19 3—4年 693,766.81 4.75% 249,339.30 4—5年 - - - 5年以上 - - - 合计 14,595,807.20 100.00% 813,696.05 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 10,200,182.05 89.07% 544,650.87 1—2年 442,804.77 3.87% 139,927.98 2—3年 56,226.59 0.49% - 3—4年 752,293.42 6.57% 75,000.00 4—5年 - - - 5年以上 - - - 合计 11,451,506.83 100.00% 759,578.85 (2)期末数比期初数增加27.46%,主要为暂付款增加。 (3)大额其他应收款说明: 单位名称 金额 备注 出口退税 845,202.10 出口退税 江苏飞轮实业总公司 477,799.72 货款往来款 昆明办事处 308,000.00 购房款 秦皇岛维卡产业有限公司 290,000.00 劳务费 (4)欠款前五名合计2,131,092.28元，占期末其他应收款余额的14.60%。 (5)期末无应收持有本公司5%(含5%)股份股东欠款。 4.2 母公司注释 (1)账龄分析 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 49,131,866.78 97.24% 517,496.34 1—2年 1,094,567.39 2.17% 39,128.31 2—3年 52,811.90 0.10% 5,281.19 3—4年 249,339.30 0.49% 249,339.30 4—5年 - - - 5—年以上 - - - 合计 50,528,585.37 100.00% 811,245.14 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 54,459,068.20 98.80% 544,650.87 1—2年 411,719.44 0.75% 139,927.98 2—3年 575.00 0.00% - 3—4年 250,000.00 0.45% 75,000.00 4—5年 - - - 5—年以上 - - - 合计 55,121,362.64 100% 759,578.85 (2)大额其他应收款说明: 单位名称 金额 备注 丹阳兴联铝箔制品有限公司 37,687,587.32 往来款 出口退税 845,202.10 出口退税 江苏飞轮实业总公司 477,799.72 货款往来款 昆明办事处 308,000.00 购房款 秦皇岛维卡产业有限公司 290,000.00 劳务费 (3)欠款前五名合计39,608,589.14 元，占期末其他应收款余额的78.39%。 (4)期末应收江苏大亚集团公司87,542.38 元。 5、预付账款 (1)账龄分析 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 26,333,718.46 96.77% 104,579,050.55 98.09% 1—2年 760,261.81 2.79% 1,305,088.81 1.22% 2—3年 105,105.39 0.39% 687,344.58 0.65% 3—4年 13,179.16 0.05% 46,122.07 0.04% 4—5年 - - - - 5年以上 - - - - 合计 27,212,264.82 100% 106,617,606.01 100% (2)应收江苏大亚集团公司1,117,608.43 元。 (3)期末数比期初数减少74.48%,主要为材料预付款减少。 (4)超过1 年的大额预付款项说明： 单位名称 金额 期限 备注 丹阳市埤城经山胶凸彩印公司 220,000.00 1-2年 加工费预付,未结算 上海神风装饰公司 234,000.00 1-2年 装修费预付,未完工 6、 存货及存货跌价准备 期末数 项目 金额 跌价准备 净额 原材料 76,631,788.16 506,214.39 76,125,573.77 在产品 17,771,230.86 - 17,771,230.86 产成品 40,599,889.69 1,703,466.88 38,896,422.81 低值易耗品 6,289,614.64 674.50 6,288,940.14 委托加工物资 283,844.22 - 283,844.22 合计 141,576,367.57 2,210,355.77 139,366,011.80 期初数 项目 金额 跌价准备 净额 原材料 64,557,381.29 528,693.50 64,028,687.79 在产品 11,343,514.22 257,673.48 11,085,840.74 产成品 22,797,324.45 443,576.76 22,353,747.69 低值易耗品 6,847,844.41 3,381.78 6,844,462.63 委托加工物资 - - - 合计 105,546,064.37 1,233,325.52 104,312,738.85 7、待摊费用 项目 期初数 期末数 备注 期初进项税 1,976,307.63 - 保险费 451,246.01 537,095.01 受益期在2002年 版费 - 70,704.98 受益期在2002年 其他 226.40 566,036.05 受益期在2002年 合计 2,427,780.04 1,173,836.04 8、长期投资 8.1 合并报表注释 (1)长期股权投资 期初数 项目 本期增加 金额 减值准备 长期股权投资 4,799,086.15 - 147,000,000.00 合计 4,799,086.15 - 147,000,000.00 期末数 项目 本期减少 金额 减值准备 长期股权投资 550,424.88 151,248,661.27 - 合计 550,424.88 151,248,661.27 - (2)其他股权投资 被投资单位名称 投资起止期 投资额 本期权益 增减额 北京汇雅漫画艺术有限公司 2000.2-2020.2 300,000.00 - 上海光圣信息技术有限公司 2001.6-2016.7 147,000,000.00 - 合计 147,300,000.00 - 被投资单位名称 累计权益 期末数 占被投资单位 增减额 注册资本比例 北京汇雅漫画艺术有限公司 - 300,000.00 8.33% 上海光圣信息技术有限公司 - 147,000,000.00 49% 合计 - 147,300,000.00 (3)股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 丹阳兴联铝箔制品有限公司 4,686,696.06 111个月 506,669.88 湖南九子龙印务有限公司 -257,996.91 186个月 -16,644.96 延吉大亚印务有限公司 900,966.00 179个月 60,399.96 合计 5,329,665.15 550,424.88 被投资单位名称 摊余金额 原因 丹阳兴联铝箔制品有限公司 3,335,576.38 评估增值 湖南九子龙印务有限公司 -227,481.15 投资成本差异 延吉大亚印务有限公司 840,566.04 投资成本差异 合计 3,948,661.27 8.2 母公司报表注释 期初数 (1)项目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 长期股权投资 45,227,592.51 - 147,859,355.55 550,424.88 合计 45,227,592.51 - 147,859,355.55 550,424.88 期末数 (1)项目 金额 减值准备 长期股权投资 192,536,523.18 - 合计 192,536,523.18 - (2)其他股权投资 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 占注册资 本比例 丹阳兴联铝箔制品有限公司 1993.7-2008.7 10,979,572.51 75% 湖南九子龙印务有限公司 2000.3-2015.9 15,557,996.91 51% 延吉大亚印务有限公司 2000.12-2015.11 10,808,634.00 51% 北京汇雅漫画艺术有限公司 2000.2-2020.2 300,000.00 8.33% 上海光圣信息技术有限公司 2001.6-2016.7 147,000,000.00 49% 合计 184,646,203.42 被投资单位名称 本其权益增 累计权益增减额 减额 丹阳兴联铝箔制品有限公司 -705,896.91 1,868,859.74 湖南九子龙印务有限公司 52,721.73 560,268.42 延吉大亚印务有限公司 1,512,530.33 1,512,530.33 北京汇雅漫画艺术有限公司 - - 上海光圣信息技术有限公司 - - 合计 859,355.55 3,941,658.49 被投资单位名称 期末数 减值 备注 准备 丹阳兴联铝箔制品有限公司 12,848,432.25 - 湖南九子龙印务有限公司 16,118,265.33 - 延吉大亚印务有限公司 12,321,164.33 - 北京汇雅漫画艺术有限公司 300,000.00 - 上海光圣信息技术有限公司 147,000,000.00 合计 188,587,861.91 - (3)股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 丹阳兴联铝箔制品有限公司 4,686,696.06 111个月 506,669.88 湖南九子龙印务有限公司 -257,996.91 186个月 -16,644.96 被投资单位名称 摊余金额 原因 丹阳兴联铝箔制品有限公司 3,335,576.38 评估增值 湖南九子龙印务有限公司 -227,481.15 投资成本差异 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 延吉大亚印务有限公司 900,966.00 179个月 60,399.96 合计 5,329,665.15 550,424.88 被投资单位名称 摊余金额 原因 延吉大亚印务有限公司 840,566.04 投资成本差异 合计 3,948,661.27 9 固定资产原价及折旧 一、原值 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 127,084,186.56 10,549,302.37 - 137,633,488.93 通用设备 37,502,623.93 2,635,609.19 153,900.00 39,984,333.12 专用设备 270,541,949.78 42,136,127.57 192,018.10 312,486,059.25 运输工具 6,503,693.34 2,681,863.30 - 9,185,556.64 其他 1,104,132.22 16,800.00 - 1,120,932.22 合计 442,736,585.83 58,019,702.43 345,918.10 500,410,370.16 二、累计折旧 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 15,836,671.17 4,813,014.29 - 20,649,685.46 通用设备 12,498,767.28 3,049,167.96 117,805.12 15,430,130.12 专用设备 58,152,387.19 23,456,107.14 127,326.08 81,481,168.25 运输工具 3,499,884.42 631,552.47 - 4,131,436.89 其他 408,346.26 138,752.00 - 547,098.26 合计 90,396,056.32 32,088,593.86 245,131.20 122,239,51898 三、净值 352,340,529.51 378,170,851.18 四、固定资产减值准备 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 - - - 通用设备 - 214,019.98 - 214,019.98 专用设备 - 207,358.78 - 207,35 8.78 运输工具 - 194,000.00 - 194,000.00 其他 - - 合计 - 615,378.76 - 615,378.76 说明：本期从在建工程转入固定资产54,669,624.43 元。根据本公司会计政策,本公司期末固定资产减值准备为615,378.76 元,进入当期损益,未做追溯调整。 10、在建工程 工程名称 预算数 期初数 本期增加 PP 丝束一步法工程 50,980,000.00 15,156,630.00 -2,479,221.40 铝转移生产线技改工程 68,660,000.00 343,000.00 182,567.90 柔性版印刷生产线 24,990,000.00 6,592,296.29 3,983,984.48 高级包装彩印生产线 180,310,000.00 20,560,592.70 11,331,266.39 万吨铝箔纸生产线 36,980,000.0 10,000,000.00 1,977,488.79 工程名称 转入固定 其它减 期末数 资产 少 PP 丝束一步法工程 12,677,408.60 - - 铝转移生产线技改工程 420,420.00 8,000.00 97,147.90 柔性版印刷生产线 10,576,280.77 - - 高级包装彩印生产线 17,342,797.63 - 14,549,061,46 万吨铝箔纸生产线 514,842.79 - 11,462,646.00 工程名称 资金 投入占预 来源 算的比例 PP 丝束一步法工程 募股 100.55% 资金 铝转移生产线技改工程 募股 100.15% 资金 柔性版印刷生产线 募股 100.00% 资金 募股 高级包装彩印生产线 资金 98.84% 募股 万吨铝箔纸生产线 资金 95.24% 工程名称 预算数 期初数 本期增加 压铸厂生产线技改工程 58,350,000.00 916,600.00 3,436,437.28 九子龙公司凹印生产线 15,000,000.00 1,925,332.74 - 职工宿舍及其他 - 8,984,465.45 789,066.31 合计 435,270,000.00 64,478,917.18 19,221,589.75 工程名称 转入固定 其它减 期末数 资金 投入占预 资产 少 来源 算的比例 压铸厂生产线技改工程 3,814,342.88 - 538,694.40 募股 101.72% 资金 九子龙公司凹印生产线 - - 1,925,332.74 自有 12.84% 资金 职工宿舍及其他 9,323,531.76 - 450,000.00 自有 资金 合计 54,669,624.43 8,000.00 29,022,882.50 说明：期末数比期初数减少54.99%， 主要系募股资金项目大部分转入完工固定资产所致。根据本公司会计政策，在建工程未发现减值迹象，在建工程减值准备为0 元。 11、无形资产 类别 原价 期初余额 本期 本期 本期 增加 转出 摊销额 额 额 土地使用权 3,640,923.00 3,519,559.00 - - 72,818.40 类别 累计 期末余额 取得 剩余摊销 摊销额 方式 期限 土地使用权 194,182.40 3,446,740.60 购买 47年 说明：根据本公司会计政策,无形资产-土地使用权目前不存在减值，减值准备为0 元。 12、长期待摊费用 类别 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 电力增容费 145,800.00 145,800.00 - - 29,160.00 其他 30,769.23 - - 10,256.40 合计 176,569.23 - - 39,416.40 类别 累计摊销 期末数 剩余摊 销期限 电力增容费 29,160.00 116,640.00 4 年 其他 20,512.83 2 年 合计 29,160.00 137,152.83 13、短期借款 借款类别 期末数 期初数 信用借款 10,200,000.00 - 担保借款 188,945,000.00 12,560,000.00 抵押借款 - 1,100,000.00 合计 199,145,000.00 13,660,000.00 说明：期末数比期初数增加了1357.9%,主要为贷款用于增加投资。 14、应付票据 期末数 期初数 32,455,391.37 20,254,926.90 说明： (1)无欠持本公司5%以上股份股东款项。 (2)期末数比期初数增加60.23%,主要为本期为有效使用资金采用票据结算方式增加。 15、应付账款 期末数 期初数 103,932,933.05 79,461,115.09 说明： (1)期末欠江苏大亚集团公司3,154,675.80 元。 (2)期末数比上年数增加30.80%,主要为本期生产规模扩大，所需原材料增加，也相应地扩大了应付账款。 16、 预收账款 期末数 期初数 3,147,748.48 5,093,467.98 说明： (1)期末无预收持本公司5%以上(含5%)股份股东款。 (2)期末数比上年数减少38.20%,主要为上期预收本期结账较多。 17、应付股利 股东名称 期末数 期初数 江苏大亚集团公司 12,992,360.00 12,686,083.32 上海凹凸彩印总公司 1,997,350.00 1,997,350.00 汕头乾业烟草物资有限公司 67,650.00 67,650.00 成都科美实业发展有限公司 33,820.00 33,820.00 北京市牛奶公司 33,820.00 33,820.00 社会公众股 8,000,000.00 8,000,000.00 合计 23,125,000.00 22,818,723.32 说明：期末余额为2001 年12 月股东大会通过2001 年中期利润分配方案，暂挂应付股利。 18、应交税金 税种 期末数 期初数 增值税 306,274.96 10,888,859.63 所得税 528,532.63 -4,848,730.60 营业税 131,170.66 133,820.66 房产税 723,766.86 341,688.33 印花税 354,213.78 982,271.49 城市建设维护税 1,322,009.35 2,189,154.06 个人所得税 670.73 - 合计 3,366,638.97 9,687,063.57 19、其他应交款 类别 期末数 期初数 教育费附加 960,549.64 1,297,100.24 其他 6,504.72 - 合计 967,054.36 1,297,100.24 20、其他应付款 期末数 期初数 8,036,327.14 47,417,898.92 说明: (1)欠持本公司5%以上股份股东江苏大亚集团公司997,389.44 元。 (2)期末数比期初数减少78.03%,主要原因为本期支付了江苏大亚集团公司的欠款。 (3)长期其他应付款说明 单位名称 金额 欠款期限 备注 中方分利专户 744,883.40 工资结余 (4)大额其他应付款说明 单位名称 金额 欠款期限 备注 江苏大亚集团公司运输车队 1,171,089.23 1年以内 运输费 江苏大亚集团公司 997,389.44 1年以内 水电费 中方分利专户 744,883.40 3年以上 工资结余 窦庄镇财政局 522,435.57 1-2 年 预缴预返所得税 21、预提费用 类别 期初数 期末数 备注 加工费 - 225,000.00 未结算 22、股本 数量单位:万股 本次变动增减（+，-） 期初数 发行 配股 送股 公积金 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1 发起人股份 15,125.00 - 其中：国家持有股份 12,992.36 - 境内法人持有股份 2,132.64 - 境外法人持有股份 - 其他 - 2、募集法人股份 - 3、内部职工股 - 4、优先股或其他 - 其中：转配股 - 未上市流通股合计 15,125.00 - - - - - - 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 8,000.00 - 2、境内上市的外资股 - - 3、境外上市的外资股 - - 4、其他 - - 已上市流通股份合计 8,000.00 - - - - - - 三、股份总数 23,125.00 - - - - - - 23、资本公积 期末数 一、未上市流通股份 1 发起人股份 其中：国家持有股份 15,125.00 境内法人持有股份 12,992.36 境外法人持有股份 2,132.64 其他 - 2、募集法人股份 - 3、内部职工股 - 4、优先股或其他 - 其中：转配股 - 未上市流通股合计 二、已上市流通股份 15,125.00 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 8,000.00 3、境外上市的外资股 - 4、其他 - 已上市流通股份合计 - 三、股份总数 8,000.00 23、资本公积 23,125.00 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 股本溢价 415,345,891.44 - - 接受捐赠非现金资产准备 - - - 接受现金捐赠 - - - 资产评估增值准备 28,172,740.37 1,555,932.23 股权投资准备 - - - 拨款转入 - - - 被投资单位外币指标折算差额 217,657.07 - - 其他资本公积 - - - 合计 443,736,288.88 1,555,932.23 项目 期末数 股本溢价 415,345,891.44 接受捐赠非现金资产准备 - 接受现金捐赠 - 资产评估增值准备 26,616,808.14 股权投资准备 - 拨款转入 - 被投资单位外币指标折算差额 217,657.07 其他资本公积 - 合计 442,180,356.65 说明：资本公积本期减少数为固定资产评估增值本期计提折旧作冲减资本公积处理所致。 24、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 16,563,068.87 5,638,956.97 - 22,202,025.84 公益金 16,563,068.87 5,638,956.97 9,282,167.26 12,919,858.58 任意盈余公积 - 9,282,167.26 - 9,282,167.26 合计 33,126,137.74 20,560,081.20 9,282,167.26 44,404,051.68 说明：本期法定盈余公积和公益金增加参见“5-24、 未分配利润”。本期任意盈余公积增加为职工宿舍完工动用公益金所致。 25、未分配利润 项目 期末数 期初数 期初余额 73,940,402.30 54,500,690.71 本期净利润 56,528,631.66 53,343,623.12 其他转入 - - 提取法定盈余公积金 5,638,956.97 5,320,588.95 提取法定公益金 5,638,956.97 5,320,588.95 提取职工奖励及福利基金 139,062.00 137,733.63 提取任意盈余公积金 - - 应付普通股股利 23,125,000.00 23,125,000.00 转作股本的普通股股利 - - 期末余额 95,927,058.02 73,940,402.30 说明：公司2001 年12 月7 日召开2001 年度临时股东大会，决定按2001 年中期实现的利润分别按10%提取法定盈余公积金、公益金各1,907,129.77 元，以2001 年6 月30 日总股本23,125.00 万股为基数，每10 股派发现金红利1 元合计23,125,000.00 元。根据2002 年4 月13 日召开的董事会分配预案，分别按10%提取法定盈余公积金、公益金各3,731,827.20 元，全年合计分别提取法定盈余公积金、公益金各5,638,956.97 元。 26、 主营业务收入和主营业务成本 26.1 合并报表注释 主营业务收入 主营业务成本 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 丝束 84,781,333.37 81,295,055.67 54,756,033.19 53,502,753.97 铝箔纸 175,207,185.14 168,753,801.28 133,380,113.57 123,746,819.85 印刷 133,793,467.88 72,343,876.13 106,114,933.08 54,189,448.02 镀铝膜 61,652,936.82 35,969,392.37 52,414,619.33 29,355,388.89 压铸件 79,451,798.86 72,187,824.31 67,884,799.82 64,054,977.06 合计 534,886,722.07 430,549,949.76 414,550,498.99 324,849,387.79 说明 (1)本期主营业务收入比上年同期增加24.23%,主要为募集资金项目投产达产所致。本期主营业务成本比上年同期增加27.61%， 主要为收入增加相应的成本增加。 (2)销售前五名客户销售额合计154,233,806.37,占本期销售的28.83%。 26.2 母公司报表注释 按品种分类 主营业务收入 主营业务成本 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 丝束 84,781,333.37 81,295,055.67 54,756,033.19 53,502,753.97 铝箔纸 128,592,659.81 106,497,094.67 97,019,121.48 71,024,234.83 印刷 94,116,734.80 63,440,315.19 75,253,123.05 46,872,352.87 镀铝膜 63,861,213.98 38,784,131.51 54,622,896.49 32,170,128.03 压铸件 79,451,798.86 72,187,824.31 67,884,799.82 64,054,977.06 合计 450,803,740.82 362,204,421.35 349,535,974.03 267,624,446.76 说明: (1)本期主营业务收入比上年同期增加24.46%,主要为募集资金项目投产达产所致。本期主营业务成本比上年同期增加30.61%， 主要为收入增加相应的成本增加。 (2)销售前五名客户销售额合计141,982,255.21,占本期销售的31.50%。 27、财务费用 类别 本期数 上年同期数 利息支出 7,562,271.55 1,698,752.69 减利息收入 3,359,561.15 8,419,411.30 汇兑损失 74,445.43 1,233.87 减汇兑收益 - 其他 641,784.17 154,086.14 合计 4,918,940.00 -6,565,338.60 说明：本期财务费用比上年增加,主要为本期贷款增加和收取江苏大亚集团公司占用本公司资金收取的资金占用费比上年减少所致。 28、投资收益 28.1 合并报表注释 项目 本期数 上年同期数 股权投资差额摊销 -550,424.88 -492,799.08 合计 -550,424.88 -492,799.08 28.2 母公司报表注释 项目 本年数 上年数 股权投资差额摊销 -550,424.88 -492,799.08 按权益法核算的投资收益 2,646,802.75 1,216,962.55 合计 2,096,377.87 724,163.47 29、补贴收入 项目 本期数 上年同期数 企业挖潜改造财政补贴 580,000.00 - 30、支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金70,057,158.10 元,明细列示如下: 项目 金额 与江苏大亚集团公司往来款净额 35,111,442.71 管理费用 11,734,743.60 营业费用 21,044,162.66 其他 2,166,809.13 合计 70,057,158.10 31、支付的其他与投资活动有关的现金 支付的其他与投资活动有关的现金为0。 32、支付的其他与筹资活动有关的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金为0。 注释六关联方关系及交易 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 注册资本 主营业务 江苏大亚集团公司 丹阳市经济开发区 1亿元 铝箔及制品等 丹阳兴联铝箔制品有限公司 丹阳市经济开发区 260万美元 复铝板卡纸 湖南九子龙印务有限公司 湖南省永州市芝山区 3000万元 烟标印刷 延吉大亚印务有限公司 延吉市长白路 1935.47万元 印刷 企业名称 与本公司关系 法定代表人 江苏大亚集团公司 母公司 陈兴康 丹阳兴联铝箔制品有限公司 子公司 韦继升 湖南九子龙印务有限公司 子公司 石建勋 延吉大亚印务有限公司 子公司 邹毓文 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数 江苏大亚集团公司 1亿元 - - 1亿元 丹阳兴联铝箔制品有限公司 260万美元 - - 260万美元 湖南九子龙印务有限公司 3000万元 - - 3000万元 延吉大亚印务有限公司 1935.47万元 - - 1935.47万元 3、存在控制关系关联方所持权益及其变化 期初数 本期增加 企业名称 金额 比例% 金额 比例（%） 江苏大亚集团公司 129,923,600 56.18 丹阳兴联铝箔制品有限公司 195万美元 75 湖南九子龙印务有限公司 1530万元 51 延吉大亚印务有限公司 1170.96万元 51 企业名称 本期减少 期末数 江苏大亚集团公司 金额 比例（%） 金额 比例（%） 丹阳兴联铝箔制品有限公司 129,923,600 56.18 湖南九子龙印务有限公司 195万美元 75 延吉大亚印务有限公司 1530万元51 1170.96万元 51 4、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业的关系 江苏大亚集团公司运输车队 受同一个母公司控制的子公司 江苏大亚集团公司丹阳包装制品厂 受同一个母公司控制的子公司 江苏大亚集团公司铝业分公司 受同一个母公司控制的子公司 上海光圣信息技术有限公司 联营 5、本公司与关联方的交易事项 ①采购原材料 a、定价政策：参照市场价格。 b、江苏大亚集团公司铝业分公司供应本公司铝箔情况对比如下: 交易期间 2001年 2000年 销售数量（吨） 354.35 623.5135 平均销售价格（万元/吨） 2.6375 3.0265 不含税销售金额（万元） 934.60 1,887.08 说明：2001 年购买了铝箔窄幅料120.29 吨,含税价23000 元/吨。 c、 本公司从江苏大亚集团公司丹阳包装制品厂购入纸箱、垫片等包装制品、交易金额如下: 交易期间 2001年 2000年 不含税销售金额（元） 1,976,891.12 2,108,272.78 ②销售产品 a、定价政策参照市场价格。 b、销售给江苏大亚集团公司铝业分公司对比如下: 交易年度 2001年 2000年 销售数量（吨） 88.1708 - 平均销售价格（万元/吨） 3.0640 - 不含税销售金额（万元） 270.16 - ③运输 a、定价政策采用市场统一价格。 b、江苏大亚集团公司运输车队为本公司提供部分运输服务结算金额如下: 交易年度 2001年 2000年 运费总额（元） 2,764,912.34 3,012,261.75 ④租赁 a、本公司租赁江苏大亚集团公司土地，根据协议支付土地使用费271,976.78 元。 b、江苏大亚集团公司租赁本公司办公大楼，根据协议本公司收取租赁费364,800.00元。 c 江苏大亚集团公司租赁本公司因调整产品结构和生产场地而闲置的部份房屋、建筑物及辅助设施，根据协议本公司收取租赁费1,500,000 元。 ⑤水电 a、江苏大亚集团公司向本公司提供水134,463 吨，电13,007,158 千瓦时，根据协议本公司按市价支付水电费7,508,078.57 元。 ⑥提供资金 本公司借予江苏大亚集团公司的资金，根据协议按月利率4.65 结算，本公司上半年净收取资金占用费2,330,856.03 元。 ⑦委托代建 本公司与江苏大亚集团公司签定委托代建募集资金项目协议，本年度发生委托代建项目金额为14,940,170.20 元。 6、关联方应收应付款项 项目 金额（元） 预付账款江苏大亚集团公司运输车队 1,117,608.43 应付账款江苏大亚集团公司 3,154,675.80 应付账款江苏大亚集团公司铝业分公司 3,285,317.81 应付账款江苏大亚集团公司丹阳包装制品厂 951,782.20 其他应付款江苏大亚集团公司 997,389.44 其他应付款江苏大亚集团公司运输车队 1,171,089.63 项目 金额（元） 其它应付款-上海光圣信息技术有限公司 38,666.83 注释七、或有事项 2001 年9 月5 日公司下属子公司中外合资丹阳兴联铝箔制品有限公司向镇江市中级人民法院对上海美浓丝网印刷有限公司提起诉讼，要求其偿还欠款8,327,157.00 元。 本公司截止2001 年12 月31 日止无其他重大未决诉讼、未决索赔、税务纠纷，应收票据贴现、债务担保等或有事项。 注释八、承诺事项 本公司在2002 年将根据股东大会决议,继续抓好未完募股资金项目的实施。 注释九、资产负债表日后事项中的非调整事项 本公司无资产负债表日后事项中的非调整事项。 注释十、其他重要事项 本公司无其他重要事项。 第十一章备查文件目录 1、载有公司法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表； 2、载有南京永华会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在《证券时报》和《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 江苏大亚新型包装材料股份有限公司董事会 2002年4月16日 资产负债表(一) 2001 年12 月31 日 单位名称：江苏大亚新型包装材料股份有限公司 单位：元 2001年12月31日 资产 注释 合并数 母公司数 流动资产: 货币资金 5-1 233,361,247.44 216,999,001.13 短期投资 应收票据 5-2 16,446,691.96 16,410,969.46 应收股利 1,787,447.20 应收利息 应收账款 5-3 233,286,590.55 187,719,782.13 其他应收款 5-4 13,782,111.15 49,717,340.23 预付账款 5-5 27,212,264.82 14,590,680.00 应收补贴款 存货 5-6 139,366,011.80 108,105,910.63 待摊费用 5-7 1,173,836.04 470,742.23 一年内到期的长期债权资产 其他流动资产 流动资产合计 664,628,753.76 595,801,873.01 长期投资: 长期股权投资 5-8 151,248,661.27 192,536,523.18 长期债权投资 长期投资合计 151,248,661.27 192,536,523.18 固定资产: 固定资产原价 5-9 500,410,370.16 445,048,794.88 减:累计折旧 5-9 122,239,518.98 97,664,861.15 固定资产净值 378,170,851.18 347,383,933.73 减:固定资产减值准备 5-9 615,378.76 615,378.76 固定资产净额 377,555,472.42 346,768,554.97 工程物资 在建工程 5-10 29,022,882.50 27,097,549.76 固定资产清理 固定资产合计 406,578,354.92 373,866,104.73 无形资产及其他资产: 无形资产 5-11 3,446,740.60 3,446,740.60 长期待摊费用 5-12 137,152.83 其他长期资产 无形资产及递延资产合计 3,583,893.43 3,446,740.60 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,226,039,663.38 1,165,651,241.52 2000年12月31日 资产 合并数 母公司数 流动资产: 货币资金 159,761,808.72 142,496,961.43 短期投资 应收票据 10,337,055.42 10,137,055.42 应收股利 应收利息 应收账款 201,582,433.55 160,646,994.59 其他应收款 10,691,927.98 54,361,783.79 预付账款 106,617,606.01 102,185,086.24 应收补贴款 存货 104,312,738.85 78,122,658.91 待摊费用 2,427,780.04 2,301,741.31 一年内到期的长期债权资产 其他流动资产 流动资产合计 595,731,350.57 550,252,281.69 长期投资: 长期股权投资 4,799,086.15 45,227,592.51 长期债权投资 长期投资合计 4,799,086.15 45,227,592.51 固定资产: 固定资产原价 442,736,585.83 387,881,489.45 减:累计折旧 90,396,056.32 69,783,672.24 固定资产净值 352,340,529.51 318,097,817.21 减:固定资产减值准备 固定资产净额 352,340,529.51 318,097,817.21 工程物资 在建工程 64,478,917.18 62,553,584.44 固定资产清理 17,825.95 固定资产合计 416,837,272.64 380,651,401.65 无形资产及其他资产: 无形资产 3,519,559.00 3,519,559.00 长期待摊费用 176,569.23 其他长期资产 无形资产及递延资产合计 3,696,128.23 3,519,559.00 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,021,063,837.59 979,650,834.85 单位负责人：陈兴康 财务负责人：李锁良 编制人：马云东 资产负债表（二） 2001 年12 月31 日 单位名称：江苏大亚新型包装材料股份有限公司 单位：元 2001年12月31日 负债及股东权益 注释 合并数 母公司数 流动负债: 短期借款 5-13 199,145,000.00 188,945,000.00 应付票据 5-14 32,455,391.37 29,455,391.37 应付账款 5-15 103,932,933.05 89,277,138.27 预收账款 5-16 3,147,748.48 3,000,790.30 应付工资 3,569,540.28 3,622,379.56 应付福利费 2,700,595.00 1,996,547.92 应付股利 5-17 23,125,000.00 23,125,000.00 应交税金 5-18 3,366,638.97 1,800,563.80 其他应交款 5-19 967,054.36 843,497.69 其他应付款 5-20 8,036,327.14 9,598,466.26 预提费用 5-21 225,000.00 225,000.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 380,671,228.65 351,889,775.17 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项: 递延税项贷方 负债合计 380,671,228.65 351,889,775.17 少数股东权益: 少数股东权益 31,606,968.38 股东权益: 股本 5-22 231,250,000.00 231,250,000.00 减:已归还投资 股本净额 231,250,000.00 231,250,000.00 资本公积 5-23 442,180,356.65 442,180,356.65 盈余公积 5-24 44,404,051.68 44,404,051.68 其中:法定公益金 5-24 12,919,858.58 12,919,858.58 未分配利润 5-25 95,927,058.02 95,927,058.02 股东权益合计 813,761,466.35 813,761,466.35 负债及股东权益总计 1,226,039,663.38 1,165,651,241.52 2000年12月31日 负债及股东权益 合并数 母公司数 流动负债: 短期借款 13,660,000.00 8,460,000.00 应付票据 20,254,926.90 20,254,926.90 应付账款 79,461,115.09 62,576,704.32 预收账款 5,093,467.98 4,812,993.89 应付工资 5,927,400.68 4,735,401.84 应付福利费 3,054,914.12 2,553,220.20 应付股利 22,818,723.32 22,818,723.32 应交税金 9,687,063.57 9,789,757.59 其他应交款 1,297,100.24 1,297,100.24 其他应付款 47,417,898.92 60,299,177.63 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 208,672,610.82 197,598,005.93 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项: 递延税项贷方 负债合计 208,672,610.82 197,598,005.93 少数股东权益: 少数股东权益 30,338,397.85 股东权益: 股本 231,250,000.00 231,250,000.00 减:已归还投资 股本净额 231,250,000.00 231,250,000.00 资本公积 443,736,288.88 443,736,288.88 盈余公积 33,126,137.74 33,126,137.74 其中:法定公益金 16,563,068.87 16,563,068.87 未分配利润 73,940,402.30 73,940,402.30 股东权益合计 782,052,828.92 782,052,828.92 负债及股东权益总计 1,021,063,837.59 979,650,834.85 单位负责人：陈兴康 财务负责人：李锁良 编制人：马云东 股东权益增减变动表 2001 年12 月31 日 单位名称：江苏大亚新型包装材料股份有限公司 单位：元 项目 2001年12月31日 2000年12月31日 一、股本: 年初余额 231,250,000.00 231,250,000.00 本年增加数 其中:资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 231,250,000.00 231,250,000.00 二、资本公积: 年初余额 443,736,288.88 445,538,035.68 本年增加数 其中:股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 1,555,932.23 1,801,746.80 其中:转增资本(或股本) 年末余额 442,180,356.65 443,736,288.88 三、法定和任意盈余公积: 年初余额 16,563,068.87 11,242,479.92 本年增加数: 14,921,124.23 5,320,588.95 其中:从净利润中提取数 5,638,956.97 5,320,588.95 其中:法定盈余公积 5,638,956.97 5,320,588.95 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中:弥补亏损 转增资本(或股本) 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 31,484,193.10 16,563,068.87 其中:法定盈余公积 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金: 年初余额 16,563,068.87 11,242,479.92 本年增加数 5,638,956.97 5,320,588.95 其中:从净利润中提取数 5,638,956.97 5,320,588.95 本年减少数 9,282,167.26 其中:集体福利支出 9,282,167.26 年末余额 12,919,858.58 16,563,068.87 五、未分配利润: 年初未分配利润 73,940,402.30 54,500,690.71 本年净利润(净亏损以"-"号填列) 56,528,631.66 53,205,889.49 本年利润分配 34,541,975.94 33,766,177.90 年末未分配利润(未弥补亏损以"-"号填列) 95,927,058.02 73,940,402.30 单位负责人：陈兴康 财务负责人：李锁良 编制人：马云东 资产减值准备明细表 2001年12月31日 单位名称：江苏大亚新型包装材料股份有限公司 单位：元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 3,495,376.96 505,366.70 其中：应收账款 2,735,798.11 451,249.50 其他应收款 759,578.85 54,117.20 二、短期投资跌价准备合计 其中:股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,233,325.52 1,492,377.21 其中:原材料 528,693.50 -22,479.11 在产品 257,673.48 257,673.48 产成品 443,576.76 1,259,890.12 低值易耗品 3,381.78 -2,707.28 四、长期投资减值准备合计 其中:长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 615,378.76 其中:房屋建筑物 机器设备 615,378.76 六、无形资产减值准备 其中:专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 809,304.64 3,191,439.02 其中：应收账款 809,304.64 2,377,742.97 其他应收款 813,696.05 二、短期投资跌价准备合计 其中:股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 515,346.96 2,210,355.77 其中:原材料 506,214.39 在产品 515,346.96 产成品 1,703,466.88 低值易耗品 674.50 四、长期投资减值准备合计 其中:长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 615,378.76 其中:房屋建筑物 机器设备 615,378.76 六、无形资产减值准备 其中:专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 单位负责人：陈兴康 财务负责人：李锁良 编制人：马云东 利润及利润分配表 2001年度 单位名称：江苏大亚新型包装材料股份有限公司 单位：元 2001年 项目 注释 合并数 母公司数 一、主营业务收入 5-26 534,886,722.07 450,803,740.82 减：主营业务成本 5-26 414,550,498.99 349,535,974.03 主营业务税金及附加 1,473,450.87 1,344,661.27 二、主营业务利润 118,862,772.21 99,923,105.52 加：其他业务利润 6,068,274.06 5,764,439.73 减: 营业费用 23,171,245.92 19,323,213.67 管理费用 24,024,722.60 19,325,312.09 财务费用 5-27 4,918,940.00 910,917.14 三、营业利润 72,816,137.75 66,128,102.35 加：投资收益 5-28 -550,424.88 2,096,377.87 补贴收入 5-29 580,000.00 580,000.00 营业外收入 803,058.57 681,987.24 减：营业外支出 2,188,269.76 2,146,913.81 四、利润总额 71,460,501.68 67,339,553.65 减：所得税 13,067,483.49 10,949,983.99 减：少数股东收益 1,864,386.53 五、净利润 56,528,631.66 56,389,569.66 加：年初未分配利润 73,940,402.30 73,940,402.30 其他转入 六、可供分配的利润 130,469,033.96 130,329,971.96 减：提取法定盈余公积 5,638,956.97 5,638,956.97 提取法定公益金 5,638,956.97 5,638,956.97 提取职工奖励及福利基金 139,062.00 提取储备基金 提取企业发展基金 七、可供股东分配的利润 119,052,058.02 119,052,058.02 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 23,125,000.00 23,125,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 95,927,058.02 95,927,058.02 项目 2000年 一、主营业务收入 合并数 母公司数 减：主营业务成本 430,549,949.76 362,204,421.35 主营业务税金及附加 324,849,387.79 267,624,446.76 二、主营业务利润 2,137,998.57 2,129,218.09 加：其他业务利润 103,562,563.40 92,450,756.50 减: 营业费用 5,121,167.09 4,441,431.75 管理费用 21,001,890.37 18,049,782.47 财务费用 27,062,655.15 24,503,668.87 三、营业利润 -6,565,338.60 -10,133,844.50 加：投资收益 67,184,523.57 64,472,581.41 补贴收入 -492,799.08 724,163.47 营业外收入 减：营业外支出 346,302.97 325,123.15 四、利润总额 1,372,704.90 1,133,281.16 减：所得税 65,665,322.56 64,388,586.87 减：少数股东收益 11,597,584.60 11,182,697.38 五、净利润 724,114.84 加：年初未分配利润 53,343,623.12 53,205,889.49 其他转入 54,500,690.71 54,500,690.71 六、可供分配的利润 减：提取法定盈余公积 107,844,313.83 107,706,580.20 提取法定公益金 5,320,588.95 5,320,588.95 提取职工奖励及福利基金 5,320,588.95 5,320,588.95 提取储备基金 137,733.63 提取企业发展基金 七、可供股东分配的利润 减：应付优先股股利 97,065,402.30 97,065,402.30 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 23,125,000.00 23,125,000.00 八、未分配利润 补充资料: 73,940,402.30 73,940,402.30 2001年 2000年 项目注释 合并数 母公司数 合并数 母公司数 1、出售处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 单位负责人：陈兴康 财务负责人：李锁良 编制人：马云东 现金流量表 2001年度 单位名称：江苏大亚新型包装材料股份有限公司 单位：元 数额 项目 注释 合并数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 646,687,557.79 收到的税费返还 10,690,582.49 收到的其他与经营活动有关的现金 23,574,392.47 现金流入小计 680,952,532.75 购买商品接受劳务支付的现金 436,097,892.88 支付给职工以及为职工支付的现金 33,176,941.50 支付的各项税费 50,052,621.76 支付的其他与经营活动有关的现金 5-30 70,057,158.10 现金流出小计 589,384,614.24 经营活动产生的现金流量净额 91,567,918.51 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 取得债券利息收入所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 70,500.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 70,500.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 25,672,016.54 投资所支付的现金 147,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 5-31 现金流出小计 172,672,016.54 投资活动产生的现金流量净额 -172,601,516.54 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 223,055,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 223,055,000.00 偿还债务所支付的现金 37,570,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 30,790,071.17 支付的其他与筹资活动有关的现金 5-32 现金流出小计 68,360,071.17 筹资活动产生的现金流量净额 154,694,928.83 四、汇率变动对现金的影响 -61,892.08 五、现金及现金等价物净增加额 73,599,438.72 数额 项目 母公司数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 542,039,856.99 收到的税费返还 10,690,582.49 收到的其他与经营活动有关的现金 23,394,240.22 现金流入小计 576,124,679.70 购买商品接受劳务支付的现金 337,416,770.65 支付给职工以及为职工支付的现金 25,177,345.63 支付的各项税费 47,536,697.54 支付的其他与经营活动有关的现金 70,421,832.11 现金流出小计 480,552,645.93 经营活动产生的现金流量净额 95,572,033.77 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 取得债券利息收入所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 25,024,659.54 投资所支付的现金 147,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 172,024,659.54 投资活动产生的现金流量净额 -172,024,659.54 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 218,055,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 218,055,000.00 偿还债务所支付的现金 37,570,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29,468,442.45 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 67,038,442.45 筹资活动产生的现金流量净额 151,016,557.55 四、汇率变动对现金的影响 -61,892.08 五、现金及现金等价物净增加额 74,502,039.70 补充资料 数额 合并数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 56,528,631.66 加：少数股东收益 1,864,386.53 计提的资产减值准备 2,613,122.67 固定资产折旧 30,868,108.58 无形资产摊销 72,818.40 长期待摊费用摊销 29,160.00 待摊费用减少(减:增加) 1,253,944.00 预提费用增加(减:减少) 225,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 12,017.97 固定资产报废损失 财务费用 7,437,423.93 投资损失(减:收益) 550,424.88 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) -36,545,650.16 经营性应收项目的减少(减:增加) -67,768,734.45 经营性应付项目的增加(减:减少) 94,427,264.50 其他 经营活动产生的现金流量净额 91,567,918.51 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 233,361,247.44 减:现金的期初余额 159,761,808.72 现金等价物的期末余额 减现金等价物的期初余额 现金等价物的净增加额 73,599,438.72 补充资料 数额 母公司数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 56,389,569.66 加：少数股东收益 计提的资产减值准备 2,574,166.17 固定资产折旧 26,832,124.67 无形资产摊销 72,818.40 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减:增加) 1,830,999.08 预提费用增加(减:减少) 225,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 固定资产报废损失 财务费用 6,711,611.21 投资损失(减:收益) -2,096,377.87 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) -31,475,628.93 经营性应收项目的减少(减:增加) -60,209,879.17 经营性应付项目的增加(减:减少) 94,717,630.55 其他 经营活动产生的现金流量净额 95,572,033.77 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 216,999,001.13 减:现金的期初余额 142,496,961.43 现金等价物的期末余额 减现金等价物的期初余额 现金等价物的净增加额 74,502,039.70 单位负责人：陈兴康 财务负责人：李锁良 编制人：马云东
