关于大亚圣象家居股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2022]第 ZH10048 号
大亚圣象家居股份有限公司全体股东：
我们审计了大亚圣象家居股份有限公司(以下简称“大亚圣象公
司”)2021 年度的财务报表，包括 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司
资产负债表、2021 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流
量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于
2022 年 03 月 25 日出具了报告号为信会师报字[2022]第 ZH10046 号
的无保留意见审计报告。
大亚圣象公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监
管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监
会公告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南
第 1 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2021 年度非经营性
资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是大亚圣象公司管
理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计大亚圣象公司 2021
年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关
内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解大亚圣象公司 2021 年度非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
专项报告第 1 页
本报告仅供大亚圣象公司为披露 2021 年年度报告的目的使用，
不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师： 张爱国
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：马越
中国上海 二 O 二二年三月二十五日
专项报告第 2 页
大亚圣象家居股份有限公司 2021 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
占用方与 上市公
2021 年期初 2021 年度占 2021 年度占 2021 年度偿 2021 年期末
非经营性资金占 资金占用方 上市公司 司核算 占用形
占用资金余 用累计发生金 用资金的利 还累计发生 占用资金余 占用性质
用 名称 的关联关 的会计 成原因
额 额（不含利息） 息(如有) 金额 额
系 科目
控股股东、实际控
制 人及 其附 属 企
业
小计 - - - -
前控股股东、实际
控 制人 及其 附 属
企业
小计 - - - -
其 他关 联方 及 其
附属企业
小计
总计 - - - - -
汇总表第 1 页
往来方与上市 2021 年度往来 2021 年度往来
其它关联资金 资金往来方名 上市公司核算 2021 年期初往 2021 年度偿还 2021 年期末往
公司的关联关 累计发生金额 资金的利息(如 往来形成原因 往来性质
往来 称 的会计科目 来资金余额 累计发生金额 来资金余额
系 （不含利息） 有)
大亚科技集团
控股公司 其他应付款 - 1,207.84 1,207.84 - 租赁费 经营性往来
有限公司
大亚科技集团
控股公司 应付账款 - 2.98 2.98 - 水电费 经营性往来
有限公司
江苏康逸实业 受同一控股公
其他应付款 247.99 350.00 597.99 - 采购刨花板 经营性往来
有限公司 司控制
上海圣世年轮 受同一控股公
应收账款 1.21 44.65 44.65 1.21 字号使用费 经营性往来
家具有限公司 司控制
大股东及其附
属企业
江苏大亚铝业 受同一控股公
应收账款 - 620.24 526.05 94.19 代收代付电费 经营性往来
有限公司 司控制
江苏大亚印务 受同一控股公
合同负债 102.84 722.76 722.76 102.84 代收代付电费 经营性往来
有限公司 司控制
江苏大亚新型
受同一控股公
包装材料有限 应收账款 140.29 740.83 749.25 131.87 蒸汽费 经营性往来
司控制
公司
江苏大亚新型 受同一控股公 合同负债 92.35 903.70 903.70 92.35 代收代付电费 经营性往来
汇总表第 2 页
往来方与上市 2021 年度往来 2021 年度往来
其它关联资金 资金往来方名 上市公司核算 2021 年期初往 2021 年度偿还 2021 年期末往
公司的关联关 累计发生金额 资金的利息(如 往来形成原因 往来性质
往来 称 的会计科目 来资金余额 累计发生金额 来资金余额
系 （不含利息） 有)
包装材料有限 司控制
公司
江苏大亚滤嘴 受同一控股公
应收账款 11.22 120.93 118.86 13.29 蒸汽费 经营性往来
材料有限公司 司控制
镇江大亚家居 受同一控股公
应收账款 92.22 92.22 销售刨花板 经营性往来
有限公司 司控制
大亚（江西）林 受同一控股公
其他应付款 15.15 15.15 造林款 经营性往来
业有限公司 司控制
江苏大亚家具 受同一控股公 销售地板、安装
应收账款 - 0.04 0.04 - 经营性往来
有限公司 司控制 费
江苏大亚家具 受同一控股公
其他应付款 - 836.21 673.65 162.55 厂房租赁费 经营性往来
有限公司 司控制
江苏大亚家具 受同一控股公
应付账款 1.80 11.14 12.94 - 水费 经营性往来
有限公司 司控制
销售人造板、装
江苏合雅木门 受同一控股公
应收账款 607.78 1,171.00 1,359.25 419.54 修工程、蒸汽 经营性往来
有限公司 司控制
费、电费、品牌
汇总表第 3 页
往来方与上市 2021 年度往来 2021 年度往来
其它关联资金 资金往来方名 上市公司核算 2021 年期初往 2021 年度偿还 2021 年期末往
公司的关联关 累计发生金额 资金的利息(如 往来形成原因 往来性质
往来 称 的会计科目 来资金余额 累计发生金额 来资金余额
系 （不含利息） 有)
使用费
江苏合雅木门 受同一控股公
应付账款 -183.60 1,410.12 1,264.60 -38.08 采购木门 经营性往来
有限公司 司控制
江苏合雅木门 受同一控股公
其他应付款 1.70 0.85 2.31 0.24 保证金、房租费 经营性往来
有限公司 司控制
江苏美诗整体 受同一控股公
应收账款 179.41 122.41 283.43 18.39 销售密度板 经营性往来
家居有限公司 司控制
江苏美诗整体 受同一控股公
应收账款 37.59 37.59 - 销品牌使用费 经营性往来
家居有限公司 司控制
江苏美诗整体 受同一控股公
应付账款 -41.13 166.31 164.31 -39.12 采购衣柜 经营性往来
家居有限公司 司控制
江苏美诗整体 受同一控股公
其他应收款 11.73 11.73 保证金 经营性往来
家居有限公司 司控制
大亚车轮制造 受同一控股公
应收账款 15.16 183.37 140.28 58.25 蒸汽费 经营性往来
有限公司 司控制
大亚车轮制造 受同一控股公 应收账款 -27.51 2,555.66 2,666.94 -138.80 代收代付电费 经营性往来
汇总表第 4 页
往来方与上市 2021 年度往来 2021 年度往来
其它关联资金 资金往来方名 上市公司核算 2021 年期初往 2021 年度偿还 2021 年期末往
公司的关联关 累计发生金额 资金的利息(如 往来形成原因 往来性质
往来 称 的会计科目 来资金余额 累计发生金额 来资金余额
系 （不含利息） 有)
有限公司 司控制
江苏大亚家居 受同一控股公
应收账款 - 436.02 18.77 417.24 销售纤维板 经营性往来
有限公司 司控制
江苏大亚家居 受同一控股公
应付账款 - 2,423.16 2,252.81 170.35 采购木门 经营性往来
有限公司 司控制
大亚整装智慧
受同一控股公
家居（福建）有 应付账款 - 142.08 800.85 -658.77 采购家居 经营性往来
司控制
限公司
大亚整装智慧
受同一控股公
家居（福建）有 应收账款 - 95.86 92.31 3.56 销售材料 经营性往来
司控制
限公司
福建鲲鹏供应
受同一控股公
链管理有限公 应付账款 - 604.30 151.11 453.19 运输费 经营性往来
司控制
司
福建鲲鹏供应
受同一控股公
链管理有限公 其他应付款 - 732.37 504.67 227.70 运输费，保证金 经营性往来
司控制
司
汇总表第 5 页
往来方与上市 2021 年度往来 2021 年度往来
其它关联资金 资金往来方名 上市公司核算 2021 年期初往 2021 年度偿还 2021 年期末往
公司的关联关 累计发生金额 资金的利息(如 往来形成原因 往来性质
往来 称 的会计科目 来资金余额 累计发生金额 来资金余额
系 （不含利息） 有)
大亚木业（黑龙
子公司 其他应收款 64,942.73 90.07 65,032.79 资金往来 非经营性往来
江）有限公司
圣象（上海）新
材料科技有限 子公司 其他应收款 15,539.44 5,170.88 20,710.32 资金往来 非经营性往来
公司
圣象集团有限
子公司 其他应收款 1,301.48 50,000.00 57,513.39 -6,211.91 资金往来 非经营性往来
公司
上市公司的子
公司及其附属 大亚人造板集
子公司 其他应付款 32,346.69 48,403.09 35,740.36 45,009.42 资金往来 非经营性往来
企业 团有限公司
大亚木业(福建)
子公司 其他应收款 5,313.04 335.99 328.54 5,320.48 资金往来 非经营性往来
有限公司
上海永荣人造
子公司 其他应收款 2,400.00 2,400.00 资金往来 非经营性往来
板有限公司
大亚木业（江
子公司 其他应收款 20,361.82 1,816.21 1,971.00 20,207.03 资金往来 非经营性往来
苏）有限公司
关联自然人及 - 非经营性往来
汇总表第 6 页
往来方与上市 2021 年度往来 2021 年度往来
其它关联资金 资金往来方名 上市公司核算 2021 年期初往 2021 年度偿还 2021 年期末往
公司的关联关 累计发生金额 资金的利息(如 往来形成原因 往来性质
往来 称 的会计科目 来资金余额 累计发生金额 来资金余额
系 （不含利息） 有)
其控制的法人
- 非经营性往来
其他关联人及 陕西圣象塑料 子公司联营公
应付账款 37.73 405.41 438.03 5.11 采购配件 经营性往来
其附属企业 制品有限公司 司
总计 - - - 143,511.54 121,864.07 - 111,291.26 154,084.33 - -
注：①表中非经营性占用部分，关联方范围依照《股票上市规则》确定。②无控股股东、实际控制人的公司，存在第一大股东或第一大股东关联人非经营性占用资金的，也应填写本表非经营性占用部分。
本表已于 2022 年 3 月 25 日获董事会批准。
法定代表人：_________ 主管会计工作负责人：________ 会计机构负责人（会计主管人员）：________
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