2009 年

    半年度报告

    (全文)

    南 宁 糖 业 股 份 有 限 公 司

    Nanning Sugar Manufacturing CO.,LTD.南宁糖业股份有限公司 2009 年半年度报告

    1

    重 要 提 示

    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告

    所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内

    容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    公司独立董事孙卫东、陈湘桂先生因事请假未能亲自出席会议并

    分别授权委托独立董事黄友清女士、林仁聪先生代为行使表决权。

    公司董事长李俊贵先生、总会计师谢电邦先生及会计机构负责人

    谭图勇先生声明：保证2009 年半年度报告中财务报告的真实、完整。

    公司2009 年半年度财务报告未经审计。南宁糖业股份有限公司 2009 年半年度报告

    2

    目 录

    第一节 公司基本情况.............. 3

    第二节 主要财务数据和指标........... 4

    第三节 股本变动和主要股东持股情况....... 5

    第四节 董事、监事、高级管理人员情况...... 7

    第五节 董事会报告............... 7

    第六节 重要事项................ 11

    第七节 财务报告................ 20

    第八节 备查文件目录.............. 70南宁糖业股份有限公司 2009 年半年度报告

    3

    第一节 公司基本情况

    （一）公司法定名称

    中文名称：南宁糖业股份有限公司

    中文缩写：南宁糖业

    英文名称：Nanning Sugar Manufacturing CO.,LTD.

    英文缩写：NNSUGAR

    （二）法定代表人：李俊贵

    （三）董事会秘书：王国庆

    证券事务代表：黄滢

    联系地址：广西壮族自治区南宁市亭洪路48 号

    联系电话：（0771）4914317

    传 真：（0771）4910755

    电子信箱：gnusic@public.nn.gx.cn

    （四）公司注册地址和办公地址：广西壮族自治区南宁市亭洪路48 号

    邮政编码：530031

    国际互联网网址：http://www.nnsugar.com

    公司电子信箱：nnty@nnsugar.com

    （五）公司信息披露报纸：《证券时报》、《中国证券报》

    刊登公司半年度报告的互联网网址：http://www.cninfo.com.cn

    公司半年度报告备置地点：公司证券部

    （六）公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所

    股票简称：南宁糖业

    股票代码：000911

    （七）公司首次注册登记日期：1999 年5 月14 日

    登记地点：广西壮族自治区工商行政管理局

    企业法人营业执照注册号：450000000000566

    税务登记号码：450100198320391（国税）

    450100198320391（地税）

    公司聘请的会计师事务所名称：上海东华会计师事务所有限公司

    办公地址：上海市太原路87 号甲南宁糖业股份有限公司 2009 年半年度报告

    4

    第二节 主要财务数据和指标

    （一）主要会计数据和财务指标 （单位：人民币元）

    项目 本报告期末 上年度期末

    本报告期末比

    上年度期末增

    减（%）

    总资产 3,892,459,870.97 4,114,955,850.57 -5.41

    归属于上市公司股东的所有者

    权益

    1,257,637,567.34 1,228,819,851.62 2.35

    归属于上市公司股东的每股净

    资产（元/股）

    4.39 4.29 2.33

    报告期（1-6 月） 上年同期

    本报告期比上

    年同期增减（%）

    营业总收入 1,786,328,388.74 2,090,123,599.17 -14.53

    营业利润 42,217,174.39 127,250,635.79 -66.82

    利润总额 43,339,878.76 126,054,098.90 -65.62

    归属于上市公司股东的净利润 37,666,920.89 91,286,442.57 -58.74

    归属于上市公司股东的扣除非

    经常性损益后的净利润

    36,712,622.32 92,776,765.31 -60.43

    基本每股收益 0.13 0.32 -59.38

    稀释每股收益 0.13 0.32 -59.38

    净资产收益率（%） 3.00 7.05

    减少4.05 个百

    分点

    经营活动产生的现金流量净额 -18,446,489.07 39,136,678.32 -147.13

    每股经营活动产生的现金流量

    净额（元/股）

    -0.06 0.14 -142.86

    （二）扣除非经常性损益涉及的项目和金额（单位：人民币元）

    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损失 -652,400.41

    计入当期损益的政府补助（不包括与公司业务

    密切相关，按照国家统一标准或定量享受的政

    府补助）

    1,675,704.53

    除以上各项之外的其他营业外收支净额 99,400.08

    所得税影响额 -168,405.63

    合计 954,298.57南宁糖业股份有限公司 2009 年半年度报告

    5

    （三）按照中国证监会《公开发行证券的公开信息披露编报规则第9 号》的要求计算

    的2009 年半年度利润的净资产收益率和每股收益如下：

    （单位：人民币元）

    净资产收益率（%） 每股收益（元/股）

    报告期利润

    全面摊薄 加权平均全面摊薄 加权平均

    营业利润 3.36% 3.38% 0.15 0.15

    净利润 3.00% 3.02% 0.13 0.13

    扣除非经营性损益后的净利润 2.92% 2.94% 0.13 0.13

    第三节 股本变动和主要股东持股情况

    （一）股份变动情况表（截至2009 年6 月30 日） 单位：股

    本次

    变动前

    本次变动增减（＋，－）

    本次

    变动后

    数量

    比例

    (%)

    发行

    新股

    送

    股

    公积

    金转

    股

    其他 小计 数量

    比例

    (%)

    一、有限售条件股份

    1、国家持股

    2、国有法人持股

    3、其他内资持股

    其中：

    境内非国有法人

    持股

    境内自然人持股

    ４、外资持股

    其中：

    境外法人持股

    境外自然人持股

    二、无限售条件股份

    1、人民币普通股

    2、境内上市的外资股

    3、境外上市的外资股

    4、其他

    110,504,800

    110,504,800

    176,135,200

    176,135,200

    38.55

    38.55

    61.45

    61.45

    -110,504,800

    -110,504,800

    +110,504,800

    +110,504,800

    -110,504,800

    -110,504,800

    +110,504,800

    +110,504,800

    0

    0

    286,640,000

    286,640,000

    0

    0

    100

    100

    三、股份总数 286,640,000 100 0 0 286,640,000 100

    注：有限售条件股份减少的原因：公司控股股东南宁振宁资产经营有限责任公司所持

    股改限售股份于2009 年5 月19 日解除限售。

    （二）公司股东数量和持股情况（截止2009年6月30日）南宁糖业股份有限公司 2009 年半年度报告

    6

    股东总数（户） 24,929

    前10 名股东持股情况

    股东名称 股东性质 持股总数

    持股比

    例（％）

    持有有限售

    条件股份数

    量

    质押或冻

    结的股份

    数量

    南宁振宁资产经营有限责任公司 国家 136,768,800 47.71 0 0

    中国农业银行—交银施罗德精选

    股票证券投资基金

    境内非国

    有法人

    7,999,887 2.79 0 未知

    中国银行—华夏行业精选股票证

    券投资基金（LOF）

    境内非国

    有法人

    7,415,790 2.59 0 未知

    中国建设银行—华夏红利混合型

    开放式证券投资基金

    境内非国

    有法人

    7,402,782 2.58 0 未知

    中国农业银行—华夏复兴股票型

    证券投资基金

    境内非国

    有法人

    5,615,462 1.96 0 未知

    交通银行—华安创新证券投资基

    金

    境内非国

    有法人

    5,000,000 1.74 0 未知

    中国工商银行—诺安平衡证券投

    资基金

    境内非国

    有法人

    4,518,818 1.58 0 未知

    中国银行—华夏大盘精选证券投

    资基金

    境内非国

    有法人

    4,364,196 1.52 0 未知

    中国银行—华夏策略精选灵活配

    置混合型证券投资基金

    境内非国

    有法人

    2,405,750 0.84 0 未知

    中国建设银行—华宝兴业多策略

    增长证券投资基金

    境内非国

    有法人

    2,356,399 0.82 0 未知

    前10 名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

    南宁振宁资产经营有限责任公司 136,768,800 人民币普通股

    中国农业银行—交银施罗德精选股票证券投

    资基金

    7,999,887 人民币普通股

    中国银行—华夏行业精选股票证券投资基金

    （LOF）

    7,415,790 人民币普通股

    中国建设银行—华夏红利混合型开放式证券

    投资基金

    7,402,782 人民币普通股

    中国农业银行—华夏复兴股票型证券投资基

    金

    5,615,462 人民币普通股

    交通银行—华安创新证券投资基金 5,000,000 人民币普通股

    中国工商银行—诺安平衡证券投资基金 4,518,818 人民币普通股

    中国银行—华夏大盘精选证券投资基金 4,364,196 人民币普通股

    中国银行—华夏策略精选灵活配置混合型证

    券投资基金

    2,405,750 人民币普通股

    中国建设银行—华宝兴业多策略增长证券投

    资基金

    2,356,399 人民币普通股南宁糖业股份有限公司 2009 年半年度报告

    7

    上述股东关联关系或一致行动的说明

    报告期内，公司第一大股东南宁振宁资产经营有

    限责任公司（简称“振宁公司”）与其它股东不存在关

    联关系，不属于《上市公司股东持股变动信息披露管

    理办法》规定的一致行动人，其股份亦未质押或冻结；

    上述股东中：

    “中国银行—华夏行业精选股票证券投资基金

    （LOF）”、“中国建设银行—华夏红利混合型开放式

    证券投资基金”、“中国农业银行—华夏复兴股票型证

    券投资基金”、“中国银行—华夏大盘精选证券投资基

    金”、“中国银行—华夏策略精选灵活配置混合型证券

    投资基金”同属于华夏基金管理有限公司。

    未知其它流通股股东之间是否存在关联关系，也

    未知其它流通股股东是否属于《上市公司股东持股变

    动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

    说明：南宁振宁资产经营有限责任公司所持股改限售股份于2009 年5 月19 日全

    部解除限售（详情见公司董事会于2009 年5 月16 日在《中国证券报》、《证券时报》

    及巨潮资讯网上披露的“南宁糖业限售股份解除限售提示性公告”）。

    （三）报告期内，公司控股股东及实际控制人没有发生变化。

    第四节 董事、监事、高级管理人员情况

    （一）至本报告期末，公司董事、监事、高级管理人员均未持有本公司股票。

    （二）报告期内董事、监事和高级管理人员无变动情况。

    第五节 董事会报告

    （一）公司整体情况

    根据中国糖业协会的统计，08/09榨季（2008年10月-2009年9月）全国共生产机制糖

    1243.12万吨，同比07/08榨季（2007年10月-2008年9月）1484.02万吨减少16%。本榨季

    初期，由于国内食糖供大于求的情况较严重，以及受到全球经济危机的影响，国内消费

    市场疲软，食糖价格在低位徘徊。进入2009年2、3月份，随着大量糖厂的收榨，受2008

    年雨雪冰冻天气、台风、洪涝灾害等因素造成全国食糖产量减产的形势渐趋明朗，国内

    食糖现货价格至本报告期末呈现缓慢上升的走势。

    08/09榨季公司机制糖产量约55万吨，同比07/08榨季77万吨减少28%。减产的主要原

    因是：1、受2008年初雨雪冰冻天气的影响，造成甘蔗宿根蔗出苗率差、苗弱、生长慢、南宁糖业股份有限公司 2009 年半年度报告

    8

    单产低；2、受2008年11月上旬强降水天气影响，造成低洼甘蔗地受淹，甘蔗生长受抑，

    同时雨水多，导致光照不足、肥料流失、田间管理受阻等，最终造成甘蔗植株矮小，产

    量低。

    本报告期内公司坚持以最大效益为目标，继续发挥产品质量、品牌、服务三大优势，

    在机制糖的销售上采取了多种合作方式，在有利公司效益的前提下灵活掌握销售速度和

    销售量。截止2009年6月末，公司已销售了绝大部分的机制糖，平均售价在3450元/吨以

    上。

    报告期内，公司其他产品的经营情况方面，由于2009年上半年机制纸市场持续低迷，

    需求下降，产品销售困难，与去年同期相比销售价格下调较大。公司管理层针对机制纸

    市场需求下降，市场竞争激烈的严峻形势，采取积极的应对措施：实施纸产品结构调整，

    开发新产品，生产市场适销对路的产品；做好市场研制和预测，制定正确的市场营销策

    略，做好产品的销售工作。

    （二）经营情况与财务状况分析

    1、总体经营情况 （单位：人民币元）

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 增减幅度（%）

    营业收入 1,786,328,388.74 2,090,123,599.17 -14.53

    营业利润 42,217,174.39 127,250,635.79 -66.82

    净利润 37,666,920.89 91,286,442.57 -58.74

    说明：

    报告期利润与去年同期相比发生较大变动的原因是：受到金融危机的影响，报告

    期机制糖的销量减少，纸制品售价下跌，同时各项费用与上年同期相比有所增加，导

    致营业利润较上年减少了66.82％。

    2、主营业务范围及经营状况

    报告期内，公司的主营业务没有发生变更，仍为机制糖、机制纸、蔗渣浆、酒精

    的生产、加工、销售和提供售后服务等。

    其中，占主营业务收入10%以上(含10%)的行业或产品情况如下：

    单位：万元

    营业收入 营业成本 毛利率

    分行业

    金额

    比上年同期

    增减%

    金额

    比上年同期

    增减（%）

    比例（%） 比上年同期增减

    制糖业 110,314.09 -19.16 89,185.64 -19.92 19.15 0.77%南宁糖业股份有限公司 2009 年半年度报告

    9

    造纸业 48,384.24 -7.58 41,326.92 -4.57 14.59 -2.70%

    分产品

    机制糖 110,314.09 -19.16 89,185.64 -19.92 19.15 0.77%

    机制纸 36,980.03 -7.45 32,258.38 -2.04 12.77 -4.81%

    说明：

    （1）制糖业：营业收入、营业成本与上年同期相比分别减少19.16％、19.92％，

    主要原因是在机制糖售价变动不大的情况下，报告期机内制糖的销量比上年同期减少

    了19.43％。

    （2）造纸业：营业收入比上年同期减少7.58％，营业成本比上年同期减少4.57

    ％，主要原因是售价与上年同期相比下降了8.5％。

    3、报告期内公司的利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力（毛利率）

    均未发生重大变化。

    4、报告期内公司除上述主营业务外，不存在对利润产生重大影响的其他经营业务

    活动。

    5、公司不存在来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的

    情况。

    6、报告期内公司没有采用公允价值模式对重要资产、负债、收入、费用进行计量。

    7、各控股子公司经营情况

    （1）、南宁美时纸业有限责任公司（简称“美时纸业”）在受金融危机的影响、产

    品销售价格大幅下降的情况下，2009 年1-6 月仍实现净利254 万元。

    （2）、南宁天然纸业有限责任公司（简称“天然纸业”）报告期内由于受金融危机

    的影响，纸产品市场销售低迷，销售价格持续下滑，2009 年1-6 月亏损172 万元。

    （3）、南宁侨虹新材料有限责任公司（简称“侨虹公司”）市场占有率逐渐扩大，

    订单逐年增加，生产一直保持满负荷生产，报告期内利润也继续保持增长， 2009 年

    1-6 实现净利润230 万元，与上年同期相比增长693%。

    （4）、广西舒雅护理用品有限公司（简称“舒雅公司”）2009 年1-6 月实现净利润

    103 万元，与上年同期相比增长171%。

    （5）、广西侨旺纸模制品有限责任公司（简称“侨旺公司”）2009 年1-6 月实现净

    利润125 万元，比上年同期增长113.76%。

    （6）、广西南蒲纸业有限公司（简称“南蒲纸业”），报告期内由于原料浆的供应

    不稳定不充分，生产未能达到最佳状态，加上受金融危机的影响，产销量减少，产品

    价格严重降低，2009 年1-6 月亏损360 万元。南宁糖业股份有限公司 2009 年半年度报告

    10

    （7）、南宁美恒安兴纸业有限公司（简称“美恒安兴”）报告期内由于金融危机的

    影响，纸产品市场销售低迷，销售价格持续下滑，2009 年1-6 月亏损112 万元。

    （8）、南宁云鸥物流有限责任公司（简称“云鸥物流”）2009 年1-6 月实现净利润

    332 万元。

    8、公司经营中的问题与困难

    由于金融危机的影响，整个市场的需求空间有限，糖价和机制纸产品价格波动幅

    度大，公司主要产品机制糖和机制纸的利润也随之起伏不定，造成公司总体效益的不

    稳定。针对危机，公司领导班子在逆境中开拓市场，加强市场分析和预测，在食糖销

    售方面，在保持原有客户渠道的基础上，在保证公司效益的前提下灵活掌握销售速度

    和销售量，同时加强市场信息调研，根据市场变化情况及时调整销售策略；在纸产品

    销售方面，在巩固稳定原有渠道的同时进一步开拓新市场。同时，继续抓好主业---制

    糖的生产，公司投入资金用于原材料甘蔗种植新技术的推广应用、吨糖田建设、良种

    引进等方面，以确保企业发展命脉。

    （三）报告期投资情况

    1、报告期内募集资金的使用情况：我公司2007 年非公开发行股票募集资金

    26,795.20 万元（扣除发行费用），用于以下三个项目。 单位：万元

    承诺投资项目

    是否

    变更

    项目

    拟投入金

    额

    实际投入

    金额

    是否符合

    计划进度

    预计年

    收益

    产生收益情

    况(毛利)

    东江糖厂日榨甘蔗6000

    吨技改工程

    否 20,173.50 20,173.50 是 4,108 1,158.68

    甘蔗高糖高产吨糖田示

    范基地建设项目

    否 3,072.10 2,104.22 是

    677.9～

    949.3

    967.93

    年产1 万吨生活用纸（以

    擦手纸为主）工程

    否 2,944.14 2,944.14 是 652 -151.35

    合计 26,189.74 25,221.86 1,975.26

    说明：

    (1)、东江糖厂日榨甘蔗6000 吨技改工程:因该项目处于投产初期阶段，又受08/09

    榨季食糖销售价格下降的影响，至报告期末，尚未达到预计收益。

    (2)、甘蔗高糖高产吨糖田示范基地建设项目（以下简称“吨糖田”）实施进展情况：

    截至2008 年12 月31 日，“吨糖田”项目建设已投入募集资金1940.55 万元，剩余募

    集资金1131.55 万元，原计划用于水利建设。经2009 年5 月19 日召开的公司2009 年

    第二次临时股东大会审议批准，公司根据实际情况，对“吨糖田”项目剩余募集资金

    的使用作了项目内部调整，仍将剩余募集资金继续投入“吨糖田”项目，但其中311.39南宁糖业股份有限公司 2009 年半年度报告

    11

    万元继续用于水利建设，其余820.16 万元加大对推广新良种、推广使用有机复合肥、

    技术指导服务、扶持农业机械等方面的投入，提高项目基地甘蔗产量和糖份。截止至

    报告期末，项目仍在实施中，项目专户资金累计支出2,104.22 万元。

    (3)、年产1 万吨生活用纸（以擦手纸为主）工程已于2008 年8 月29 日建成投产，

    进入试生产阶段，2009 年1 月正式投入生产，由于受金融危机的影响纸产品价格下滑，

    加上新产品质量有待进一步提高，产品市场开发需要一个过程，因此尚未达到预计收

    益。

    2、报告期内重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况：

    为了提高蔗渣的质量，公司投入2180 万元用于下属三家糖厂明阳糖厂、伶俐糖厂、

    东江糖厂实施蔗渣二次除髓技改项目，预计2009 年10 月完成投入使用。

    （四）公司未在定期报告披露盈利预测、有关计划或展望。

    （五）公司未在上年度年度报告中披露本年度经营计划。

    第六节 重要事项

    （一）公司的治理情况

    公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，坚持不

    断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度、规范公司运作，公司实际治理状况与

    《上市公司治理准则》等有关文件的要求不存在差异。报告期内公司董事会又根据中

    国证监会《关于修改上市公司现金分红若干规定的通知》要求重新修订了《公司章程》，

    使公司的利润分配制度更为健全和完善。

    （二）报告期内关于利润分配的执行情况

    1、经公司2008 年年度股东大会审议通过，以2008 年末总股本28664 万股为基数，

    每10 股派现金0.65 元（含税），资本公积金不转增股本。此项利润分配方案已于2009

    年6 月16 日实施（相关董事会及股东大会决议公告、分红派息公告分别详见2009 年3

    月26 日、4 月29 日、6 月9 日的《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网）。

    2、报告期内，公司不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。

    3、报告期内，公司未涉及股权激励方案。

    （三）重大诉讼和仲裁事项

    1、 公司报告期内未发生重大诉讼仲裁事项。南宁糖业股份有限公司 2009 年半年度报告

    12

    2、 公司以前年度发生的尚未执行完毕的重大诉讼仲裁事项进展情况如下：

    马丁居里投资管理有限公司和马丁居里公司在2007 年8 月23 日至2007 年8 月30

    日期间买入南宁糖业股份超过5%，然后6 个月内即2008 年1 月4 日起至2008 年1 月

    25 日期间又卖出其中的14,535,656 股，根据《中华人民共和国证券法》第四十七条的

    规定，该公司的行为属于违法违规抛售，由此所得收益归上市公司即南宁糖业所有。

    我公司已于2008 年6 月10 日正式向南宁市中级人民法院提起诉讼，并向法院提出财

    产保全申请，南宁市中级人民法院已受理我公司的起诉，冻结了马丁居里投资管理有

    限公司的银行存款3960 万元或查封其相应价值的其他财产，并冻结了我公司用于保全

    担保的银行存款1200 万元。2008 年12 月10 日，南宁市中级人民法院根据（2008）南

    市民三初字第61、61-1 号《民事裁定书》的要求，继续冻结被告马丁居里投资管理有

    限公司的银行存款3960 万元或查封其相应价值的其他财产，冻结期间为2008 年12 月

    10 日至2009 年6 月9 日；继续冻结原告南宁糖业股份有限公司用于保全担保的银行存

    款1200 万元，冻结期间为2008 年12 月10 日至2009 年6 月9 日。2009 年6 月9 日，

    南宁市中级人民法院根据（2008）南市民三初字第61、61-1 号《民事裁定书》的要求，

    继续冻结被告马丁居里投资管理有限公司的银行存款3960 万元或查封其相应价值的其

    他财产，冻结期间为2009 年6 月11 日至2009 年9 月10 日；继续冻结原告南宁糖业

    股份有限公司用于保全担保的银行存款1200万元，冻结期间为2009年6月11 日至2009

    年9 月10 日。目前诉讼仍在进行中。因本次公告的诉讼事项有待一审法院开庭审理，

    其对公司利润的可能影响尚须根据最终判决情况方可进一步判断。如本次诉讼胜诉，

    将增加公司当期利润。

    3、关于控股子公司一般诉讼事项进展情况的说明

    （1）、公司控股子公司舒雅公司诉广东海灵保健制品有限公司（简称“海灵公司”）

    和上海佳期生活用品有限公司（简称“佳期公司”）拖欠货款一案，该案于2007 年10

    月22 日开庭审理。2007 年12 月13 日收到南宁市中级人民法院判决书[（2007）南宁

    民二初字第22 号]，判决海灵公司、佳期公司支付舒雅公司的货款等费用654.3 万元

    并支付逾期付款的违约金。2008 年10 月24 日舒雅公司委托律师向南宁市中院递交强

    制执行申请书，至今还没有接到任何信息。

    （2）、公司控股子公司舒雅公司起诉贵州久美企业有限公司（简称“久美企业”）

    拖欠货款28.6 万元，经贵阳市云岩区人民法院2007 年3 月13 日开庭调解，舒雅公司

    与其达成调解协议，约定久美企业于调解当日支付货款1 万元，余款及违约金于2007

    年4 月30 日前支付。久美企业已于调解当日支付1 万元，但余款及违约金至今未支付，南宁糖业股份有限公司 2009 年半年度报告

    13

    2007 年7 月23 日舒雅公司申请法院强制执行，由贵阳市云岩区人民法院立案受理，至

    今，货款尚未能追回。

    （3）、公司控股子公司舒雅公司2007 年6 月20 日向武鸣县人民法院起诉恭城县

    铭生企业代理服务中心拖欠货款19.06 万元，本案已于2007 年9 月17 日开庭审理，

    2007 年11 月1 日武鸣县人民法院 [（2007）武民初二字第117 号]判决恭城县铭生企

    业代理服务中心支付舒雅公司货款19.06 万元，并支付违约金。2008 年7 月18 日被告

    顾用明、田桥生向南宁市中级人民法院递交民事上诉状，南宁市中级人民法院于2009

    年2 月13 日开庭，至今尚未接到南宁市中级人民法院的任何文告。

    （4）、2001 年广东妇健企业有限公司（简称“妇健公司”）状告广西侨凤卫生制品

    有限公司（舒雅公司前身）“舒雅牌3+1 经期全护理系列产品”侵权一案（详见公司《2002

    年年度报告》、《2003 年年度报告》、《2004 年年度报告》、《2005 年年度报告》等定期报

    告），经北京市高级人民法院审理，宣告妇健公司专利权无效，案件受理费用由“妇健

    公司”承担（北京市高级人民法院行政判决书[（2005）高行终字第333 号]文），本判

    决为终审判决。2007 年8 月20 日，舒雅公司向广东省高级人民法院提交申诉材料，请

    求立案再审，撤销[2002]粤高法民三终字第52 号的判决。至本报告出具日，尚未收到

    广东省高级法院的任何文告。

    （5）、公司控股子公司侨虹公司起诉海灵公司拖欠货款30 万元及相应违约金，经

    中山市人民法院判决，海灵公司需自判决书生效之日（2007 年1 月17 日）起5 日内支

    付所欠货款及相应利息，海灵公司未提出上诉，但至今一直未予执行，侨虹公司已申

    请法院强制执行，但被告方名下只有存款14690.81 元，而海灵公司被执行的案件共11

    宗，且各债权人数额较大，为平衡各方债权人的利益，法院拟根据申请执行费和诉讼

    费用及保全费用的顺序分配。如果按该分配方案侨虹公司可获得的受偿金额为913 元。

    由于该分配方案须征求所有债权人的意见，并经过一定程序后方可执行，故目前该款

    项未实际到帐。侨虹公司已计提了100%坏账准备。

    （6）、公司控股子公司侨虹公司起诉贵州久美企业有限责任公司拖欠货款6.4 万

    元及相应违约金，经贵阳市云岩区人民法院调解，2007 年3 月13 日侨虹公司与其达成

    调解协议，约定久美企业于调解当日支付货款1 万元，余款及违约金于2007 年4 月30

    日前支付。久美企业已于调解当日支付1 万元，但余款及违约金至今未支付，侨虹公

    司已申请法院强制执行，但被告方已无资产可用于执行，侨虹公司已就应收货款计提

    100%坏账准备。

    （四）报告期内，公司未持有其他上市公司股权、非上市金融企业、拟上市公司南宁糖业股份有限公司 2009 年半年度报告

    14

    股权的情况。

    （五）报告期内，公司无收购和出售资产情况。

    （六）报告期内的重大关联交易事项：

    1、报告期内，公司没有发生非日常生产经营性重大关联交易。

    2、报告期内，公司日常生产经营中发生的关联交易均按照公司《2009 年日常关联

    交易公告》 进行(2009 年3 月26 日刊登于《中国证券报》、《证券时报》)，以公平、

    公正的原则与各关联方签定关联交易协议，并根据协议参照市场价格确定具体关联交

    易价格，以合同的方式明确各方的权利和义务，不会损害上市公司和全体股东的利益。

    本报告期内公司日常关联交易情况如下：

    （1）关联采购情况

    交易内容 关联交易方 预计全年总金额（万元）

    占同类

    交易的

    比例

    09年1—6月的

    总金额（万元）

    占同类交

    易的比例

    结算

    方式

    复合肥

    南宁统一东糖

    服务有限责任

    公司

    1,650 1,650 100% 1,059.52 100.00% 转帐

    南宁统一资产

    管理有限责任

    公司

    654.85 321.71

    南宁统一蒲糖

    服务有限责任

    公司

    6 3.00

    南宁统一东糖

    服务有限责任

    公司

    22 11.14

    南宁统一南糖

    服务有限责任

    公司

    31 15.55

    资产使

    用费

    南宁统一香糖

    服务有限责任

    公司

    11

    724.85 100%

    2.81

    100.00%

    转帐

    转帐

    转帐

    转帐

    转帐南宁糖业股份有限公司 2009 年半年度报告

    15

    南宁统一南糖

    服务有限责任

    公司

    72 34.48

    运输费

    南宁统一东糖

    服务有限责任

    公司

    0

    72 100%

    5.28

    100.00% 转帐

    纸浆

    南宁金浪浆业

    有限公司

    3,000 3,000 100% 520.39 100.00% 转帐

    水泥

    南宁市八鲤建

    材有限公司

    0 0 2.35 100% 转帐

    合 计 5,446.85 5,446.85 1,976.23

    （2）关联销售情况

    交易

    内容

    关联交易方

    预计全

    年总金

    额（万

    元）

    占同类交

    易的比例

    09 年1—6 月的

    总金额（万元）

    占同类交

    易的比例

    结算

    方式

    南宁统一东糖服务

    有限责任公司 22 0.61

    材料

    南宁金浪浆业有限

    公司 200

    100%

    62.25

    100% 转帐

    南宁金浪浆业有限

    公司

    0.38

    租金

    南宁市八鲤建材有

    限公司 0.06

    100% 转帐

    南宁金浪浆业有限

    公司 62.25 水、

    汽、电 南宁统一东糖服务

    有限责任公司

    6.17

    100% 转帐

    南宁金浪浆业有限

    公司 0.49 加工

    费 南宁市八鲤建材有

    限公司 0.20

    100% 转帐

    滤泥

    南宁统一东糖服务

    有限责任公司 3.44 转帐

    合 计 222 76.45 100%

    公司经营活动完全依靠自己所拥有的产销和供应体系，关联交易量较小，不会影

    响公司独立性，对公司及未来财务状况、经营成果基本不会产生影响。

    3、报告期内,公司没有与关联方发生资产收购、出售的关联交易。

    4、报告期内，公司没有发生债权、债务或担保事项的重大关联交易。

    （七）重大合同及其履行情况：

    1、公司不存在报告期内发生或在以前期间发生但延续到报告期的重大交易、托管、南宁糖业股份有限公司 2009 年半年度报告

    16

    承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项的情况；也不存

    在与日常生产经营活动相关的重大采购、销售、工程承包、提供劳务等情况。

    2、担保事项（以下担保均为连带责任担保）：

    （1）、公司为南宁化工集团有限公司提供数笔贷款担保金额共计14,240 万元，包

    括报告期内发生的以及以前期间发生但延续到报告期内仍未解除的担保，期限最长为2

    年；公司为南宁化工股份有限公司提供数笔贷款担保金额共计28,399 万元，包括报告

    期内发生的以及以前期间发生但延续到报告期内仍未解除的担保，期限最长为3 年，

    最短为1 年。

    （2）、公司为控股子公司侨虹公司提供数笔贷款担保金额共计7,600 万元，包括

    报告期内发生的以及以前期间发生但延续到报告期内仍未解除的担保，期限最长为1

    年；为控股子公司舒雅公司提供数笔贷款担保金额共计660 万元，包括报告期内发生

    的以及以前期间发生但延续到报告期内仍未解除的担保，期限最长为2 年，最短为1

    年之内；为控股子公司美时纸业提供数笔贷款担保金额共计4,800 万元，包括报告期

    内发生的以及以前期间发生但延续到报告期内仍未解除的担保，期限均为1 年；为控

    股子公司天然纸业提供数笔贷款担保金额共计2,500 万元，包括报告期内发生的以及

    以前期间发生但延续到报告期内仍未解除的担保，期限为1 年之内；为控股子公司美

    恒安兴提供数笔贷款担保金额共计900 万元，包括报告期内发生的以及以前期间发生

    但延续到报告期内仍未解除的担保，期限最长为1 年。

    根据本公司的《公司章程》，对外提供担保遵循以下审批决策程序：

    ①、被担保人向本公司提出书面申请；

    ②、公司财务部门对被担保人的资信资料进行调查；

    ③、经理班子审查公司财务部门呈送的意见、调查报告及其相关资料后，认为被

    担保人符合《公司章程》规定的资信标准且确有必要为其提供担保，方可提请董事会

    审议该笔对外担保事项；

    ④、董事会全体成员2/3 以上审议同意，或者经股东大会批准，并对外公告。

    公司无属于《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题

    的通知》中规定的违规担保行为。南宁糖业股份有限公司 2009 年半年度报告

    17

    3、公司不存在报告期内发生或在以前期间发生但延续到报告期的委托他人进行现

    金资产管理的情形。

    (八) 公司独立董事关于对南宁糖业股份有限公司关联方资金占用和对外担保情况

    的专项说明及独立意见：

    根据中国证监会《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发〔2005〕120 号）

    的要求，我们作为南宁糖业的独立董事，本着实事求是的原则，认真负责的态度，对

    公司报告期内的关联方资金占用及对外担保情况进行了核查和监督，现将有关情况说

    明如下：

    公司能严格按照《公司章程》的规定，规范公司资金管理及对外担保行为，控制

    风险。报告期内，公司不存在关联方资金占用情况；也没有为控股股东及其下属企业、

    任何非法人单位或个人提供担保，无违规担保行为。公司对外担保已按规定履行了董

    事会、股东大会审议及披露程序。

    截止2009 年6 月30 日，公司对非关联企业及持股50%以上的控股子公司提供担保

    金额64,400 万元，占2008 年度经审计合并会计报表净资产122,881 万元的52.41%。

    1、公司为非关联企业南宁化工集团有限公司提供担保金额15,000 万元，为非关

    联企业南宁化工股份有限公司提供担保金额30,000 万元，合计对外提供担保金额

    45,000 万元，占2008 年度经审计合并会计报表净资产122,881 万元的36.62%。

    2、公司为持股50%以上的控股子公司提供担保金额合计为19,400 万元，占2008

    年度经审计合并会计报表净资产122,881 万元的15.79%。

    （九）公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东以前期间发生但持续到报告期

    的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项：

    公司控股股东南宁振宁资产经营有限责任公司所持本公司股改限售股份于2009 年

    5 月19 日全部解除限售后的承诺：

    南宁振宁资产经营有限公司在本次限售股份解除限售的六个月内没有通过深圳证

    券交易所竞价交易系统出售南宁糖业股份达到5%及以上解除限售股份的计划。

    同时，南宁振宁资产经营有限公司承诺：

    如果计划未来通过深圳证券交易所竞价交易系统出售所持南宁糖业解除限售流通南宁糖业股份有限公司 2009 年半年度报告

    18

    股，并于第一笔减持起六个月内减持数量达到5%及以上的，南宁振宁资产经营有限公

    司将于第一次减持前两个交易日内通过南宁糖业对外披露出售提示性公告。

    (十)报告期内，公司持股5%以上股东没有自愿追加延长股份限售期、设定或提高

    最低减持价格等股份限售承诺的情况。

    （十一）公司没有持股30%以上股东在报告期内提出或实施股份增持计划的情况。

    （十二）报告期内，公司没有发生有关方对公司实施股权分置改革、重大资产重

    组等承诺的收益作出补偿的情况。

    (十三)报告期内，公司没有发生证券投资的情况。

    （十四）报告期内，公司财务报告未经审计，没有更换会计师事务所。

    （十五）报告期内，公司及董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人

    均未发生受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、认定

    为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形，也未出现被

    其他有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任的

    情况。

    （十六）报告期接待调研、沟通、采访情况

    接待时间 接待地点 接待方式 接待对象

    谈论的主要内容及提供的

    资料

    2009 年2 月

    20 日 公司本部 实地调研 国金证券、华安基金公司经营情况和发展前景

    2009 年4 月7

    日

    公司本部 实地调研 东北证券 公司经营情况和发展前景

    （十七）其他重要事项：

    报告期内，公司控股股东南宁振宁资产经营有限责任公司所持股改限售股份于

    2009 年5 月19 日全部解除限售（详情见公司董事会于2009 年5 月16 日在《中国证券

    报》、《证券时报》和巨潮资讯网上披露的“南宁糖业限售股份解除限售提示性公告”）。

    （十八）公司其他重要事项公告索引：南宁糖业股份有限公司 2009 年半年度报告

    19

    报告期，公司所有公告均刊登于《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网

    （http://www.cninfo.com.cn）。除本报告上文所述，公司其他重要事项公告如下：

    序号 刊登日期 公告名称 刊登报纸及版面

    1 2009-4-24

    关于“吨糖田”项目剩余募集资金使

    用调整的公告

    《中国证券报》、《证券时报》

    2 2009-4-29 2008 年年度股东大会决议公告 《中国证券报》、《证券时报》

    3 2009-5-16 限售股份解除限售提示性公告 《中国证券报》、《证券时报》

    4 2009-6-9 2008 年度分红派息实施公告 《中国证券报》、《证券时报》

    5 2009-6-16 关于民事诉讼事项进展情况的公告 《中国证券报》、《证券时报》南宁糖业股份有限公司 2009 年半年度报告

    20

    第七节 财务报告（未经审计）

    资 产 负 债 表

    编制单位：南宁糖业股份有限公司 2009 年6 月30 日 金额单位：人民币元

    期末余额 年初余额

    资 产 合并

    注释 合并 母公司

    注释

    母公司 合并 母公司

    流动资产：

    货币资金 1 289,046,562.25 237,344,377.11 358,119,145.80 297,054,700.11

    交易性金融资产 - - -

    应收票据 - - 2,250,000.00 -

    应收账款 2 253,607,201.53 1 272,331,513.34 189,511,532.52 218,403,943.16

    预付款项 3 169,978,837.37 146,763,911.55 216,443,559.76 199,679,222.66

    应收利息 -

    应收股利 - - -

    其他应收款 4 32,224,881.09 2 40,422,083.65 43,175,829.08 54,255,227.97

    存货 5 486,674,810.76 403,353,580.26 557,131,921.01 474,118,360.14

    一年内到期的非

    流动资产

    - -

    其他流动资产 6 678,250.14 567,150.14 1,417,875.47 1,417,875.47

    流动资产合计 1,232,210,543.14 1,100,782,616.05 1,368,049,863.64 1,244,929,329.51

    非流动资产：

    可供出售金融资

    产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 7 40,248,264.40 3 437,519,675.70 43,496,302.69 440,767,713.99

    投资性房地产 8 587,257.84 824,987.34 595,065.41 860,296.18

    固定资产 9 2,555,894,678.04 1,895,038,295.12 2,635,882,069.80 1,963,589,006.02

    在建工程 10 17,007,767.82 12,588,469.40 20,832,343.69 9,340,692.32

    工程物资 11 15,475,571.25 10,348,041.42 7,756,791.41 3,874,563.33

    固定资产清理 12 -46,934.38

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 13 21,124,257.72 11,229,742.03 21,829,031.33 11,619,358.78

    开发支出 - -

    商誉

    长期待摊费用 14 8,908,921.60 7,555,429.89 11,113,323.00 10,322,711.28

    递延所得税资产 15 1,049,543.54 974,671.76 5,401,059.60 5,326,187.82

    其他非流动资产

    非流动资产合计 2,660,249,327.83 2,376,079,312.66 2,746,905,986.93 2,445,700,529.72

    资产总计 3,892,459,870.97 3,476,861,928.71 4,114,955,850.57 3,690,629,859.23南宁糖业股份有限公司 2009 年半年度报告

    21

    资 产 负 债 表(续)

    编制单位：南宁糖业股份有限公司 2009 年6 月30 日 金额单位：人民币元

    期末余额 年初余额

    负债和所有者权益

    （或股东权益） 合并

    注释

    合并 母公司

    注释

    母公司 合并 母公司

    流动负债：

    短期借款 18 1,553,000,000.00 1,370,000,000.00 1,880,472,000.00 1,695,472,000.00

    交易性金融负债 - - - -

    应付票据 19 5,000,000.00 - 5,000,000.00 -

    应付账款 20 136,822,871.30 87,106,155.25 585,049,076.62 533,105,944.44

    预收款项 21 45,828,874.26 35,875,092.42 34,060,121.65 25,942,426.12

    应付职工薪酬 22 51,636,658.97 46,525,906.71 21,874,516.18 18,269,672.54

    应交税费 23 33,439,873.62 34,292,875.05 2,826,961.06 2,742,332.95

    应付利息 24 769,140.68 - 321,692.18 -

    应付股利 - - -

    其他应付款 25 108,183,072.00 46,501,790.09 113,782,511.97 46,036,353.59

    一年内到期的非

    流动负债

    26 6,600,000.00 - 26,600,000.00 20,000,000.00

    其他流动负债 - - -

    流动负债合计 1,941,280,490.83 1,620,301,819.52 2,669,986,879.66 2,341,568,729.64

    非流动负债：

    长期借款 27 493,000,000.00 493,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00

    应付债券 - - - -

    长期应付款 - - -

    专项应付款 28 450,000.00 - 410,000.00 -

    预计负债 - - -

    递延所得税负债 - - -

    其他非流动负债 29 18,109,940.01 17,701,146.05 12,754,389.04 12,228,467.64

    非流动负债合计 511,559,940.01 510,701,146.05 33,164,389.04 32,228,467.64

    负债合计 2,452,840,430.84 2,131,002,965.57 2,703,151,268.70 2,373,797,197.28

    股东权益：

    股本 30 286,640,000.00 286,640,000.00 286,640,000.00 286,640,000.00

    资本公积 31 800,513,443.61 794,170,869.70 800,513,443.61 794,170,869.70

    减：库存股 - - - -

    盈余公积 32 110,106,749.56 110,106,749.56 106,319,198.92 106,319,198.92

    未分配利润 33 60,377,374.17 154,941,343.88 35,347,209.09 129,702,593.33

    归属于母公司所有

    者权益合计

    1,257,637,567.34 1,345,858,963.14 1,228,819,851.62 1,316,832,661.95

    少数股东权益 181,981,872.79 182,984,730.25

    股东权益合计 1,439,619,440.13 1,345,858,963.14 1,411,804,581.87 1,316,832,661.95

    负债和股东权益

    总计 3,892,459,870.97 3,476,861,928.71 4,114,955,850.57 3,690,629,859.23

    法定代表人：李俊贵 总会计师：谢电邦 会计机构负责人：谭图勇南宁糖业股份有限公司 2009 年半年度报告

    22

    利 润 表

    编制单位：南宁糖业股份有限公司 2009 年6 月 金额单位：人民币元

    本期金额 上期金额

    项 目 合并

    注释 合并 母公司

    注释

    母公司 合并 母公司

    一、营业收入 34 1,786,328,388.74 4 1,518,535,703.35 2,090,123,599.17 1,821,813,691.26

    减：营业成本 35 1,488,364,370.24 5 1,267,318,297.50 1,726,200,258.06 1,514,838,666.54

    营业税金及附加 36 8,391,186.04 6,859,289.44 9,645,957.97 7,801,154.55

    销售费用 37 44,610,733.63 40,840,520.18 39,107,719.82 34,442,652.73

    管理费用 38 130,180,796.11 103,865,091.60 124,079,562.98 99,821,145.53

    财务费用 39 67,337,045.66 57,433,482.05 63,549,416.67 52,624,890.65

    资产减值损失 40 1,979,044.38 865,385.21 -1,492,441.45 -1,770,101.88

    加：公允价值变动

    收益（损失以“-”号

    填列）

    - - - -

    投资收益（损失以

    “-”号填列）

    41 -3,248,038.29 6 -1,176,245.35 -1,782,489.33 1,578,638.12

    其中：对联营企业

    和合营企业的投资

    收益

    -3,248,038.29 -3,248,038.29 -2,002,489.33 -2,002,489.33

    二、营业利润（亏

    损以“-”号填列）

    42,217,174.39 40,177,392.02 127,250,635.79 115,633,921.26

    加：营业外收入 42 2,422,665.31 1,461,139.03 2,434,922.30 904,682.53

    减：营业外支出 43 1,299,960.94 345,988.77 3,631,459.19 3,279,369.25

    其中：非流动资产

    处置损失

    663,869.42 - 2,163,702.31 -

    三、利润总额（亏

    损总额以“-”号填

    列）

    43,339,878.76 41,292,542.28 126,054,098.90 113,259,234.54

    减：所得税费用 44 4,743,047.80 3,417,035.92 30,328,207.20 26,011,637.68

    四、净利润（净亏

    损以“-”号填列）

    38,596,830.96 37,875,506.36 95,725,891.70 87,247,596.86

    归属于母公司所有

    者的净利润

    37,666,920.89 37,875,506.36 91,286,442.57 87,247,596.86

    少数股东损益 929,910.07 4,439,449.13

    五、每股收益：

    （一）基本每股收

    益

    0.13 0.32

    （二）稀释每股收

    益

    0.13 0.32

    法定代表人：李俊贵 总会计师：谢电邦 会计机构负责人：谭图勇南宁糖业股份有限公司 2009 年半年度报告

    23

    现 金 流 量 表

    编制单位：南宁糖业股份有限公司 2009 年1-6 月 金额单位：人民币元

    本期金额 上期金额

    项 目 合并

    注释 合并 母公司

    注释

    母公司 合并 母公司

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 1,971，855，901.43 1,659,639,750.50 2,647,341,674.94 2,278,648,580.74

    收到的税费返还 19,659,949.68 16,924,762.94 313,296.59 -

    收到其他与经营活动有关的现金 35,646,105.13 35,957,926.07 37,785,249.85 35,281,706.01

    经营活动现金流入小计 2,027,161,956.24 1,712,522,439.51 2,685,440,221.38 2,313,930,286.75

    购买商品、接受劳务支付的现金 1,747,367,772.38 1,530,738,531.33 2,286,184,057.74 2,034,383,191.34

    支付给职工以及为职工支付的现金 151,422,340.31 115,613,863.34 137,528,966.15 103,193,880.70

    支付的各项税费 63,739,809.57 46,088,196.44 165,299,368.25 141,987,198.59

    支付其他与经营活动有关的现金 45 83,078,523.05 75,367,049.52 57,291,150.92 46,252,077.84

    经营活动现金流出小计 2,045,608,445.31 1,767,807,640.63 2,646,303,543.06 2,325,816,348.47

    经营活动产生的现金流量净额 -18,446,489.07 -55,285,201.12 39,136,678.32 -11,886,061.72

    二、投资活动产生的现金流量： - - -

    收回投资收到的现金 - - 1,300,000.00 1,300,000.00

    取得投资收益收到的现金 - 900,000.00 220,000.00 1,220,000.00

    处置固定资产、无形资产和其他

    长期资产收回的现金净额

    11,469.01 2,922.00 306,342.00 240,300.00

    处置子公司及其他营业单位收

    到的现金净额

    - - - -

    收到其他与投资活动有关的现

    金

    - - 17,773.56 -

    投资活动现金流入小计 11,469.01 902,922.00 1,844,115.56 2,760,300.00

    购建固定资产、无形资产和其他

    长期资产支付的现金

    84,237,103.97 61,354,146.56 138,007,752.07 101,314,845.86

    投资支付的现金 - - - -

    取得子公司及其他营业单位支

    付的现金净额

    - - - -

    支付其他与投资活动有关的现金 - - - -

    投资活动现金流出小计 84,237,103.97 61,354,146.56 138,007,752.07 101,314,845.86

    投资活动产生的现金流量净额 -84,225,634.96 -60,451,224.56 -136,163,636.51 -98,554,545.86

    三、筹资活动产生的现金流量： - - -

    吸收投资收到的现金 - - -

    取得借款收到的现金 1,726,600,000.00 1,630,000,000.00 1,320,148,772.00 1,282,648,772.00

    收到其他与筹资活动有关的

    现金

    8,000,000.00 8,000,000.00 14,008,174.08 -

    筹资活动现金流入小计 1,734,600,000.00 1,638,000,000.00 1,334,156,946.08 1,282,648,772.00

    偿还债务支付的现金 1,605,548,854.98 1,505,587,167.00 1,127,671,323.58 1,069,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付

    的现金

    83,533,948.29 76,386,730.32 176,296,380.98 164,869,316.05

    支付其他与筹资活动有关的现金 11,917,656.25 - 15,150,000.00 -

    筹资活动现金流出小计 1,701,000,459.52 1,581,973,897.32 1,319,117,704.56 1,233,869,316.05

    筹资活动产生的现金流量净额 33,599,540.48 56,026,102.68 15,039,241.52 48,779,455.95

    四、汇率变动对现金及现金等价

    物的影响

    - - - -

    五、现金及现金等价物净增加额 -69,072,583.55 -59,710,323.00 -81,987,716.67 -61,661,151.63

    加：期初现金及现金等价物余额 358,119,145.80 297,054,700.11 468,609,523.32 405,967,578.89

    六、期末现金及现金等价物余额 289,046,562.25 237,344,377.11 386,621,806.65 344,306,427.26南宁糖业股份有限公司 2009 年半年度报告

    24

    现 金 流 量 表（续）

    编制单位：南宁糖业股份有限公司 2009 年1-6 月 金额单位：人民币元

    本期金额 上期金额

    补充资料 合并

    注释 合并 母公司

    注释

    母公司 合并 母公司

    1.将净利润调节为经营活动现

    金流量：

    净利润 38,596,830.96 37,875,506.36 95,725,891.70 87,247,596.86

    加：资产减值准备 1,979,044.38 865,385.21 -1,492,441.45 -1,770,101.88

    固定资产折旧、油气资产折耗、

    生产性生物资产折旧

    114,075,614.77 84,420,148.83 102,165,854.19 74,298,670.63

    无形资产摊销 820,961.03 475,804.17 597,527.48 243,865.10

    长期待摊费用摊销 2,854,642.83 2,847,081.38 6,986,126.73 6,691,946.73

    处置固定资产、无形资产和其他

    长期资产的损失（收益以“－”

    号填列）

    665,538.59 -2,922.00 2,608,522.35 2,414,126.66

    固定资产报废损失（收益以“－”

    号填列）

    3,955.84 - 380.00 -

    公允价值变动损失（收益以“－”

    号填列）

    - - - -

    财务费用（收益以“－”号填列） 66,867,890.92 57,436,255.38 62,712,568.95 52,624,890.65

    投资损失（收益以“－”号填列） 3,248,038.29 1,176,245.35 1,782,489.33 -1,578,638.12

    递延所得税资产减少（增加以

    “－”号填列）

    4,351,516.06 4,351,516.06 3,587,406.97 3,587,363.84

    递延所得税负债增加（减少以

    “－”号填列）

    - - - -

    存货的减少（增加以“－”号填

    列）

    68,105,198.75 77,071,458.38 -245,371,451.02 -247,636,464.95

    经营性应收项目的减少（增加以

    “－”号填列）

    -34,197,796.28 -31,637,425.26 143,608,031.41 149,228,882.77

    经营性应付项目的增加（减少以

    “－”号填列）

    -288,638,114.20 -292,739,346.82 -131,840,803.81 -137,238,200.01

    其他 2,820,188.99 2,575,091.84 -1,933,424.50 -

    经营活动产生的现金流量净额 -18,446,489.07 -55,285,201.12 39,136,678.32 -11,886,061.72

    2.不涉及现金收支的重大投资

    和筹资活动：

    - -

    债务转为资本 - -

    一年内到期的可转换公司债券 - -

    融资租入固定资产 - -

    3.现金及现金等价物净增加情

    况： - -

    现金的期末余额 289,046,562.25 237,344,377.11 386,621,806.65 344,306,427.26

    减：现金的期初余额 358,119,145.80 297,054,700.11 468,609,523.32 405,967,578.89

    现金等价物的期末余额 - - -

    减：现金等价物的期初余额 - - -

    现金及现金等价物净增加额 -69,072,583.55 -59,710,323.00 -81,987,716.67 -61,661,151.63

    法定代表人：李俊贵 总会计师：谢电邦 会计机构负责人：谭图勇南宁糖业股份有限公司 2009 年半年度报告

    25

    所 有 者 权 益 变 动 表

    编制单位：南宁糖业股份有限公司 2009 年6 月30 日 金额单位：人民币元

    本年金额

    项 目 实收资本

    (或股本)

    资本公积

    减：库

    存股

    盈余公积 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年年末余额 286,640,000.00 800,513,443.61 106,319,198.92 35,347,209.09 182,984,730.25 1,411,804,581.87

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    二、本年年初余额 286,640,000.00 800,513,443.61 106,319,198.92 35,347,209.09 182,984,730.25 1,411,804,581.87

    三、本年增减变动

    金额（减少以“-”

    号填列）

    3,787,550.64 25,030,165.08 -1,002,857.46 27,814,858.26

    （一）净利润 37,666,920.89 929,910.07 38,596,830.96

    （二）直接计入

    所有者权益的利

    得和损失

    1．可供出售金融

    资产公允价值变

    动净额

    2．权益法下被投

    资单位其他所有

    者权益变动的影

    响

    3．与计入所有者

    权益项目相关的

    所得税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）

    小计

    37,666,920.89 929,910.07 38,596,830.96

    （三）所有者投

    入和减少资本

    1．所有者投入资

    本

    2．股份支付计入

    所有者权益的金

    额

    3．其他

    （四）利润分配 3,787,550.64 -12,636,755.81 -1,932,767.53 -10,781,972.70

    1．提取盈余公积 3,787,550.64 -3,787,550.64

    2．对所有者（或

    股东）的分配

    -8,849,205.17 -1,932,767.53 -10,781,972.70

    3．其他

    （五）所有者权

    益内部结转

    1．资本公积转增

    资本（或股本）

    2．盈余公积转增

    资本（或股本）

    3．盈余公积弥补

    亏损

    4．其他

    四、本年年末余额 286,640,000.00 800,513,443.61 110,106,749.56 60,377,374.17 181,981,872.79 1,439,619,440.13

    法定代表人：李俊贵 总会计师：谢电邦 会计机构负责人：谭图勇南宁糖业股份有限公司 2009 年半年度报告

    26

    所 有 者 权 益 变 动 表

    编制单位：南宁糖业股份有限公司 2009 年6 月30 日 金额单位：人民币元

    上年金额

    项 目 实收资本

    (或股本) 资本公积 减：库

    存股

    盈余公积 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年年末余额 286,640,000.00 801,356,294.70 104,633,986.37 121,898,155.12 175,945,380.61 1,490,473,816.80

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    二、本年年初余额 286,640,000.00 801,356,294.70 104,633,986.37 121,898,155.12 175,945,380.61 1,490,473,816.80

    三、本年增减变动

    金额（减少以“-”

    号填列）

    -842,851.09 1,685,212.55 -86,550,946.03 7,039,349.64 -78,669,234.93

    （一）净利润 26,923,861.47 10,559,123.92 37,482,985.39

    （二）直接计入

    所有者权益的利

    得和损失

    -842,851.09 31,110.00 -811,741.09

    1．可供出售金

    融资产公允价

    值变动净额

    2．权益法下被

    投资单位其他

    所有者权益变

    动的影响

    3．与计入所有

    者权益项目相

    关的所得税影

    响

    4．其他 -842,851.09 31,110.00 -811,741.09

    上述（一）和（二）

    小计 -842,851.09 26,923,861.47 10,590,233.92 36,671,244.30

    （三）所有者投

    入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所

    有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 1,685,212.55 -113,474,807.50 -3,550,884.28 -115,340,479.23

    1．提取盈余公积 1,685,212.55 -1,685,212.55

    2．对所有者（或

    股东）的分配 -111,789,594.95 -3,550,884.28 -115,340,479.23

    3．其他

    （五）所有者权

    益内部结转

    1．资本公积转

    增资本（或股

    本）

    2．盈余公积转

    增资本（或股

    本）

    3．盈余公积弥

    补亏损

    4．其他

    四、本年年末余额 286,640,000.00 800,513,443.61 106,319,198.92 35,347,209.09 182,984,730.25 1,411,804,581.87

    法定代表人：李俊贵 总会计师：谢电邦 会计机构负责人：谭图勇南宁糖业股份有限公司 2009 年半年度报告

    27

    母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表

    编制单位：南宁糖业股份有限公司 2009 年6 月30 日 金额单位：人民币元

    本年金额

    项 目 实收资本

    (或股本)

    资本公积 减：库存股盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 286,640,000.00 794,170,869.70 106,319,198.92 129,702,593.33 1,316,832,661.95

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    二、本年年初余额 286,640,000.00 794,170,869.70 106,319,198.92 129,702,593.33 1,316,832,661.95

    三、本年增减变动金

    额（减少以“-”号填

    列）

    3,787,550.64 25,238,750.55 29,026,301.19

    （一）净利润 37,875,506.36 37,875,506.36

    （二）直接计入所

    有者权益的利得和

    损失

    1．可供出售金融资

    产公允价值变动净

    额

    2．权益法下被投资

    单位其他所有者权

    益变动的影响

    3．与计入所有者权

    益项目相关的所得

    税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）

    小计

    37,875,506.36 37,875,506.36

    （三）所有者投入

    和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所

    有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 3,787,550.64 -12,636,755.81 -8,849,205.17

    1．提取盈余公积 3,787,550.64 -3,787,550.64

    2．对所有者（或股

    东）的分配

    -8,849,205.17 -8,849,205.17

    3．其他

    （五）所有者权益

    内部结转

    1．资本公积转增资

    本（或股本）

    2．盈余公积转增资

    本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏

    损

    4．其他

    四、本年年末余额 286,640,000.00 794,170,869.70 110,106,749.56 154,941,343.88 1,345,858,963.14

    法定代表人：李俊贵 总会计师：谢电邦 会计机构负责人：谭图勇南宁糖业股份有限公司 2009 年半年度报告

    28

    母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表

    编制单位：南宁糖业股份有限公司 2009 年6 月30 日 金额单位：人民币元

    上年金额

    项 目 实收资本

    (或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 286,640000.00 795,082,610.79 104,633,986.37 226,325,275.30 1,412,681,872.46

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    二、本年年初余额 286,640000.00 795,082,610.79 104,633,986.37 226,325,275.30 1,412,681,872.46

    三、本年增减变动

    金额（减少以“-”

    号填列）

    -911,741.09 1,685,212.55 -96,622,681.97 -95849,210.51

    （一）净利润 16,852,125.53 16,852,125.53

    （二）直接计入

    所有者权益的利

    得和损失

    -911,741.09 -911,741.09

    1．可供出售金

    融资产公允价

    值变动净额

    2．权益法下被

    投资单位其他

    所有者权益变

    动的影响

    3．与计入所有

    者权益项目相

    关的所得税影

    响

    4．其他 -911,741.09 -911,741.09

    上述（一）和（二）

    小计 -911741.09 16,852,125.53 15,940,384.44

    （三）所有者投

    入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所

    有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 1,685,212.55 -113,474,807.50 -111,789,594.95

    1．提取盈余公积 1,685,212.55 -1,685,212.55

    2．对所有者（或

    股东）的分配 -111,789,594.95 -111,789,594.95

    3．其他

    （五）所有者权

    益内部结转

    1．资本公积转

    增资本（或股

    本）

    2．盈余公积转

    增资本（或股

    本）

    3．盈余公积弥

    补亏损

    4．其他

    四、本年年末余额 286,640,000.00 794,170,869.70 106,319,198.92 129,702,593.33 1,316,832,661.95

    法定代表人：李俊贵 总会计师：谢电邦 会计机构负责人：谭图勇南宁糖业股份有限公司 2009 年半年度报告

    29

    南宁糖业股份有限公司

    2009 年中期财务报表附注

    一、企业简介

    南宁糖业股份有限公司（以下简称本公司或公司）系根据广西壮族自治区人民政府桂政函

    [1998]10 号文《关于请求将南宁糖业股份有限公司（筹）列为1997 年度广西公开发行股票并上市

    企业的函》，由南宁统一糖业有限责任公司作为发起人，采取募集方式组建的股份有限公司，根据中

    国证券监督管理委员会证监发[1999]33 号文批准，公司以上网定价方式发行社会公众股5,600 万股，

    发行后总股本22,400 万股。根据中国证券监督管理委员会2001 年9 月13 日证券发行字（2001）77

    号文批准，公司于2001 年11 月29 日向社会公众股股东配售1,680 万股；根据中国证券管理委员会

    2004 年9 月17 日证监发行字（2004）153 号文批准，公司向社会公众股股东配售2,184 万股普通股；

    根据中国证券管理委员会2007 年9 月17 日证监发行字（2007）311 号文核准，公司以非公开发行

    方式向特定投资者非公开发行2,400 万股普通股；二次配股和一次定向增发发行后总股本28,664

    万股。

    南宁糖业股份有限公司是广西规模最大的糖业生产经营企业之一，生产能力为日榨原料蔗2.8

    万吨，年产机制纸(母公司)5 万吨、酒精3 万吨、蔗渣浆11 万吨。

    公司法定地址：广西南宁市亭洪路48 号。

    二、财务报表的编制基础

    本公司的财务报表系依据财政部2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则》及应用指南编制而

    成。本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则》、应用指南及准

    则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。编制符合要求的财务报表需要使用估计

    和假设，这些估计和假设会影响到财务报告日的资产、负债和或有负债的披露，以及报告期间的收

    入和费用。

    三、遵循企业会计准则的声明

    本公司声明编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了企业的财务状况、经

    营成果和现金流量等有关信息。

    四、重要会计政策和会计估计

    1、会计年度

    采用公历年度，即自1月1日起至12月31日止。

    2、记账本位币

    公司以人民币为记账本位币。南宁糖业股份有限公司 2009 年半年度报告

    30

    3、会计制度

    自2007年1月1日起本公司执行财政部颁发的新会计准则，即：《企业会计准则—基本准则》和其

    他各项具体会计准则。

    4、记账基础及会计计量属性

    以权责发生制为记账基础；会计计量属性一般采用历史成本计量，如所确定的会计要素采用重

    置成本、可变现净值、现值、公允价值计量金额能够取得并可靠计量，可以采用相应计量属性计量。

    5、外币业务核算方法

    外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额；期末按

    照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：

    （1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时

    或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。

    （2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本

    位币金额。

    6、交易性金融资产核算方法

    交易性金融资产在取得时以公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损

    益。持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收账项的现金股利或利息外，确认为投

    资收益。期末按公允价值计价，公允价值变动计入当期损益。处置交易性金融资产时，其公允价值

    与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

    （1）金融资产的分类：

    金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定

    为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项和可供出

    售金融资产四类。

    （2）金融资产的计量

    A、初始确认金融资产按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

    产，相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用应当计入初始

    确认金额。

    B、本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的

    交易费用。但是，下列情况除外：

    （a）持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。

    （b）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂

    钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

    （3）金融资产公允价值的确定：南宁糖业股份有限公司 2009 年半年度报告

    31

    A、存在活跃市场的金融资产，将活跃市场中的报价确定为公允价值；

    B、金融资产不存在活跃市场的，采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果，反

    映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。

    （4）金融资产减值：

    在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面

    价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发生减值的客观

    证据，包括下列各项：

    A、发行方或债务人发生严重财务困难；

    B、债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

    C、本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生困难的债务人作出让步；

    D、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

    E、因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

    F、债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化，使本公司可能无法

    收回投资成本；

    G、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

    H、其他表明金融资产发生减值的客观证据。

    （5）金融资产减值损失的计量：

    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试；

    B、持有至到期投资的减值损失的计量：按预计未来现金流现值低于期末账面价值的差额计提

    减值准备；

    C、应收款项坏账的确认标准、减值准备测试计提方法：

    (a)坏账的确认标准：凡因债务人破产，依据法律清偿后确实无法收回的应收款项；债务人死亡，

    既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；债务人逾期三年未能履行偿债义务，

    经股东大会或董事会批准列作坏账的应收款项。

    (b)减值准备的测试计提方法：

    单项金额重大的，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认

    减值损失，计提坏账准备；单项金额不重大的和经单独测试未减值的应收款项，采用账龄分析法，

    按应收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失，计提坏账准备，具体标准如下：

    账龄 计提比例

    一年以内（含一年） 2%南宁糖业股份有限公司 2009 年半年度报告

    32

    一至二年 3%

    二至三年 10%

    三至四年 50%

    四至五年 80%

    五年以上 100%

    D、可供出售的金融资产减值的判断：若该项金融资产公允价值出现持续下降，且其下降属于

    非暂时性的，则可认定该项金融资产发生了债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍

    然不能收回的应收款项。

    7、现金等价物的确定标准

    公司以持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现

    金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。

    8、存货核算方法

    （1）存货分类为：原材料、包装物、产成品、在产品、低值易耗品和委托加工材料等；

    （2）原材料按取得时的实际成本计价。

    （3）产成品及在产品按实际成本核算，发出按加权平均法结转成本。

    （4）低值易耗品和包装物采用领用时一次摊销法。

    （5）成本核算方法采用品种法。

    （6）期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货期末可变现净值低于账面成本的，按差额计提

    存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、

    估计的销售费用以及相关税费后的金额。可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法：

    A、存货可变现净值的确定依据：为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于

    成本的，该材料仍然应当按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材

    料应当按照可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值应当以合同

    价格为基础计算。企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值应当

    以一般销售价格为基础计算。

    B、存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备；

    但对于数量繁多、单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。

    9、投资性房地产的计量模式

    （1）投资性房地产的范围：指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出

    租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

    （2）初始计量投资性房地产按照下列规定确定其成本进行初始计量。

    A、外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。南宁糖业股份有限公司 2009 年半年度报告

    33

    B、自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构

    成。

    C、以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。

    （3）后续计量

    公司期末采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，但对下列投资性房地产采用公允价值模式

    进行后续计量：

    A、投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场；

    B、公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资

    性房地产的公允价值作出合理的估计。

    （4）折旧或摊销

    采用成本模式计量的投资性房地产，采用直线法计提折旧或进行摊销。采用公允价值模式计量的

    投资性房地产，不计提折旧或进行摊销，以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面

    价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。

    （5）减值的处理

    公司期末对采用成本模式计量的投资性房地产逐项进行检查，如果其可收回金额低于账面价值，

    则按单项投资性房地产可收回金额低于其账面价值的差额，计提减值准备。减值准备一经计提，不予

    转回。

    10、长期股权投资的核算

    长期股权投资的初始计量：

    （1）企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

    A、同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，

    在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。

    合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作

    为长期股权投资的初始投资成本。

    B、非同一控制下的企业合并，购买方在购买日按照《企业会计准则第20号——企业合并》确定的

    合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。

    （2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其

    初始投资成本：

    A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本

    包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

    B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。南宁糖业股份有限公司 2009 年半年度报告

    34

    C、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协

    议约定价值不公允的除外。

    D、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——

    非货币性资产交换》确定。

    E、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》

    确定。

    （3）长期股权投资的核算：

    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；能够对被投资单位实

    施控制的长期股权投资以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、

    公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。

    （4）长期股权投资减值准备的确认标准及计提方法：

    A、长期股权投资减值准备的确认标准：公司期末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化

    等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，应

    将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额确认为长期股权投资减值准备。长期股权投资减值准

    备一经计提，不予转回。

    B、长期股权投资减值准备的计提方法：年末按单个投资项目可收回金额低于账面价值的差额，计

    提长期投资减值准备。

    11、固定资产的核算

    （1）固定资产的确认标准：是指同时具有下列特征的有形资产：

    A、为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；

    B、使用寿命超过一个会计年度。

    （2）固定资产分为房屋及建筑屋、机器设备、运输工具等

    （3）固定资产的计价方法：固定资产按照成本进行初始计量。

    投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公

    允的除外。

    非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本，分别按照《企业会

    计准则第7号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号——债务重组》、《企业会计准则第

    20号——企业合并》和《企业会计准则第21号——租赁》确定。

    （4）固定资产的折旧方法：

    除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，公司对所有固定资产计提折旧。

    A、采用直线法计提折旧：按固定资产的原值和估计经济使用年限扣除预计净残值(预计净残值率南宁糖业股份有限公司 2009 年半年度报告

    35

    4%或10%)计提折旧。但对已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按该项固定资产的账面价值，即

    固定资产原值减去累计折旧和已计提的减值准备以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。

    固定资产分类及折旧率如下：

    固定资产采用直线法计提折旧，根据固定资产类别、使用年限、预计残值率确定其折旧率如下：

    类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

    1）房屋建筑物 20－40 3-10 2.4～4.8

    2）通用设备 14—28 3-10 3.43～6.86

    3）专用设备 8—14 3-10 6.86～12

    4）运输工具 6—12 3-10 8～16

    5）其他 5—14 3-10 6.86～10.67

    （5）固定资产减值的处理：

    年末公司对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于

    其账面价值，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。固定资产

    减值准备一经计提，不予转回。

    12、在建工程的核算

    当所建造的固定资产完工交付使用时，按工程项目的实际成本结转固定资产。如尚未办理竣工决

    算的,应当自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入

    固定资产，待办理竣工决算手续后再作调整。

    在建工程减值准备的确认：在建工程长期停建并且预计在三年内不重新开工；或所建项目无论在

    性能上、技术上已经落后，给公司带来的经济利益具有很大的不确定性；或其他足以证明在建工程已

    经发生减值的情形发生时则计提在建工程减值准备。

    13、无形资产的核算

    无形资产的计价方法；使用寿命有限的无形资产，其使用寿命估计情况；使用寿命不确定的无形

    资产，使用寿命不确定的判断依据；对使用寿命不确定的无形资产，还应说明每一个会计期间对该无

    形资产使用寿命进行复核的程序，以及针对该项无形资产的减值测试结果；划分公司内部研究开发项

    目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准。

    （1）无形资产的计价

    无形资产按照成本进行初始计量。

    A、外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所

    发生的其他支出。

    购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价

    款的现值为基础确定。南宁糖业股份有限公司 2009 年半年度报告

    36

    B、自行开发的无形资产，其成本包括自满足无形资产确认条件后至达到预定用途前所发生的支

    出总额，对于以前期间已经费用化的支出不再调整。

    C、投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值

    不公允的除外。

    D、非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按照《企

    业会计准则第7号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号——债务重组》、《企业会计准

    则第16号——政府补助》和《企业会计准则第20号——企业合并》确定。

    （2）无形资产的摊销方法和期限

    使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按直线法摊销，计入当期损益。使用寿命不确定的无形

    资产，不予摊销。

    （3）无形资产减值的处理

    年末公司对无形资产逐项进行检查，如果其可收回金额低于账面价值，则按单项无形资产可收回

    金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。无形资产减值准备一经计提，不予转回。

    14、长期待摊费用的摊销政策

    （1）长期待摊费用指应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用；

    （2）长期待摊费用在取得时按照实际成本计价，按项目的受益期平均摊销。对于在以后会计期

    间已无法带来预期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。

    15、资产减值计提依据及方法

    （1）减值测试的范围

    报告期末，对于因企业合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象

    都进行减值测试；除此之外，对于存在下列迹象表明资产可能发生了减值资产进行减值测试：

    A、资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。

    B、企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重

    大变化，从而对企业产生不利影响。

    C、市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流

    量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。

    D、有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。

    E、资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

    F、企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金

    流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。

    G、其他表明资产可能已经发生减值的迹象。南宁糖业股份有限公司 2009 年半年度报告

    37

    （2）资产减值损失的确认

    资产减值损失是根据期末各项资产预计可收回金额低于其账面价值的差额确认。

    （3）预计可收回金额的确定方法

    根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者

    确定估计其可收回金额。

    （4）有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单

    项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

    16、借款费用的核算

    （1）借款费用资本化的确认原则

    借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

    企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相

    关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的

    资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资

    产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

    A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转

    移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

    B、借款费用已经发生；

    C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    （2）借款费用资本化的期间

    为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到

    预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，在达到预定可使用或者可销售状态后所

    发生的，于发生当期直接计入财务费用。

    （3）借款费用资本化金额的计算方法

    在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列方法确

    定：

    A、为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息

    费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金

    额确定。

    B、为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借

    款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息

    金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

    17、政府补助南宁糖业股份有限公司 2009 年半年度报告

    38

    （1）确认原则：政府补助同时满足下列条件的，予以确认：

    A、企业能够满足政府补助所附条件；

    B、企业能够收到政府补助。

    （2）计量：政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，

    按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

    （3）会计处理：与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，

    计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别下

    列情况处理：

    A、用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，

    计入当期损益。

    B、用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

    18、销售商品、提供劳务及让渡资产使用权等交易的收入确认方法。

    （1）销售商品：销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认：

    A、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

    B、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；

    C、收入的金额能够可靠地计量；

    D、相关的经济利益很可能流入企业；

    E、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

    （2）提供劳务：在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提

    供劳务的收入。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

    A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，

    并按相同金额结转劳务成本。

    B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本计入当期损益，不

    确认提供劳务收入。

    （3）让渡资产使用权：让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，予以确认：

    A、相关的经济利益很可能流入企业；

    B、收入的金额能够可靠地计量。

    利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

    使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    19、金融负债的核算方法南宁糖业股份有限公司 2009 年半年度报告

    39

    （1）金融负债的分类：

    金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定

    为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）和其他金融负债两类。

    （2）金融负债的计量

    A、初始确认金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

    融负债，相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用应当计入

    初始确认金额。

    B、本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是，下列情况除外：

    （a）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来

    结清金融负债时可能发生的交易费用。

    （b）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益

    工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。

    （c）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没

    有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认

    后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照《企业会计准则第13 号--或有事项》确定

    的金额；②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14 号--收入》的原则确定的累计摊销额后的余

    额。

    20、预计负债的核算方法

    （1）与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：该义务是本公

    司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠的计量。

    （2）本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确

    定能够收到时，才能作为资产单独确认，同时对该项单独核算的资产确认的补偿金额不超过对应的

    预计负债的账面金额。

    21、确认递延所得税资产的依据。

    公司所得税采用资产负债表债务法进行会计处理。公司资产、负债的账面价值与其计税基础存在

    差异的，确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。

    期末对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算预期应交纳（或

    返还）的所得税金额。

    公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所

    得税：

    （1）企业合并；

    （2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。南宁糖业股份有限公司 2009 年半年度报告

    40

    22、企业合并

    （1）同一控制下的企业合并

    合并成本按在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权

    益性证券的账面价值确定。对于吸收合并，公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合

    并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的

    差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于控股合并，合并资产负债表中被合

    并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。

    （2）非同一控制下的企业合并

    合并成本按在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权

    益性证券的公允价值确定。对于吸收合并，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价

    值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，

    计入当期损益。对于控股合并，合并资产负债表中被购买方可辨认资产、负债按照合并中确定的公允

    价值列示，合并成本大于合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额，确认为合并资产

    负债表中的商誉，企业合并成本小于合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额，调整

    盈余公积和未分配利润。

    23、利润分配方法

    （1）公司缴纳所得税后的利润，应按以下顺序分配：

    ①弥补上一年亏损；

    ②提取法定公积金百分之十；

    ③提取任意公积金；

    ④支付普通股股利。

    （2）盈余公积金：盈余公积金分为法定公积金和任意公积金：

    ①公司分配当年税后利润时，提取利润的百分之十列入公司法定公积金，法定公积金累计额为

    公司注册资本的百分之五十以上时，可不再提取；

    ②公司在从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，提取任意公积金。

    24、合并财务报表的编制方法

    （1）合并范围的确定原则

    本公司合并财务报表的编制主要是遵循母公司理论确定合并范围，具体的合并范围如下：

    ①母公司拥其半数以上权益性资本的被投资企业，包括母公司直接拥有、间接拥有、直接和间

    接方式合计拥有半数以上权益性资本；

    ②被母公司控制的其他被投资企业，包括：南宁糖业股份有限公司 2009 年半年度报告

    41

    A 通过与被投资企业的其他投资者之间的协议，持有被投资企业半数以上表决权；

    B 根据章程或协议，有权控制企业的财务和经营政策；

    C 有权任免公司董事会等类似权力机构的多数成员；

    D 在公司董事会或类似权力机构会议上有半数以上投票权。

    （2）合并采用的方法

    ①合并财务报表以本公司和纳入合并财务报表范围的各子公司的财务报表及其他相关资料为合

    并基础，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，将本公司和纳入合并财务报表范围的各子公司

    之间的投资、交易及往来等全部抵销，并计算少数股东损益及少数股东权益后合并编制而成。

    ②合并时，如纳入合并范围的子公司与母公司执行的会计政策不一致时,将子公司的会计政策调

    整为母公司的会计政策。

    五、会计政策、会计估计变更和会计差错更正的影响

    1．会计政策变更

    公司本期无会计政策变更事项。

    2．会计估计变更

    公司本期无会计估计变更事项。

    3．会计差错更正

    公司本年度无会计差错更正。

    六、税项

    1．流转税

    税种 税率 备注

    增值税 17% 当期销项税额－当期进项税额

    营业税 5%或3% 按营业额计缴

    消费税 5% 按酒精销售额计缴

    城市维护建设税 7%或5% 按应缴增值税、消费税、营业税计缴

    教育费附加 3% 按应缴增值税、消费税、营业税计缴

    地方教育附加 1% 按应缴增值税、消费税、营业税计缴

    2．企业所得税

    依据南地税函[2004]183 号《关于南宁市公共交通总公司等六十五户企业享受国家鼓励类企业

    所得税优惠政策的通知》：根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于西部大开发税收优惠政策问

    题的通知》（财税[2001]202 号）和《自治区地方税务局、国家税务局关于西部大开发企业所得税优

    惠政策若干问题的通知》（桂地税发[2002]179 号）以及《自治区地方税务局关于企业所得税减免税

    审批权限问题的通知》（桂地税发[2003]167 号），同意本公司自2004 年起至2010 年底以前，按照南宁糖业股份有限公司 2009 年半年度报告

    42

    国家鼓励类企业所得税优惠政策减按15%的税率征收企业所得税。根据2008 年12 月29 日下发的《广

    西壮族自治区人民政府关于促进广西北部湾经济区开放开发的若干政策规定的通知》（桂政发

    [2008]61 号）文件规定，从2008 年1 月1 日起至2010 年12 月31 日止，公司享受免征属于地方部

    份的企业所得税。

    本公司下属子公司南宁云鸥物流有限责任公司、南宁美时纸业有限公司、南宁天然纸业有限公

    司、南宁侨虹新材料有限责任公司报告期内适用的企业所得税税率为25%。

    本公司下属子公司南宁美恒安兴纸业有限公司企业所得税税率执行“免二减三”政策。

    本公司下属子公司广西南蒲纸业有限公司依据南地税函[2004]183 号《关于南宁市公共交通总

    公司等六十五户企业享受国家鼓励类企业所得税优惠政策的通知》和邕地税函[2004]81 号文批复，

    自2004 年起至2010 年底以前，按照国家鼓励类企业所得税优惠政策减按15%的税率征收企业所得

    税。下属子公司广西舒雅护理用品有限公司公司依据南市国税函[2005]215 号《关于广西舒雅护理

    用品有限公司申请减按15%的优惠税率缴纳企业所得税问题的批复》，自2003 年起至2010 年底以前，

    按照国家鼓励类企业所得税优惠政策减按15%的税率征收企业所得税。本公司下属子公司广西侨旺

    纸模制品有限责任公司根据南市国税函[2008]16 号《南宁市国税局关于广西侨旺纸模制品有限责任

    公司申请减按15%的优惠税率缴纳企业所得税问题的批复》，本年企业所得税税率为15%。

    七、控股子公司

    截止2009 年6 月30 日，本公司拥有八家控股子公司。

    子公司名称

    组织机构代

    码

    法人代

    表

    注册地 业务性质（主营业务） 注册资本

    实际投资

    额

    本企业合

    计持股比

    例%

    本企业合

    计享有的

    表决权比

    例%

    南宁侨虹新

    材料有限责

    任公司

    73223626-2 赖晓杨

    南宁华侨

    投资区

    开发、生产新型超级

    吸水材料及其他相关

    产品

    2,460 万美

    元

    人民币

    10,208.30

    万元

    50．14 50．14

    广西舒雅护

    理用品有限

    公司

    73997332-9 赖晓杨

    南宁华侨

    投资区

    生产、销售纸、卫生

    巾、纸尿片（裤）、卫

    生消毒液、痛经脐、

    止痒等护理型产品

    人民币

    6,194.7 万

    元

    人民币

    4,267.62

    万元

    68.89 68.89

    广西南蒲纸

    业有限公司

    19852076-4 陈思益

    广西南宁

    市邕宁区

    生产销售机制纸、纸

    制品

    人民币

    965.89 万元

    人民币

    395.32

    万元

    49.84 49.84

    南宁美时纸

    业有限责任

    公司

    74798666-4 赖晓杨

    南宁市亭

    洪路48 号

    高档纸及纸板的生产

    销售

    人民币

    18,750 万元

    人民币

    9,562.70

    万元

    51.00 51.00

    南宁美恒安

    兴纸业有限

    公司

    75374173-5 陈思益

    南宁市邕

    宁县蒲庙

    镇

    文化用纸及纸制品加

    工、生产和销售

    人民币

    4,000 万元

    人民币

    2,040 万

    元

    51.00 51.00

    南宁天然纸

    业有限公司

    76306202-3 蒙广全

    南宁华侨

    投资区

    生活用纸及纸制品的

    加工、生产和销售；

    卫生保健制品、文化

    纸的制造和销售

    人民币

    11,403.18

    万元

    人民币

    10,353.18

    万元

    90.79 90.79

    南宁云鸥物

    流有限责任

    公司

    77913093-2 肖凌

    南宁市亭

    洪路48 号

    道路货物运输、吊装

    搬运装卸；销售文化

    用纸、食糖、机械设

    备、仪器仪表、仓储

    等

    人民币

    2,100 万元

    人民币

    2000 万元

    95.24 95.24南宁糖业股份有限公司 2009 年半年度报告

    43

    广西侨旺纸

    模制品有限

    责任公司

    74511732-6 潘志宏

    南宁市南

    宁经济开

    发区

    研制、生产、销售以

    蔗渣浆为主的一次性

    纸模制品

    人民币

    1,700 万元

    人民币

    900 万元

    52.94 52.94

    上述八家控股子公司在本报告期内，均纳入公司合并会计报表范围。

    八、合并会计报表主要项目注释

    （除特别注明时间外，期末数均为2008 年12 月31 日的余额，未注明货币单位的均为人民币元）

    注释1．货币资金

    项目 期末账面余额 年初账面余额

    现金 146,641.81 133,467.60

    银行存款 287,398,748.82 356,370,812.07

    其他货币资金 1,501,171.62 1,614,866.13

    合计 289,046,562.25 358,119,145.80

    银行存款中包含冻结马丁居里投资管理有限公司用于保全担保的1200 万元。

    注释2．应收账款

    （1）账龄情况如下：

    期末账面余额 年初账面余额

    账龄

    金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备

    1 年以

    内

    258,569,257.94 96.23 5,171,385.16 192,981,090.35 94.93 3,850,865.35

    1—2

    年

    325,793.35 0.12 116,897.49 395,200.77 0.19 118,979.71

    2—3

    年

    1,394,816.95 0.52 1,394,384.05 7,850,767.82 3.86 7,745,681.36

    3 年以

    上

    8,413,954.46 3.13 8,413,954.46 2,074,285.32 1.02 2,074,285.32

    合计 268,703,822.70 100.00 15,096,621.17 203,301,344.26 100.00 13,789,811.74

    （2）按风险识别分类：

    分类 期末账面余额

    占应收账款

    总额的比例%

    坏账准备

    计提比例%

    坏账准备金额 说明

    单项金额重大的应收款项 241,419,262.82 89.85 2.43 5,855,603.70 账龄三年内单项金

    额在100 万以上

    按信用风险特征组合后该组

    合的风险较大的应收款项 8,413,954.46 3.13 100.00 8,413,954.46 账龄三年以上

    其他不重大应收款项 18,870,605.42 7.02 4.38 827,063.01 账龄三年以内，单项

    金额100 万以下

    合计 268,703,822.70 100.00 5.62 15,096,621.17

    （3）单项金额重大的应收款项、单项金额不重大的应收款项账龄构成

    单项金额重大的应收款项 单项金额不重大的应收款项

    账龄

    期末账面余额 比例% 期末账面余额 比例%

    1 年以内 240,371,080.75 99.56 18,198,177.19 96.44

    1 至2 年 325,793.35 1.73南宁糖业股份有限公司 2009 年半年度报告

    44

    2 至3 年 1,048,182.07 0.43 346,634.88 1.84

    合计 241,419,262.82 100.00 18,870,605.42 100.00

    （4）本公司应收账款中无持有公司5%以上股份的股东单位欠款。

    （5）应收账款金额前五名合计144,539,581.49 元，占应收账款总额的53.79%。

    （6）期末应收账款坏账准备中包括全额计提坏账准备金额合计9,808,290.41 元。

    （7）对涉诉的应收账款，按个别认定法,计提坏账准备。

    注释3．预付账款。

    （1）账龄情况如下：

    期末账面余额 年初账面余额

    账龄

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    1 年以内 166,785,206.64 98.12 214,414,166.66 99.06

    1—2 年 3,053,221.70 1.80 1,949,768.90 0.90

    2—3 年 136,479.00 0.08 79,624.20 0.04

    3 年以上 3,930.03 0.00

    合计 169,978,837.37 100.00 216,443,559.76 100.00

    （2）预付账款中无持有公司5%以上股份的股东单位欠款。

    注释4．其他应收款

    （1）账龄情况如下：

    期末账面余额 年初账面余额

    账龄

    金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备

    1 年以内 30,188,302.01 86.37 601,964.25 42,286,004.10 91.66 845,817.98

    1—2 年 1,438,538.43 4.12 59,243.60 1,308,717.77 2.84 130,999.95

    2—3 年 348,689.73 1.00 177,512.35 497,242.69 1.08 192,241.65

    3 年以上 2,977,065.25 8.52 1,888,994.13 2,039,343.90 4.42 1,786,419.80

    合计 34,952,595.42 100.00 2,727,714.33 46,131,308.46 100.00 2,955,479.38

    （2）按风险识别分类：

    分 类 期末账面余额

    占其他应

    收款总额

    的比例%

    坏账准

    备计提

    比例%

    坏账准备金额 说 明

    单项金额重大的其他应

    收款 19,954,575.46 57.09 2.00 399,091.51 账龄三年内单项金额

    在100 万以上

    按信用风险特征组合后

    该组合的风险较大的其

    他应收款

    2,977,065.25 8.52 63.45 1,888,994.13 账龄三年以上

    其他不重大其他应收款 12,020,954.71 34.39 3.66 439,628.69 账龄三年以内，单项金

    额100 万以下

    合计 34,952,595.42 100.00 7.80 2,727,714.33

    （3）单项金额重大的应收款项、单项金额不重大的应收款项账龄构成

    账龄 单项金额重大的其他应收款 单项金额不重大的其他应收款南宁糖业股份有限公司 2009 年半年度报告

    45

    期末账面余额 比例% 期末账面余额 比例%

    1 年以内 19,954,575.46 100.00 10,233,726.55 85.13

    1 至2 年 1,438,538.43 11.97

    2 至3 年 348,689.73 2.90

    合计 19,954,575.46 100.00 12,020,954.71 100.00

    （4）本公司其他应收款中无持有公司5%以上股份的股东单位欠款。

    （5）其他应收款金额前五名合计15,987,938.24 元，占其他应收款总额的45.74%。

    （6）期末其他应收款坏账准备中包括全额计提坏账准备金额1,896,423.89 元。

    （7）对涉诉的其他应收款，按个别认定法,计提坏账准备。

    （8）其他应收款前五名如下：

    单位名称 所欠金额 账龄 欠款原因

    预付种蔗租金及管理费 12,630,587.62 1 年以内 预付种蔗租金及管理费

    黄国生 1,090,760.00 1 年以内 借人工增雨费

    08/09 榨季待抵扣甘蔗运费进项884,019.08 1 年以内 待抵扣甘蔗进项

    李卫国 729,814.21 1 年以内 借运费

    平安保险 652,757.33 1 年以内 赔偿款

    合计 15,987,938.24

    注释5．存货

    （1）存货分类

    期末账面余额 年初账面余额

    项目

    金额 跌价准备 金额 跌价准备

    原材料 143,751,960.94 24,524.40 148,313,096.07 24,524.40

    库存商品 327,048,875.84 324,139.48 388,922,556.55 24,139.48

    周转材料 8,239,487.04 3,607,459.31

    在产品 8,222,260.82 239,110.00 16,576,582.96 239,110.00

    合计 487,262,584.64 587,773.88 557,419,694.89 287,773.88

    库存商品比上年减少12%，主要原因是年初受食糖消费市场低迷影响,库存量较大,而二季度食

    糖市场逐渐回暖,销量大幅上升,库存量减少。

    （2）存货跌价准备

    本期减少额

    存货种类 年初账面余额 本期计提额

    转回 转销

    期末账面余额

    原材料 24,524.40 24,524.4

    库存商品 24,139.48 300,000.00 324,139.48

    在产品 239,110.00 239,110.00

    合计 287,773.88 300,000.00 587,773.88南宁糖业股份有限公司 2009 年半年度报告

    46

    注释6．其他流动资产

    项目 期末账面余额 年初账面余额

    待摊的蔗农种蔗补贴 567,150.14 1,417,875.47

    待摊的保险费 111,100.00

    合计 678,250.14 1,417,875.47

    注释7．长期股权投资

    （1）投资类别明细

    期末账面余额 年初账面余额

    项目

    原值 减值准备 原值 减值准备

    对联营企业投资 15,598,264.40 18,846,302.69

    其他股权投资 25,250,000.00 600,000.00 25,250,000.00 600,000.00

    合计 40,848,264.40 600,000.00 44,096,302.69 600,000.00

    （2）按权益法核算的长期股权投资明细表

    被投资单位名称 南宁市八鲤建材有限公司

    投资年度 2003年

    占被投资公司注册资本比例（%） 48.02

    初始投资成本 22,907,701.98

    年初账面余额 18,846,302.69

    本期增加

    本期减少 3,248,038.29

    期末账面余额 15,598,264.40

    减值准备

    期末账面价值 15,598,264.40

    分得的现金红利

    （3）按成本法核算的长期股权投资明细表

    被投资单位名称 投资年度

    占被投资公

    司注册资本

    比例（%）

    初始投资成本年初账面余额

    本期

    增加

    本期减少 期末账面余额

    上海融汇中糖电

    子商务有限公司

    2000 年7 月 2.00 600,000.00 600,000.00 - - 600,000.00

    湖北侨丰商贸投

    资有限公司

    2002 年4 月 13.85 13,300,000.00 13,300,000.00 13,300,000.00

    广西南南铝箔有

    限公司

    2001 年11 月 9.82 11,000,000.00 11,000,000.00 11,000,000.00

    广西力和糖业储

    备有限公司

    2003 年4 月 11.67 350,000.00 350,000.00 350,000.00

    合计 25,250,000.00 25,250,000.00 25,250,000.00南宁糖业股份有限公司 2009 年半年度报告

    47

    上述长期股权投资中上海融汇中糖电子商务有限公司已全额计提减值准备600,000.00 元，期末

    账面余额为600,000.00 元，期末账面价值为0 元。

    注释8、投资性房地产

    序号 项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、 原价合计 918,771.38 918,771.38

    1 房屋、建筑物 918,771.38 918,771.38

    2 土地使用权 -

    二、 累计折旧和累计摊销 323,705.97 7,807.57 331,513.54

    1 房屋、建筑物 323,705.97 7,807.57 331,513.54

    2 土地使用权

    三、

    投资性房地产减值准

    备累计金额合计

    1 房屋、建筑物

    2 土地使用权

    四、

    投资性房地产账面值

    值合计

    595,065.41 587,257.84

    1 房屋、建筑物 595,065.41 587,257.84

    2 土地使用权 -

    本公司对外出租的房屋系本公司生产厂房及附属物，无活跃市场交易参照价格，公允市价无法

    确定，对该投资性房地产采用成本计价。

    注释9．固定资产及累计折旧

    序号 项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、 原价合计 3,669,717,827.29 50,940,295.59 17,145,086.78 3,703,513,036.10

    1 机械设备 312,305,598.02 7,460,879.46 534,364.92 319,232,112.56

    2 动力设备 565,028,251.88 3,805,074.38 74,605.00 568,758,721.26

    3 传导设备 139,918,760.07 2,355,636.38 142,274,396.45

    4 专用设备 1,377,468,674.25 15,770,191.85 13,317,062.98 1,379,921,803.12

    5 通用设备 318,646,307.20 3,672,770.12 60,714.00 322,258,363.32

    6 生产用房 511,145,104.71 1,889,216.89 3,067,287.88 509,967033.72

    7 建筑物 367,537,213.72 14,010,316.80 381,547,530.52

    8 运输工具 72,986,383.71 602,959.22 83,702.00 73,505,640.93

    9 其他 4,681,533.73 1,373,250.49 7,350.00 6,047,434.22

    二、

    累计折旧合

    计

    1,033,835,757.49 113,700,873.62 518,273.05 1,147,018,358.06

    1 机械设备 88,055,775.51 9,632,209.17 172,069.90 97,515,914.78

    2 动力设备 202,872,533.52 16,017,000.02 24,669.25 218,864,864.29

    3 传导设备 44,049,863.54 2,689,816.19 0.00 46,739,679.73

    4 专用设备 366,985,104.17 48,570,828.41 234,165.15 415,321,767.43

    5 通用设备 102,892,304.83 18,031,549.16 2,444.16 120,921,409.83

    6 生产用房 118,371,485.86 6,533,219.55 0.00 124,904,705.41

    7 建筑物 74,666,201.65 6,725,446.19 81,391,647.84

    8 运输工具 34,615,011.35 5,254,340.91 77,868.59 39,791,483.67

    9 其他 1,327,477.06 246,464.02 7,056.00 1,566,885.08

    三、

    固定资产减

    值准备累计

    0.00 600,000.00 600,000.00南宁糖业股份有限公司 2009 年半年度报告

    48

    金额合计

    1 机械设备 0.00 0.00

    2 动力设备 0.00 0.00

    3 传导设备 0.00 0.00

    4 专用设备 0.00 600,000.00 600,000.00

    5 通用设备 0.00 0.00

    6 生产用房 0.00 0.00

    7 建筑物 0.00 0.00

    8 运输工具 0.00 0.00

    9 其他 0.00 0.00

    四、

    固定资产账

    面价值合计

    2,635,882,069.80 2,555,894,678.04

    1 机械设备 224,249,822.51 221,716,197.78

    2 动力设备 362,155,718.36 349,893,856.97

    3 传导设备 95,868,896.53 95,534,716.72

    4 专用设备 1,010,483,570.08 964,000,035.69

    5 通用设备 215,754,002.37 201,336,953.49

    6 生产用房 392,773,618.85 385,062,328.31

    7 建筑物 292,871,012.07 300,155,882.68

    8 运输工具 38,371,372.36 33,714,157.26

    9 其他 3,354,056.67 4,480,549.14

    注释10．在建工程

    项目 年初账面余额 本期增加额

    本期转入固定

    资产额

    其他减少额 期末账面余额

    信息网络工程 100,000.00 89,400.00 189,400.00

    天然造纸技改项目 11,208,075.11 5,638,622.83 14,071,298.50 421,494.74 2,353,904.70

    南糖造纸技改项目 1,801,562.27 2,664,906.82 4,466,469.09

    蒲庙造纸厂环保工程 7,439,130.05 14,672,172.39 21,501,703.12 609,599.32

    其他技改项目 283,576.26 12,411,168.13 3,306,349.68 9,388,394.71

    合计 20,832,343.69 35,476,270.17 38,879,351.30 421,494.74 17,007,767.82

    上述工程项目支出为利用本公司自有资金筹建，未含有资本化利息。

    注释11．工程物资

    项目 期末账面余额 年初账面余额

    专用设备 14,438,097.55 2,326,146.04

    专用材料 1,037,473.70 5,430,645.37

    合计 15,475,571.25 7,756,791.41

    注释12．固定资产清理

    项目 期末账面余额 年初账面余额

    机械设备 -46,934.38南宁糖业股份有限公司 2009 年半年度报告

    49

    合计 -46,934.38

    注释13．无形资产

    项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、原值合计 26,496,693.19 48,720.00 26,545,413.19

    土地使用权 20,105,902.56 30,000.00 20,135,902.56

    商标使用权 2,536,684.00 2,536,684.00

    外电网使用权 567,086.94 567,086.94

    计算机软件 3,287,019.69 18,720.00 3,305,739.69

    二、累计摊销额合计 4,667,661.86 753,493.61 5,421,155.47

    土地使用权 2,948,322.63 312,347.10 3,260,669.73

    商标使用权 951,264.00 237,816.00 1,189,080.00

    外电网使用权 155,948.76 28,354.32 184,303.08

    计算机软件 612,126.47 174,976.19 787,102.66

    三、无形资产减值准备累计合计 -

    土地使用权 -

    商标使用权 -

    外电网使用权 -

    计算机软件 -

    四、无形资产账面价值合计 21,829,031.33 21,124,257.72

    土地使用权 17,157,579.93 16,875,232.83

    商标使用权 1,585,420.00 1,347,604.00

    外电网使用权 411,138.18 382,783.86

    计算机软件 2,674,893.22 2,518,637.03

    注释14．长期待摊费用

    项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    邓吉开发区 45,633.29 22,816.26 22,817.03

    种蔗无偿补贴 3,936,056.75 1,582,397.52 2,353,659.23

    停车场租金 772,537.50 14,175.00 758,362.50

    收够锣圩糖厂费

    用

    4,756,000.00 1,189,000.02 3,566,999.98

    05/06 年扶持蔗

    农种蔗无偿补贴

    0.01 0.01

    绿化工程款 218,316.43 32,042.58 186,273.85

    土地租金 594,167.30 594,167.30

    丹麦技术培训费 294,201.06 294,201.06

    其他 496,410.66 1,104,172.28 173,941.23 1,426,641.71

    合计 11,113,323.00 1,104,172.28 3,308,573.68 8,908,921.60

    注释15．递延所得税资产

    项目 期末账面余额 年初账面余额南宁糖业股份有限公司 2009 年半年度报告

    50

    1、应收账款 842,926.43 873,170.99

    2、其他应收款 206,617.11 266,878.79

    3、固定资产清理 627,109.38

    4、应付工资 2,740,450.88

    5、其他 893,449.56

    合计 1,049,543.54 5,401,059.60

    注释16．资产减值准备

    本期减少额

    项目 年初账面余额 本期计提额

    转回 转销

    期末账面余额

    一、坏账准备合计 16,745,291.12 1,306,809.43 227,765.05 17,824,335.50

    其中：应收账款 13,789,811.74 1,306,809.43 15,096,621.17

    其他应收款 2,955,479.38 227,765.05 2,727,714.33

    二、存货跌价准备合计 287,773.88 300,000.00 587,773.88

    其中：库存商品 287,773.88 300,000.00 587,773.88

    三、长期投资减值准备 600,000.00 600,000.00

    四、固定资产减值准备 - 600,000.00 600,000.00

    合计 17,633,065.00 2,206,809.43 227,765.05 19,612,109.38

    注释17．所有权受到限制的资产

    所有权受到限制的资产类别 期末账面余额 年初账面余额

    一、用于担保的资产 20,000,000.00 33,279,228.63

    1、固定资产-机器设备 26,810,544.04

    2、固定资产-生产用房 6,792,372.00

    3、无形资产-土地使用权 13,207,628.00 6,468,684.59

    二、其他原因造成所有权受限制的资产

    合计 20,000,000.00 33,279,228.63

    注释18．短期借款

    借款类别 期末账面余额 年初账面余额

    保证借款 148,000,000.00 203,000,000.00

    信用借款 1,375,000,000.00 1,650,472,000.00

    抵押借款 30,000,000.00 27,000,000.00

    合计 1,553,000,000.00 1,880,472,000.00

    注释19．应付票据

    项目 期末账面余额 年初账面余额

    银行承兑汇票 5,000,000.00 5,000,000.00

    合计 5,000,000.00 5,000,000.00

    注释20．应付账款

    期末账面余额 年初账面余额

    账龄

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    1 年以内 123,656,512.14 90.38 580,334,688.49 99.19南宁糖业股份有限公司 2009 年半年度报告

    51

    1—2 年 12,189,208.33 8.91 4,136,136.51 0.71

    2—3 年 560,005.28 0.41 181,328.35 0.03

    3 年以上 417,145.55 0.30 396,923.27 0.07

    合计 136,822,871.30 100.00 585,049,076.62 100.00

    无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。

    注释21．预收款项

    期末账面余额 年初账面余额

    账龄

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    1 年以内 45,635,812.33 99.58 33,715,328.11 98.99

    1—2 年 12,547.42 0.03 25,836.16 0.08

    2—3 年 18,825.85 0.04 61,710.51 0.18

    3 年以上 161,688.66 0.35 257,246.87 0.75

    合计 45,828,874.26 100.00 34,060,121.65 100.00

    无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。

    注释22．应付职工薪酬

    序号 项目 期初账面余额本期增加额 本期支付额 年末账面余额

    一、

    工资\奖金\津贴\

    补贴

    19,259,298.58 126,644,997.48 105,803,196.78 40,101,099.28

    二、 职工福利费 - 8,280,695.80 5,723,536.01 2,557,159.79

    三、 社会保险费 100,430.70 29,709,856.82 25,734,513.71 4,075,773.81

    1 养老保险费 63,648.00 18,895,229.89 16,299,224.70 2,659,653.19

    2 失业保险费 4,003.70 4,309,070.78 4,051,141,.94 261,932.54

    3 医疗保险费 25,459.00 3,574,824.70 3,373,705.43 226,578.27

    4 生育保险费 2,546.00 911,846.99 686,743.81 227,649.18

    5 工伤保险费 4,774.00 1,927,967.82 1,232,781.19 699,960.63

    6 年金缴费 - 90,916.64 90,916.64

    四、 住房公积金 539,044.47 9,872,681,.40 8,880,634.40 1,531,091.47

    五、 工会经费 240,621.19 2,484,334.96 2,201,413.43 600,210.76

    六、 职工教育经费 1,735,121.24 1,504,132.47 836,767.81 2,325,817.86

    七、 非货币性福利 - 385,500.00 55,541,.80 329,958.20

    八、

    因解除劳动合同给

    予的补偿

    - 43,139.50 43,139.50

    九、 其他 - 1,491,295.92 1,375,748.12 115,547.80

    合计 21,874,516.18 180,416,634.35 150,654,491.56 51,636,658.97

    期末的工资余额为按工效挂钩制度计提的工资，无拖欠性质的工资。

    注释23．应交税费

    税种 期末账面余额 年初账面余额 备注

    所得税 1,712,526.24 -13,876,010.80 15%、25%

    土地使用税 491,535.22 545,811.16

    增值税 28,222,477.89 12,237,667.78 当期销项税额－当期进项税额

    消费税 373,525.10 555,314.47 按酒精销售额5%计提南宁糖业股份有限公司 2009 年半年度报告

    52

    城建税 1,035,938.06 909,441.57

    按应缴增值税、消费税、

    营业税7%或5%计缴

    营业税 172,897.40 343,022.69 3%、5%

    个人所得税 52,896.52 142,769.79

    印花税 4,607.14 30,011.21

    房产税 475,768.93 786,372.14

    教育附加费 568,835.35 470,567.91 按应缴增值税、消费税、营业税3%计缴

    地方教育附加费 191,646.53 149,571.96 按应缴增值税、消费税、营业税1%计缴

    防洪保安费 96,262.61 489,940.44 按销售收入的1‰

    其他 40,956.63 42,480.74

    合计 33,439,873.62 2,826,961.06

    注释24．应付利息

    项目 期末账面余额 年初账面余额

    中行 15,440.00

    南宁统一资产管理有限责任公司 769,140.68 306,252.18

    合 计 769,140.68 321,692.18

    注释25．其他应付款

    （1）账龄分析

    期末账面余额 年初账面余额

    账龄

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    1 年以内 83,086,822.93 76.80 107,450,100.80 94.43

    1—2 年 4,674,238.05 4.32 1,239,772.57 1.09

    2—3 年 13,159,434.59 12.16 436,733.84 0.39

    3 年以上 7,262,516.43 6.71 4,655,904.76 4.09

    合计 108,183,072.00 100.00 113,782,511.97 100.00

    （2）其他应付款前五名

    排名 欠款单位 期末账面余额 业务性质 账龄

    1 08/09 榨季甘蔗运输 14,163,225.10 运费 1年以内

    2 南宁市兴宇工程机械维修厂 6,234,938.42 维修 1年以内

    3 南宁统一资产管理服务有限责任公司 5,178,100.00 运费 1年以内

    4 南宁统一香糖服务有限责任公司 2,600,000.00 运费 1 年以内

    5 08/10 榨季代扣修路费 1,784,929.55 修路费 1 年以内

    合计 29,961,193.07

    （3）无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。

    注释26．一年内到期的非流动负债

    一年内到期的非流动负债为一年内到期的长期借款。

    （1）按借款条件分类南宁糖业股份有限公司 2009 年半年度报告

    53

    项目 期末账面余额 年初账面余额

    保证借款 6,600,000.00 26,600,000.00

    信用借款

    抵押借款

    合计 6,600,000.00 26,600,000.00

    （2）期末账面余额明细

    贷款单位 借款金额 年利率 借款日期 到期日期 借款条件

    中国银行武鸣支行 6,600,000.00 8.3835% 2006-10-8 2009-10-8 保证

    合计 6,600,000.00

    注释27．长期借款

    （1）按借款条件分类

    项目 期末账面余额 年初账面余额

    保证借款 30,000,000.00 20,000,000.00

    信用借款 463,000,000.00

    合计 493,000,000.00 20,000,000.00

    （2）期末账面余额明细

    贷款单位 借款金额 年利率（%） 借款日 到期日 借款条件

    中国工商银行广西分

    行营业部

    30,000,000.00 5.40% 2009-01-19 2011-01-10 信用

    中国工商银行广西分

    行营业部

    30,000,000.00 5.40% 2009-01-19 2011-01-14 信用

    中国工商银行广西分

    行营业部

    30,000,000.00 5.40% 2009-2-04 2011-01-31 信用

    中国工商银行广西分

    行营业部

    30,000,000.00 5.40% 2009-02-05 2011-01-25 信用

    中国工商银行广西分

    行营业部

    30,000,000.00 5.40% 2009-02-05 2011-02-04 信用

    中国工商银行广西分

    行营业部

    30,000,000.00 5.40% 2009-02-10 2010-12-30 信用

    中国工商银行广西分

    行营业部

    30,000,000.00 5.40% 2009-02-10 2011-02-09 信用

    中国工商银行广西分

    行营业部

    40,000,000.00 5.40% 2009-02-11 2010-11-30 信用

    中国工商银行广西分

    行营业部

    30,000,000.00 5.40% 2009-02-18 2011-02-14 信用

    中国工商银行广西分

    行营业部

    40,000,000.00 5.40% 2009-02-18 2011-02-17 信用

    中国工商银行广西分

    行营业部

    30,000,000.00 5.40% 2009-02-24 2010-12-25 信用

    中国工商银行广西分

    行营业部

    30,000,000.00 5.40% 2009-02-24 2011-02-23 信用

    中国工商银行广西分

    行营业部

    40,000,000.00 5.40% 2009-03-06 2011-02-28 信用

    中国工商银行广西分

    行营业部

    40,000,000.00 5.40% 2009-03-06 2011-03-02 信用南宁糖业股份有限公司 2009 年半年度报告

    54

    南宁市区农村信用合

    作社联合社

    30,000,000.00 5.40% 2009-01-15 2011-11-11 担保

    财政无息贷款 30,000,000.00 2009-06-19 2014-06-19 信用

    合计 493,000,000.00

    注释28．专项应付款

    项目 年末账面余额 年初账面余额

    技改基金和补贴 80,000.00 40,000.00

    市经贸项目经费拨款 370,000.00 370,000.00

    合计 450,000.00 410,000.00

    注释29、其他非流动负债

    项目 年末账面余额 年初账面余额

    财政项目贴息递延收益 15,112,693.98 10,731,738.07

    造纸生产环保设施工程项目 811,666.73 891,666.71

    扩建贴息资金 718,912.50 764,317.50

    吨糖田贴息资金 266,666.80 366,666.76

    验氧处理工程 1,200,000.00

    合 计 18,109,940.01 12,754,389.04

    注释30．股本注释

    本次

    变动前

    本次变动增减（＋，－）

    本次

    变动后

    数量

    比例

    (%)

    发行

    新股

    送

    股

    公积

    金转

    股

    其他 小计 数量

    比例

    (%)

    一、有限售条件股份

    1、国家持股

    2、国有法人持股

    3、其他内资持股

    其中：

    境内非国有法人

    持股

    境内自然人持股

    ４、外资持股

    其中：

    境外法人持股

    境外自然人持股

    二、无限售条件股份

    1、人民币普通股

    2、境内上市的外资股

    3、境外上市的外资股

    4、其他

    110,504,800

    110,504,800

    176,135,200

    176,135,200

    38.55

    38.55

    61.45

    61.45

    -110,504,800

    -110,504,800

    +110,504,800

    +110,504,800

    -110,504,800

    -110,504,800

    +110,504,800

    +110,504,800

    0

    0

    286,640,000

    286,640,000

    0

    0

    100

    100

    三、股份总数 286,640,000 100 0 0 286,640,000 100

    31．资本公积南宁糖业股份有限公司 2009 年半年度报告

    55

    项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 年末账面余额

    股本溢价 777,103,546.40 777,103,546.40

    其他资本公积 23,409,897.21 23,409,897.21

    合计 800,513,443.61 800,513,443.61

    本期减少额主要为固定资产处置转出的原改制评估增值部分。

    注释32．盈余公积

    本年实现合并净利润38,596,830.96 元，母公司净利润37,875,506.36 元，计提10%盈余公积

    3,787,550.64 元。

    项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 年末账面余额

    法定盈余公积 106,319,198.92 3,787,550.64 110,106,749.56

    合计 106,319,198.92 3,787,550.64 - 110,106,749.56

    注释33．未分配利润

    项目 年末账面余额 年初账面余额

    年初未分配利润 35,347,209.09 121,898,155.12

    加：会计差错更正

    追溯调整后的年初未分配利润 121,898,155.12

    加：本年净利润 38,596,830.96 37,482,985.39

    减：少数股东损益 929,910.07 10,559,123.92

    归属于母公司所有者的净利润 73,014,129.98 26,923,861.47

    减：提取法定盈余公积 3,787,550.64 1,685,212.55

    减：分配未分配利润 8,849,205.17 111,789,594.95

    期末未分配利润 60,377,374.17 35,347,209.09

    注释34．营业收入

    （1）明细情况

    序号 项目 本期发生额 上期发生额

    一、 主营业务收入 1,768,249,992.23 2,054,328,956.08

    （一） 机制糖 1,103,140,855.89 1,364,631,796.65

    1 白砂糖 1,090,043,590.71 1,308,521,844.96

    2 赤砂糖 13,097,264.18 56,109,951,.96

    （二） 纸制品 483,842,424.93 523,542,025.69

    1 书写纸 163,383,599.09 178,034,421.99

    2 无尘纸 72,126,307.96 76,248,772.72

    3 平板纸 27,548,003.56 38,539,938.73

    4 白卡原纸 115,168,987.30 130,744,025.79

    5 大原纸 63,699,709.41 52,240,869.16

    6 卷筒纸、卫生纸 27,276,623.54 38,675,432.76

    7 纸模餐具 14,639,194.07 9,058,564.54

    （三） 机制浆 17,631,171.89 4,963,724.54

    1 黄浆\白浆 16,208,300.59 2,303,398.65

    2 蔗渣浆 1,422,871.30 2,660,325.89

    （四） 其他 163,635,539.52 161,191,409.20

    1 酒精 34,484,496.26 25,520,999.29

    2 复合肥 68,664,645.00 30,574,890.50南宁糖业股份有限公司 2009 年半年度报告

    56

    3 卫生护理用品 41,450,333.23 42,258,121.93

    4 运输 10,877,134.00 19,824,375.45

    5 其他 8,158,931.03 43,013,022.03

    二、 其他业务收入 18,078,396.51 35,794,643.09

    合计 1,786,328,388.74 2,090,123,599.17

    （2）本期向前5 名客户销售的收入总额为577,832,655.94 元，占全部营业收入的32.35%。

    注释35．营业成本

    序号 项目 本期发生额 上期发生额

    一、 主营业务成本 1,474,226,709.68 1,695,569,501.49

    （一） 机制糖 891,856,429.49 1,113,725,393.64

    1 白砂糖 881,054,087.57 1,050,488,437.30

    2 赤砂糖 10,802,341.92 63,236,956.34

    （二） 纸制品 413,269,161.19 433,047,308.81

    1 书写纸 152,981,637.87 149,414,100.14

    2 无尘纸 54,006,534.68 62,276,729.32

    3 平板纸 23,524,222.78 30,832,951.62

    4 白卡原纸 94,209,265.82 110,826,804.81

    5 大原纸 51,868,688.84 38,238,075.87

    6 卷筒纸、卫生纸 26,010,026.74 34,947,953.26

    7 纸模餐具 10,668,784.46 6,510,693.79

    （三） 机制浆 18,243,488.79 4,275,831.27

    1 黄浆\白浆 17,196,648.69 2,256,993.62

    2 蔗渣浆 1,046,840.10 2,018,837.65

    （四） 其他 150,857,630.21 144,520,967.77

    1 酒精 30,149,443.66 20,550,654.92

    2 复合肥 68,512,738.93 29,572,605.79

    3 卫生护理用品 34,414,253.72 36,101,894.27

    4 运输 8,663,512.54 17,029,395.73

    5 其他 9,117,681.36 41,266,417.06

    二、 其他业务成本 14,137,660.56 30,630,756.57

    合计 1,488,364,370.24 1,726,200,258.06

    注释36．主营业务税金及附加

    项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准

    消费税 1,724,224.82 1,276,049.96 按酒精销售额5%计提

    营业税 1,179,450.09 1,338,937.34 3%、5%

    城建税 3,242,266.88 3,914,354.72

    按应缴增值税、消费税、

    营业税7%或5%计缴

    教育费附加 1,688,680.19 2,342,092.91

    按应缴增值税、消费税、营业税3%

    计缴

    地方教育附加 556,564.06 774,523.04

    按应缴增值税、消费税、营业税1%

    计缴

    合计 8,391,186.04 9,645,957.97

    注释37．营业费用

    本期发生额 上期发生额南宁糖业股份有限公司 2009 年半年度报告

    57

    44,610,733.63 39,107,719.82

    注释38．管理费用

    本期发生额 上期发生额

    130,180,796.11 124,079,562.98

    注释39．财务费用

    类别 本期发生额 上期发生额

    利息支出 65,494,533.38 63,511,355.91

    减：利息收入 232,975.56 1,412,840.18

    汇兑损失 276,692.65 788,250.29

    减：汇兑收益 50,790.77 24,264.67

    其他 1,849,585.97 686,915.32

    合计 67,337,045.66 63,549,416.67

    注释40．资产减值损失

    项目 本期发生额 上期发生额

    一、坏账损失 1,079,044.38 -2,121,519.63

    其中：应收账款 1,306,809.43 -2,521,072.26

    其他应收款 -227,765.05 399,552.63

    二、存货跌价损失 300,000.00 29,078.18

    三、可供出售金融资产减值损失

    四、持有至到期投资减值损失

    五、长期股权投资减值损失 600,000.00

    六、投资性房地产减值损失

    七、固定资产减值损失 600,000.00

    八、工程物资减值损失 -

    九、在建工程减值损失 -

    十、生产性生物资产减值损失 -

    十一、无形资产减值损失 -

    十二、商誉减值损失 -

    十三、其他

    合计 1,979,044.38 -1,492,441.45

    注释41．投资收益

    （1）按投资类别分项列示

    产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额

    一、长期股权投资收益

    1、在按权益法核算的被投资公司的净损益中所占的份额 -3,248,038.29 -2,002,489.33

    2、在按成本法核算的被投资公司发放的股利 220,000.00

    2、股权投资转让损益

    3、股权投资差额摊销南宁糖业股份有限公司 2009 年半年度报告

    58

    4、其他股权投资收益

    小计 -3,248,038.29 -1,782,489.33

    二、交易性金融资产投资收益

    三、持有至到期投资投资收益

    四、可供出售金融资产投资收益

    合计 -3,248,038.29 -1,782,489.33

    （2）按投资单位分项列示

    产生投资收益来源投资单位 本期发生额 上期发生额

    广西南南铝箔有限公司 220,000.00

    南宁市八鲤建材有限公司 -3,248,038.29 -2,002,489.33

    合计 -3,248,038.29 -1,782,489.33

    注释42．营业外收入

    项目 本期发生额 上期发生额

    固定资产处置收入 11,469.01

    政府补助 1,675,704.53 1,348,583.36

    盘盈利得 226,810.47

    其他 508,681.30 1,086,338.94

    合计 2,422,665.31 2,434,922.30

    注释43．营业外支出

    项目 本期发生额 上期发生额

    固定资产处置损失 663,869.42 2,163,702.31

    非常损失 217,146.86

    捐赠支出 10,000.00 1,270,000.00

    税收滞纳金 339,311.63

    罚款支出 63,055.89 124,457.12

    其他 6,577.14 73,299.76

    合计 1,299,960.94 3,631,459.19

    注释44．所得税费用

    项目 本期发生额 上期发生额

    利润总额 43,339,878.76 126,054,098.89

    应纳税所得额 43,339,878.76 185,862948.78

    应交所得税(15%或25%) 5,042,340.68 28,828,758.43

    减:所得税实际返还 4,650,808.94 2,069,958.20

    当期所得税费用 391,531.74 26,758,800.23

    加：递延所得税费用 4,351,516.06 3,569,406.97

    所得税费用合计 4,743,047.80 30,328,207.20

    根据2008 年12 月29 日下发的《广西壮族自治区人民政府关于促进广西北部湾经济区开放开发南宁糖业股份有限公司 2009 年半年度报告

    59

    的若干政策规定的通知》（桂政发[2008]61 号）文件规定，从2008 年1 月1 日起至2010 年12 月31

    日止，公司享受免征属于地方部份的企业所得税。依据该文件规定，公司09 年上半年度实际已获得

    08 年度企业所得税减免4,650,808.94 元。

    注释45．支付的其他与经营活动有关的现金

    项目 本期发生额 上期发生额

    排污费 3,799,626.84 3,218,125.90

    运输装卸费 25,610,653.93 13,770,597.76

    保险费 5,004,086.86 2,491,375.93

    储备糖费用 1,437,525.47 4,296,045.02

    零星修理费 13,571,674.40 17,816,971.98

    业务招待费 2,490,883.03 2,946,511.27

    材料费 330,793.83 2,245,963.27

    办公费 1,298,077.59 2,039,763.08

    投标押金 634,083.00

    离退休人员费用 2,453,094.58 2,308,721.26

    住房公积金 378,287.24 605,471.57

    差旅费 862,397.55 1,070,417.62

    租赁费 15,860,898.48

    其他 9,346,440.25 4,481,186.26

    合计 83,078,523.05 57,291,150.92

    注释46．报表中相同项目与年初数比较数字变动幅度达30%（含）以上，且占公司报表日资产

    总额5%（含）或报表期利润10%以上的报表项目变动原因说明

    项目 变动幅度% 变动原因

    应收账款 33.82 赊销增加导致

    长期借款 2365.00 长期借款增加导致

    所得税费用 -84.36 利润总额减少

    九、母公司会计报表项目注释

    注释1．应收账款

    （1）账龄情况如下：

    期末账面余额 年初账面余额

    账龄

    金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备

    1 年以内 277,888,857.59 99.67 5,557,777.15 222,860,724.75 99.59 4,457,214.49

    1—2 年 - - -

    2—3 年 480.00 0.00 48.10 481.00 - 48.10

    3 年以上 917,007.60 0.33 917,007.60 917,007.60 0.41 917,007.60南宁糖业股份有限公司 2009 年半年度报告

    60

    合计 278,806,346.19 100.00 6,474,832.85 223,778,213.35 100.00 5,374,270.19

    （2）按风险识别分类：

    分类 期末账面余额

    占应收账款

    总额的比例%

    坏账准备

    计提比例%

    坏账准备金额 说 明

    单项金额重大的应收款项 276,126,471.77 99.04 2.00 5,522,529.43 账龄三年内单项金

    额在100 万以上

    按信用风险特征组合后该组

    合的风险较大的应收款项 917,007.60 0.33 100.00 917,007.60 账龄三年以上

    其他不重大应收款项 1,762,866.82 0.63 2.00 35,295.82 账龄三年以内，单

    项金额100 万以下

    合计 278,806,346.19 100.00 2.32 6,474,832.85

    （3）单项金额重大的应收款项、单项金额不重大的应收款项账龄构成

    单项金额重大的应收款项 单项金额不重大的应收款项

    账龄

    期末账面余额 比例% 期末账面余额 比例%

    1 年以内 276,126,471.77 100.00 1,762,385.82 99.97

    1 至2 年

    2 至3 年 481.00 0.03

    合计 276,126,471.77 100.00 1,762,866.82 100.00

    （4）本公司应收账款中无持有公司5%以上股份的股东单位欠款。

    （5）应收账款金额前五名合计144,539,581.49 元，占应收账款总额的51.84%。

    （6）期末应收账款坏账准备中包括全额计提坏账准备金额合计917,007.60 元。

    注释2．其他应收款

    （1） 账龄情况如下：

    期末账面余额 年初账面余额

    账龄

    金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备

    1 年以内 39,498,662.96 94.24 789,973.26 55,160,620.15 98.53 1,103,310.31

    1—2 年 664,257.83 1.58 19,927.73 120,988.80 0.22 73,718.76

    2—3 年 10,000.00 0.02 1,000.00 30.55 - 3.06

    3 年以上 1,740,901.87 4.15 680,838.02 700,504.93 1.25 549,884.33

    合计 41,913,822.66 100.00 1,491,739.01 55,982,144.43 100.00 1,726,916.46

    （2）按风险识别分类：

    分类 期末账面余额

    占其他应收款

    总额的比例%

    坏账准备计

    提比例%

    坏账准备金额 说 明

    单项金额重大的其他应收款 33,078,810.38 78.92 1.86 616,324.53 账龄三年内单项金

    额在100 万以上

    按信用风险特征组合后该组合的

    风险较大的其他应收款 1,740,901.87 4.15 39.11 680,838.02 账龄三年以上

    其他不重大其他应收款 7,094,110.41 16.93 2.74 194,576.46 账龄三年以内，单

    项金额100 万以下南宁糖业股份有限公司 2009 年半年度报告

    61

    合计 41,913,822.66 100.00 3.56 1,491,739.01

    （3）单项金额重大的应收款项、单项金额不重大的应收款项账龄构成

    单项金额重大的其他应收款 单项金额不重大的其他应收款

    账龄

    期末账面余额 比例% 期末账面余额 比例

    1 年以内 33,078,810.38 100.00 6,419,852.58 90.50

    1 至2 年 664,257.83 9.36

    2 至3 年 10,000.00 0.14

    合计 33,078,810.38 100.00 7,094,110.41 100.00

    （4）本公司其他应收款中无持有公司5%以上股份的股东单位欠款。

    （5）其他应收款金额前五名合计22,023,030.92，占其他应收款总额的52.54%。

    （6）期末其他应收款坏账准备中包括全额计提坏账准备金额588,914.28 元。

    注释3．长期股权投资

    （1）按投资类别分项

    期末账面余额 年初账面余额

    项目

    原值 减值准备 原值 减值准备

    对子公司投资 397,271,411.30 397,271,411.30

    对合营企业投资

    对联营企业投资 15,598,264.40 18,846,302.69

    其他股权投资 25,250,000.00 600,000.00 25,250,000.00 600,000.00

    合计 438,119,675.70 600,000.00 441,367,713.99 600,000.00

    （2）按权益法核算的长期股权投资明细表

    被投资单位名称 南宁市八鲤建材有限公司

    投资年度 2003年

    占被投资公司注册资本比例（%） 48.02

    初始投资成本 22,907,701.98

    年初账面余额 18,846,302.69

    本期增加

    本期减少 3,248,038.29

    期末账面余额 15,598,264.40

    减值准备

    期末账面价值 15,598,264.40

    分得的现金红利

    （3）按成本法核算的长期股权投资明细表

    被投资单位

    名称

    投资年度

    占被投资公

    司注册资本

    比例（%）

    初始投资成本 年初账面余额

    本期

    增加

    本期减少 期末账面余额南宁糖业股份有限公司 2009 年半年度报告

    62

    上海融汇中

    糖电子商务

    有限公司

    2000 年7 月 2.00 600,000.00

    600,000.00 - -

    600,000.00

    湖北侨丰商

    贸投资有限

    公司

    2002 年4 月 13.85 13,300,000.00

    13,300,000.00

    13,300,000.00

    广西南南铝

    箔有限公司

    2001 年11 月 9.82 11,000,000.00

    11,000,000.00

    11,000,000.00

    广西力和糖

    业储备有限

    公司

    2003 年4 月 11.67 350,000.00

    350,000.00

    350,000.00

    广西侨旺纸

    模制品有限

    责任公司

    2002 年12 月 52.94 9,000,000.00

    9,000,000.00 - -

    9,000,000.00

    广西南蒲纸

    业有限公司

    2002 年12 月 49.84 3,953,278.56

    3,953,278.56 -

    3,953,278.56

    广西舒雅护

    理用品有限

    公司

    2002 年6 月 68.89 42,676,200.00

    42,676,200.00 -

    42,676,200.00

    南宁侨虹新

    材料有限责

    任公司

    2002 年2 月 50.14 102,083,059.59

    102,083,059.59 - -

    102,083,059.59

    南宁美恒安

    兴纸业有限

    公司

    2004 年4 月 51.00 20,400,000.00

    20,400,000.00 - -

    20,400,000.00

    南宁美时纸

    业有限公司

    2003 年7 月 51.00 95,627,073.15

    95,627,073.15 -

    95,627,073.15

    南宁天然纸

    业有限公司

    2004 年11 月 90.79 103,531,800.00

    103,531,800.00

    103,531,800.00

    南宁云鸥物

    流有限责任

    公司

    2005 年9 月 95.24 20,000,000.00

    20,000,000.00

    20,000,000.00

    合计 422,521,411.30 422,521,411.30 422,521,411.30

    上述长期股权投资中上海融汇中糖电子商务有限公司已全额计提减值准备600,000.00 元，期末

    账面余额为600,000.00 元，期末账面价值为0 元。

    注释4．营业收入

    （1）明细情况

    序号 项目 本期发生额 上期发生额

    一、 主营业务收入 1,483,531,070.88 1,763,524,601.16

    （一） 机制糖 1,103,140,855.89 1,364,631,796.65

    1 白砂糖 1,090,043,591.71 1,308,521,844.96

    2 赤砂糖 13,097,264.18 56,109,951.69

    （二） 纸制品 133,768,350.24 149,275,226.66

    1 书写纸 112,299,818.28 110,599,793.90

    2 卷筒纸、卫生纸 21,468,531.96 38,675,432.76

    （三） 机制浆 135,842,042.39 150,526,666.03南宁糖业股份有限公司 2009 年半年度报告

    63

    1 黄浆\白浆 16,208,300.59 2,303,398.65

    2 蔗渣浆 119,633,741.80 148,223,267.38

    （四） 其他 110,779,822.36 99,108,900.82

    1 酒精 34,484,496.26 25,520,999.29

    2 复合肥 68,664,645.00 30,574,890.50

    3 其他 7,630,681.10 43,013,022.03

    二、 其他业务收入 35,004,632.47 58,271,090.10

    合计 1,518,535,703.35 1,821,813,691.26

    （2）本期向前5 名客户销售的收入总额为577,832,655.94 元，占全部营业收入的38.05%。

    注释5．营业成本

    序号 项目 本期发生额 上期发生额

    一、 主营业务成本 1,236,506,717.60 1,460,211,650.96

    （一） 机制糖 891,856,429.49 1,121,187,231.35

    1 白砂糖 881,054,087.57 1,057,950,275.01

    2 赤砂糖 10,802,341.92 63,236,956.34

    （二） 机制纸 129,935,973.39 131,980,332.32

    1 书写纸 108,637,572.67 94,380,968.81

    2 卷筒纸、卫生纸 21,298,400.72 37,599,363.51

    （三） 纸制品 107,755,925.01 115,654,409.52

    1 黄浆\白浆 17,196,648.69 2,256,993.62

    2 蔗渣浆 90,559,276.32 113,397,415.90

    （四） 其他 106,958,389.71 91,389,677.77

    1 酒精 30,149,443.66 20,550,654.92

    2 复合肥 68,512,738.93 29,572,605.79

    3 其他 8,296,207.12 41,266,417.06

    二、 其他业务成本 30,811,579.90 54,627,015.58

    合计 1,267,318,297.50 1,514,838,666.54

    注释6．投资收益

    （1）按投资类别分项

    产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额

    一、长期股权投资收益

    1、在按权益法核算的被投资公司的净损益中

    所占的份额 -3,248,038.29 -2,002,489.33

    2、在按成本法核算的被投资公司发放的股利2,071,792.94 3,581,127.45

    3、股权投资转让损益

    4、股权投资差额摊销

    5、其他股权投资收益（成本法）

    小计 -1,176,245.35 1,578,638.12

    二、交易性金融资产投资收益

    三、持有至到期投资投资收益南宁糖业股份有限公司 2009 年半年度报告

    64

    四、可供出售金融资产投资收益

    合计 -1,176,245.35 1,578,638.12

    （2）按投资单位分项列示投资收益的有关情况

    产生投资收益来源投资单位 本期发生额 上期发生额

    广西南南铝业箔有限公司 220,000.00

    广西南蒲纸业有限公司 151,792.94 1,831,127.45

    广西侨旺纸模制品有限公司 900,000.00

    广西科凯糖业科技有限公司

    南宁云鸥物流有限责任公司

    南宁市八鲤建材有限公司 -3,248,038.29 -2,002,489.33

    南宁美恒安兴纸业有限公司 1,020,000.00 1,530,000.00

    合计 -1,176,245.35 1,578,638.12

    注释7．报表中相同项目与年初数比较数字变动幅度达30%（含）以上，且占公司报表日资产

    总额5%（含）或报表期利润10%以上的报表项目变动原因说明

    项目 变动幅度% 变动原因

    长期借款 2365 长期借款增加导致

    所得税费用 -86.86 利润总额减少

    十、分行业资料

    行业 营业收入 营业成本

    营业利

    润率(%)

    营业收入

    比上年增

    减（%）

    营业成本

    比上年增

    减（%）

    营业利

    润率比

    上年增

    减（%）

    一、制造业

    制糖业 1,103,140,855.89 891,856,429.49 19.15 -19.16 -19.92 0.77

    纸制品业 483,842,424.93 413,269,161.19 14.59 -7.58 -4.57 -2.70

    其他 188,467,973.92 174,575,267.02 7.37 3.48 7.50 -3.46

    运输业 10,877,134.00 8,663,512.54 20.35 -45.13 -49.13 6.25

    合计 1,786,328,388.74 1,488,364,370.24 16.68 -14.53 -13.78 -0.73

    十一、本公司向控股股东及子公司销售产品或提供劳务情况

    控股股东或子公司名称 本期发生额 上期发生额

    广西舒雅护理用品有限公司 806,631.47

    广西南蒲纸业有限公司 22,204,659.94 36,569,831.15

    南宁美时纸业有限责任公司 50,979,650.15 57,778,397.40

    南宁美恒安兴纸业有限公司 12,576,889.90 16,662662.32

    南宁天然纸业有限公司 32,022,261.47 32,736,202.85

    南宁云鸥物流有限责任公司 847,061.33

    广西侨旺纸模制品有限责任公司 839,045.86 1,815,847.77

    合计 120,276,200.12 145,562,941.49南宁糖业股份有限公司 2009 年半年度报告

    65

    十二、关联方关系及其交易

    （一）存在控制关系的关联方

    1．本企业的母公司

    母公司名称 组织机构代码 注册地 业务性质 注册资本

    南宁振宁资

    产经营有限

    责任公司

    19832508

    南宁市古城

    路10 号

    国有资产投资控股，房地产开发

    与经营，物业管理，租赁业务，

    国内贸易，咨询服务

    1,800,000,000.00

    母公司对本企业的持股比例和表决权比例均为47.71%。

    2．本企业的子公司

    见“附注五、控股子公司”。

    3．存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：

    企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数

    南宁振宁资产经营

    有限责任公司

    1,800,000,000.00 1,800,000,000.00

    南宁侨虹新材料有

    限责任公司

    203,609,911.71 203,609,911.71

    广西舒雅护理用品

    有限公司

    61,947,000.00 61,947,000.00

    广西南蒲纸业有限

    公司

    9,658,900.00 9,658,900.00

    南宁美时纸业有限

    责任公司

    187,500,000.00 187,500,000.00

    南宁美恒安兴纸业

    有限公司

    40,000,000.00 40,000,000.00

    南宁天然纸业有限

    公司

    114,031,800.00 114,031,800.00

    南宁云鸥物流有限

    责任公司

    21,000,000.00 21,000,000.00

    广西侨旺纸模制品

    有限责任公司

    17,000,000.00 17,000,000.00

    4．存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

    年初数 本年增加本年减少 年末数

    企业名称

    金额 % 金额% 金额% 金额 %

    南宁振宁资产经营有限责任公司 168,000,000.00 47.71 168,000,000.00 47.71

    南宁侨虹新材料有限责任公司 102,080,878.79 50.14 102,080,878.79 50.14

    广西舒雅护理用品有限公司 42,676,200.00 68.89 42,676,200.00 68.89

    广西南蒲纸业有限公司 4,814,048.00 49.84 4,814,048.00 49.84

    南宁美时纸业有限责任公司 95,627,073.15 51.00 95,627,073.15 51.00

    南宁美恒安兴纸业有限公司 16,320,000.00 51.00 16,320,000.00 51.00

    南宁天然纸业有限公司 71,590,400.00 90.79 71,590,400.00 90.79

    南宁云鸥物流有限责任公司 20,000,000.00 95.24 20,000,000.00 95.24

    广西侨旺纸模制品有限责任公司 9,000,000.00 52.94 9,000,000.00 52.94南宁糖业股份有限公司 2009 年半年度报告

    66

    （二）不存在控制关系的关联方情况

    1．本企业的联营企业

    被投资单位名称 南宁市八鲤建材有限公司

    组织机构代码 61933621-0

    注册地 南宁邕宁区蒲庙镇

    业务性质 水泥制造业

    注册资本(万元) 4,735.43

    本企业持股比例% 48.02

    本企业在被投资单位表决权比例% 48.02

    期末资产总额 53,617,363.27

    期末负债总额 21,186,027.54

    期末净资产总额 32,431,335.73

    本期营业收入总额 18,204,359.89

    本期净利润 -6,763,928.14

    2、其他关联方

    企业名称 组织机构代码 与本企业关系

    南宁统一资产管理有限责任公司 71514680-4 公司董事长在该公司任董事长

    南宁统一南糖服务有限责任公司 71517469-6 关联法人的子公司

    南宁统一蒲糖服务有限责任公司 71141163-1 关联法人的子公司

    南宁统一香糖服务有限责任公司 70879497-7 关联法人的子公司

    南宁统一东糖服务有限责任公司 70879494-2 关联法人的子公司

    南宁金浪浆业有限公司 78524955-0 公司副董事长在该公司任董事长

    南宁振宁工业投资管理有限责任公司 74797682-9 同一股东控股

    （三）关联交易

    公司关联交易按照公平、公正的原则与各关联方签定了关联交易原则协议，并根据协议参照市

    场价格确定具体关联交易价格，具体关联交易情况如下：

    （1）本公司向关联方采购货物、接受劳务项目如下：

    本期发生额 上期发生额 关联方名称 业务内容

    金额 金额

    南宁统一资产管理有限责任公司 资产租赁费 2,246,521.74 3,164,773.72

    南宁统一资产管理有限责任公司 资产使用费 970,574.08 503,474.35

    南宁统一资产管理有限责任公司 土地租金 76,140.00

    南宁统一南糖服务有限责任公司 运费 344,837.56 287,765.66

    南宁统一南糖服务有限责任公司 机修租金 155,518.80

    南宁统一蒲糖服务有限责任公司 资产租赁费 30,000.00 39,600.00

    南宁统一香糖服务有限责任公司 资产租赁费 28,066.86 56,133.72

    南宁统一东糖服务有限责任公司 设备使用费 111,373.00 173,819.78

    南宁统一东糖服务有限责任公司 复合肥 10,595,176.50 11,204,248.15

    南宁统一东糖服务有限责任公司 运费 52,840.00

    南宁金浪浆业有限公司 购浆 5,203,912.82

    南宁市八鲤建材有限公司 购水泥款 23,461.54南宁糖业股份有限公司 2009 年半年度报告

    67

    南宁市八鲤建材有限公司 维修费 31,752.48

    合计 19,762,282.90 15,537,707.86

    （2）向关联方销售货物、提供劳务：

    本期发生额 上期发生额

    关联方名称 业务内容

    金额 金额

    南宁统一资产管理有限责任公司 代付租赁费 204,922.70

    南宁市金浪浆业有限公司 水,汽 622,495.40

    南宁市金浪浆业有限公司 租金 3,846.00

    南宁市金浪浆业有限公司 机加工费 4,880.00

    南宁统一东糖服务有限责任公司 材料 6,111.26 8,700.11

    南宁统一东糖服务有限责任公司 电费 61,727.78 139,538.45

    南宁统一东糖服务有限责任公司 滤泥 34,417.78 58,129.70

    南宁统一南糖服务有限责任公司 应收用车租金 2,866.36

    南宁统一南糖服务有限责任公司 应收材料 28,289.78 26,686.58

    南宁市八鲤建材有限公司 机加工费 2,022.22

    南宁市八鲤建材有限公司 租金 663.00

    合计 764,453.22 236,125.20

    （3）关联方债权、债务事项如下：

    关联方名称 项目 期末账面余额 年初账面余额

    南宁统一资产管理有限责任公司 其他应收款76,139.98 1,662.78

    南宁统一资产管理有限责任公司 其他应付款24,020,612.05 24,223,976.13

    南宁统一香糖服务有限责任公司 其他应付款2,628,066.86 2,600,000.00

    南宁统一南糖服务有限责任公司 应付账款 1,420.00 3,000.00

    南宁统一南糖服务有限责任公司 其他应付款2,124,506.90 2,124,585.99

    南宁统一南糖服务有限责任公司 预提费用 155,518.80

    南宁统一蒲糖服务有限责任公司 其他应付款1,030,000.00 1,000,000.00

    南宁统一东糖服务有限责任公司 应收帐款 76,684.62 34,314.43

    南宁统一东糖服务有限责任公司 其他应付款2,086,611.62 5,653,994.77

    南宁市八鲤建材有限公司 应付帐款 20,100.00

    南宁市八鲤建材有限公司 预付账款 600,000.00 600,000.00

    南宁市八鲤建材有限公司 应收账款 32,980.00 20,500.00

    南宁市金浪浆业有限公司 应收帐款 584,968.55 687,475.15

    南宁市金浪浆业有限公司 预付账款 112,257.80 816,710.30

    南宁市金浪浆业有限公司 应付账款 297,526.30 411,497.30

    合计 33,827,293.48 38,197,816.85

    （4）公司向控股股东及子公司提供资金情况：本期公司无向控股股东及子公司提供资金的事项。

    十三、承诺事项

    截止二○○九年六月三十日，公司无对正常生产经营活动有重大影响需特别披露的合同和承诺

    事项。

    十四、或有事项

    1、 公司报告期内未发生重大诉讼仲裁事项。南宁糖业股份有限公司 2009 年半年度报告

    68

    2、 公司以前年度发生的尚未执行完毕的重大诉讼仲裁事项：

    马丁居里投资管理有限公司和马丁居里公司在2007 年8 月23 日至2007 年8 月30 日期间买入

    南宁糖业股份，然后6 个月内即2008 年1 月4 日起至2008 年1 月25 日期间又卖出其中的14,535,656

    股，根据《中华人民共和国证券法》第四十七条的规定，该公司的行为属于违法违规抛售，由此所

    得收益归上市公司即南宁糖业所有。我公司已于2008 年6 月10 日正式向南宁市中级人民法院提起

    诉讼，并向法院提出财产保全申请，南宁市中级人民法院已受理我公司的起诉，冻结了马丁居里投

    资管理有限公司的银行存款3960 万元或查封其相应价值的其他财产，并冻结了我公司用于保全担保

    的银行存款1200 万元。2008 年12 月10 日，南宁市中级人民法院根据（2008）南市民三初字第61、

    61-1 号《民事裁定书》的要求，继续冻结被告马丁居里投资管理有限公司的银行存款3960 万元或

    查封其相应价值的其他财产，冻结期间为2008 年12 月10 日至2009 年6 月9 日；继续冻结原告南

    宁糖业股份有限公司用于保全担保的银行存款1200 万元，冻结期间为2008 年12 月10 日至2009

    年6 月9 日。2009 年6 月9 日，南宁市中级人民法院根据（2008）南市民三初字第61、61-1 号《民

    事裁定书》的要求，继续冻结被告马丁居里投资管理有限公司的银行存款3960 万元或查封其相应价

    值的其他财产，冻结期间为2009 年6 月11 日至2009 年9 月10 日；继续冻结原告南宁糖业股份有

    限公司用于保全担保的银行存款1200 万元，冻结期间为2009 年6 月11 日至2009 年9 月10 日。目

    前诉讼仍在进行中。因本次公告的诉讼事项有待一审法院开庭审理，其对公司利润的可能影响尚须

    根据最终判决情况方可进一步判断。如本次诉讼胜诉，将增加公司当期利润。

    3、关于控股子公司一般诉讼事项进展情况的说明

    （1）、公司控股子公司舒雅公司诉广东海灵保健制品有限公司（简称“海灵公司”）和上海佳期

    生活用品有限公司（简称“佳期公司”）拖欠货款一案，该案于2007 年10 月22 日开庭审理。2007

    年12 月13 日收到南宁市中级人民法院判决书[（2007）南宁民二初字第22 号]，判决海灵公司、佳

    期公司支付舒雅公司的货款等费用654.3 万元并支付逾期付款的违约金。2008 年10 月24 日舒雅公

    司委托律师向南宁市中院递交强制执行申请书，至今还没有接到任何信息。

    （2）、公司控股子公司舒雅公司起诉贵州久美企业有限公司（简称“久美企业”）拖欠货款28.6

    万元，经贵阳市云岩区人民法院2007 年3 月13 日开庭调解，舒雅公司与其达成调解协议，约定久

    美企业于调解当日支付货款1 万元，余款及违约金于2007 年4 月30 日前支付。久美企业已于调解

    当日支付1 万元，但余款及违约金至今未支付，2007 年7 月23 日舒雅公司申请法院强制执行，由

    贵阳市云岩区人民法院立案受理，至今，货款尚未能追回。

    （3）、公司控股子公司舒雅公司2007 年6 月20 日向武鸣县人民法院起诉恭城县铭生企业代理

    服务中心拖欠货款19.06 万元，本案已于2007 年9 月17 日开庭审理，07 年11 月1 日武鸣县人民

    法院 [（2007）武民初二字第117 号]判决恭城县铭生企业代理服务中心支付舒雅公司货款19.06南宁糖业股份有限公司 2009 年半年度报告

    69

    万元，并支付违约金。2008 年7 月18 日被告顾用明、田桥生向南宁市中级人民法院递交民事上诉

    状，南宁市中级人民法院于2009 年2 月13 日开庭，至今尚未接到南宁市中级人民法院的任何文告。

    （4）、2001 年广东妇健企业有限公司（简称“妇健公司”）状告广西侨凤卫生制品有限公司（舒

    雅公司前身）“舒雅牌3+1 经期全护理系列产品”侵权一案（详见公司《2002 年年度报告》、《2003

    年年度报告》、《2004 年年度报告》、《2005 年年度报告》等定期报告），经北京市高级人民法院审理，

    宣告妇健公司专利权无效，案件受理费用由“妇健公司”承担（北京市高级人民法院行政判决书

    [（2005）高行终字第333 号]文），本判决为终审判决。2007 年8 月20 日，舒雅公司向广东省高级

    人民法院提交申诉材料，请求立案再审，撤销[2002]粤高法民三终字第52 号的判决。至本报告出具

    日，尚未收到广东省高级法院的任何文告。

    （5）、公司控股子公司侨虹公司起诉海灵公司拖欠货款30 万元及相应违约金，经中山市人民法

    院判决，海灵公司需自判决书生效之日（2007 年1 月17 日）起5 日内支付所欠货款及相应利息，

    海灵公司未提出上诉，但至今一直未予执行，侨虹公司已申请法院强制执行，但被告方名下只有存

    款14690.81 元，而海灵公司被执行的案件共11 宗，且各债权人数额较大，为平衡各方债权人的利

    益，法院拟根据申请执行费和诉讼费用及保全费用的顺序分配。如果按该分配方案侨虹公司可获得

    的受偿金额为913 元。由于该分配方案须征求所有债权人的意见，并经过一定程序后方可执行，故

    目前该款项未实际到帐。侨虹公司已计提了100%坏账准备。

    （6）、公司控股子公司侨虹公司起诉贵州久美企业有限责任公司拖欠货款6.4 万元及相应违约

    金，经贵阳市云岩区人民法院调解，2007 年3 月13 日侨虹公司与其达成调解协议，约定久美企业

    于调解当日支付货款1 万元，余款及违约金于2007 年4 月30 日前支付。久美企业已于调解当日支

    付1 万元，但余款及违约金至今未支付，侨虹公司已申请法院强制执行，但被告方已无资产可用于

    执行，侨虹公司已应收货款计提100%坏账准备。

    （二）对外提供担保

    1、互为担保事项

    公司原与南宁化工集团有限公司（简称“南化集团”）及南宁化工股份有限公司（简称“南化股

    份”）签订了《相互提供银行贷款担保的协议》，于2009 年12 月31 日到期。为了保证公司能与南

    化集团和南化股份以互保的形式取得一年期以上的贷款，公司拟与南化集团和南化股份分别继续签

    订贷款互保协议，在原互保协议期满后，将互保期限延长3 年，将双方互保期限延长至2012 年12

    月31 日，互保额度不变。此事项已于2009 年1 月14 日召开的2009 年第一次临时股东大会决议通

    过。担保事项的主要内容如下：

    （1） 为南化集团担保协议的主要内容及至报告期末的担保额：

    在原互保协议期满后，将互保期限延长3 年，自协议签定之日起至2012 年12 月31 日止。担

    保累计金额最高为人民币1.5 亿元，贷款银行范围仅限于：中国工商银行、交通银行、中国建设银南宁糖业股份有限公司 2009 年半年度报告

    70

    行、中国银行、中国农业银行、中国光大银行、广西北部湾银行、南宁市区农村信用合作联社、招

    商银行、兴业银行以及其他在国内依法注册的金融机构。南化集团以价值16808.35 万元的两宗土

    地为本公司提供贷款反担保。截至2009 年6 月30 日止，本公司为南宁化工集团有限公司贷款担保

    14,080 万元；南化集团为本公司共担保8,000 万元。

    （2）为南化股份担保协议的主要内容及至报告期末的担保额：

    在原互保协议期满后，将互保期限延长3 年，自协议签定之日起至2012 年12 月31 日止。担

    保累计金额最高为人民币3 亿元，向银行贷款担保范围包括但不仅限于：中国工商银行、中国交通

    银行、中国建设银行、中国银行、中国农业银行、中国光大银行、南宁市区农村信用合作联社、招

    商银行、上海浦东发展银行、广西北部湾银行、兴业银行、南宁市区农村信用合作联社、中信银行

    以及其他在国内依法注册的金融机构。南化股份以价值34,732.52 万元的固定资产为本公司提供贷

    款反担保。截至2009 年6 月30 日止，本公司为南化股份贷款担保29,899 万元；南化股份为本公司

    共担保0 万元。

    2、本公司为控股子公司贷款提供担保

    截至2009 年6 月30 日止，本公司为控股子公司贷款提供担保16,460 万元，具体情况如下：

    （1）为控股子公司广西舒雅护理用品有限公司贷款担保660 万元；

    （2）为控股子公司南宁侨虹新材料有限公司贷款担保7,600 万元；

    （3）为控股子公司南宁天然纸业有限公司贷款担保2,500 万元，其中500 万元为天然纸业开具

    给本公司的银行承兑汇票担保；

    （4）为控股子公司南宁美恒安兴纸业有限公司贷款担保900 万元；

    （5）为控股子公司南宁美时纸业有限责任公司贷款担保4,800 万元。

    十五、资产负债表日后事项

    无

    十六、每股收益和净资产收益率

    净资产收益率 每股收益

    报告期利润

    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股

    股东的净利润

    3.00% 3.02% 0.13 0.13

    扣除非经常性损益

    后归属于公司普通

    股股东的净利润

    2.92% 2.94% 0.13 0.13

    十七、补充资料

    （一）非经常性损益南宁糖业股份有限公司 2009 年半年度报告

    71

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置损益 -652,400.41 -2,145,417.47

    计入当期损益的政府补助（不包括与公司业务密切相

    关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助）

    1,675,704.53 1,400,000.00

    除上述各项之外的其他营业外收支净额 99,400.08 -1,055,952.66

    以上非经常性损益所得税影响数 -168,405.63 311,048.39

    小计 954,298.57 -1,490,322.74

    （二）现金流量表补充资料

    本期金额 上期金额

    补充资料

    合并 母公司 合并 母公司

    1.将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 38,596,830.96 37,875,506.36 95,725,891.70 87,247,596.86

    加：资产减值准备 1,979,044.38 865,385.21 -1,492,441.45 -1,770,101.88

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性

    生物资产折旧 114,075,614.77 84,420,148.83 102,165,854.19 74,298,670.63

    无形资产摊销 820,961.03 475,804.17 597,527.48 243,865.10

    长期待摊费用摊销 2,854,642.83 2,847,081.38 6,986,126.73 6,691,946.73

    处置固定资产、无形资产和其他长期资

    产的损失（收益以“－”号填列） 665,538.59 -2,922.00 2,608,522.35 2,414,126.66

    固定资产报废损失（收益以“－”号填

    列） 3,955.84 380.00

    公允价值变动损失（收益以“－”号填

    列）

    财务费用（收益以“－”号填列） 66,867,890.92 57,436,255.38 62,712,568.95 52,624,890.65

    投资损失（收益以“－”号填列） 3,248,038.29 1,176,245.35 1,782,489.33 -1,578,638.12

    递延所得税资产减少（增加以“－”号

    填列） 4,351,516.06 4,351,516.06 3,587,406.97 3,587,363.84

    递延所得税负债增加（减少以“－”号

    填列）

    存货的减少（增加以“－”号填列） 68,105,198.75 77,071,458.38 -245,371,451.02 -247,636,464.95

    经营性应收项目的减少（增加以“－”

    号填列） -34,197,796.28 -31,637,425.26 143,608,031.41 149,228,882.77

    经营性应付项目的增加（减少以“－”

    号填列） -288,638,114.20 -292,739,346.82 -131,840,803.81 -137,238,200.01

    其他 2,820,188.99 2,575,091.84 -1,933,424.50 -

    经营活动产生的现金流量净额 -18,446,489.07 -55,285,201.12 39,136,678.32 -11,886,061.72

    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活

    动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3.现金及现金等价物净增加情况：

    现金的期末余额 289,046,562.25 237,344,377.11 386,621,806.65 344,306,427.26

    减：现金的期初余额 358,119,145.80 297,054,700.11 468,609,523.32 405,967,578.89

    现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 -69,072,583.55 -59,710,323.00 -81,987,716.67 -61,661,151.63南宁糖业股份有限公司 2009 年半年度报告

    72

    十八、其他重要事项

    公司本年无其他重要事项。

    第八节 备查文件

    （一）载有董事长签名的半年度报告全文；

    （二）载有董事长、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；

    （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件正本及公告原稿；

    （四）其他有关材料。

    董 事 长：李俊贵

    南宁糖业股份有限公司董事会

    二○○九年八月十一日