南宁糖业股份有限公司2007年半年度报告
重 要 提 示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
副董事长蒙广全先生因公请假未能亲自出席董事会会议，授权委托董事胡朝勇先生代为行使表决权；独立董事许春明先生因公出差未能亲自出席董事会会议，授权委托独立董事陈湘桂先生代为行使表决权。
公司董事长熊可模先生、总会计师谢电邦先生及会计机构负责人罗柳女士声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务报告未经审计。
目 录
第一节 公司基本情况…………………………………… 3
第二节 主要财务数据和指标…………………………… 4
第三节 股本变动和主要股东持股情况………………… 5
第四节 董事、监事、高级管理人员情况……………… 6
第五节 董事会报告……………………………………… 7
第六节 重要事项………………………………………… 10
第七节 财务报告………………………………………… 16
第八节 备查文件目录…………………………………… 56
第一节 公司基本情况
（一）公司法定名称
中文名称：南宁糖业股份有限公司
中文缩写：南宁糖业
英文名称：Nanning Sugar Manufacturing CO.,LTD.
英文缩写：NNSUGAR
（二）法定代表人：熊可模
（三）董事会秘书：王国庆
证券事务代表：黄晓珊
联系地址：广西壮族自治区南宁市亭洪路48号
联系电话：（0771）4914317
传 真：（0771）4910755
电子信箱：gnusic@public.nn.gx.cn
（四）公司注册地址和办公地址：广西壮族自治区南宁市亭洪路48号
邮政编码：530031
国际互联网网址：http://www.nnsugar.com
公司电子信箱：nnty@nnsugar.com
（五）公司信息披露报纸：《证券时报》、《中国证券报》
刊登公司半年度报告的互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
（六）公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：南宁糖业
股票代码：000911
（七）公司首次注册登记日期：1999年5月14日
登记地点：广西壮族自治区工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：4500001001165
税务登记号码：450100198320391（国税）
450107160031465402（地税）
公司聘请的会计师事务所名称：上海东华会计师事务所有限公司
办公地址：上海市太原路87号甲
第二节 主要财务数据和指标
（一）主要会计数据和财务指标
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期
末增减（％）
调整前 调整后 调整前 调整后
总资产 3,426,041,705.26 3,218,451,989.53 3,218,983,172.01 6.45% 6.43%
所有者权益（或股东权益） 948,250,264.26 1,088,136,504.77 1,088,667,687.25 -12.86% -12.90%
每股净资产 3.61 4.14 4.15 -12.80% -13.01%
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增
减（％）
调整前 调整后 调整前 调整后
营业利润 33,077,809.62 191,508,893.86 187,438,670.70 -82.73% -82.35%
利润总额 33,884,339.72 192,927,320.03 193,200,601.48 -82.44% -82.46%
净利润 31,673,694.60 177,444,436.78 179,481,651.55 -82.15% -82.35%
扣除非经常性损益后的净利润 30,988,144.02 173,962,341.10 174,584,010.39 -82.19% -82.25%
基本每股收益 0.12 0.68 0.68 -82.35% -82.35%
稀释每股收益 0.12 0.68 0.68 -82.35% -82.35%
净资产收益率 3.34% 16.62% 16.49% -13.28% -13.15%
经营活动产生的现金流量净额 -333,751,610.62 66,150,789.84 -604.53%
每股经营活动产生的现金流量净 -1.27 0.25 -608.00%
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）非经常性损益项目
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目 金额
1、非流动资产处置损益 -635,320.59
2、计入当期损益的政府补助 788,017.50
3、除上述各项之外的其他营业外收支净额 653,833.19
4、以上非经常性损益所得税影响数 -120,979.52
合计 685,550.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三）按照中国证监会《公开发行证券的公开信息披露编报规则第9号》的要求计算的净资产收益率
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率 每股收益（元/股）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 21.48% 18.92% 0.78 0.78
营业利润 3.49% 3.07% 0.13 0.13
净利润 3.34% 2.94% 0.12 0.12
扣除非经营性损益后的净利润 3.27% 2.88% 0.12 0.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
第三节 股本变动和主要股东持股情况
（一）股份变动情况：报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变动。
（二）公司股东数量和持股情况（截止2007年6月30日）
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东总数（户） 31,294
前10名股东持股情况
股东名称 股东性 持股总数 持股比例（％） 报告期内股份 持有有限售条件 质押或冻结的
质 变动 股份数量 股份数量
南宁振宁资产经营有限责任公 国家持 136,768,800 52.07 0 136,768,800 0
司 股
中原证券股份有限公司 其他 4,750,278 1.81 +4,750,278 0 0
中国工商银行-融通深证100指 其他 1,465,174 0.56 +1,313,178 0 0
数证券投资基金
金海莲 其他 1,184,130 0.45 +1,184,130 0 0
湖南京鹏房地产开发有限公司 其他 677,545 0.26 +677,545 0 0
王传统 其他 604,400 0.23 +604,400 0 0
陈维伟 其他 513,600 0.20 +513,600 0 0
窦桂明 其他 477,000 0.18 +477,000 0 0
陈月凤 其他 450,801 0.17 +450,801 0 0
张美菊 其他 442,249 0.17 +442,249 0 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中原证券股份有限公司 4,750,278 人民币普通股
中国工商银行-融通深证100指数证券投资基金 1,465,174 人民币普通股
金海莲 1,184,130 人民币普通股
湖南京鹏房地产开发有限公司 677,545 人民币普通股
王传统 604,400 人民币普通股
陈维伟 513,600 人民币普通股
窦桂明 477,000 人民币普通股
陈月凤 450,801 人民币普通股
张美菊 442,249 人民币普通股
中国银行-易方达深证100交易型开放式指数证 432,400 人民币普通股
券投资基金
上述股东关联关系或一致行动的说明 报告期内，公司第一大股东南宁振宁资产经营有限责任公司（简称“振宁公司”）与
其它股东不存在关联关系，不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定
的一致行动人，其股份亦未质押或冻结；未知其它流通股股东之间是否存在关联关系
，也未知其它流通股股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定
的一致行动人。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三）前10名有限售条件股东持股数量及限售条件（截止2007年6月30日）
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 持有的有限售条 可上市交易 新增可上市交易 限售条件
件股份数量 时间 股份数量
南宁振宁资产经营 136,768,800 2008年5月1 26,264,000 振宁公司承诺自股改方案实施之日起，其持有的南宁糖业非
有限责任公司 7日 流通股份二十四个月内不上市交易或转让。在上述承诺期满
2009年5月1 110,504,800 后，通过深圳证券交易所（简称“深交所”）挂牌交易出售
7日 原非流通股股份，出售数量占南宁糖业总股本的比例在十二
个月内不超过百分之十。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（四）报告期内，公司控股股东及实际控制人没有发生变化。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
（一）至本报告期末，公司董事、监事、高级管理人员均未持有本公司股票。
（二）报告期内董事、监事和高级管理人员变动情况如下：
1、经公司第三届董事会第十次会议审议，同意聘任李俊贵先生为公司总工程师，任期至本届董事会期满；聘任韦永上先生为公司顾问，并不再担任公司副总经理职务，任期至本届董事会期满。相关董事会决议公告刊登于2007年1月26日的《证券时报》和《中国证券报》。
2、韦力清女士自2007年6月25日起辞去公司董事及副董事长职务。相关事宜详见2007年6月26日刊登于《证券时报》和《中国证券报》上的《南宁糖业股份有限公司董事辞职公告》。
第五节 董事会报告
（一）公司整体情况
05/06榨季（2005年10月～2006年9月）由于干旱等因素的影响，全国机制糖产量较低，仅880万吨，造成200万吨左右的国内缺口，很大程度上助长了国内的机制糖价格。在高糖价的刺激下，06/07榨季（2006年10月～2007年9月）国内制糖企业积极扩产，农民种植糖料作物的热情高涨，整个榨季全国机制糖产量超过1200万吨，比上榨季增长36％，我公司机制糖产量将近55万吨，比05/06榨季增产超过40％。
受到机制糖供过于求的影响，07年上半年国内糖价不断下降，一度在3600-3700元/吨之间徘徊。公司今年在机制糖的销售上采取循序渐进的策略，尽量争取高价售出，但是在甘蔗原料成本偏高和糖价较低的双重压力下，报告期内公司主营产品机制糖利润空间紧缩，公司整体盈利情况与上年差距较大。
报告期内，公司其他产品机制纸、蔗渣浆和酒精的生产、经营及销售情况正常，各控股子公司经营情况良好，盈利稳中有升。尤其四个原来亏损较大的控股子公司，在经营管理上有很大改善，与去年同期相比亏损额度大幅下降（关于控股子公司经营情况分析详见本节第（二）5部分）。
（二）经营情况与财务状况分析
1、总体经营情况
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007年1-6月 2006年1-6月 增减幅度%
营业收入 1,214,719,468.49 1,519,020,171.34 -20.03
营业利润 33,077,809.62 187,438,670.70 -82.35
净利润 31,673,694.60 179,481,651.55 -82.35
2007年6月30日 2006年12月31日 增减幅度%
总资产 3,426,041,705.26 3,218,983,172.01 6.43
股东权益 948,250,264.26 1,088,667,687.25 -12.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
进入07年，国内食糖市场价格持续低迷，1～6月份公司白砂糖平均售价约3780元/吨（含税），与上年同期的平均售价4850元/吨相比，吨糖价格下降了1070元。06年1～6月公司机制糖销售量约24.9万吨，今年同期销量为21.6万吨，同比下降13.3％。同时，由于政府制定的06/07榨季普通甘蔗挂钩联动价260元/吨（对应3900元/吨的糖价）相对偏高，导致今年上半年公司营业利润及净利润和上年同期相比大幅下降。
2、主营业务范围及经营状况
报告期内，公司的主营业务没有发生变更，仍为机制糖、机制纸、蔗渣浆、酒精的生产、加工、销售和提供售后服务等。
其中，占主营业务收入10%以上(含10%)的行业或产品情况如下：
单位：万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
分行业 营业收入 营业成本 毛利率
金额 比上年同期增 金额 比上年同期增 比例（%） 比上年同期增减
减% 减（%）
制糖业 66,420.07 -34.38 50,509.79 -24.97 23.95 减少了9.54个百分点①
造纸业 38,452.12 14.51 35,024.95 4.91 8.91 增加了8.33个百分点②
制浆业 833.70 -66.75 651.46 -70.81 21.86 增加了10.87个百分点③
分产品
机制糖 66,420.07 -34.38 50,509.79 -24.97 23.95 减少了9.54个百分点①
机制纸 32,784.66 7.40 29,729.61 -1.01 9.32 增加了7.70个百分点②
蔗渣浆 833.70 -66.75 651.46 -70.81 21.86 增加了10.87个百分点③
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
① 主要受到糖价比上年同期大幅下降的影响；
② 主要因为浆的采购成本比上年同期下降；
③ 主要因为蔗渣采购成本比去年同期下降。
3、报告期内公司的利润构成、主营业务或其结构、主营业务能力未发生重大变化。
4、报告期内公司除上述主营业务外，不存在对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
5、各控股子公司经营情况
（1）南宁美时纸业有限责任公司（简称“美时纸业”），上半年亏损446万元，比上年同期减亏1844万元。去年美时纸业试车期间亏损较大，今年该公司各项生产经营正常，但由于受到主要生产原料针叶木浆价格上涨的影响而削弱了上半年的收益。为降低成本，该公司已开始试用价格较便宜的国产木浆替代针叶木浆。
（2）南宁天然纸业有限责任公司（简称“天然纸业”），今年1－6月保持连续、均衡、稳定生产，较好地完成了计划任务，累计实现净利润79万元，和上年同期亏损1402万元相比，已经扭亏为盈。
（3）南宁侨虹新材料有限责任公司（简称“侨虹公司”）上半年通过加强生产组织管理，全面提高了生产的效率、产品产量和质量，有效降低生产成本，经营情况日渐好转。今年1－6月合计亏损488万元，比上年同期减亏691万元。目前，该公司各大客户的订单数量稳步提高，侨虹公司在确保连续生产的前提下，将通过不断优化订单来进一步降低生产成本，实现更好的效益。
（4）广西舒雅护理用品有限公司（简称“舒雅公司”）上半年亏损651万元，主要原因是销售收入比上年同期减少，以及对涉诉的应收账款按照个别认定法计提了50%的坏账准备。
（5）广西侨旺纸模制品有限责任公司（简称“侨旺公司”）随着南宁糖业投资二期项目（第三条生产线）的投产，产量稳步上升，整体生产运营情况良好，上半年盈利43.4万元，与去年同期相比增长将近800％。
（6）广西南蒲纸业有限公司（简称“南蒲纸业”）上半年实现净利润87万元，比上年同期下降26％。主要是原料浆供应不稳定、产销量减少，且产品销售价格下降造成的。
（7）南宁美恒安兴纸业有限公司（简称“美恒安兴”）今年1－6月各项生产经营情况正常，累计实现利润113.7万元，比去年同期稍有增长，基本达到计划目标。
（8）南宁云鸥物流有限责任公司（简称“云鸥物流”）上半年盈利417.3万元，比去年同期增长41％。
6、公司经营中的问题与困难：近两年，国际及国内糖价波动幅度大，公司主要产品机制糖的利润随之起伏不定，造成公司总体效益的不稳定。
（三）报告期投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到本报告期。
2、报告期内重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况：
（1）公司第三届董事会2006年第一次临时会议审议通过了对控股子公司天然纸业追加投资，进行二期技改扩建工程的议案。该二期工程为新增年产1万吨的高级生活用纸，已在去年底建成试车，今年初正式投入生产。天然纸业于2007年4月完成了相关工商变更手续。截至本报告期末，南宁糖业对天然纸业累计投资7409万元，持股比例为87.59％（参见本公司《2006年年度报告》）。
（2）公司第三届董事会第四次会议审议通过了对控股子公司侨旺公司追加投资，建设第三条生产线的二期扩建计划。该生产线已于今年5月建成并投入试车，目前运行状况良好（参见本公司《2006年年度报告》）。
（四）报告期内实际经营成果与定期报告披露的盈利预测一致。
综合考虑糖价持续下滑及波动较大等因素，公司今年在第二季度减缓了机制糖的销售进度，销量不及第一季度的一半。在吨糖成本及相关费用基本不变、糖价降低的情况下，加上控股子公司的少量亏损，公司第二季度当季利润出现了负数。今年1～6月公司累计实现净利润31,673,694.60元，比上年同期下降50％以上，与公司在第一季度报告中的盈利预测一致。
第六节 重要事项
（一）公司的治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规，依法运作，公司实际治理状况与《上市公司治理准则》等有关文件的要求不存在差异。
报告期内，公司董事会修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》，并依照《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》制订及完善了公司内部各项管理制度，提交董事会审议通过后执行。其中，新制订的制度包括《信息披露事务管理制度》、《内部审计管理制度》、《对外投资管理制度》、《控股子公司管理办法》及《董事会审计委员会议事规则》；修订的制度包括《独立董事工作制度》、《投资者关系管理制度》、《关联交易管理制度》及《对外担保管理制度》。
自2007年4月起，公司根据中国证券监督管理委员会（简称“中国证监会”）《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字【2007】28号）、广西证监局《关于做好上市公司治理专项活动有关事项的通知》（桂证监字【2007】14号）、以及深交所《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》的要求，对公司治理情况进行了全面、深入地自查，并针对公司在治理方面存在的问题制订了《公司治理自查情况说明》及《公司治理自查报告与整改计划》。上述文件已通过了广西证监局的审查，并已在7月17日对外披露（详见巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn）。
（二）报告期内关于利润分配的执行情况
1、经公司2006年度股东大会审议通过，以2006年末总股本26264万股为基数，每10股派现金6.6元（含税），资本公积金不转增股本。此项利润分配方案已于2007年5月9日实施（详见2007年4月25日《证券时报》和《中国证券报》上的《南宁糖业股份有限公司2006年度分红派息公告》）。
2、2007年半年度公司不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
（三）重大诉讼和仲裁事项
1、本公司不存在在报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
2、关于控股子公司一般诉讼事项进展情况的说明：
（1）公司控股子公司舒雅公司诉广东海灵保健制品有限公司（简称“海灵公司”）和上海佳期生活用品有限公司拖欠货款一案开庭时间未定，正等待法院传票、诉讼通知书等文件送达被告。（参见本公司《2006年年度报告》）
（2）公司控股子公司侨虹公司起诉海灵公司拖欠货款30万元及相应违约金，经中山市人民法院判决，海灵公司需自判决书生效日（2007年1月17日）起5日内支付所欠货款及相应利息，海灵公司未提出上诉，但至今未予执行，侨虹公司将申请法院强制执行。
（3）公司控股子公司侨虹公司起诉贵州久美企业有限责任公司（简称“久美企业”）拖欠货款6.4万元及相应违约金，经贵阳市云岩区人民法院调解，2007年3月13日侨虹公司与其达成调解协议，约定久美企业于调解当日支付货款1万元，余款及违约金于2007年4月30日前支付。久美企业已于调解当日支付1万元，但余款及违约金至今未支付，侨虹公司将申请法院强制执行。
（4）公司控股子公司舒雅公司起诉久美企业拖欠货款28.6万元，经贵阳市云岩区人民法院2007年3月13日开庭调解，舒雅公司与其达成调解协议，约定久美企业于调解当日支付货款1万元，余款及违约金于2007年4月30日前支付。久美企业已于调解当日支付1万元，但余款及违约金至今未支付，舒雅公司将申请法院强制执行。
（5）公司控股子公司舒雅公司起诉河北珍誉工贸有限公司（上海珍誉工贸有限公司）侵犯其鞋垫专利（专利号ZL02 208220.4），要求被告停止生产、销售侵权产品，并赔偿经济损失60万元，相关费用5万元。石家庄市中级人民法院于2007年5月9日开庭审理，至今尚未判决。
（四）报告期内，公司无重大资产收购、出售及企业合并等情况。
（五）报告期内的重大关联交易事项：
1、报告期内，公司没有发生非日常生产经营性重大关联交易。
2、报告期内，公司日常生产经营中发生的关联交易均按照公司《2007 年日常关联交易公告》 (2007 年3月23日刊登于《中国证券报》、《证券时报》)，以公平、公正的原则与各关联方签定关联交易协议，并根据协议参照市场价格确定具体关联交易价格，以合同的方式明确各方的权利和义务，不会损害上市公司和全体股东的利益。本报告期内公司日常关联交易情况如下：
（1）关联采购情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
交易内容 关联交易方 预计全年总金额（万元） 占同类交易的 07年1—6月的总金额 占同类交易 结算方
比例 （万元） 的比例 式
水泥 南宁市八鲤建材有限 0 0 100％ 48.72 100％ 银行转
公司 帐
复合肥 南宁统一东糖服务有 1283 1283 40％ 696.85 40％ 银行转
限责任公司 帐
资产使用费 南宁统一资产管理有 721 769 100％ 370.38 100％ 银行转
限责任公司 帐
南宁统一蒲糖服务有 9 4.2
限责任公司
南宁统一东糖服务有 39 19.5
限责任公司
南宁统一香糖服务有 0 2.8
限责任公司
运输吊装费 南宁统一南糖服务有 112.8 112.8 27％ 36.16 27％ 银行转
限责任公司 帐
合计 2260.8 2260.8 1178.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）关联销售情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
交易内容 关联交易方 预计全年总金额（ 占同类交易的比 07年1—6月的总金额（ 占同类交易的 结算方式
万元） 例 万元） 比例
材料 南宁统一资产管理有限责 0 27 100％ 128.02 100％ 银行转帐
任公司
南宁统一南糖服务有限责 0 0.79
任公司
南宁统一东糖服务有限责 27 28.51
任公司
合计 27 27 157.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司经营活动完全依靠自己所拥有的产销和供应体系，关联交易量较小，不会影响公司独立性，对公司及未来财务状况、经营成果基本不会产生影响。
3、报告期内公司没有与关联方发生资产收购、出售的关联交易。
4、报告期内，公司没有发生债权、债务或担保事项的重大关联交易。
（六）重大合同及其履行情况：
1、公司不存在报告期内发生或在以前期间发生但延续到报告期的重大交易、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项的情况。
2、担保事项（以下担保均为连带责任担保）：
（1）公司为南宁化工集团有限公司提供数笔贷款担保金额共计10,500万元，包括报告期内发生的以及以前期间发生但延续到报告期内仍未解除的担保，期限最长为1年；公司为南宁化工股份有限公司提供数笔贷款担保金额共计25,342万元，包括报告期内发生的以及以前期间发生但延续到报告期内仍未解除的担保，期限最长为3年，最短为1年。
（2）公司为控股子公司侨虹公司提供数笔贷款担保金额共计7,400万元，包括报告期内发生的以及以前期间发生但延续到报告期内仍未解除的担保，期限最长为1年；为控股子公司舒雅公司提供数笔贷款担保金额共计2,248万元，包括报告期内发生的以及以前期间发生但延续到报告期内仍未解除的担保，期限最长为5年，最短为1年之内；为控股子公司美时纸业提供数笔贷款担保金额共计4,400万元，包括报告期内发生的以及以前期间发生但延续到报告期内仍未解除的担保，期限均为1年；为控股子公司天然纸业提供数笔贷款担保金额共计2,500万元，包括报告期内发生的以及以前期间发生但延续到报告期内仍未解除的担保，期限最长为2年，最短为1年之内；为控股子公司美恒安兴提供数笔贷款担保金额共计1,300万元，包括报告期内发生的以及以前期间发生但延续到报告期内仍未解除的担保，期限最长为1年。
3、公司不存在报告期内发生或在以前期间发生但延续到报告期的委托他人进行现金资产管理的情形。
（七）公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项：
根据国务院国资委等五部委《关于上市公司股权分置改革的指导意见》、中国证监会《上市公司股权分置改革管理办法》及其他相关法律法规的规定，公司于2006年5月进行了股权分置改革。在股权分置改革方案中，唯一持有公司股份5％以上的振宁公司作出以下承诺事项：
1、关于限售期的承诺
振宁公司承诺自改革方案实施之日起，其持有的南宁糖业非流通股份二十四个月内不上市交易或转让。在上述承诺期满后，通过深交所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占南宁糖业总股本的比例在十二个月内不超过百分之十。
2、关于提出分红方案的承诺
振宁公司承诺将在2006年及2007年年度股东大会上提出如下利润分配方案并投赞成票：为充分保障社会公众股股东利益，建议南宁糖业根据公司利润情况，年度利润分配比例不低于公司当年实现的可供投资者分配利润的70%，具体分配方式可选择派发现金、派送红股或两者相结合等方式。
以上承诺在报告期内的履行情况：
（1）股权分置改革方案实施过程中，振宁公司所持股份按照规定已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司进行了锁定。
（2）公司2006年度利润分配方案为每10股派发现金6.6元（含税），振宁公司已在年度股东大会上对该分配方案投了赞成票。
（八）报告期内，公司及董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未发生受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形，也未出现被其他有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任的情况。
（九）报告期接待调研、沟通、采访情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论内容及提供的资料
2007.1.16. 公司本部 实地调研 海通证券 公司经营情况和发展前景
2007.1.30. 公司本部 实地调研 工银瑞信基金 公司经营情况和发展前景
2007.2.12. 公司本部 实地调研 中信证券 公司经营情况和发展前景
2007.3.15. 公司本部 电话沟通 中金公司 公司经营情况和发展前景
2007.5.10. 公司本部 实地调研 中粮集团 公司经营情况和发展前景
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（十）其他重要事项：
1、按照公司第三届董事会第四次会议决议，公司下属的武鸣华侨投资区糖厂于2006年上半年开始进行清算，现已于2007年4月完成了全部清算工作及工商注销手续。
2、公司第三届董事会2007年第一次临时会议审议通过了公司非公开发行股票的相关事宜（详见2007年4月5日刊登于《证券时报》及《中国证券报》上的《南宁糖业股份有限公司第三届董事会2007年第一次临时会议决议公告暨召开2007年第一次临时股东大会的通知》），并提交公司2007年第一次临时股东大会审议通过（详见2007年5月10日刊登于《证券时报》及《中国证券报》上的《南宁糖业股份有限公司2007年第一次临时股东大会决议公告》）。公司拟向特定对象发行不超过3000万股的人民币普通股，募集资金约2.8亿元，用于投资：（1）东江糖厂日榨甘蔗6000吨技改工程；（2）甘蔗高糖高产吨糖田示范基地建设项目；（3）年产1万吨生活用纸（以擦手纸为主）工程。目前，本次非公开发行方案已提交中国证监会。
（十一）公司其他重要事项公告索引：
报告期，公司所有公告均刊登于《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。除本报告上文所述，公司其他重要事项公告如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序号 刊登日期 公告名称 刊登报纸及版面
1 2007.1.30. 业绩预告修正公告 《证券时报》第C8版《中国证券报》第B
08版
2 2007.3.9. 重大无先例事项停牌公告 《证券时报》第C8版《中国证券报》第D
001版
3 2007.3.23. 第三届董事会第十一次会议决议公告暨召开2006年年度股东大 《证券时报》第C25版《中国证券报》第
会的通知 D024版
4 2007.4.5. 重大事项复牌公告 《证券时报》第A16版《中国证券报》第
C004版
5 2007.4.7. 2007年第一季度预警公告 《证券时报》第A12版《中国证券报》第
A16版
6 2007.4.24. 中期业绩预告公告 《证券时报》第C53版《中国证券报》第
C018版
7 2007.4.25. 2006年年度股东大会决议公告 《证券时报》第A16版《中国证券报》第
C16版
8 2007.4.27. 2007年第一次临时股东大会提示性公告 《证券时报》第A12版《中国证券报》第
C12版
9 2007.5.31. 第三届董事会2007年第二次临时会议决议公告暨召开2007年第 《证券时报》第C12版《中国证券报》第
二次临时股东大会的通知 C04版
10 2007.6.22. 2007年第二次临时股东大会决议公告 《证券时报》第C4版《中国证券报》第C
008版
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
第七节 财务报告（未经审计）
会计报表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产负债表
2007年6月30日
编制单位：南宁糖业股份有限公司 金额单位：人民币元
资产 附注 期末数 期初数
注释 合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 1 166,149,126.83 135,245,839.93 329,445,785.00 281,861,037.87
交易性金融资产
应收票据 2 2,173,044.51 1,394,350.20
应收账款 3 66,502,176.39 94,092,546.26 187,052,494.74 200,103,019.99
预付款项 5 306,738,717.36 269,938,795.14 230,141,574.36 198,609,169.22
应收利息
应收股利
其他应收款 4 32,000,577.99 51,165,567.79 22,150,282.65 47,277,291.56
存货 6 596,697,509.34 519,774,822.28 183,942,332.65 125,917,114.96
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,170,261,152.4 1,070,217,571.40 954,126,819.60 853,767,633.60
2
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 7 45,029,767.80 316,278,051.89 45,482,872.98 356,757,725.53
投资性房地产 8 796,189.38 1,284,657.66 840,399.70 1,143,763.39
固定资产 9 2,070,087,400.5 1,415,350,071.81 2,113,103,358.39 1,464,962,180.71
8
在建工程 11 93,800,833.16 71,397,148.99 46,115,436.92 22,428,044.83
工程物资 10 5,906,798.56 5,045,593.45 13,148,999.13 12,402,447.01
固定资产清理 135,536.23 180,683.04
生产性生物资产
油气资产
无形资产 12 14,399,664.19 3,865,538.69 13,828,136.21 2,957,008.10
开发支出
商誉
长期待摊费用 13 20,660,092.23 18,643,414.42 28,457,107.44 25,956,973.37
递延所得税资产 14 4,964,270.71 4,830,997.02 3,699,358.60 3,699,358.60
其他非流动资产
非流动资产合计 2,255,780,552.8 1,836,695,473.93 2,264,856,352.41 1,890,307,501.54
4
资产总计 3,426,041,705.2 2,906,913,045.33 3,218,983,172.01 2,744,075,135.14
6
资产负债表(续)
2007年6月30日
编制单位：南宁糖业股份有限公司 金额单位：人民币元
负债和所有者权益 （或股东权益） 附注 期末数 期初数
注释 合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款 17 1,665,458,042.0 1,501,538,042.00 1,173,958,042.00 1,001,538,042.00
0
交易性金融负债
应付票据 18 10,000,000.00 10,000,000.00
应付账款 19 182,023,984.53 114,613,254.53 256,043,483.44 196,489,411.96
预收款项 20 32,842,542.61 17,757,865.79 41,106,337.80 32,378,773.18
应付职工薪酬 21 42,675,892.46 36,602,625.93 29,529,905.67 24,963,678.20
应交税费 22 7,965,163.18 9,043,890.50 75,691,506.55 73,555,404.00
应付利息
应付股利
其他应付款 23 99,810,715.62 31,119,701.20 75,846,806.47 24,983,094.89
一年内到期的非流动负债 24 65,950,000.00 50,000,000.00 87,510,000.00 70,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 2,106,726,340.4 1,760,675,379.95 1,749,686,081.93 1,423,908,404.23
0
非流动负债：
长期借款 25 196,600,000.00 190,000,000.00 202,550,000.00 190,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 26 898,379.54 44,000.00 968,798.54 44,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 27 3,096,082.50 3,096,082.50
非流动负债合计 200,594,462.04 193,140,082.50 203,518,798.54 190,044,000.00
负债合计 2,307,320,802.4 1,953,815,462.45 1,953,204,880.47 1,613,952,404.23
4
股东权益：
股本 28 262,640,000.00 262,640,000.00 262,640,000.00 262,640,000.00
资本公积 29 557,240,423.06 557,233,977.31 555,989,150.90 555,666,443.12
减：库存股
盈余公积 30 96,135,845.31 94,461,262.71 92,409,283.23 91,131,916.21
未分配利润 31 32,233,995.89 38,762,342.86 177,629,253.12 220,684,371.58
归属于母公司所有者权益合计 948,250,264.26 953,097,582.88 1,088,667,687.25 1,130,122,730.91
少数股东权益 170,470,638.56 177,110,604.29
股东权益合计 1,118,720,902.8 953,097,582.88 1,265,778,291.54 1,130,122,730.91
2
负债和股东权益总计 3,426,041,705.2 2,906,913,045.33 3,218,983,172.01 2,744,075,135.14
6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：熊可模 总会计师：谢电邦 会计机构负责人：罗柳
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
利润表
2007年1-6月
编制单位：南宁糖业股份有限公司 金额单位：人民币元
项目 附注 本期 上年同期
注释 合并 母公司 合并 母公司
一、营业收入 32 1,214,719,468.4 1,021,017,979.0 1,519,020,171.3 1,343,917,198.3
9 4 4 2
减：营业成本 33 1,001,544,028.5 832,884,343.04 1,161,869,750.6 973,720,746.64
9 2
营业税金及附加 34 4,712,389.25 3,421,437.73 11,459,895.88 10,465,761.43
销售费用 35 21,789,321.81 18,438,419.49 14,321,723.25 10,526,352.74
管理费用 36 100,080,038.18 82,476,338.73 104,741,950.42 81,753,831.90
财务费用 37 53,432,544.48 44,470,641.45 39,072,305.77 31,342,279.84
资产减值损失 39 -54,564.29 -2,244,365.10 -1,169,264.78 -660,794.74
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） 38 -137,900.85 1,304,432.07 -1,285,139.48 -13,173.72
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -453,105.18 -453,105.18 -1,311,604.27 -1,311,604.27
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 33,077,809.62 42,875,595.77 187,438,670.70 236,755,846.79
加：营业外收入 40 1,781,224.21 855,663.49 6,490,528.75 3,561,661.43
减：营业外支出 41 974,694.11 804,424.02 728,597.97 531,349.46
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 33,884,339.72 42,926,835.24 193,200,601.48 239,786,158.76
减：所得税费用 42 7,402,132.92 5,327,851.47 33,512,763.41 31,848,440.73
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 26,482,206.80 37,598,983.77 159,687,838.07 207,937,718.03
归属于母公司所有者的净利润 31,673,694.60 37,598,983.77 179,481,651.55 207,937,718.03
少数股东损益 -5,191,487.80 -19,793,813.48
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.12 0.68
（二）稀释每股收益 0.12 0.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：熊可模 总会计师：谢电邦 会计机构负责人：罗柳
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
现金流量表
2007年1-6月
编制单位：南宁糖业股份有限公 金额单位：人民币元
司
项目 附注 本期 上年同期
注 合并 母公司 合并 母公司
释
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1,562,358,478.27 1,281,803,442.22 1,825,542,433.48 1,601,373,488.16
收到的税费返还 890,188.47 313,849.17 3,384,432.13
收到其他与经营活动有关的现金 11,107,970.06 7,901,367.28 3,193,637.10 890,820.17
经营活动现金流入小计 1,574,356,636.80 1,290,018,658.67 1,832,120,502.71 1,602,264,308.33
购买商品、接受劳务支付的现金 1,610,125,359.78 1,396,321,725.33 1,377,459,521.77 1,192,575,060.85
支付给职工以及为职工支付的现 136,456,394.16 110,141,861.65 131,837,586.46 111,496,267.04
金
支付的各项税费 106,611,686.98 95,357,379.46 197,084,216.00 190,719,507.40
支付其他与经营活动有关的现金 43 54,914,806.50 45,811,393.79 59,588,388.64 46,725,799.58
经营活动现金流出小计 1,908,108,247.42 1,647,632,360.23 1,765,969,712.87 1,541,516,634.87
经营活动产生的现金流量净额 -333,751,610.62 -357,613,701.56 66,150,789.84 60,747,673.46
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 315,204.33 315,204.33 26,464.79
处置固定资产、无形资产和其他 232,391.20 18,180.00 15,653,425.07 15,631,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 15,603.23 5,039,586.90
投资活动现金流入小计 563,198.76 333,384.33 20,719,476.76 15,631,000.00
购建固定资产、无形资产和其他 88,496,923.65 51,616,937.45 112,222,610.90 84,035,599.17
长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,500,000.00 24,500,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 448,665.50
投资活动现金流出小计 88,496,923.65 54,116,937.45 112,671,276.40 108,535,599.17
投资活动产生的现金流量净额 -87,933,724.89 -53,783,553.12 -91,951,799.64 -92,904,599.17
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 1,000,000.00
取得借款收到的现金 1,387,650,000.00 1,310,000,000.00 670,700,000.00 595,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 3,127,600.31 3,122,100.00 10,304,931.51
筹资活动现金流入小计 1,390,777,600.31 1,313,122,100.00 682,004,931.51 595,000,000.00
偿还债务支付的现金 902,060,000.00 830,000,000.00 730,737,851.50 669,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付 228,635,490.08 218,340,043.26 98,125,798.41 88,262,237.41
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 1,691,613.33 454,021.28
筹资活动现金流出小计 1,132,387,103.41 1,048,340,043.26 829,317,671.19 758,062,237.41
筹资活动产生的现金流量净额 258,390,496.90 264,782,056.74 -147,312,739.68 -163,062,237.41
四、汇率变动对现金及现金等价 -1,819.56 -614.52
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -163,296,658.17 -146,615,197.94 -173,114,364.00 -195,219,163.12
加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 -163,296,658.17 -146,615,197.94 -173,114,364.00 -195,219,163.12
现金流量表（续）
2007年1-6月
编制单位：南宁糖业股份有限公司 金额单位：人民币元
补充资料 附注 本期 上年同期
注 合并 母公司 合并 母公司
释
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 26,482,206.80 37,598,983.77 159,687,838.07 207,937,718.03
加：资产减值准备 -54,564.29 -2,244,365.10 -1,169,264.78 -660,794.74
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 93,696,058.55 67,091,175.25 76,507,297.28 55,174,065.77
资产折旧
无形资产摊销 580,867.72 243,865.11 510,585.24 167,471.46
长期待摊费用摊销 8,276,301.79 7,770,373.33 15,443,762.23 1,189,000.02
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 -73,278.00 458,907.25 468,131.59
损失（收益以“-”号填列）
固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 958,885.39
公允价值变动损失（收益以“-”号填列）
财务费用（收益以“-”号填列） 53,444,846.36 44,624,558.08 42,262,884.11 38,360,639.79
投资损失（收益以“-”号填列） 137,900.85 -1,304,432.07 1,285,139.48 13,173.72
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列 -1,264,912.11 -1,131,638.42 -1,792,823.43 -1,792,823.43
）
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列
）
存货的减少（增加以“-”号填列） -412,193,905.33 -393,857,707.32 -70,536,393.77 -69,555,512.30
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填 58,694,936.57 67,014,231.28 -20,830,313.87 -14,555,307.24
列）
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填 -162,348,617.18 -183,418,745.47 -129,480,337.34 -155,998,089.2
列） 1
其他 870,547.65 -7,155,376.02
经营活动产生的现金流量净额 -333,751,610.62 -357,613,701.56 66,150,789.84 60,747,673.46
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 166,149,126.83 135,245,839.93 163,390,933.14 104,999,845.54
减：现金的期初余额 329,445,785.00 281,861,037.87 336,505,297.14 300,219,008.66
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -163,296,658.17 -146,615,197.94 -173,114,364.00 -195,219,163.1
2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：熊可模 总会计师：谢电邦 会计机构负责人：罗柳
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
所有者权益变动表
编制单位：南宁糖业股份有限公司 金额单位：人民币元
项目 本年金额
实收资本(或股 资本公积 减：库存 盈余公积 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合
本) 股 计
一、上年年末余额 262,640,000.0 555,989,150.9 92,409,283. 177,098,070.6 177,110,604. 1,265,247,109
0 0 23 4 29 .06
加：会计政策变更 531,182.48 531,182.48
前期差错更正
二、本年年初余额 262,640,000.0 555,989,150.9 92,409,283. 177,629,253.1 177,110,604. 1,265,778,291
0 0 23 2 29 .54
三、本年增减变动金 1,251,272.16 3,726,562.0 -145,395,257. -6,639,965.7 -147,057,388.
额（减少以“-”号 8 23 3 72
填列）
（一）净利润 31,673,694.60 -5,191,487.8 26,482,206.80
0
（二）直接计入所有 1,251,272.16 3,054.25 1,254,326.41
者权益的利得和损失
1．可供出售金融资
产公允价值变动净额
2．权益法下被投资
单位其他所有者权益
变动的影响
3．与计入所有者权
益项目相关的所得税
影响
4．其他 1,251,272.16 3,054.25 1,254,326.41
上述（一）和（二） 1,251,272.16 31,673,694.60 -5,188,433.5 27,736,533.21
小计 5
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 3,726,562.0 -177,068,951. -1,451,532.1 -174,793,921.
8 83 8 93
1．提取盈余公积 3,726,562.0 -3,726,562.08
8
2．对所有者（或股 -173,342,389. -1,451,532.1 -174,793,921.
东）的分配 75 8 93
3．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
四、本年年末余额 262,640,000.0 557,240,423.0 96,135,845. 32,233,995.89 170,470,638. 1,118,720,902
0 6 31 56 .82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：熊可模 总会计师：谢电邦 会计机构负责人：罗柳
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
所有者权益变动表
编制单位：南宁糖业股份有限公司 金额单位：人民币元
项目 上年金额
实收资本(或 资本公积 减： 盈余公积 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合计
股本) 库存
股
一、上年年末余额 262,640,000. 554,860,578. 72,393,903.0 50,110,672.0 209,570,956. 1,149,576,109.
00 22 6 1 07 36
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 262,640,000. 554,860,578. 72,393,903.0 50,110,672.0 209,570,956. 1,149,576,109.
00 22 6 1 07 36
三、本年增减变动金额（减 1,128,572.68 20,015,380.1 127,987,398. -32,460,351. 116,670,999.70
少以“-”号填列） 7 63 78
（一）净利润 196,904,376. -32,314,970. 164,589,405.60
42 82
（二）直接计入所有者权益 1,128,572.68 161,386.22 1,289,958.90
的利得和损失
1．可供出售金融资产公允
价值变动净额
2．权益法下被投资单位其
他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目
相关的所得税影响
4．其他 1,128,572.68 161,386.22 1,289,958.90
上述（一）和（二）小计 1,128,572.68 196,904,376. -32,153,584. 165,879,364.50
42 60
（三）所有者投入和减少资 1,000,000.00 1,000,000.00
本
1．所有者投入资本 1,000,000.00 1,000,000.00
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分配 20,015,380.1 -69,916,977. -1,306,767.1 -51,208,364.80
7 79 8
1．提取盈余公积 20,015,380.1 -20,015,380.
7 17
2．对所有者（或股东）的 -49,901,597. -1,306,767.1 -51,208,364.80
分配 62 8
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本年年末余额 262,640,000. 555,989,150. 92,409,283.2 178,098,070. 177,110,604. 1,266,247,109.
00 90 3 64 29 06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：熊可模 总会计师：谢电邦 会计机构负责人：罗柳
（二）会计报表附注
南宁糖业股份有限公司
2007年半年度报告会计报表附注
一、企业简介
南宁糖业股份有限公司（以下简称公司）系根据广西壮族自治区人民政府桂政函[1998]10号文《关于请求将南宁糖业股份有限公司（筹）列为1997年度广西公开发行股票并上市企业的函》，由南宁统一糖业有限责任公司作为发起人，采取募集方式组建的股份有限公司，根据中国证券监督管理委员会证监发[1999]33号文批准，公司以上网定价方式发行社会公众股5600万股，发行后总股本22400万股。根据中国证券监督管理委员会2001年9月13日证券发行字（2001）77号文批准，公司于2001年11月29日向社会公众股股东配售1680万股；根据中国证券管理委员会2004年9月17日证监发行字（2004）153号文批准，公司向社会公众股股东配售2184万股普通股；两次配股发行后总股本26264万股。
南宁糖业股份有限公司是广西规模最大的糖业生产经营企业之一，生产能力为日榨原料蔗2.6万吨，年产机制纸5万吨、酒精3万吨、蔗渣浆11万吨。
公司法定地址：广西南宁市亭洪路48号。
二、财务报表的编制基础
公司持续经营。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司声明编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息
四、重要会计政策和会计估计
1、会计年度
采用公历年度，即自1 月1 日起至12 月31 日止。
2、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
3、会计制度
自2007 年1 月1 日起本公司执行财政部颁发的新会计准则，即：《企业会计准则—基本准则》和其他各项具体会计准则。
4、记账基础及会计计量属性
以权责发生制为记账基础；会计计量属性一般采用历史成本计量，如所确定的会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量金额能够取得并可靠计量，可以采用相应计量属性计量。
5、外币业务核算方法
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额；期末按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
（1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
（2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
6、交易性金融资产核算方法
交易性金融资产在取得时以公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收账项的现金股利或利息外，确认为投资收益。期末按公允价值计价，公允价值变动计入当期损益。处置交易性金融资产时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（1）金融资产的分类：
金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项和可供出售金融资产四类。
（2）金融资产的计量
A、初始确认金融资产按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用应当计入初始确认金额。
B、本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但是，下列情况除外：
（a）持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。
（b）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
（3）金融资产公允价值的确定：
A、存在活跃市场的金融资产，将活跃市场中的报价确定为公允价值；
B、金融资产不存在活跃市场的，采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。
（4）金融资产减值：
在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：
A、发行方或债务人发生严重财务困难；
B、债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
C、本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生困难的债务人作出让步；
D、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
E、因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
F、债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化，使本公司可能无法收回投资成本；
G、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
H、其他表明金融资产发生减值的客观证据。
（5）金融资产减值损失的计量：
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试；
B、持有至到期投资的减值损失的计量：按预计未来现金流现值低于期末账面价值的差额计提减值准备；
C、应收款项坏账的确认标准、减值准备测试计提方法：
(a) 坏账的确认标准：凡因债务人破产，依据法律清偿后确实无法收回的应收款项；债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；债务人逾期三年未能履行偿债义务，经股东大会或董事会批准列作坏账的应收款项。
(b) 减值准备的测试计提方法：
单项金额重大的，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；单项金额不重大的和经单独测试未减值的应收款项，采用账龄分析法，按应收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失，计提坏账准备，具体标准如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 计提比例
一年以内（含一年） 2%
一至二年 3%
二至三年 10%
三至四年 50%
四至五年 80%
五年以上 100%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
D、可供出售的金融资产减值的判断：若该项金融资产公允价值出现持续下降，且其下降属于非暂时性的，则可认定该项金融资产发生了债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项。
7、现金等价物的确定标准
公司以持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
8、存货核算方法
（1）存货分类为：原材料、包装物、产成品、在产品、低值易耗品和委托加工材料等；
（2）原材料按取得时的实际成本计价。
（3）产成品及在产品按实际成本核算，发出按加权平均法结转成本。
（4）低值易耗品和包装物采用领用时一次摊销法。
（5）成本核算方法采用品种法。
（6） 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货期末可变现净值低于账面成本的，按差额计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法：
A、存货可变现净值的确定依据：为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然应当按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料应当按照可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值应当以合同价格为基础计算。企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值应当以一般销售价格为基础计算。
B、存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。
9、投资性房地产的计量模式
（1）投资性房地产的范围：指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
（2）初始计量投资性房地产按照下列规定确定其成本进行初始计量。
A、外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。
B、自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
C、以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
（3）后续计量
公司期末采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，但对下列投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量：
A、投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场；
B、公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。
（4）折旧或摊销
采用成本模式计量的投资性房地产，采用直线法计提折旧或进行摊销。采用公允价值模式计量的投资性房地产，不计提折旧或进行摊销，以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
（5）减值的处理
公司期末对采用成本模式计量的投资性房地产逐项进行检查，如果其可收回金额低于账面价值，则按单项投资性房地产可收回金额低于其账面价值的差额，计提减值准备。减值准备一经计提，不予转回。
10、长期股权投资的核算
长期股权投资的初始计量：
（1） 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
B、非同一控制下的企业合并，购买方在购买日按照《企业会计准则第20 号——企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
（2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
C、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
D、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7 号——非货币性资产交换》确定。
E、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12 号——债务重组》确定。
（3）长期股权投资的核算：
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；能够对被投资单位实施控制的长期股权投资以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。
（4）长期股权投资减值准备的确认标准及计提方法：
A、长期股权投资减值准备的确认标准：公司期末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，应将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额确认为长期股权投资减值准备。长期股权投资减值准备一经计提，不予转回。
B、长期股权投资减值准备的计提方法：年末按单个投资项目可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
11、固定资产的核算
（1）固定资产的确认标准：是指同时具有下列特征的有形资产：
A、为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；
B、使用寿命超过一个会计年度。
（2）固定资产分为房屋及建筑屋、机器设备、运输工具等
（3）固定资产的计价方法：固定资产按照成本进行初始计量。
投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本，分别按照《企业会计准则第7 号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12 号——债务重组》、《企业会计准则第20 号——企业合并》和《企业会计准则第21 号——租赁》确定。
（4）固定资产的折旧方法：
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，公司对所有固定资产计提折旧。
A、采用直线法计提折旧：按固定资产的原值和估计经济使用年限扣除预计净残值(预计净残值率4%或10%)计提折旧。但对已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按该项固定资产的账面价值，即固定资产原值减去累计折旧和已计提的减值准备以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
固定资产分类及折旧率如下：
固定资产采用直线法计提折旧，根据固定资产类别、使用年限、预计残值率确定其折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
1）房屋建筑物 20－40 4 2.4～4.8
2）通用设备 14—28 4 3.43～6.86
3）专用设备 8—14 4 6.86～12
4）运输工具 6—12 4 8～16
5）其他 9—14 4 6.86～10.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（5）固定资产减值的处理：
年末公司对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于其账面价值，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。固定资产减值准备一经计提，不予转回。
12、在建工程的核算
当所建造的固定资产完工交付使用时，按工程项目的实际成本结转固定资产。如尚未办理竣工决算的,应当自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，待办理竣工决算手续后再作调整。
在建工程减值准备的确认：在建工程长期停建并且预计在三年内不重新开工；或所建项目无论在性能上、技术上已经落后，给公司带来的经济利益具有很大的不确定性；或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形发生时则计提在建工程减值准备。
13、无形资产的核算
无形资产的计价方法；使用寿命有限的无形资产，其使用寿命估计情况；使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据；对使用寿命不确定的无形资产，还应说明每一个会计期间对该无形资产使用寿命进行复核的程序，以及针对该项无形资产的减值测试结果；划分公司内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准。
（1）无形资产的计价
无形资产按照成本进行初始计量。
A、外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
B、自行开发的无形资产，其成本包括自满足无形资产确认条件后至达到预定用途前所发生的支出总额，对于以前期间已经费用化的支出不再调整。
C、投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
D、非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按照《企业会计准则第7 号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12 号——债务重组》、《企业会计准则第16 号——政府补助》和《企业会计准则第20 号——企业合并》确定。
（2）无形资产的摊销方法和期限
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按直线法摊销，计入当期损益。使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（3）无形资产减值的处理
年末公司对无形资产逐项进行检查，如果其可收回金额低于账面价值，则按单项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。无形资产减值准备一经计提，不予转回。
14、长期待摊费用的摊销政策
（1）长期待摊费用指应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用；
（2）长期待摊费用在取得时按照实际成本计价，按项目的受益期平均摊销。对于在以后会计期间已无法带来预期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
15、资产减值计提依据及方法
（1）减值测试的范围
报告期末，对于因企业合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象都进行减值测试；除此之外，对于存在下列迹象表明资产可能发生了减值资产进行减值测试：
A、资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
B、企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。
C、市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
D、有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
E、资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
F、企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
G、其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
（2）资产减值损失的确认
资产减值损失是根据期末各项资产预计可收回金额低于其账面价值的差额确认。
（3）预计可收回金额的确定方法
根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定估计其可收回金额。
（4）有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
16、借款费用的核算
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
B、借款费用已经发生；
C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化的期间
为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列方法确定：
A、为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
B、为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
17、政府补助
（1）确认原则：政府补助同时满足下列条件的，予以确认：
A、企业能够满足政府补助所附条件；
B、企业能够收到政府补助。
（2）计量：政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（3）会计处理：与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
A、用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。
B、用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
18、销售商品、提供劳务及让渡资产使用权等交易的收入确认方法。
（1）销售商品：销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认：
A、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
B、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
C、收入的金额能够可靠地计量；
D、相关的经济利益很可能流入企业；
E、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务：在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务的收入。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权：让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，予以确认：
A、相关的经济利益很可能流入企业；
B、收入的金额能够可靠地计量。
利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
19、金融负债的核算方法
（1）金融负债的分类：
金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）和其他金融负债两类。
（2）金融负债的计量
A、初始确认金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用应当计入初始确认金额。
B、本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是，下列情况除外：
（a）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。
（b）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。
（c）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照《企业会计准则第13号--或有事项》确定的金额；②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号--收入》的原则确定的累计摊销额后的余额。
20、预计负债的核算方法
（1）与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠的计量。
（2）本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时，才能作为资产单独确认，同时对该项单独核算的资产确认的补偿金额不超过对应的预计负债的账面金额。
21、确认递延所得税资产的依据。
公司所得税采用资产负债表债务法进行会计处理。公司资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。
期末对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算预期应交纳（或返还）的所得税金额。
公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：
（1）企业合并；
（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
22、企业合并
（1）同一控制下的企业合并
合并成本按在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的账面价值确定。对于吸收合并，公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于控股合并，合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。
（2）非同一控制下的企业合并
合并成本按在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定。对于吸收合并，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。对于控股合并，合并资产负债表中被购买方可辨认资产、负债按照合并中确定的公允价值列示，合并成本大于合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额，确认为合并资产负债表中的商誉，企业合并成本小于合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额，调整盈余公积和未分配利润。
23、利润分配方法
（1）公司缴纳所得税后的利润，应按以下顺序分配：
①弥补上一年亏损；
②提取法定公积金百分之十；
③提取任意公积金；
④支付普通股股利。
（2）盈余公积金：盈余公积金分为法定公积金和任意公积金：
①公司分配当年税后利润时，提取利润的百分之十列入公司法定公积金，法定公积金累计额为公司注册资本的百分之五十以上时，可不再提取；
②公司在从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，提取任意公积金。
24、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定原则
本公司合并财务报表的编制主要是遵循母公司理论确定合并范围，具体的合并范围如下：
①母公司拥其半数以上权益性资本的被投资企业，包括母公司直接拥有、间接拥有、直接和间接方式合计拥有半数以上权益性资本；
②被母公司控制的其他被投资企业，包括：
A通过与被投资企业的其他投资者之间的协议，持有被投资企业半数以上表决权；
B根据章程或协议，有权控制企业的财务和经营政策；
C有权任免公司董事会等类似权力机构的多数成员；
D在公司董事会或类似权力机构会议上有半数以上投票权。
（2）合并采用的方法
①合并财务报表以本公司和纳入合并财务报表范围的各子公司的财务报表及其他相关资料为合并基础，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，将本公司和纳入合并财务报表范围的各子公司之间的投资、交易及往来等全部抵销，并计算少数股东损益及少数股东权益后合并编制而成。
②合并时，如纳入合并范围的子公司与母公司执行的会计政策不一致时,将子公司的会计政策调整为母公司的会计政策。
五、会计政策、会计估计变更和会计差错更正的影响
1．会计政策变更
公司本期无会计政策变更事项。
2．会计估计变更
公司本期无会计估计变更事项。
3．会计差错更正
公司本期无会计差错更正事项。
六、税项
1．流转税
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 税率 备注
增值税 17% 当期销项税额－当期进项税额
营业税 5%或3% 按营业额计缴
消费税 5% 按酒精销售额计缴
城市维护建设税 7%或5% 按应缴增值税、消费税、营业税计缴
教育费附加 3% 按应缴增值税、消费税、营业税计缴
地方教育附加 1% 按应缴增值税、消费税、营业税计缴
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2．企业所得税
依据南地税函[2004]183号《关于南宁市公共交通总公司等六十五户企业享受国家鼓励类企业所得税优惠政策的通知》：根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》（财税[2001]202号）和《自治区地方税务局、国家税务局关于西部大开发企业所得税优惠政策若干问题的通知》（桂地税发[2002]179号）以及《自治区地方税务局关于企业所得税减免税审批权限问题的通知》（桂地税发[2003]167号），同意本公司自2004年起至2010年底以前，按照国家鼓励类企业所得税优惠政策减按15%的税率征收企业所得税。
本公司下属子公司广西舒雅护理用品有限公司、南宁云鸥物流有限责任公司、南宁天然纸业有限公司、广西侨旺纸模制品有限责任公司企业所得税税率为33%。
本公司下属子公司南宁侨虹新材料有限责任公司、南宁美恒安兴纸业有限公司、南宁美时纸业有限公司企业所得税税率执行“免二减三”政策。
本公司下属子公司广西南蒲纸业有限公司依据南地税函[2004]183号《关于南宁市公共交通总公司等六十五户企业享受国家鼓励类企业所得税优惠政策的通知》和邕地税函[2004]81号文批复，自2004年起至2010年底以前，按照国家鼓励类企业所得税优惠政策减按15%的税率征收企业所得税。
七、控股子公司及合营企业
截止2007年6月30日，本公司拥有八家控股子公司。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资额 持股比例% 主营业务
南宁侨虹新材料有 南宁华侨投资 韦力清 USD2,460万元 人民币10,208.0 50.14 开发、生产新型超级吸水材料
限责任公司 区 9万元 及其他相关产品
广西舒雅护理用品 广西南宁武鸣 韦力清 人民币5,994万元 人民币4,067.62 67.85 生产、销售纸、卫生巾、纸尿
有限公司 华侨农场 万元 片（裤）、卫生消毒液、痛经
脐、止痒等护理型产品
广西南蒲纸业有限 广西南宁市邕 胡朝勇 人民币965.89万元 人民币481.4048 49.84 生产销售机制纸、纸制品
公司 宁县 万元
南宁美时纸业有限 南宁市亭洪路4 林大南 人民币18,750万元 人民币9,906.89 51 高档纸及纸板的生产销售
责任公司 8号 万元
南宁美恒安兴纸业 南宁市邕宁县 胡朝勇 人民币4,000万元 人民币2,040万 51 文化用纸及纸制品加工、生产
有限公司 蒲庙镇 元 和销售
南宁天然纸业有限 南宁华侨投资 蒙广全 人民币8,459.04万 人民币7,409.04 87.59 生活用纸及纸制品的加工、生
公司 区 元 万元 产和销售；卫生保健制品、文
化纸的制造和销售
南宁云鸥物流有限 南宁市亭洪路4 肖凌 人民币2,100万 人民币2000万元 95.24 道路货物运输、吊装搬运装卸
公限责任公司 8号 元 ；销售文化用纸、食糖、机械
设备、仪器仪表、仓储等
广西侨旺纸模制品 南宁市南宁经 潘志宏 人民币1700万 人民币900万元 52.94 研制、生产、销售以蔗渣浆为
有限责任公司 济技术开发区 元 主的一次性纸模制品
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1.本报告期内，本公司对控股子公司南宁天然纸业有限公司追加投资,投资比例增加至87.59%.由于我公司实物出资比原计划减少1,900,549元，使得公司对南宁天然纸业有限公司增资后的持股比例比原计划减少0.27%。
2．上述八家控股子公司在本报告期内，均纳入公司合并会计报表范围。
八、合并会计报表主要项目注释
（除特别注明时间外，期末数均为2007年6月30日的余额，未注明货币单位的均为人民币元）
1．货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末账面余额 年初账面余额
现金 117,567.27 248,805.63
银行存款 166,031,558.16 329,154,787.23
其他货币资金 1.40 42,192.14
合计 166,149,126.83 329,445,785.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2．应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末账面余额 年初账面余额
银行承兑汇票 2,173,044.51 1,394,350.20
商业承兑汇票
合计 2,173,044.51 1,394,350.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3．应收账款
（1）账龄情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末账面余额 年初账面余额
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 63,225,759.39 81.08 1,264,515.19 189,206,810.13 95.51 3,784,136.20
1—2年 865,454.13 1.11 25,963.62 913,441.51 0.46 27,403.25
2—3年 136,658.10 0.18 13,665.81 473,836.54 0.24 47,383.65
3年以上 13,743,920.38 17.63 10,165,470.99 7,516,335.74 3.79 7,199,006.08
合计 77,971,792.00 100.00 11,469,615.61 198,110,423.92 100.00 11,057,929.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本公司应收账款中无持有公司5%以上股份的股东单位欠款。
（3）应收账款金额前五名合计31,183,780.76元，占应收账款总额的39.99%。
（4）期末应收账款坏账准备中包括全额计提坏账准备金额合计5,905,951.90元，其中：金穗纸业566,501.9元；吉林四平市宏化旺胜食品批发部538,680.30元；常熟康康食品公司522,387.00元；南宁中迅印刷物资公司317,894.47元；长沙和盛贸易公司308,466.4元；昌达公司292,950.00元；侨凤公司沈阳办事处218,326.59元；黑龙江省佳木斯瑞丰纸业199,387.20元； 海城贸易公司199102.28元，欠款原因为购货单位经济状况不好或已停业，无还款能力，账龄均在三年以上，很可能无法收回。
(5)对涉诉的应收账款，按个别认定法,计提50%坏账准备。
4．其他应收款
（1）账龄情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末账面余额 年初账面余额
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 30,314,906.68 87.60 606,298.13 19,916,180.33 81.45 459,485.47
1—2年 805,186.48 2.33 24,155.59 1,247,816.08 5.10 37,434.49
2—3年 1,102,667.28 3.19 110,266.73 1,022,459.61 4.18 96,825.01
3年以上 2,382,962.70 6.89 1,864,424.69 2,266,553.89 9.27 1,708,982.29
合计 34,605,723.14 100.00 2,605,145.15 24,453,009.91 100.00 2,302,727.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本公司其他应收款中无持有公司5%以上股份的股东单位欠款。
（3）其他应收款金额前五名合计11,447,959.60元，占其他应收款总额的33.08%。
（4）期末其他应收款坏账准备中包括全额计提坏账准备金额618,741.84元。
（5）对涉诉的其他应收款，按个别认定法,计提50%坏账准备。
5．预付账款
（1）账龄情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末账面余额 年初账面余额
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 303,834,777.55 99.05 221,845,558.03 96.40
1—2年 1,920,814.83 0.63 8,062,308.13 3.50
2—3年 708,619.36 0.23 100,076.50 0.04
3年以上 274,505.62 0.09 133,631.70 0.06
合计 306,738,717.36 100.00 230,141,574.36 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）预付账款中无持有公司5%以上股份的股东单位欠款。
6．存货
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末账面余额 年初账面余额
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 160,860,875.25 128,289,910.06
包装物 2,307,692.95 5,081,203.78
低值易耗品 3,478,922.74 4,289,176.79
产成品 418,415,814.82 486,811.22 36,426,294.24 1,255,479.83
在产品 12,121,014.80 11,111,227.61
合计 597,184,320.56 486,811.22 185,197,812.48 1,255,479.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7．长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 期末账面余额 年初账面余额
上海融汇中糖电子商务有限公司 600,000.00 600,000.00
湖北侨丰商贸投资有限公司 13,300,000.00 13,300,000.00
广西南南铝箔有限公司 11,000,000.00 11,000,000.00
广西力和糖业储备有限公司 350,000.00 350,000.00
广西科凯糖业技术开发有限责任公司 1,300,000.00 1,300,000.00
南宁市八鲤建材有限公司 18,479,767.80 18,932,872.98
合计 45,029,767.80 45,482,872.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、投资性房地产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末账面余额 年初账面余额
一、原价合计 1,415,104.76 1,127,028.00
1、房屋、建筑物 1,415,104.76 1,127,028.00
2、土地使用权
二、累计折旧或累计摊销合计 618,915.38 286,628.30
1、房屋、建筑物 618,915.38 286,628.30
2、土地使用权
三、投资性房地产减值准备累计金额合计
1、房屋、建筑物
2、土地使用权
四、投资性房地产账面价值合计 796,189.38 840,399.70
1、房屋、建筑物 796,189.38 840,399.70
2、土地使用权
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司对外出租的房屋系本公司生产厂房及附属物，无活跃市场交易参照价格，公允市价无法确定，对该投资性房地产采用成本计价。
9．固定资产及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
1、原值
机械设备 252,835,908.82 3,346,029.32 256,181,938.14
动力设备 375,836,347.26 7,993,763.99 248,541.13 383,581,570.12
传导设备 74,018,714.23 7,653,109.19 81,671,823.42
专用设备 962,294,489.47 13,191,310.28 1,024,110.50 974,461,689.25
通用设备 159,682,176.61 4,538,861.33 1,159,982.28 163,061,055.66
生产用房 457,788,179.72 8,225,337.07 12,539,923.06 453,473,593.73
建筑物 269,201,220.08 17,044,857.00 3,396,207.30 282,849,869.78
运输工具 56,090,309.79 3,115,176.07 1,392,199.37 57,813,286.49
其他 261,311,460.34 1,194,649.40 621,738.82 261,884,370.92
合计 2,869,058,806.32 66,303,093.65 20,382,702.46 2,914,979,197.51
2、累计折旧
机械设备 76,085,896.62 6,693,096.14 82,778,992.76
动力设备 157,181,594.54 22,052,081.61 179,233,676.15
传导设备 21,511,919.94 1,302,364.54 22,814,284.48
专用设备 251,418,242.37 33,531,327.37 35,031.67 284,914,538.07
通用设备 51,506,692.94 4,823,635.22 1,510,671.18 54,819,656.98
生产用房 95,069,894.89 5,054,526.71 2,900,003.19 97,224,418.41
建筑物 52,183,313.04 4,808,339.03 56,991,652.07
运输工具 18,676,696.65 5,225,860.16 314,003.51 23,588,553.30
其他 32,321,196.94 10,204,827.77 42,526,024.71
合计 755,955,447.93 93,696,058.55 4,759,709.55 844,891,796.93
3、固定资产净值 2,113,103,358.39 2,070,087,400.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末公司以固定资产作抵押向银行申请贷款余额11,550万元。
10．工程物资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末账面余额 年初账面余额
工程设备 998,271.91 11,077,360.38
工程材料 4,864,335.25 2,067,957.75
预付工程款 44,191.40 3,681.00
合计 5,906,798.56 13,148,999.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11．在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余额(其 本期增加(其中： 本期转入固定资 其他减少(其中 期末账面余额数( 资金 工程
中：利息资本化 利息资本化金额) 产(其中：利息资 ：利息资本化 其中：利息资本化 来源 进度
金额) 本化金额) 金额) 金额)
新办公楼 1,140,140.99 931,225.00 208,915.99 自筹 90%
新建输送蔗渣栈桥 1,996,263.50 2,137,468.69 4,133,732.19 自筹 95%
污水站生化处理项目 10,895,946.46 3,917,839.64 6,978,106.82 自筹 98%
改造工程
化浆车间洗浆机系统 1,552,926.31 994,911.76 2,547,838.07 自筹 90%
改造工程
污水站物化气浮系统 3,101,338.60 1,056,161.91 4,157,500.51 自筹 95%
改造工程
伶俐6000吨扩建 5,131,437.52 5,131,437.52 0.00 自筹 100%
蒲庙造纸厂6.8万吨年 687,375.00 687,375.00 自筹 99%
竹浆技改项目 4,110,831.84 4,110,831.84 自筹 90%
信息网络工程 87,000.00 87,000.00 自筹
天然造纸 21,660,019.57 8,845,650.32 28,237,236.15 2,268,433.74 自筹 99%
东江75吨锅炉 1,323,231.85 1,323,231.85 自筹 100%
侨旺纸模工程 1,419,233.12 3,326,713.45 173,960.00 4,571,986.57 自筹 98%
5.1万吨白卡纸 10,255,257.40 10,255,257.40 自筹 90%
南糖造纸技改项目 25,977,057.17 2,857,958.35 23,119,098.82 自筹 90%
香山制糖技改项目 20,511,503.79 13,756,511.32 6,754,992.47 自筹 90%
蒲庙碱回收车间改造 7,821,407.82 7,821,407.82 自筹 99%
工程
其他技改项目合计 4,262,568.37 15,620,142.70 5,107,587.00 14,775,124.07
合计 46,115,436.92 107,799,151.22 55,006,167.98 5,107,587.00 93,800,833.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12．无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原值合计 13,828,136.21 1,152,395.70 14,980,531.91
土地使用权 9,963,468.64 1,117,395.70 11,080,864.34
商标使用权 2,536,684.00 2,536,684.00
外电网使用权 524,555.46 524,555.46
计算机软件 803,428.11 35,000.00 838,428.11
二、累计摊销额合计 580,867.72 580,867.72
土地使用权 245,903.98 245,903.98
商标使用权 237,816.00 237,816.00
外电网使用权 28,354.32 28,354.32
计算机软件 68,793.42 68,793.42
三、无形资产减值准备累计合计
土地使用权
商标使用权
外电网使用权
计算机软件
四、无形资产账面价值合计 13,828,136.21 1,152,395.70 580,867.72 14,399,664.19
土地使用权 9,963,468.64 1,117,395.70 245,903.98 10,834,960.36
商标使用权 2,536,684.00 237,816.11 2,298,868.00
外电网使用权 524,555.46 28,354.32 496,201.14
计算机软件 803,428.11 35,000.00 68,793.42 769,634.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13．长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余额 本期增加额 本期摊销额 期末账面余额
报刊费 32,570.60 32,570.60
财产保险 134,944.53 456,814.38 238,111.86 353,647.05
锣糖收购费用 9,512,000.00 1,189,000.02 8,322,999.98
停车场租地租金 829,237.50 14,175.00 815,062.50
种蔗无偿补贴 14,964,835.66 6,241,657.01 8,723,178.65
绿化工程款 429,587.05 45,892.68 383,694.37
丹麦技术培训费 1,470,921.06 294,180.00 1,176,741.06
其他 1,083,011.04 22,472.20 220,714.62 884,768.62
合计 28,457,107.44 479,286.58 8,276,301.79 20,660,092.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14．递延所得税资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末账面余额 年初账面余额
一、递延所得税资产
1、应收账款 467,701.24 596,282.11
2、其他应收款 191,050.72 163,299.89
3、固定资产清理 623,177.20
4、应付工资 4,305,518.75 2,316,599.40
合计 4,964,270.71 3,699,358.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15．资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备合计 13,360,656.44 4,041,256.54 3,327,152.22 14,074,760.76
其中：应收账款 11,057,929.18 3,634,213.50 3,222,527.07 11,469,615.61
其他应收款 2,302,727.26 407,043.04 104,625.15 2,605,145.15
二、存货跌价准备合计 1,255,479.83 768,668.61 486,811.22
其中：库存商品 1,255,479.83 768,668.61 486,811.22
合计 14,616,136.27 4,041,256.54 4,095,820.83 14,561,571.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16．所有权受到限制的资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
所有权受到限制的资产类别 期末账面余额 年初账面余额
一、用于担保的资产 115,500,000.00 115,500,000.00
机器设备 115,500,000.00 115,500,000.00
二、其他原因造成所有权受限制的资产
合计 115,500,000.00 115,500,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17．短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末账面余额 年初账面余额
担保借款 1,436,538,042.00 216,920,000.00
信用借款 209,920,000.00 931,538,042.00
抵押借款 19,000,000.00 25,500,000.00
合计 1,665,458,042.00 1,173,958,042.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18．应付票据
期末数10,000,000.00元。
无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
19．应付账款
期末数182,023,984.53元
无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
20．预收账款
期末数32,842,542.61元。
无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
21．应付职工薪酬
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余额 本期增加额 本期支付数 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 16,567,453.13 112,333,063.02 100,065,588.97 28,834,927.18
二、职工福利费 8,669,587.22 9,088,226.90 11,392,015.99 6,365,798.13
三、社会保险费 1,607,657.29 19,427,687.34 18,229,634.45 2,805,710.18
1．医疗保险费 3,717,139.28 3,174,791.33 542,347.95
2．基本养老保险费 1,607,657.29 13,220,618.55 12,951,759.90 1,876,515.94
3．年金缴费
4．失业保险费 1,371,162.87 1,147,121.83 224,041.04
5．工伤保险费 532,013.10 441,989.71 90,023.39
6．生育保险费 586,753.54 513,971.68 72,781.86
四、住房公积金 9,023,512.25 7,325,655.83 1,697,856.42
五、工会经费和职工教育经费 2,685,208.03 3,356,111.48 3,153,231.73 2,888,087.78
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给予的补偿 8,000.00 8,000.00
八、其他 1,508,091.58 1,424,578.81 83,512.77
其中：以现金结算的股份支付
合计 29,529,905.67 154,744,692.57 141,598,705.78 42,675,892.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22．应交税费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 期末账面余额 年初账面余额 备注
所得税 4,517,759.86 13,187,145.84 15%
土地使用税 6,231.35
增值税 2,147,817.67 55,539,666.64 当期销项税额－当期进项税额
消费税 155,294.57 294,426.88 按酒精销售额5%计提
城建税 364,804.12 2,907,585.32 按应缴增值税、消费税、营业税7%或5%计缴
营业税 138,560.10 293,625.88
个人所得税 381,824.71 539,418.54
印花税 -3,799.90 18,110.66
房产税 -29,190.00 2,617.86
教育附加费 187,218.89 1,693,003.68 按应缴增值税、消费税、营业税3%计缴
地方教育附加费 75,351.34 568,516.24 按应缴增值税、消费税、营业税1%计缴
防洪保安费 29,989.40 632,291.38 按销售收入的1‰
其他 -467.58 8,866.28
合计 7,965,163.18 75,691,506.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23．其他应付款
期末数99,810,715.62元
无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
24．一年内到期的长期负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末账面余额 年初账面余额
担保借款 35,950,000.00 57,510,000.00
信用借款 30,000,000.00 30,000,000.00
抵押借款
合计 65,950,000.00 87,510,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25．长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末账面余额 年初账面余额
担保借款 126,600,000.00 112,550,000.00
信用借款
抵押借款 70,000,000.00 90,000,000.00
合计 196,600,000.00 202,550,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26．专项应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末账面余额 年初账面余额
技改基金和补贴 220,000.00
技术创新补助 64,379.54 134,798.54
无尘纸科技经费 50,000.00 50,000.00
信息化经费 150,000.00 150,000.00
市经贸项目经费拨款 470,000.00 370,000.00
信息自动化建设拨款 164,000.00 44,000.00
合计 898,379.54 968,798.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、其他非流动负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年末账面余额 年初账面余额
财政贴息递延收益 3,096,082.50
合计 3,096,082.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28．股本
公司股本变动情况
数量单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本次变动前 本次变动增减(+、-) 本次变动后
数量 比例 发行 送股 公积金 其 小 数量 比例
新股 转股 他 计
一、有限售条件股份 136,768,800 52.07 136,768,800 52.07
1、国家持股 136,768,800 52.07 136,768,800 52.07
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中:
境内法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
境内法人持股
境内自然人持股
二、无限售条件股份 12,587,120 47.93 12,587,120 47.93
1、人民币普通股 12,587,120 47.93 12,587,120 47.93
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总计 262,640,000 100.00 262,640,000 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29．资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 年末账面余额
股本溢价 507,161,546.40 507,161,546.40
资产评估增值准备 10,477,610.21 10,477,610.21
股权投资准备 10,952,154.04 10,952,154.04
国家拨款 25,810,000.00 960,000.00 26,770,000.00
其他资本公积 1,587,840.25 291,272.16 1,879,112.41
合计 555,989,150.90 1,251,272.16 557,240,423.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30．盈余公积
本年实现净利润31,673,694.60元，计提10%盈余公积3,726,562.08元。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 年末账面余额
法定盈余公积 92,409,283.23 3,726,562.08 96,135,845.31
法定公益金
合计 92,409,283.23 3,726,562.08 96,135,845.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31．未分配利润
本年实现净利润31,673,694.60元，计提10%盈余公积3,726,562.08元。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年末账面余额 年初账面余额
净利润 26,482,206.80 166,449,166.46
减：少数股东损益 -5,191,487.80 -32,314,970.82
归属于母公司所有者的净利润 31,673,694.60 198,764,137.28
加：年初未分配利润 177,629,253.12 48,782,093.63
减：提取法定公积金与公益金 3,726,562.08 20,015,380.17
减：分配未分配利润 173,342,389.75 49,901,597.62
期末未分配利润 32,233,995.89 177,629,253.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32．营业收入
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
1、主营业务收入
白砂糖 586,701,721.98 933,290,884.57
赤砂糖 77,499,000.31 78,857,839.42
酒精 18,101,159.38 39,601,637.12
书写纸 140,031,997.11 155,541,811.01
无尘纸 56,674,627.54 30,553,825.52
蔗渣浆 8,336,960.77 25,070,832.40
卫生用品 45,815,658.00 17,863,496.86
复合肥 29,612,658.00 22,116,082.50
平板纸 34,956,916.68 28,388,984.69
白卡原纸 101,028,349.55 82,565,270.81
大原纸 51,829,338.50 38,759,934.05
运输费 9,919,247.90 10,485,350.76
纸模餐具 5,921,603.53 4,450,802.28
其他 22,766,295.98 4,781,005.76
合计 1,189,194,879.75 1,472,327,757.75
2、其他业务收入 25,524,588.74 46,692,413.59
总计 1,214,719,468.49 1,519,020,171.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本期向前5名客户销售的收入总额为217,124,965.41元，占全部营业收入的17.87%。
33．营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
1、主营业务成本
白砂糖 434,718,599.33 616,603,834.74
赤砂糖 70,379,317.13 56,551,451.93
酒精 15,814,083.76 34,630,828.00
书写纸 124,511,130.23 136,895,908.42
无尘纸 52,953,395.19 33,512,528.27
蔗渣浆 6,514,561.87 22,315,631.25
卫生用品 40,833,007.78 16,161,796.04
复合肥 28,418,526.58 20,651,918.66
平板纸 29,971,358.23 25,033,098.51
白卡原纸 98,551,038.57 98,198,192.52
大原纸 44,262,621.72 40,201,745.06
运输费 7,675,307.63 8,535,343.57
纸模餐具 4,768,746.30 4,189,420.61
其他 21,619,251.94 4,819,859.12
合计 980,990,946.26 1,118,301,556.69
2、其他业务支出 20,553,082.33 43,568,193.93
总计 1,001,544,028.59 1,161,869,750.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34．主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税 905,057.96 1,980,081.86 按酒精销售额计提
营业税 1,093,413.49 773,228.94
城建税 1,556,523.54 4,991,161.77 按应缴增值税、消费税、营业税计缴
教育费附加 868,017.14 2,802,013.42 按应缴增值税、消费税、营业税计缴
地方教育附加 289,377.12 913,409.89 按应缴增值税、消费税、营业税计缴
合计 4,712,389.25 11,459,895.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35．销售费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期发生额 上期发生额
21,789,321.81 14,321,723.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36．管理费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期发生额 上期发生额
100,080,038.18 104,741,950.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
37．财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期发生额 上期发生额
利息支出 52,335,879.85 38,360,639.79
减：利息收入 380,375.31 321,634.49
汇兑损失 202,732.15 38,807.49
减：汇兑收益 16.11 1,440.79
其他 1,274,323.90 996,933.77
合计 53,432,544.48 39,072,305.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
38．投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产生收益的来源 本期发生额 上期发生额
按权益法核算的股权投资收益 -453,105.18 -1,285,139.48
对外投资分红收益 315,204.33
合计 -137,900.85 -1,285,139.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
39．资产减值损失
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 714,104.32 -1,169,264.78
存货跌价损失 -768,668.61
合计 -54,564.29 -1,169,264.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
40．营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
1、非流动资产处置利得合计 6,180.00 3,471,823.24
其中：固定资产处置利得 6,180.00 3,471,823.24
无形资产处置利得
2．政府补助 788,017.50 2,832,822.31
3．非货币性资产交换利得
4．罚款利得 168,323.43 47,432.33
5．保险赔款利得 2,000.11 3,217.98
6．其他利得 816,703.28 135,232.89
合计 1,781,224.21 6,490,528.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
41．营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
1．非流动资产处置损失合计 641,500.59 468,131.59
其中：固定资产处置损失 641,500.59 468,131.59
无形资产处置损失
2．债务重组损失
3．非货币性资产交换损失
4．罚没支出 130,370.63 174,062.10
5．捐赠支出 70,797.50 10,800.00
6．其他 132,025.39 75,604.28
合计 974,694.11 728,597.97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
42．所得税费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
本期所得税费用 8,667,045.03 35,305,586.84
递延所得税费用 -1,264,912.11 -1,792,823.43
合计 7,402,132.92 33,512,763.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
43．支付的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
排污费 4,346,608.01 6,646,291.80
运输装卸费 5,801,338.05 11,770,348.23
保险费 1,639,313.13 2,455,420.16
咨询费 238,139.91 1,734,815.52
零星修理费 10,743,324.07 2,413,135.46
业务招待费 3,766,566.48 2,733,022.69
材料费 2,167,418.93 8,589,615.22
办公费 1,341,916.25 1,478,034.05
差旅费 1,325,665.16 1,205,707.37
投标押金 412,546.00
离退休人员费用 2,889,809.21 2,596,965.23
罚款支出 76,755.82 12,976.87
资产使用费 470,488.24 542,450.00
车船使用费 3,118.60 316,885.61
土地使用费 529,618.97 132,643.69
保安服务费 909,617.50 280,108.13
气象服务费 1,962,100.00 700,000.00
租赁费 2,440,858.81 2,944,272.62
仓储费 3,468,039.94 1,064,342.47
住房公积金 1,724,670.16 828,472.57
审计费 873,000.00 630,000.00
信息披露 273,872.53
股改费用 2,509,000.00
其他 8,196,439.26 7,317,462.42
合计 54,914,806.50 59,588,388.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
44．非经常性损益项目
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目 本期发生额 上期发生额
1、非流动资产处置损益 -635,320.59 3,003,691.65
2、计入当期损益的政府补助 788,017.50 2,832,822.31
3、除上述各项之外的其他营业外收支净额 653,833.19 -74,583.18
4、以上非经常性损益所得税影响数 -120,979.52 -864,289.62
合计 685,550.58 4,897,641.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
九、母公司会计报表项目注释
1．应收账款
（1）账龄情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末账面余额 年初账面余额
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 96,012,326.22 99.05 1,920,246.53 204,186,745.27 99.55 4,083,725.28
1—2年 481.00 14.43
2—3年
3年以上 917,007.60 0.95 917,007.60 917,007.60 0.45 917,007.60
合计 96,929,814.82 100.00 2,837,268.56 205,103,752.87 100.00 5,000,732.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本公司应收账款中无持有公司5%以上股份的股东单位欠款。
（3）应收账款金额前五名合计89,406,914.59元，占应收账款总额的92.24%。
（4）期末应收账款坏账准备中包括全额计提坏账准备金额合计917,007.60元。
2．其他应收款
（1）账龄情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末账面余额 年初账面余额
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 51,219,524.77 97.33 1,024,390.50 47,206,207.74 97.11 989,164.14
1—2年 410,202.17 0.78 12,306.07 826,309.17 1.70 24,789.28
2—3年 417,592.67 0.79 41,759.27 143,408.00 0.30 14,340.80
3年以上 576,485.60 1.10 379,781.59 433,077.60 0.89 303,416.73
合计 52,623,805.21 100.00 1,458,237.42 48,609,002.51 100.00 1,331,710.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本公司其他应收款中无持有公司5%以上股份的股东单位欠款。
（3）其他应收款金额前五名合计11,777,181.84元，占其他应收款总额的22.38%。
（4）期末其他应收款坏账准备中包括全额计提坏账准备金额68,077.60元。
3．长期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 期末账面余额 年初账面余额
广西侨旺纸模制品有限责任公司 8,166,833.60 7,831,226.77
南宁侨虹新材料有限责任公司 65,589,821.69 75,786,281.50
广西舒雅护理用品有限公司 22,162,514.99 27,944,209.89
广西南蒲纸业有限公司 7,373,984.66 7,069,857.02
南宁美时纸业有限责任公司 61,428,109.73 81,773,769.68
南宁美恒安兴纸业有限公司 20,317,413.32 19,205,150.61
南宁天然纸业有限公司 62,551,667.13 71,631,480.00
南宁云鸥物流有限责任公司 23,657,938.97 20,032,877.08
上海融汇中糖电子商务有限公司 600,000.00 600,000.00
湖北侨丰商贸投资有限公司 13,300,000.00 13,300,000.00
广西南南铝箔有限公司 11,000,000.00 11,000,000.00
广西力和糖业储备有限公司 350,000.00 350,000.00
广西科凯糖业技术开发有限责任公司 1,300,000.00 1,300,000.00
南宁市八鲤建材有限公司 18,479,767.80 18,932,872.98
合计 316,278,051.89 356,757,725.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4．营业收入
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
1、主营业务收入
白砂糖 586,701,721.98 933,290,884.57
赤砂糖 77,499,000.31 78,857,839.42
酒精 18,101,159.38 39,601,637.12
书写纸 83,994,800.65 89,932,117.83
蔗渣浆 135,247,106.31 133,870,387.41
复合肥 29,612,658.00 22,116,082.50
卫生用品 20,503,374.53
其他 22,766,295.98 1,799,309.40
合计 974,426,117.14 1,299,468,258.25
2、其他业务收入 46,591,861.90 44,448,940.07
合计 1,021,017,979.04 1,343,917,198.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本期向前5名客户销售的收入总额为217,124,965.41元，占全部营业收入的21.27%。
5． 营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
1、主营业务成本
白砂糖 440,905,078.01 620,460,874.36
赤砂糖 70,379,317.13 56,567,879.49
酒精 15,814,083.76 34,640,887.87
书写纸 78,095,406.46 78,776,066.60
蔗渣浆 113,119,084.12 122,144,847.54
复合肥 28,418,526.58 20,657,917.81
卫生用品 23,207,034.19
其他 21,619,251.94 1,273,300.00
合计 791,557,782.19 934,521,773.67
2、其他业务支出 41,326,560.85 39,198,972.97
合计 832,884,343.04 973,720,746.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6．投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额
按权益法核算的股权投资收益 -453,105.18 -1,311,604.27
对外投资分红收益 1,757,537.25 1,298,430.55
合计 1,304,432.07 -13,173.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、报表中相同项目与年初数比较数字变动幅度达30%（含）以上，且占公司报表日资产总额5%（含）或报表期利润10%以上的报表项目变动原因说明
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 变动幅度% 变动原因
预付账款 35.91 预付蔗农化肥款增加
短期借款 49.92 流动资金借款增加
销售费用 75.16 仓租费、运输费的增加
财务费用 41.89 借款利息增加
所得税费用 -83.27 利润总额减少
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
十、分行业资料
本公司的经营主要涉及生产机制糖、造纸、酒精、蔗渣浆，2005年公司投资设立了持股95.24%的南宁云鸥物流有限责任公司，但基本是为内部关联公司提供的劳务，合并报表已作内部抵销处理，报告期其主营业务收入和主营业务成本分别为48,732,035.38元、37,894,490.59元，故不存在行业间营业收入和营业成本划分的问题。
十一、本公司向控股股东及子公司销售产品或提供劳务情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
控股股东或子公司名称 本期发生额 上期发生额
南宁振宁资产经营有限责任公司 0.00
南宁侨虹新材料有限责任公司 0.00
广西舒雅护理用品有限公司 0.00
广西南蒲纸业有限公司 40,078,523.77 87,513,606.60
南宁美时纸业有限责任公司 46,980,759.67 135,067,433.59
南宁美恒安兴纸业有限公司 13,932,578.07 36,323,602.88
南宁天然纸业有限公司 29,925,354.83 43,127,175.76
南宁云鸥物流有限责任公司 700,588.55 306,428.13
广西侨旺纸模制品有限责任公司 1,010,573.11 2,059,092.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
十二、关联方关系及其交易
1．本企业的母公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
南宁振宁资产经营有限责 南宁市古城路10 国有资产投资控股，房地产开发与经营，物业管理，租赁业 1,800,000,000.00
任公司 号 务，国内贸易，咨询服务
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2．母公司对本企业的持股比例和表决权比例均为52.07%。
3．本企业的子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司名称 注册地 业务性质 注册资本 本企业合计 本企业合计享
持股比例 有的表决权比
例
南宁侨虹新材料有限 南宁华侨投资 开发、生产新型超级吸水材料及其他 203,609,911.71 50．14 50．14
责任公司 区 相关产品
广西舒雅护理用品有 广西南宁武鸣 生产、销售纸、卫生巾、纸尿片（裤 59,947,000.00 67.85 67.85
限公司 华侨农场 ）、卫生消毒液、痛经脐、止痒等护
理型产品
广西南蒲纸业有限公 广西南宁市邕 生产销售机制纸、纸制品 9,658,900.00 49.84 49.84
司 宁区
南宁美时纸业有限责 南宁市亭洪路 高档纸及纸板的生产销售 187,500,000.00 51.00 51.00
任公司 48号
南宁美恒安兴纸业有 南宁市邕宁县 文化用纸及纸制品加工、生产和销售 40,000,000.00 51.00 51.00
限公司 蒲庙镇
南宁天然纸业有限公 南宁华侨投资 生活用纸及纸制品的加工、生产和销 84,590,400.00 87.59 87.59
司 区 售；卫生保健制品、文化纸的制造和
销售
南宁云鸥物流有限责 南宁市亭洪路 道路货物运输、吊装搬运装卸；销售 21,000,000.00 95.24 95.24
任公司 48号 文化用纸、食糖、机械设备、仪器仪
表、仓储等
广西侨旺纸模制品有 南宁市南宁经 研制、生产、销售以蔗渣浆为主的一 17,000,000.00 52.94 52.94
限责任公司 济开发区 次性纸模制品
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据公司第三届董事会2006年第一次临时会议决议，公司增加对南宁天然纸业有限公司投资3649.0949万元，其中固定资产投资649.0949万元,现金3000万元, 增资后公司对南宁天然纸业有限公司的持股比例将提高至87.86 %。本报告期内，公司已投资现金3000万元,实物出资比原计划减少190.0549万元，投资比例增加至87.59%.比原计划减少0.27%。
4．本企业的联营企业
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 注册地 业务性质 注册资本(万 本企业持 本企业在 期末资产总 期末负债总 本期营业收 本期净利
名称 元) 股比例 被投资单 额(万元) 额(万元) 入总额(万元 润(万元)
位表决权 )
比例
南宁市八鲤 南宁市邕宁 水泥制造 4,857.96 46.18 46.18 6151.07 2181.40 1738.09 -96.80
建材有限公 区蒲庙镇仁 业
司 福村
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、其他关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本企业关系
南宁统一资产管理有限责任公司 公司董事长在该公司任董事长
南宁统一南糖服务有限责任公司 关联法人的子公司
南宁统一蒲糖服务有限责任公司 关联法人的子公司
南宁统一香糖服务有限责任公司 关联法人的子公司
南宁统一东糖服务有限责任公司 关联法人的子公司
南宁振宁工业投资管理有限责任公司 同一股东控股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6．关联交易
公司关联交易按照公平、公正的原则与各关联方签定了关联交易原则协议，并根据协议参照市场价格确定具体关联交易价格，具体关联交易情况如下：
①本公司向关联方采购货物、接受劳务项目如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 业务内容 本期发生额 上期发生额
南宁统一资产管理有限责任公司 资产租赁费 3,302,882.37 2,728,370.74
南宁统一资产管理有限责任公司 资产补偿费 46,488.24
南宁统一资产管理有限责任公司 土地租赁费 76,060.40
南宁统一资产管理有限责任公司 服务费 1,193,929.14
南宁统一南糖服务有限责任公司 设备吊装费 16,974.78
南宁统一南糖服务有限责任公司 运费 382,665.58 1,042,475.84
南宁统一南糖服务有限责任公司 资产租赁费 12,416.20 157,403.64
南宁统一蒲庙服务有限责任公司 设备使用费 42,000.00 45,500.00
南宁统一香糖服务有限责任公司 复合肥 5,345,497.00
南宁统一香糖服务有限责任公司 资产租赁费 28,066.86
南宁统一东糖服务有限责任公司 设备使用费 194,962.37 614,602.95
南宁统一东糖服务有限责任公司 复合肥 6,968,450.50 7,083,526.79
南宁统一东糖服务有限责任公司 运费 176,593.02
南宁市八鲤建材有限公司 购水泥款 487,116.41 85,133.00
合计 11,541,108.93 18,590,006.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
②向关联方销售货物、劳务：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 业务内容 本期发生额 上期发生额
南宁统一资产管理有限责任公司 材料 55,075.66
南宁统一资产管理有限责任公司 代付租赁费 1,280,185.16
南宁统一南糖服务有限责任公司 材料 7,946.74 13,745.94
南宁统一东糖服务有限责任公司 电 87,588.00 58,389.75
南宁统一东糖服务有限责任公司 滤泥、材料 197,484.88 163941.58
南宁统一香糖服务有限责任公司 材料 362,062.41
南宁统一香糖服务有限责任公司 电 11,382.82
南宁市八鲤建材有限公司 电 425,203.40
合计 1,573,204.78 1,089,802.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
③关联方债权、债务事项如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 项目 本期金额 上期金额
南宁统一资产管理有限责任公司 其他应收款 577,604.11
南宁统一资产管理有限责任公司 其他应付款 22,059,670.73 491,166.45
南宁统一南糖服务有限责任公司 其他应付款 2,000,000.00 133,515.59
南宁统一南糖服务有限责任公司 其他应收款 30,640.60 1,488.19
南宁统一南糖服务有限责任公司 预付账款 2,694.38
南宁统一南糖服务有限责任公司 应收帐款 800.00
南宁统一蒲糖服务有限责任公司 其他应付款 1,000,000.00 45,500.00
南宁统一东糖服务有限责任公司 其他应收款 21,533.53
南宁统一东糖服务有限责任公司 其他应付款 2,000,000.00 131,230.74
南宁统一东糖服务有限责任公司 应收帐款 176,593.02
南宁统一香糖服务有限责任公司 其他应付款 2,717,389.83 33,799.00
南宁市八鲤建材有限公司 应付帐款 7,320.00
南宁市八鲤建材有限公司 其他应收款 6,670.00
南宁市八鲤建材有限公司 预付账款 168,088.49 49,433.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
④公司向控股股东及子公司提供资金:本期公司无向控股股东及子公司提供资金的事项。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 本期发生额 期末余额
南宁统一资产管理有限责任公司 0.00 0.00
南宁侨虹新材料有限责任公司 0.00 0.00
广西南蒲纸业有限公司 0.00 0.00
广西舒雅护理用品有限公司 0.00 0.00
南宁美时纸业有限责任公司 0.00 0.00
南宁美恒安兴纸业有限公司 0.00 0.00
南宁天然纸业有限公司 0.00 0.00
南宁云鸥物流有限责任公司 0.00 0.00
广西侨旺纸模制品有限责任公司 0.00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
十三、承诺事项
截止二○○七年六月三十日，公司无对正常生产经营活动有重大影响需特别披露的合同和承诺事项。
十四、或有事项
1、公司控股子公司广西舒雅护理用品有限公司（简称“舒雅公司”）诉广东海灵保健制品有限公司（简称“海灵公司”）和上海佳期生活用品有限公司拖欠货款一案开庭时间未定，正等待法院传票、诉讼通知书等文件送达被告。
2、公司控股子公司南宁侨虹新材料有限公司（简称“侨虹公司”）起诉海灵公司拖欠货款30万元及相应违约金，经中山市人民法院判决，海灵公司需自判决书生效日（2007年1月17日）起5日内支付所欠货款及相应利息，海灵公司未提出上诉，但至今未予执行，侨虹公司将申请法院强制执行。
3、公司控股子公司侨虹公司起诉贵州久美企业有限责任公司（简称“久美企业”）拖欠货款6.4万元及相应违约金，经贵阳市云岩区人民法院调解，2007年3月13日侨虹公司与其达成调解协议，约定久美企业于调解当日支付货款1万元，余款及违约金于2007年4月30日前支付。久美企业已于调解当日支付1万元，但余款及违约金至今未支付，侨虹公司将申请法院强制执行。
4、公司控股子公司舒雅公司起诉久美企业拖欠货款28.6万元，经贵阳市云岩区人民法院2007年3月13日开庭调解，舒雅公司与其达成调解协议，约定久美企业于调解当日支付货款1万元，余款及违约金于2007年4月30日前支付。久美企业已于调解当日支付1万元，但余款及违约金至今未支付，舒雅公司将申请法院强制执行。
5、公司控股子公司舒雅公司起诉河北珍誉工贸有限公司（上海珍誉工贸有限公司）侵犯其鞋垫专利（专利号ZL02 208220.4），要求被告停止生产、销售侵权产品，并赔偿经济损失60万元，相关费用5万元。石家庄市中级人民法院于2007年5月9日开庭审理，至今尚未判决。
十五、资产负债表日后事项
无
十六、补充资料
1、比较利润表的调整过程
2006年1-6月利润表调整项目
金额单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 调整前 调整后
投资收益 -1,508,892.20 -1,285,139.48
所得税 35,305,586.84 33,512,763.41
净利润 177,444,436.78 179,481,651.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、2006年1-6月模拟执行新会计准则的净利润和2006年半年报披露的净利润的差异调节如下:
2006年 1-6月净利润差异调节表
编制单位：南宁糖业股份有限公司 金额单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
2006.1.1-6.30净利润 177,444,436.78
加：追溯调整项目影响合计数 2,037,214.77
其中：营业成本
销售费用
管理费用
公允价值变动收益
投资收益 244,391.34
所得税 1,792,823.43
其他
减：追溯调整项目影响少数股东损益
2006.1.1-6.30归属于母公司所有者的净利润（新会计准则） 179,481,651.55
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、加：其他项目影响合计数 28,890.11
其中：开发费用
债务重组损益
非货币性资产交易损益
投资收益
所得税
其他 28,890.11
二、加：追溯调整项目影响少数股东损益
三、加：原中期财务报表列示的少数股东损益 -19,822,703.59
2006.1.1-6.30模拟净利润 159,687,838.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
十七、其他重要事项
1、本公司和南宁化工集团有限公司互为贷款担保，双方互相担保贷款的金额以1.5亿元为限。截至2007年6月30日止，本公司为南宁化工集团有限公司贷款担保10,500万元；南宁化工集团有限公司以三宗土地价值13,336万元为本公司提供贷款反担保，至截止日为本公司共担保7,000万元。
2、本公司和南宁化工股份有限公司互为贷款担保，根据本公司2006年第四次临时股东大会会议决议，增加互为担保额度1.5亿元，增加后双方互相担保贷款的金额以3亿元为限，期限至2008年12月31日。截至2007年6月30日止，本公司为南宁化工股份有限公司贷款担保25,342万元；南宁化工股份有限公司以固定资产价值34,676万元为我公司提供贷款反担保，至截止日为本公司共担保12,000万元。
3、本公司为控股子公司贷款提供担保，具体如下：
（1）为广西舒雅护理用品有限公司贷款担保2,248万元；
（2）为控股子公司南宁侨虹新材料有限公司贷款担保7,400万元；
（3）为控股子公司南宁天然纸业有限公司贷款担保2,500万元；
（4）为控股子公司南宁美恒安兴纸业有限公司贷款担保1,300万元；
（5）为控股子公司南宁美时纸业有限责任公司贷款担保4,400万元。
4、按照公司第三届董事会第四次会议决议，公司下属的武鸣华侨投资区糖厂于2006年上半年开始进行清算，至2007年4月完成了全部清算工作及工商注销手续。
5、公司2007年第一次临时股东大会审议通过了拟向特定对象发行不超过3000万股A股股票的相关议案，筹资约2.8亿元，用于投资：（1）东江糖厂日榨甘蔗6000吨技改工程；（2）甘蔗高糖高产吨糖田示范基地建设项目；（3）年产1万吨生活用纸（以擦手纸为主）工程。至本报告截至日，该非公开发行方案已提交中国证监会。
第八节 备查文件
（一）载有董事长签名的半年度报告全文；
（二）载有董事长、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件正本及公告原稿；
（四）其他有关材料。
董 事 长：熊可模
南宁糖业股份有限公司
二○○七年七月二十五日