四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
2013 半年度报告
2013 年 8 月
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四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报
告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人邹仲平、主管会计工作负责人索隆敏及会计机构负责
人(会计主管人员)张斌声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、
准确、完整。
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四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 .............................. 2
第二节 公司简介 .......................................... 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................ 7
第四节 董事会报告 ........................................ 9
第五节 重要事项 ......................................... 19
第六节 股份变动及股东情况 ............................... 25
第七节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................... 28
第八节 财务报告 ......................................... 29
第九节 备查文件目录 .................................... 142
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四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司 指 四川泸天化股份有限公司
四川化工 指 四川化工控股(集团)有限责任公司
报告期 指 2013 年半年度
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四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 泸天化 股票代码 000912
变更后的股票简称(如有)
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 四川泸天化股份有限公司
公司的中文简称（如有） 泸天化
公司的外文名称（如有） SICHUAN LUTIANHUA COMPANY LIMITED
公司的外文名称缩写（如有）LTH
公司的法定代表人 邹仲平
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 索隆敏 张斌
四川泸州市泸天化股份有限公司办公大 四川泸州市泸天化股份有限公司办公大
联系地址
楼 楼
电话 0830-4122370 0830-4125103
传真 0830-4122156 0830-4122156
电子信箱 solm1224@163.com zbb911@163.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2012 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
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四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
体可参见 2012 年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2012 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增减
本报告期 上年同期
（%）
营业收入（元） 2,455,815,932.38 2,211,386,470.52 11.05
归属于上市公司股东的净利润（元） 6,893,882.45 80,312,933.44 -91.42
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
6,505,447.53 79,782,299.38 -91.85
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 160,791,729.40 1,405,493,357.29 -88.56
基本每股收益（元/股） 0.012 0.137 -91.24
稀释每股收益（元/股） 0.012 0.137 -91.24
加权平均净资产收益率（%） 0.29 3.45 -3.16
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减（%）
总资产（元） 12,834,138,193.86 12,749,919,615.60
0.66
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,256,300,131.08 2,262,117,994.22
-0.26
公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权
益金额
□ 是 √ 否
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 6,893,882.45 80,312,933.44 2,256,300,131.08 2,262,117,994.22
按国际会计准则调整的项目及金额
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2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 6,893,882.45 80,312,933.44 2,256,300,131.08 2,262,117,994.22
按境外会计准则调整的项目及金额
三、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -161,253.59
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
749,999.98
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 259,475.01
减：所得税影响额 127,233.21
少数股东权益影响额（税后） 332,553.27
合计 388,434.92 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
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第四节 董事会报告
一、概述
公司属化肥行业，主营业务为化肥、化工原料生产与销售，拥有年产 100 万吨合成氨、160 万吨尿素
生产能力。2013 年上半年，受煤炭价格下降，市场需求不足的影响，公司化肥及化工产品市场行情相对疲
软，同时公司还面临主要原材料天然气价格上涨的巨大挑战。面对复杂多变的经济环境和市场形势，公司
稳步推进“以质量求生存，以品种求发展，狠抓管理求精细，加快发展谋资源”的经营方针，扎实开展各
项业务，在狠抓产品产量、质量、装置安全运行的同时，不断优化产品结构，寻找新的市场需求，开拓高
附加值产品的销售渠道，实现了装置经济、稳定高效运行，发挥有限资源的最大效益。2013 年上半年，公
司实现营业收入 245,581 万元,同比增长 11.05%;营业利润 1,645 万元,同比减少 88.6%;利润总额 1,730 万
元,同比减少 88.07%;归属于公司股东的净利润 689 万元,同比减少 91.42%。
二、主营业务分析
报告期内，公司的主营业务仍为化肥、化工原料生产与销售。2013年1-6月公司实现营业收入245,581.59
万元，比去年同期增长11.05％，主要是报告期内产品销量增加所致；营业成本209,532.12万元，比去年
同期增长16.50％，主要是销量增加相应增加成本以及天然气价格上涨；营业利润1,645.63万元，比去年
同期下降88.60％，主要是营业成本增长幅度大于营业收入增长幅度主要是报告期内产品销售价格下降幅
度较大且主要原料天然气价格上涨所致；营业费用2,570.46万元，比去年同期下降6.7％；管理费用
16,161.90万元，比去年同期降低13.71％；财务费用13,327.21万元，比去年同期增长46.87％，主要量平
均借款余额较上年同期增加以及借款利率上升所致；经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降
88.56％，主要是报告期内产品毛利率由于价格下降及成本上升有所下降且应付票据大幅减少所致；投资
活动产生的现金流量净额较上年同期下降12.56％，主要是投资性支出减少所致；筹资活动产生的现金流
量净额较上年同期下降34.05%，主要是新增借款低于上年同期。
注：列示公司营业收入、成本、费用、研发投入、现金流等项目的同比变动情况及原因。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减（%） 变动原因
营业收入 2,455,815,932.38 2,211,386,470.52 11.05% 销量增加
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营业成本 2,095,321,174.50 1,798,555,256.88 16.5% 销量增加
销售费用 25,704,571.99 27,551,389.19 -6.7%
管理费用 161,619,037.04 187,307,233.80 -13.71%
主要是借款平均余额增
财务费用 133,272,111.08 90,739,850.17 46.87%
加所致
所得税费用 6,114,012.02 16,148,554.10 -62.14% 利润下降所致
研发投入
经营活动产生的现金流 毛利下降及经营占用减
160,791,729.40 1,405,493,357.29 -88.56%
量净额 少
投资活动产生的现金流
-759,342,111.59 -868,371,968.03 -12.56%
量净额
筹资活动产生的现金流
708,888,061.95 1,074,904,642.73 -34.05% 新增借款低于上期
量净额
现金及现金等价物净增 毛利下降及经营占用减
110,329,106.83 1,612,024,926.35 -93.16%
加额 少
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
无
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
化工业 2,324,087,695.05 1,960,203,166.16 15.66% 9.45% 14.95% -20.5%
分产品
工农及天华尿素 1,129,495,980.28 850,117,432.22 24.73% 6.22% 15.26% -19.27%
九禾复混肥 243,514,751.13 213,708,421.96 12.24% 9.97% 1.43% 152.42%
外购化肥 172,686,592.80 164,583,774.86 4.69% -47.25% -48.69% 132.31%
甲 醇 135,455,938.23 133,501,691.07 1.44% 1,361.63% 1,446.23% -78.89%
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1－4 丁二醇 228,798,550.03 177,528,369.88 22.41% 113.37% 78.58% 207.26%
浓硝酸 37,898,123.29 41,191,994.70 -8.69% -40.77% -17.82% -140.14%
液 氨 11,746,960.22 10,009,531.06 14.79% -2.65% -4.62% 13.5%
天华牌 N-甲基吡
13,846,677.78 13,886,123.24 -0.28% 9.34% -9.46% -98.65%
喏烷酮
聚四亚甲基醚二
57,322,854.67 55,774,697.74 2.7%
醇
稀硝酸 11,806,208.01 10,458,839.20 11.41% 192.14% 208.95% -29.69%
硝 铵 67,191,893.17 66,455,776.27 1.1% -36.08% -14.54% -95.79%
二甲醚 141,726,848.45 138,768,722.48 2.09% 404.68% 411.99% -40.12%
外购化学品 64,166,396.55 68,573,722.05 -6.87% -9.48% 1.58% -244.25%
其他 8,429,920.44 15,644,069.43 -85.58% -91.39% -388.72% -490.04%
分地区
国内 2,324,087,695.05 1,960,203,166.16 15.66% 9.45% 14.95% -20.5%
四、核心竞争力分析
1、市场和品牌优势：公司主导产品“工农牌”尿素曾多次被国家评为“国家质量免检产品”、“国
家质量银牌产品”、“中国名牌产品”以及“中国驰名商标”，在同行业内有品牌优势和规模优势。
2、自有营销网络：公司建立的九禾公司全国性农资和化工分销渠道，以及油脂精细化工的销售网络，
为后续发展打下了市场培育和拓展的基础。
3、生产技术管理优势：公司的甲醇装置、合成氨装置、尿素装置均处于同行业先进水平，公用工程
配套能力强，可支撑后续发展需要。同时公司具有50多年的化工企业管理经验，近年来通过实施管理创新、
多标一体等系统管理模式，引入大量的先进管理理念和工具，经营管理处于同行业领先水平。
4、人才优势：公司凝聚一大批在行业具有相当影响力的优秀的化工及相关专业人才，并且拥有国家
级技术中心和博士后科研工作站，在引进人才，加快培养等方面有积极的作用，为后续发展提供良好的人
才保障。
5、公司作为四川化工控股（集团）有限责任公司在泸州的核心企业，既是四川天华股份有限公司的
控股公司，又是煤气化公司产品的直接用户，同时作为承接煤气化产业向高端延伸的主体，对拉动泸州化
工产业转型升级起着至关重要的作用。
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四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度（%）
169,819,540.71 191,480,715.27 -11.31%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%）
四川绿源醇业有限责任公司 基础化学原料制造 49.23%
内蒙古天河化工有限责任公司 基础化学原料制造 28%
泸州弘润资产经营有限责任公司 其他服务 31.97%
四川华英化工有限责任公司 谷物、豆及薯类批发 25.16%
桂林远东化工有限公司 氮肥制造 25%
四川锦华化工有限责任公司 专项化学品制造 25%
四川金瑞化工有限公司 基础化学原料制造 20%
四川农资工贸有限责任公司 谷物、豆及薯类批发 10.26%
四川天宇油脂化学有限公司 基础化学原料制造 16.92%
泸州市商业银行 金融服务 5.95%
西部网络公司 网络服务 8.2%
化工科教培训中心 职教培训 33%
四川普瑞公司 医药品生产、销售 2.3%
满廷芳酒楼 餐馆服务等 10.26%
（2）持有金融企业股权情况
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损益 会计核算 股份
公司名称 公司类别
成本（元）数量（股）比例（%） 数量（股）比例（%） 值（元） （元） 科目 来源
泸州市商 长期股权
商业银行 6,000,000 6,000,000 0.6% 6,000,000 0.6% 6,000,000 1,496,400.00
业银行 投资
合计 6,000,000 6,000,000 -- 6,000,000 -- 6,000,000 1,496,400.00 -- --
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2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
单位：万元
受托 是否 报酬 计提减值 报告期实
关联 委托理 本期实际收 预计
人名 关联 产品类型 起始日期 终止日期 确定 准备金额 际损益金
关系 财金额 回本金金额 收益
称 交易 方式 （如有） 额
纳溪 2013 年 01 2013 年 01
否 中银日积月累 1,600 协议 1,600 0.89
中行 月 05 日 月 10 日
纳溪 2013 年 01 2013 年 01
否 中银日积月累 900 协议 900 2.5
中行 月 05 日 月 30 日
纳溪 2013 年 01 2013 年 01
否 中银日积月累 3,500 协议 3,500 0.39
中行 月 17 日 月 18 日
纳溪 2013 年 01 2013 年 01
否 安心快线天天利滚利 1,000 协议 1,000 0.31
农行 月 05 日 月 10 日
纳溪 2013 年 01 2013 年 01
否 安心快线天天利滚利 700 协议 700 0.35
农行 月 21 日 月 30 日
纳溪 2013 年 01 2013 年 01
否 安心快线天天利滚利 1,500 协议 1,500 2.56
农行 月 05 日 月 30 日
纳溪 2012 年 12 2013 年 01
否 乾元日日鑫高资产 300 协议 300 0.3
建行 月 31 日 月 17 日
纳溪 2012 年 12 2013 年 01
否 乾元日日鑫高资产 1,000 协议 1,000 1.84
建行 月 31 日 月 30 日
纳溪 2013 年 01 2013 年 01
否 无固定期限超短期 2,800 协议 2,800 1.35
工行 月 21 日 月 30 日
纳溪 2013 年 02 2013 年 02
否 无固定期限超短期 250 协议 250 0.02
工行 月 08 日 月 19 日
纳溪 2013 年 02 2013 年 03
否 无固定期限超短期 130 协议 130 0.02
工行 月 08 日 月 07 日
纳溪 2013 年 02 2013 年 02
否 中银日积月累 1,500 协议 1,500 1.01
中行 月 19 日 月 26 日
纳溪 2013 年 02 2013 年 03
否 乾元日日鑫高资产 200 协议 200 0.35
建行 月 19 日 月 19 日
纳溪 2013 年 02 2013 年 03
否 安心快线天天利滚利 2,200 协议 2,200 1.94
农行 月 26 日 月 12 日
纳溪 2013 年 03 2013 年 03
否 无固定期限超短期 1,200 协议 1,200 1.43
工行 月 01 日 月 21 日
纳溪 否 无固定期限超短期 1,900 2013 年 03 2013 年 03 协议 1,900 1.93
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工行 月 04 日 月 21 日
纳溪 2013 年 03 2013 年 03
否 无固定期限超短期 200 协议 200 0.14
工行 月 12 日 月 19 日
纳溪 2013 年 03 2013 年 03
否 无固定期限超短期 250 协议 250 0.01
工行 月 22 日 月 26 日
纳溪 2013 年 03 2013 年 03
否 中银日积月累 1,650 协议 1,650 0.11
中行 月 01 日 月 05 日
纳溪 2013 年 03 2013 年 03
否 中银日积月累 4,900 协议 4,900 0.08
中行 月 04 日 月 05 日
纳溪 2013 年 03 2013 年 03
否 中银日积月累 2,450 协议 2,450 0.77
中行 月 12 日 月 19 日
纳溪 2013 年 03 2013 年 03
否 中银日积月累 200 协议 200 0.03
中行 月 12 日 月 22 日
纳溪 2013 年 03 2013 年 03
否 中银日积月累 350 协议 350 0.08
中行 月 12 日 月 26 日
纳溪 2013 年 03 2013 年 03
否 中银日积月累 3,100 协议 3,100 1.6
中行 月 14 日 月 26 日
纳溪 2013 年 03 2013 年 03
否 中银日积月累 700 协议 700 0.16
中行 月 14 日 月 28 日
纳溪 2013 年 03 2013 年 03
否 中银日积月累 3,900 协议 3,900 1.87
中行 月 15 日 月 29 日
纳溪 2013 年 03 2013 年 03
否 安心快线天天利滚利 1,550 协议 1,550 1.07
农行 月 01 日 月 12 日
纳溪 2013 年 03 2013 年 03
否 安心快线天天利滚利 200 协议 200 0.41
农行 月 12 日 月 19 日
纳溪 2013 年 03 2013 年 03
否 安心快线天天利滚利 730 协议 730 0.09
农行 月 12 日 月 21 日
纳溪 2013 年 03 2013 年 03
否 安心快线天天利滚利 3,930 协议 3,930 0.25
农行 月 21 日 月 22 日
纳溪 2013 年 03 2013 年 03
否 安心快线天天利滚利 4,100 协议 4,100 1.03
农行 月 22 日 月 26 日
纳溪 2013 年 03 2013 年 03
否 安心快线天天利滚利 4,100 协议 4,100 0.26
农行 月 26 日 月 27 日
纳溪 2013 年 03 2013 年 03
否 安心快线天天利滚利 3,000 协议 3,000 0.19
农行 月 27 日 月 28 日
纳溪 2013 年 03 2013 年 03
否 乾元日日鑫高资产 50 协议 50 0.05
建行 月 01 日 月 19 日
纳溪 2013 年 03 2013 年 03
否 乾元日日鑫高资产 1,000 协议 1,000 1.7
建行 月 01 日 月 28 日
14
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
纳溪 2013 年 03 2013 年 03
否 乾元日日鑫高资产 1,000 协议 1,000 0.06
建行 月 27 日 月 28 日
纳溪 2013 年 04 2013 年 04
否 无固定期限超短期 600 协议 600 0.24
工行 月 02 日 月 08 日
纳溪 2013 年 04 2013 年 04
否 无固定期限超短期 400 协议 400 0.37
工行 月 02 日 月 16 日
纳溪 2013 年 04 2013 年 04
否 无固定期限超短期 1,500 协议 1,500 1.49
工行 月 02 日 月 19 日
纳溪 2013 年 04 2013 年 04
否 中银日积月累 200 协议 200 0.13
中行 月 02 日 月 08 日
纳溪 2013 年 04 2013 年 04
否 中银日积月累 1,500 协议 1,500 2.33
中行 月 02 日 月 16 日
纳溪 2013 年 04 2013 年 04
否 中银日积月累 2,300 协议 2,300 3.82
中行 月 02 日 月 28 日
纳溪 2013 年 04 2013 年 04
否 安心快线天天利滚利 1,500 协议 1,500 1.32
农行 月 02 日 月 16 日
纳溪 2013 年 04 2013 年 04
否 乾元日日鑫高资产 500 协议 500 0.82
建行 月 02 日 月 28 日
纳溪 2013 年 05 2013 年 05
否 无固定期限超短期 3,000 协议 3,000 0.75
工行 月 24 日 月 28 日
纳溪 2013 年 05 2013 年 05
否 中银日积月累 5,000 协议 5,000 1.89
中行 月 24 日 月 30 日
纳溪 2013 年 05 2013 年 05
否 安心快线天天利滚利 1,000 协议 1,000 0.38
农行 月 24 日 月 30 日
纳溪 2013 年 05 2013 年 05
否 乾元日日鑫高资产 200 协议 200 0.06
建行 月 24 日 月 30 日
纳溪 2013 年 05 2013 年 05
否 乾元日日鑫高资产 1,500 协议 1,500 0.16
建行 月 28 日 月 30 日
合计 77,240 -- -- -- 77,240 0 40.91
委托理财资金来源 自有资金
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
3、主要子公司、参股公司分析
主要子公司、参股公司情况
单位：元
公司名称 公司 所处 主要产品 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
15
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
类型 行业 或服务
四川天华股 子公 化工 5,293,232,727 1,585,241,251 704,408,751.5 1,127,811.3
氮肥制造 768,214,500 -346,505.28
份有限公司 司 业 .02 .27 8 1
九禾股份有 子公 氮肥制 2,192,822,521 186,196,176.2 2,293,906,572 15,677,429. 13,248,651.
商业 100,000,000
限公司 司 造、销售 .83 1 .42 45 36
宁夏捷美丰
子公 化工 1,260,000,0 3,762,576,566 1,261,153,000
友化工有限 氮肥制造
司 业 00 .01 .00
公司
泸天化国际
子公 服务
经济贸易有 劳务服务 3,000,000 3,010,822.31 3,010,822.31 -45,091.95 -47,335.16
司 业
限公司
四川绿源醇
参股 化工 基础化工 636,251,788.9 194,361,155.0 292,315,789.4 -36,469,735 -36,469,535
业有限责任 325,000,000
公司 业 原料制造 4 0 6 .45 .45
公司
内蒙古天河
参股 化工 基础化工 265,534,449.5 -108,419,787.
化工有限责 10,000,000
公司 业 原料制造 0 20
任公司
泸州弘润资
参股 服务
产经营有限 其他服务 9.600.000 58,900,957.85 4,473,484.76 67,328,842.51 -514,075.67 62,390.84
公司 业
责任公司
四川华英化 谷物、豆
参股 化工 667,625,033.4 118,178,423.1
工有限责任 及薯类批 31,180,000 35,559,863.17 -328,496.33 -285,696.33
公司 业 8 0
公司 发
桂林远东化 参股 化工 108,850,933.6
氮肥制造 51,660,000 -828,845.07
工有限公司 公司 业 4
四川锦华化
参股 化工 基础化工 380,561,857.8 -9,179,036. -9,179,036.
工有限责任 135,000,000 77,343,436.40 66,860,275.26
公司 业 原料制造 4 55 55
公司
四川金瑞化 参股 化工 基础化工
20,000,000 31,342,343.59 1,269,478.74
工有限公司 公司 业 原料制造
4、非募集资金投资的重大项目情况
单位：万元
截至报告期末累计
项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 项目进度 项目收益情况
实际投入金额
根据工程项目情况
PTMEG 项目 240,000 20,096.21 245,075.15 100%
确定
根据工程项目情况
宁夏大化肥工程 451,300 67,665.57 299,948.18 90%
确定
16
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
合计 691,300 87,761.78 545,023.33 -- --
临时公告披露的指定网站查询日期（如
有）
临时公告披露的指定网站查询索引（如
有）
六、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
无
七、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
无
八、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司 2012 年年度股东大会审议通过的利润分配方案为不分配、不转增。
十、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
咨询公司是否具有车用尿
2013 年 02 月 04 日 投资者平台 书面问询 个人 投资者
素储备
咨询公司车用尿素的技术
2013 年 02 月 07 日 投资者平台 书面问询 个人 投资者
水平
咨询公司车用尿素的推出
2013 年 02 月 18 日 投资者平台 书面问询 个人 投资者
时间
2013 年 02 月 20 日 投资者平台 书面问询 个人 投资者 咨询公司是否投资页岩气
2013 年 02 月 25 日 投资者平台 书面问询 个人 投资者 咨询公司是否满负荷生产
咨询公司 2012 年三季度收
2013 年 03 月 01 日 投资者平台 书面问询 个人 投资者
益比四川美丰低的原因
咨询公司 2012 年四季度盈
2013 年 03 月 05 日 投资者平台 书面问询 个人 投资者
利情况
咨询宁夏大化肥项目配煤
2013 年 03 月 12 日 投资者平台 书面问询 个人 投资者
情况
2013 年 04 月 01 日 投资者平台 书面问询 个人 投资者 咨询 2012 年利润分配情况
17
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
咨询煤气化先导装置是否
2013 年 04 月 01 日 投资者平台 书面问询 个人 投资者
建成投运
咨询新系统尿素质量和粉
2013 年 04 月 03 日 投资者平台 书面问询 个人 投资者
层情况
询问宁夏捷美丰友公司是
2013 年 04 月 07 日 投资者平台 书面问询 个人 投资者
否为本公司子公司
咨询绿源醇业公司亏损的
2013 年 04 月 11 日 投资者平台 书面问询 个人 投资者
原因
咨询如何解决同业竞争问
2013 年 05 月 06 日 投资者平台 书面问询 个人 投资者
题
咨询公司是否有生产车用
2013 年 05 月 16 日 投资者平台 书面问询 个人 投资者
尿素的能力
2013 年 05 月 17 日 投资者平台 书面问询 个人 投资者 咨询公司供气情况
咨询大股东为九禾公司提
2013 年 06 月 10 日 投资者平台 书面问询 个人 投资者
供担保收取担保费
咨询 PTMEG 项目是否已
2013 年 06 月 19 日 投资者平台 书面问询 个人 投资者
投产
咨询控股股东质押公司股
2013 年 06 月 25 日 投资者平台 书面问询 个人 投资者
票的情况
咨询公司银行存款利息回
2013 年 06 月 25 日 投资者平台 书面问询 个人 投资者
报率低
2013 年 06 月 30 日 投资者平台 书面问询 个人 投资者 咨询煤气化项目何时竣工
18
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司自上市以来，一直把严格规范运作作为企业发展的基础与根本。本着维护广大股东合法权益的原
则，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会有关法律法规的要求，努力
完善公司治理结构，规范上市公司运作，建立了以《公司章程》为基础，以股东大会议事规则、董事会议
事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、内部控制制度等为主要架构的规章体系，形成了以股东大会、
董事会、监事会及管理层为主体结构的决策与经营管理体系。比照《上市公司治理准则》，公司已经建立
了较为完善的法人治理结构：
1、股东与股东大会
公司通过不断完善公司《章程》中关于股东大会及其议事规则的条款，确保股东尤其是中小股东充分
行使其平等权利；公司股东大会的召开和表决程序规范，公司成立后历次股东大会的召开，都由公证机关、
律师人员进行现场公证、监督；公司制定有《关联交易管理办法》制度，关联交易遵循了公平、自愿、等
价、有偿的原则，能够从维护中小股东的利益出发，做到公平合理并及时进行披露。
2、控股股东与上市公司
控股股东按《公司法》要求行使的权力并承担义务，控股股东与上市公司之间实行人员、资产、财务、
机构、业务独立，公司董事会、监事会和内部机构均独立运作，确保公司重大决策由公司独立作出和实施。
3、董事与董事会
公司董事的选聘严格遵照《公司章程》的规定，董事能根据公司和全体股东的最大利益，忠实、诚信、
勤勉地履行职责；公司董事会的人数及人员构成符合有关法律、法规的要求，公司制定了《董事会议事规
则》，严格按照规定的该规则召开董事会会议，公司董事会秘书、部分董事多次参加证券监管部门举办的
培训班，不断熟悉有关法律法规，以更好地履行相应的权利和义务；公司董事会下设了审计委员会、薪酬
与考核委员会、提名委员会、战略委员会，确保董事会高效运作和科学决策。
公司根据《上市公司治理准则》的要求，建立《独立董事工作制度》，并按程序聘请独立董事，优化
了公司董事会成员构成，保证了公司董事会决策的公正性、科学性和专业性。
4、监事与监事会
19
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
公司监事的选聘严格遵照《公司章程》的规定进行，公司制定《监事会议事规则》，严格按照该规则
召开监事会会议，保证了监事会有效行使监督和检查职责。公司监事能够通过列席董事会会议、定期检查
公司财务等方式，对公司财务及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维
护公司及股东的权益。
5、关于相关利益者
公司能够充分尊重各商业银行及其他债权人、职工、消费者、供应商等其他利益相关者的合法权益，
共同推动公司持续、健康发展。
6、信息披露及透明度
公司严格按照有关法律法规及深交所《股票上市规则》关于公司信息披露的规定，真实、准确、完整、
及时地履行信息披露义务；通过公司《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》、《接待与推广工
作制度》及董事会秘书工作细则，规范了有关信息披露、信息保密、接待来访、回答咨询、联系股东、向
投资者提供公司公开披露的资料等信息披露及投资者关系管理活动。
7、公司治理专项活动情况
公司分别于2007 年5 月31 日、2007 年11 月22 日及2008年7月18日公布了《关于加强上市公司治理
专项活动的自查报告及整改计划》、《公司治理专项整改报告》、《推进公司治理专项活动工作报告》，
公司已基本完成相关整改要求。公司将继续根据相关法律法规持续规范改进三会运作，加强公司内部控制
制度建设和完善，提升公司治理水平。
8、关联交易及同业竞争
公司将坚持严格按《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制
度》、《关联交易管理办法》等相关规定，完善内控制度，规范关联交易。
由于四川泸天化股份有限公司（以下简称：“泸天化股份” 或“我公司”）和川化股份有限公司（以
下简称：“川化股份”）均以化肥、化工产品生产销售、技术服务为主营业务。因此，自四川化工控股（集
团）有限责任公司（以下简称：“四川化工”）无偿受让泸天化集团、川化集团所持泸天化股份、川化股
份股权后，两家上市公司便产生了同业竞争。
针对无偿划转股权产生的同业竞争问题，四川化工在《收购报告书》中作出如下承诺：
（1）在未来合适的时机，四川化工将采取合理有效的方式解决川化股份和泸天化股份之间的同业竞
争问题。
20
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
（2）四川化工不会采取非市场手段干预川化股份和泸天化股份的生产经营，扭曲川化股份和泸天化
股份之间业已存在的竞争关系，影响上市公司的独立性及目前的正常经营。
（3）四川化工保证将促使下属、控股或其他具有实际控制权的企业（不含川化股份、泸天化股份及
其下属公司）在同一市场上不直接或间接从事、参与或进行与川化股份、泸天化股份及其下属公司的生产、
经营相竞争的任何活动。
泸天化股份和川化股份同业竞争问题系历史原因形成，该问题的解决涉及两家公司长远发展，需要良
好的内外条件支撑。我公司将按照相关要求继续做好后续工作。
二、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
无
五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
占同类 关联
可获得的
关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易价 关联交易金 交易金 交易
关联关系 同类交易 披露日期 披露索引
方 类型 内容 定价原则 格 额（万元） 额的比 结算
市价
例(%) 方式
四川泸天
化绿源醇 同一共同 合同
购买商品 化工产品 协议定价 24,884.96 61.24%
业有限责 控制人 约定
任公司
泸天化
(集团)有 同一共同 合同
购买商品 电 协议定价 5,004.73 12.32%
限责任公 控制人 约定
司
泸天化 同一共同 购买商品 水 协议定价 1,164.90 2.87% 合同
21
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
(集团)有 控制人 约定
限责任公
司
泸州天浩
同一共同 合同
塑料制品 购买商品 成品袋 协议定价 2,057.86 5.06%
控制人 约定
有限公司
四川化工
天瑞矿业 同一共同 合同
购买商品 磷矿石 协议定价 1,303.99 3.21%
有限责任 控制人 约定
公司
四川锦华
同一共同 合同
化工有限 销售商品 材料 协议定价 6,215.49 15.30%
控制人 约定
责任公司
合计 -- -- 40,631.93 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况
按类别对本期将发生的日常关联交易进
行总金额预计的，在报告期内的实际履 预计本年将发生关联交易 74,516 万元,1-6 月实际发生 40,631.93 万元
行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大的原
因（如适用）
2、关联债权债务往来
否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
六、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺 承诺 承诺
承诺方 承诺内容 履行情况
事项 时间 期限
公司原唯一非流通股（股改实施后为有 截止目前，公司控股股东严格履行了在股权分
限售条件股份）股东泸天化(集团)有限 置改革时所作出的上述承诺：（1）、公司原控
责任公司(以下简称泸天化集团)的承诺 股股东泸天化集团在 2006 年 3 月 8 日上市公
事项：（1）、泸天化集团将遵守法律、法 司召开的三届六次董事会上提出了分配现金
规和规章的规定，履行法定承诺义务。 股利 0.3 元/股（为 2005 年度可供投资者分配
股改 泸天化（集团） （2）、除法定最低承诺外,泸天化集团做 利润的 52.10%）的 2005 年度利润分配预案，
承诺 有限责任公司 出如下特别承诺：①、泸天化集团将自 并在公司 2005 年度股东大会表决时对该议案
2005 年开始连续三年提出上市公司现 投了赞成票。（2）、公司原控股股东泸天化集
金分红比例不低于该公司当年实现可供 团在 2007 年 3 月 19 日上市公司召开的三届十
投资者分配利润的 50%的年度股东大会 四次董事会上提出了分配现金股利 0.6 元/股
的议案，并保证在股东大会表决时对该 （为 2006 年度可供投资者分配利润的
议案投赞成票；②、此次股权分置改革 90.10%）的 2006 年度利润分配预案，并在公
22
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
后，国有股东持股比例底线为 51％ 司 2006 年度股东大会表决时对该议案投了赞
成票。3）、公司原控股股东泸天化集团在 2008
年 3 月 13 日上市公司召开的三届二十三次董
事会上提出了分配现金股利 0.36 元/股（为
2006 年度可供投资者分配利润的 50%）的 2007
年度利润分配预案，并在公司 2007 年度股东
大会表决时对该议案投了赞成票。（4）、股权
分置改革后，泸天化集团持股比例为 59.33％。
2008 年 8 月 29 日泸天化集团将其持有上市公
司 59.33%的股份无偿划转给实际控制人-四川
化工控股（集团）有限责任公司，公司的控股
股东变更为四川化工控股（集团）有限责任公
司，本次股权转让为国有股权的无偿划转，不
涉及对上市公司权益的处置，公司的实际控制
人没有发生变化，仍然是化工控股集团。现控
股股东化工控股集团承诺：公司控股股东变更
为四川化工控股（集团）有限责任公司后，会
继续履行原控股股东--泸天化（集团）有限责
任公司在股权分置改革中的承诺。（5）、截至
报告期四川化工控股（集团）有限责任公司持
有本公司股票比例为 59.33%。
收购
报告
书或
权益
变动 无 无 无
报告
书中
所作
承诺
资产
重组
时所 无 无 无
作承
诺
首次
公开
发行
或再
无 无 无
融资
时所
作承
诺
23
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
其他
对公
司中
小股 无 无 无
东所
作承
诺
承诺
是否
是
及时
履行
未完
成履
行的
具体
原因
无
及下
一步
计划
（如
有）
七、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
八、处罚及整改情况
名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引
中国证券监督管
《关于对四川泸 理委员会四川监
天化股份有限公 管局对公司进行
司采取出具警示 了全面现场检
2012 年 09 月 04 公告编号：
函措施的决定》 其他 查，发现公司在 其他
日 2012-037
的行政监管措施 履行内部决策程
决定书和提示整 序和信息披露义
改函 务方面存在不规
范行为
整改情况说明
√ 适用 □ 不适用
公司于2012年8月31日收到中国证券监督管理委员会四川监管局《关于对四川泸天化股份有限公司采
24
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
取出具警示函措施的决定》（【2012】5号以下简称《警示函》）和《提示整改函》（川证监上市【2012】
50号），公司收到《警示函》和《提示整改函》后高度重视，立即组织董事、监事和高级管理人员及相关
部门认真研究《警示函》和《提示整改函》提出的问题，针对存在的问题公司逐项提出了整改措施，同时
为了防范今后类似问题的发生，公司修订了《关联交易管理制度》、《重大信息内部报告制度》和新制定
了《防范控股股东及其他关联方占用上市公司资金管理制度》，相关整改措施和制度已于2012年9月27日
公司五届四次董事会和五届四次监事会审议通过，并上报了四川监管局，2012年9月28日公司在《中国证
券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网对整改报告进行了公告。
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例(%) 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例(%)
股
317,850, 317,850,
一、有限售条件股份 54.33% 54.33%
000 000
1、国家持股
317,850, 317,850,
2、国有法人持股 54.33% 54.33%
000 000
3、其他内资持股
其中：境内法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5、高管股份
267,150, 267,150,
二、无限售条件股份 45.67% 45.67%
000 000
267,150, 267,150,
1、人民币普通股 45.67% 45.67%
000 000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
25
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
585,000, 585,000,
三、股份总数 100% 100%
000 000
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 51,067
持股 5%以上的股东持股情况
报告期 质押或冻结情况
持有有限售 持有无限售
持股比 报告期末持股数 内增减
股东名称 股东性质 条件的股份 条件的股份
例（%） 量 变动情 股份状态 数量
数量 数量
况
四川化工控股
(集团)有限责任 国有法人 59.33% 347,100,000 317,850,000 29,250,000 质押 173,000,000
公司
卓淮德 境内自然人 0.79% 4,647,296 0 4,647,296 0
乔正华 境内自然人 0.67% 3,941,311 0 3,941,311 0
朱霄萍 境内自然人 0.46% 2,678,241 0 2,678,241 0
蔡鹏 境内自然人 0.36% 2,119,499 0 2,119,499 0
史建忠 境内自然人 0.35% 2,025,800 0 2,025,800 0
苟宏 境内自然人 0.33% 1,934,600 0 1,934,600 0
上海吉通电器设
境内非国有法人 0.32% 1,900,534 0 1,900,534 0
备有限公司
姚刚 境内自然人 0.22% 1,262,300 0 1,262,300 0
卓敏治 境内自然人 0.17% 976,342 0 976,342 0
战略投资者或一般法人因配售新
不适用
股成为前 10 名股东的情况（如有）
26
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
（参见注 3）
报告期末持有公司 5%以上股份的股东仅有四川化工控股(集团)有限责任公司,本公司未
上述股东关联关系或一致行动的
知前 10 名股东之间存在关联关系或《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定
说明
的一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
四川化工控股(集团)有限责任公
29,250,000 人民币普通股 29,250,000
司
卓淮德 4,647,296 人民币普通股 4,647,296
乔正华 3,941,311 人民币普通股 3,941,311
朱霄萍 2,678,241 人民币普通股 2,678,241
蔡鹏 2,119,499 人民币普通股 2,119,499
史建忠 2,025,800 人民币普通股 2,025,800
苟宏 1,934,600 人民币普通股 1,934,600
上海吉通电器设备有限公司 1,900,534 人民币普通股 1,900,534
姚刚 1,262,300 人民币普通股 1,262,300
卓敏治 976,342 人民币普通股 976,342
前 10 名无限售流通股股东之间，
以及前 10 名无限售流通股股东和 本公司未知前 10 名股东之间存在关联关系或《上市公司股东持股变动信息披露管理办
前 10 名股东之间关联关系或一致 法》规定的一致行动人。
行动的说明
参与融资融券业务股东情况说明 股东史建忠通过证券公司客户信用交易担保账户持有公司股票 2,025,800 股，占公司总
（如有）（参见注 4） 股本的 0.35%。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
27
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2012 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员离职和解聘情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
28
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
第八节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：四川泸天化股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,245,149,579.20 1,769,724,511.45
交易性金融资产
应收票据 169,169,106.83 307,838,282.82
应收账款 277,189,610.22 217,252,145.58
预付款项 1,569,077,855.62 1,470,491,290.99
应收利息
应收股利
其他应收款 26,779,398.66 12,991,669.93
存货 726,434,967.97 705,399,713.16
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 13,000,000.00
流动资产合计 4,013,800,518.50 4,496,697,613.93
非流动资产：
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 169,819,540.71 191,480,715.28
投资性房地产 25,663,884.79 26,069,974.27
固定资产 2,334,509,030.72 2,446,634,551.05
29
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
在建工程 5,698,883,505.64 4,783,133,094.90
工程物资 305,626,856.00 509,873,055.04
固定资产清理 4,273,306.03 144,564.54
无形资产 175,350,899.62 180,835,941.00
开发支出
商誉 32,800,975.33 32,800,975.33
长期待摊费用 1,416,019.35
递延所得税资产 43,341,649.33 45,031,975.49
其他非流动资产 28,652,007.84 37,217,154.77
非流动资产合计 8,820,337,675.36 8,253,222,001.67
资产总计 12,834,138,193.86 12,749,919,615.60
流动负债：
短期借款 3,617,600,000.00 4,148,071,905.38
应付票据 70,000,000.00 70,000,000.00
应付账款 290,301,135.33 211,386,412.99
预收款项 145,243,333.49 114,815,830.04
应付职工薪酬 65,076,201.11 88,435,034.71
应交税费 -403,617,486.64 -337,668,305.14
应付利息 6,990,235.07 16,569,083.45
应付股利
其他应付款 357,313,117.02 301,906,598.80
一年内到期的非流动负债 509,750,000.00 705,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 4,658,656,535.38 5,318,516,560.23
非流动负债：
长期借款 4,862,792,000.00 4,091,000,000.00
应付债券
长期应付款 160,229,190.03 180,229,190.03
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 103,299,107.21 102,599,107.19
非流动负债合计 5,126,320,297.24 4,373,828,297.22
负债合计 9,784,976,832.62 9,692,344,857.45
30
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 585,000,000.00 585,000,000.00
资本公积 640,457,611.79 640,431,582.69
减：库存股
专项储备 23,300,371.55 36,038,146.24
盈余公积 423,875,402.04 423,875,402.04
未分配利润 583,666,745.70 576,772,863.25
归属于母公司所有者权益合计 2,256,300,131.08 2,262,117,994.22
少数股东权益 792,861,230.16 795,456,763.93
所有者权益（或股东权益）合计 3,049,161,361.24 3,057,574,758.15
负债和所有者权益（或股东权益）总
12,834,138,193.86 12,749,919,615.60
计
法定代表人：邹仲平 主管会计工作负责人：索隆敏 会计机构负责人：张斌
2、母公司资产负债表
编制单位：四川泸天化股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 282,365,577.53 206,729,047.61
交易性金融资产
应收票据 31,732,326.81 164,600,000.00
应收账款 176,778,333.25 182,078,610.40
预付款项 424,483,207.25 374,906,829.05
应收利息
应收股利
其他应收款 2,325,724.84 2,656,054.33
存货 108,432,457.44 128,573,777.55
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 13,000,000.00
流动资产合计 1,026,117,627.12 1,072,544,318.94
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
31
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
长期应收款
长期股权投资 1,539,571,351.65 1,556,734,798.31
投资性房地产
固定资产 893,143,706.86 946,754,376.77
在建工程 83,088,955.44 59,503,373.29
工程物资
固定资产清理 4,273,306.03
生产性生物资产
油气资产
无形资产 11,161,915.88 11,990,948.84
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 6,454,636.62 9,890,658.64
其他非流动资产
非流动资产合计 2,537,693,872.48 2,584,874,155.85
资产总计 3,563,811,499.60 3,657,418,474.79
流动负债：
短期借款 1,008,500,000.00 938,900,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 105,138,367.43 33,954,624.55
预收款项 1,543,707.64 481,631.30
应付职工薪酬 14,547,476.84 33,345,239.36
应交税费 -5,742,524.01 1,542,908.39
应付利息 1,686,856.62 5,978,220.58
应付股利
其他应付款 256,186,258.80 253,255,182.65
一年内到期的非流动负债 60,000,000.00 342,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,441,860,143.32 1,609,457,806.83
非流动负债：
长期借款 196,500,000.00 122,500,000.00
应付债券
32
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 16,372,916.65 16,372,916.65
非流动负债合计 212,872,916.65 138,872,916.65
负债合计 1,654,733,059.97 1,748,330,723.48
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 585,000,000.00 585,000,000.00
资本公积 661,532,890.74 661,532,890.74
减：库存股
专项储备 15,006,385.88 21,175,824.07
盈余公积 380,097,727.02 380,097,727.02
一般风险准备
未分配利润 267,441,435.99 261,281,309.48
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,909,078,439.63 1,909,087,751.31
负债和所有者权益（或股东权益）总
3,563,811,499.60 3,657,418,474.79
计
法定代表人：邹仲平 主管会计工作负责人：索隆敏 会计机构负责人：张斌
3、合并利润表
编制单位：四川泸天化股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 2,455,815,932.38 2,211,386,470.52
其中：营业收入 2,455,815,932.38 2,211,386,470.52
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,418,833,533.39 2,107,343,611.73
其中：营业成本 2,095,321,174.50 1,798,555,256.88
利息支出
手续费及佣金支出
33
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,970,244.09 3,282,200.07
销售费用 25,704,571.99 27,551,389.19
管理费用 161,619,037.04 187,307,233.80
财务费用 133,272,111.08 90,739,850.17
资产减值损失 -53,605.31 -92,318.38
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
-20,526,099.54 40,295,483.31
号填列）
其中：对联营企业和合营
-22,431,635.15 -26,114,694.46
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 16,456,299.45 144,338,342.10
加：营业外收入 1,094,537.32 1,248,111.31
减：营业外支出 246,315.92 521,392.65
其中：非流动资产处置损
165,522.37 261,253.30
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
17,304,520.85 145,065,060.76
填列）
减：所得税费用 6,114,012.02 16,148,554.10
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,190,508.83 128,916,506.66
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 6,893,882.45 80,312,933.44
少数股东损益 4,296,626.38 48,603,573.22
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.012 0.137
（二）稀释每股收益 0.012 0.137
七、其他综合收益
八、综合收益总额 11,190,508.83 128,916,506.66
34
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
归属于母公司所有者的综合收益
6,893,882.45 80,312,933.44
总额
归属于少数股东的综合收益总额 4,296,626.38 48,603,573.22
法定代表人：邹仲平 主管会计工作负责人：索隆敏 会计机构负责人：张斌
4、母公司利润表
编制单位：四川泸天化股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 868,793,578.76 661,582,231.75
减：营业成本 712,937,541.22 496,524,954.31
营业税金及附加 1,580,528.52 1,329,650.94
销售费用 2,398,932.89 2,253,560.78
管理费用 82,447,862.59 87,070,126.82
财务费用 42,384,136.62 43,774,314.26
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
-15,848,371.63 -17,322,117.26
填列）
其中：对联营企业和合营企
-17,933,907.24 -19,318,328.26
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 11,196,205.29 13,307,507.38
加：营业外收入 10,464.29 549,857.97
减：营业外支出 12,851.60 11,835.55
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
11,193,817.98 13,845,529.80
填列）
减：所得税费用 5,033,691.47 2,218,154.79
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 6,160,126.51 11,627,375.01
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.01 0.02
（二）稀释每股收益 0.01 0.02
六、其他综合收益
七、综合收益总额 6,160,126.51 11,627,375.01
35
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
法定代表人：邹仲平 主管会计工作负责人：索隆敏 会计机构负责人：张斌
5、合并现金流量表
编制单位：四川泸天化股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,526,369,491.74 2,553,906,461.87
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,659,265.64 19,959,186.13
经营活动现金流入小计 2,528,028,757.38 2,573,865,648.00
购买商品、接受劳务支付的现金 2,098,562,486.38 829,802,325.47
支付给职工以及为职工支付的现
184,561,563.80 236,389,070.62
金
支付的各项税费 38,439,603.15 35,218,415.41
支付其他与经营活动有关的现金 45,673,374.65 66,962,479.21
经营活动现金流出小计 2,367,237,027.98 1,168,372,290.71
经营活动产生的现金流量净额 160,791,729.40 1,405,493,357.29
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 772,629,104.10
取得投资收益所收到的现金 1,496,431.51
处置固定资产、无形资产和其他
2,001,205.00 964,060.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
19,843,500.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 5,753,464.34
投资活动现金流入小计 776,126,740.61 26,561,024.34
购建固定资产、无形资产和其他
763,931,890.99 749,633,282.28
长期资产支付的现金
投资支付的现金 762,046,500.00 35,199,700.00
取得子公司及其他营业单位支付
54,542,200.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 9,490,461.21 55,557,810.09
投资活动现金流出小计 1,535,468,852.20 894,932,992.37
投资活动产生的现金流量净额 -759,342,111.59 -868,371,968.03
三、筹资活动产生的现金流量：
36
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 3,117,418,492.41 2,149,609,486.35
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 22,514,748.49
筹资活动现金流入小计 3,139,933,240.90 2,149,609,486.35
偿还债务支付的现金 2,120,960,398.87 894,458,040.29
分配股利、利润或偿付利息支付
176,378,850.63
的现金 282,029,267.03
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 28,055,513.05 3,867,952.70
筹资活动现金流出小计 2,431,045,178.95 1,074,704,843.62
筹资活动产生的现金流量净额 708,888,061.95 1,074,904,642.73
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-8,572.93 -1,105.64
影响
五、现金及现金等价物净增加额 110,329,106.83 1,612,024,926.35
加：期初现金及现金等价物余额 611,452,091.81 688,812,625.62
六、期末现金及现金等价物余额 721,781,198.64 2,300,837,551.97
法定代表人：邹仲平 主管会计工作负责人：索隆敏 会计机构负责人：张斌
6、母公司现金流量表
编制单位：四川泸天化股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 835,888,806.73 1,039,310,591.95
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 109,265.64 12,203,874.08
经营活动现金流入小计 835,998,072.37 1,051,514,466.03
购买商品、接受劳务支付的现金 608,100,738.50 515,259,860.37
支付给职工以及为职工支付的现
99,876,211.01 109,773,983.83
金
支付的各项税费 19,601,521.01 16,007,444.65
37
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
支付其他与经营活动有关的现金 21,372,400.33 29,763,803.49
经营活动现金流出小计 748,950,870.85 670,805,092.34
经营活动产生的现金流量净额 87,047,201.52 380,709,373.69
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 772,629,104.10
取得投资收益所收到的现金 1,676,431.51
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
16,890,200.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 35,000,000.00
投资活动现金流入小计 774,305,535.61 51,890,200.00
购建固定资产、无形资产和其他
4,958,719.14 3,257,760.38
长期资产支付的现金
投资支付的现金 759,400,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 3,148.50
投资活动现金流出小计 764,361,867.64 3,257,760.38
投资活动产生的现金流量净额 9,943,667.97 48,632,439.62
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 742,000,000.00 346,187,719.22
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 363,971.57
筹资活动现金流入小计 742,363,971.57 346,187,719.22
偿还债务支付的现金 712,147,653.04 195,699,707.64
分配股利、利润或偿付利息支付
34,571,044.58
的现金 36,303,630.52
支付其他与筹资活动有关的现金 2,244,430.31 658,844.35
筹资活动现金流出小计 750,695,713.87 230,929,596.57
筹资活动产生的现金流量净额 -8,331,742.30 115,258,122.65
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 88,659,127.19 544,599,935.96
加：期初现金及现金等价物余额 193,706,450.34 37,494,524.53
38
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
六、期末现金及现金等价物余额 282,365,577.53 582,094,460.49
法定代表人：邹仲平 主管会计工作负责人：索隆敏 会计机构负责人：张斌
39
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
7、合并所有者权益变动表
编制单位：四川泸天化股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 减：
实收资本（或股 一般风险 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他
本） 准备
股
一、上年年末余额 585,000,000.00 640,431,582.69 36,038,146.24 423,875,402.04 576,772,863.25 795,456,763.93 3,057,574,758.15
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 585,000,000.00 640,431,582.69 36,038,146.24 423,875,402.04 576,772,863.25 795,456,763.93 3,057,574,758.15
三、本期增减变动金额
26,029.10 -12,737,774.69 6,893,882.45 -2,595,533.77 -8,413,396.91
（减少以“－”号填列）
（一）净利润 6,893,882.45 4,296,626.38 11,190,508.83
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 6,893,882.45 4,296,626.38 11,190,508.83
（三）所有者投入和减少
26,029.10 -1,744,829.10 -1,718,800.00
资本
1．所有者投入资本 26,029.10 -1,762,917.12 -1,736,888.02
2．股份支付计入所有者
18,088.02 18,088.02
权益的金额
40
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
3．其他
（四）利润分配 -195,411.47 -195,411.47
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-195,411.47 -195,411.47
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 -12,737,774.69 -4,951,919.58 -17,689,694.27
1．本期提取 6,239,420.58 1,152,808.38 7,392,228.96
2．本期使用 18,977,195.27 6,104,727.96 25,081,923.23
（七）其他
四、本期期末余额 585,000,000.00 640,457,611.79 23,300,371.55 423,875,402.04 583,666,745.70 792,861,230.16 3,049,161,361.24
41
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目
减：
实收资本（或股 一般风险 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他
本） 准备
股
一、上年年末余额 585,000,000.00 662,579,848.53 42,790,826.05 423,017,445.65 558,548,697.89 1,019,121,760.84 3,291,058,578.96
加：同一控制下企业
合并产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他 11,357,500.00 1,977,813.82 5,785,092.43 19,120,406.25
二、本年年初余额 585,000,000.00 673,937,348.53 42,790,826.05 423,017,445.65 560,526,511.71 1,024,906,853.27 3,310,178,985.21
三、本期增减变动金额
-43,399,660.43 -2,904,269.91 80,312,933.44 -198,639,610.64 -164,630,607.54
（减少以“－”号填列）
（一）净利润 80,312,933.44 48,603,573.22 128,916,506.66
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 80,312,933.44 48,603,573.22 128,916,506.66
（三）所有者投入和减少
-43,399,660.43 -246,071,796.77 -289,471,457.20
资本
1．所有者投入资本 -205,121,775.34 -205,121,775.34
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他 -43,399,660.43 -40,950,021.43 -84,349,681.86
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四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 -2,904,269.91 -1,171,387.09 -4,075,657.00
1．本期提取 3,607,875.40 34,820.11 3,642,695.51
2．本期使用 6,512,145.31 1,206,207.20 7,718,352.51
（七）其他
四、本期期末余额 585,000,000.00 630,537,688.10 39,886,556.14 423,017,445.65 640,839,445.15 826,267,242.63 3,145,548,377.67
法定代表人：邹仲平 主管会计工作负责人：索隆敏 会计机构负责人：张斌
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：四川泸天化股份有限公司
本期金额
43
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单位：元
本期金额
项目 实收资本（或股
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
本）
一、上年年末余额 585,000,000.00 661,532,890.74 21,175,824.07 380,097,727.02 261,281,309.48 1,909,087,751.31
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 585,000,000.00 661,532,890.74 21,175,824.07 380,097,727.02 261,281,309.48 1,909,087,751.31
三、本期增减变动金额（减少
-6,169,438.19 6,160,126.51 -9,311.68
以“－”号填列）
（一）净利润 6,160,126.51 6,160,126.51
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 6,160,126.51 6,160,126.51
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
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四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 -6,169,438.19 -6,169,438.19
1．本期提取 4,561,862.20 4,561,862.20
2．本期使用 10,731,300.39 10,731,300.39
（七）其他
四、本期期末余额 585,000,000.00 661,532,890.74 15,006,385.88 380,097,727.02 267,441,435.99 1,909,078,439.63
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本（或股
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
本）
一、上年年末余额 585,000,000.00 662,096,904.09 19,074,697.87 379,239,770.63 253,559,701.99 1,898,971,074.58
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 585,000,000.00 662,096,904.09 19,074,697.87 379,239,770.63 253,559,701.99 1,898,971,074.58
三、本期增减变动金额（减少以
761,445.32 11,627,375.01 12,388,820.33
“－”号填列）
（一）净利润 11,627,375.01 11,627,375.01
（二）其他综合收益
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四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
上述（一）和（二）小计 11,627,375.01 11,627,375.01
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 761,445.32 761,445.32
1．本期提取 3,557,205.42 3,557,205.42
2．本期使用 2,795,760.10 2,795,760.10
（七）其他
四、本期期末余额 585,000,000.00 662,096,904.09 19,836,143.19 379,239,770.63 265,187,077.00 1,911,359,894.91
法定代表人：邹仲平 主管会计工作负责人：索隆敏 会计机构负责人：张斌
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四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
三、公司基本情况
1、公司历史沿革
四川泸天化股份有限公司（以下简称“本公司或公司”）是经四川省人民政府川府函（1998）248号
文批准，由泸天化（集团）有限责任公司作为发起人，以其生产合成氨、尿素产品的合成氨厂、尿素厂和
包装厂等生产经营性资产投入，采用募集方式设立的股份有限公司，公司于1999年4月5日公开发行人民币
A种股票15,000万股，发行后总股本为45,000万股。2003年7月，本公司用资本公积转增股本，每10股转增
3股，转增后总股本为58,500万股。2008年泸天化集团将其持有的四川泸天化股份有限公司34,710万股国
家股股权无偿划转给四川化工控股（集团）有限责任公司。
2、公司注册地址、组织形式、总部地址
本公司经四川省工商行政管理局注册登记，注册号：510000000154741，注册地点：四川省成都市。
组织形式为股份有限公司。总部地址位于四川省泸州市纳溪区。
3、公司的业务性质、经营范围和营业收入构成
（1）业务性质
本公司所处行业为化工行业，主要生产、销售各类化肥、化工产品。
（2）主要提供的产品和服务
本公司提供的产品主要包括尿素、复合肥、硝铵、1－4丁二醇、甲醇、硝酸等化肥、化工产品。合并
报表后的年生产能力为合成氨100万吨，尿素160万吨。
（3）经营范围
本公司业务范围包括：化学肥料、化工原料及产品和日用化学品的生产、销售及来料加工；化学工程
的设备安装；化工机械制造、维修；防腐工程施工；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业
生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务；经营进料加工和“三来一补”业
务。
4、第一大股东以及最终实质控制人名称
本公司的第一大股东及最终实质控制人是四川化工控股（集团）有限责任公司。
5、财务报告的批准报出者
本公司财务报告的批准报出者是公司董事会，本次财务报告于2013年8月22日经公司第五届董事会第
十三次会议批准报出。
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四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15
日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业
会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表及附注符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2013年6月
30日的财务状况以及2013年度经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
本公司以人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值
计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资
本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为
进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
合并形成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合
并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当
期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中单列项目
反映。合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。
（2）非同一控制下的企业合并
非同一控制下的企业合并，购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的
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四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、
发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买方对合并成本
大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方合并成本小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，应对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的
公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
允价值份额的，其差额计入当期损益。企业合并形成母子关系的，母公司编制购买日的合并资产负债表，
因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。合并方为合并对价发行的
权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。合并方为进行企业
合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于
发生时计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
合并范围的确定原则
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，即本公司直接或通过子公司间接拥有被投资
单位半数以上表决权；或本公司对被投资单位符合下列条件之一的，均将其纳入合并财务报表范围：
①通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权。
②根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策。
③有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员。
④在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
(2)合并的会计方法
以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，将母公司会计报表中对子公司的长期股权投
资及其相关科目按权益法进行调整后，汇总各项目数额，抵销母子公司间和子公司间的投资、往来款项和
重大的内部交易后，编制合并会计报表。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
纳入合并范围外币报表的折算
在对企业境外财务报表进行折算前，调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与母公司会计期间和
会计政策一致，再按以下方法进行折算：
资产负债表中资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利
49
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并财务报表中所有者权益项目下单独作
为“外币折算差额”列示。少数股东应分担的外币折算差额，并入少数股东权益。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方
法
无
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短（一般是指从购买日起，
三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
在处理外币交易和对外币财务报表进行折算时，采用交易发生日的中国人民银行公布的当日人民币外
汇牌价的中间价将外币金额折算为人民币金额反映；公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事
项，应当按照交易实际采用的汇率（即银行买入价或卖出价）折算。
在资产负债表日，对外币业务分为外币货币性项目和外币非货币性项目进行会计处理。
外币货币性项目
货币性项目，是指企业持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。对于
外币货币性项目，因结算或采用资产负债表日的即期汇率折算而产生的汇兑差额，计入当期损益，同时调
增或调减外币货币性项目的人民币金额。
（2）外币财务报表的折算
外币非货币性项目
非货币性项目，是指货币性项目以外的项目，包括存货、长期股权投资、固定资产、无形资产等。
以历史成本计量的外币非货币性项目，由于已在交易发生日按当日即期汇率折算，资产负债表日不应
改变其原人民币金额，不产生汇兑差额。
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以公允价值计量的外币非货币性项目，如交易性金融资产（股票、基金等），采用公允价值确定日的
即期汇率折算，折算后的人民币金额与原人民币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计
入当期损益。
外币投入资本
公司收到投资者以外币投入的资本，采用交易发生日即期汇率折算。
9、金融工具
（1）金融工具的分类
金融工具分为金融资产和金融负债两类；金融资产在初始确认时划分为以下四类： 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产；包括 持有至到期投资、 贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交
易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、 其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
公司在初始确认金融资产时，均按公允价值计量，在进行后续计量时，四类资产的计量方式有所不同。
（1）公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按取得时的公允价值作为初始确认金
额，相关交易费用计入当期损益。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日以公
允价值计量，因公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。该金融资产处置时其公允价值与初始入账
金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）公司可供出售金融资产，按取得时该金融资产公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日以公允价值计量，因公允价值变动形成
的利得或损失直接计入资本公积。该金融资产处置时其取得价款与账面价值之间的差额确认为投资收益，
同时原计入资本公积的公允价值变动额转入投资收益。
（3）公司对外销售商品或提供劳务形成的应收款项按双方合同或协议价款作为初始确认金额。收回
或处置应收款项时，取得的价款与账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）公司持有至到期投资，按取得时该金融资产公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，
持有期间按实际利率及摊余成本计算确认利息收入计入投资收益。该金融资产处置时其取得价款与账面价
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值之间的差额确认为投资收益。
公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时以公允价值计量，相关交易费用直接
计入当期损益，持有期间按公允价值进行后续计量；其他金融负债，取得时按公允价值和相关交易费用之
和作为初始确认金额。持有期间按实际利率法，以摊余成本计量。
金融资产和金融负债公允价值的确定
存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确认其公允价值；不存在活跃市场的，
采用估值技术确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格为基础确
定其公允价值。
金融资产减值准备测试及提取方法
资产负债表日公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值
进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。对单项金额重大的金融资产单独进行
减值测试，对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金
融资产组合中进行减值测试。
对贷款及应收款项、持有至到期投资按预计未来现金流量现值与账面价值的差额计提减值准备；计提
后如有客观证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回计入当期损益。
可供出售的金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价
值下降形成的累计损失，应予以转出计入当期损益。其中，属于可供出售债务工具的，在随后发生公允价
值回升时，原减值准备可转回计入当期损益，属于可供出售权益工具投资，其减值准备不得通过损益转回。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，终止确认该金融资产；保留了金融
资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所
有权上几乎所有风险和报酬的，如果放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；未放弃对该金融
资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将因转移而收到的对价与原直接计入所有者权益的公允价值
变动累计额（涉及可供出售金融资产）之和，与所转移金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。金融
资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体账面价值在终止确认和未终止确认部分之间，
按照各自相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计
额中终止确认部分的金额（涉及可供出售金融资产）之和，与终止确认部分的账面价值之间的差额计入当
期损益。
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（4）金融负债终止确认条件
无
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确认其公允价值；不存在活跃市场的，
采用估值技术确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格为基础确
定其公允价值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值
进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。对单项金额重大的金融资产单独进行
减值测试，对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金
融资产组合中进行减值测试。
对贷款及应收款项、持有至到期投资按预计未来现金流量现值与账面价值的差额计提减值准备；计提
后如有客观证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回计入当期损益。
可供出售的金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价
值下降形成的累计损失，应予以转出计入当期损益。其中，属于可供出售债务工具的，在随后发生公允价
值回升时，原减值准备可转回计入当期损益，属于可供出售权益工具投资，其减值准备不得通过损益转回。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
无
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项应收账款余额在 300 万元以上、单项其他应收款余额
单项金额重大的判断依据或金额标准 在 200 万元以上，逾期的单项应收票据、预付账款、长期
应收款余额在 200 万元以上。
有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量，
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准
备。
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（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
结算期内和合同约定时间内的应收款项，或同一控制下的企
无风险 账龄分析法
业间的正常往来欠款，能够控制其收款。
除前述两项以外的账龄在 3 个月以内，预计将来收回金额的
极小风险 账龄分析法
现值占账面欠款的比例不低于 99.5%。
账龄在 3-12 个月以内，预计按账面欠款能够收回，将来收回
低风险 账龄分析法
金额的现值占账面欠款的比例不低于 95%。
账龄 1-2 年，收回有一定难度，预计将来能够收回金额的现
较低风险 账龄分析法
值占账面欠款的比例不低于 70%。
账龄 2-3 年，收回难度较大，预计将来能够收回金额的现值
较高风险 账龄分析法
占账面欠款的比例不低于 40%。
高风险 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
其中：3 个月以内 0.5% 0.5%
1－2 年 30% 30%
2－3 年 60% 60%
3 年以上 100% 100%
3－4 年 100% 100%
4－5 年 100% 100%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
账龄在 3 年以内但预计部分收回后损失高于风险组合计提的坏账准备；逾期且
单项计提坏账准备的理由
余额在单项金额重大额度以下的应收票据、预付账款、长期应收款
有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量，现值低于其账面价值
坏账准备的计提方法
的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
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11、存货
（1）存货的分类
存货分为材料采购、原材料、低值易耗品、库存商品、在产品、自制半成品、包装物、分期收款发出
商品等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
原材料中的电、天然气、水以及蒸汽采用实际成本核算，发出时按加权平均法（本年累计）结转成本；
其他原材料、包装物均采用计划成本核算，月末通过分摊材料成本差异，调整为实际成本；产品成本采用
实际成本核算，分步结转；在产品（自制半成品）保留本步骤以及上一步骤的生产成本，发出时按加权平
均法（本年累计）结转成本；低值易耗品于领用时一次转销。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末时，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备，
计入当期损益。
通常应当按照单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货可以按照存货类别计
提存货跌价准备；与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该
产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货可以合并计提存货跌价准备。
为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然应当按照成本计量；
用其生产的产成品可变现净值低于成本，该材料按照可变现净值计量。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
存货实行永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
低值易耗品于领用时一次转销。
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包装物
摊销方法：其他
包装物均采用计划成本核算，月末通过分摊材料成本差异，调整为实际成本。
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
合并形成的长期股权投资，应当按照下列规定确定其初始投资成本：被投资企业属同一控制下的，
以合并日按照取得被投资企业所有者权益账面价值（统一会计政策后）的份额作为长期股权投资的初始投
资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值以及发行股
份(以发行权益性证券作为合并对价的情况下)面值总额之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲
减的，调整留存收益。被投资企业不属于同一控制下的，初始投资成本包括在购买日为取得对被投资企业
的控制权而付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值以及为进行企业合并发生的各
项直接相关费用。在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来
事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也应将其计入初始投资成本。除企业合并形
成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，应当按照下列规定确定其初始投资成本：以支付
现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长
期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发
行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。投资者投入的长期股权投资，应当按照投资合同或协议约定
的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。通过非货币性资产交换取得的长期股权
投资，其初始投资成本应当按所取得的长期股权投资公允价值加上所支付的补价（或减去收到的补价）和
应支付的相关税费，作为初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照所
取得的长期股权投资公允价值确认。企业无论以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对
价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润应作为应收项目单独核算，不构成取
得长期股权投资的初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认
公司能够对被投资单位实施控制的被投资单位，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；投资收益于被投资单位
宣派现金股利或利润时确认。 公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权
益法核算，投资收益以取得股权后被投资单位实现的净损益份额计算确定。在确认应享有被投资单位净损
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益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行
调整后确认。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入
所有者权益。本公司在确认被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成
对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但合同约定负有承担额外损失义务的除外。如果被投资单
位以后各年实现净利润，本公司在计算的收益分享额弥补未确认的亏损分担额以后，恢复确认收益分享额。
公司能够对被投资单位实施控制的，被投资单位为其子公司，将其子公司纳入合并财务报表的范围。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制的判断依据：指合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财
务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控
制的，被投资单位为其合营企业。
重大影响的判断依据：指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权利，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为联营企业。
通常母公司持有被投资单位 20%以上但低于 50%的表决权时，一般认为具有重大影响，除非有确凿证据表
明不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期
投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。
13、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、
持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
（1）初始计量
本公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量
时，本公司按购置或建造的实际支出对其进行初始计量：
外购投资性房地产的成本，包括购买价款和可直接归属于该资产的相关税费；
自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；
以其他方式取得的投资性房地产的成本，适用相关会计准则的规定确认。
（2）后续计量
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一般情况下，本公司对投资性房地产的后续支出采用成本模式进行后续计量。对投资性房地产按照本
公司固定资产或无形资产的会计政策计提折旧或进行摊销。
如有确凿证据表明公司相关投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的，则对该等投资性房地产采
用公允价值模式进行后续计量。采用公允价值模式计量的，不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，并以
资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当
期损益。
（3）当本公司改变投资性房地产用途时，将相关投资性房地产转入其他资产。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产，是指同时具有下列特征的有形资产：（1）为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持
有的；（2）使用寿命超过一个会计年度。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满
后租赁资产的所有权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资
产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与
该资产的公允价值不存在较大的差异。 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值
两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确
认的融资费用。
（3）各类固定资产的折旧方法
采用年限平均法分类计提折旧。
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物
机器设备
电子设备 19%
5 5%
运输设备 11.88%
8 5%
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生产性房屋 3.17%
30 5%
受腐蚀生产用房屋 4.75%
20 5%
非生产性房屋 2.38%
40 5%
生产性建筑物 3.17%
30 5%
受腐蚀生产用建筑物 4.75%
20 5%
非生产性建筑物 2.38%
40 5%
一般通用设备 6.79%
14 5%
火槽车 4.75%
20 5%
铁路线 3.17%
30 5%
专用设备 6.79%
14 5%
家具 19%
5 5%
固定资产装修 19%
5 5%
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲
置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提
固定资产减值准备，单项资产的可收回金额难以进行估计的，应当以该资产所属的资产组为基础确定资产
组的可收回金额。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计
折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
（5）其他说明
每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。固定资产使用寿命、预计
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四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更处理。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
包括基本建设工程、技术改造工程、技术开发工程、环保治理工程等。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程按工程项目分类核算，采用实际成本计价，在各项工程达到预定可使用状态之前发生的借
款费用计入该工程成本。在工程完工验收合格交付使用的当月结转固定资产。对已达到预定可使用状态但
尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的
价值确定转入固定资产的成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，按实际成本调整原来的暂估价值，但不
调整已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。在建工程存在减值迹象的，估计其可收回
金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两
者之间较高者确定。当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金
额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程
的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项
在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所
属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。同时满足下列条件时，借款费用开始资本化：（1）资
产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或
者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状
态所必要的购建或者生产活动已经开始。为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专
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门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资
取得的投资收益后的金额确定为应予以资本化的费用。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不
包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本
化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停
止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在
该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂
停借款费用的资本化，将其确认为当期费用。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直
至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用或者可销售状态必要的程序，借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息费
用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，
确定为专门借款利息费用资本化金额，并应当在资本化期间内，计入相关资产成本。专门借款发生的辅助
费用，在相关资产达到预定可使用或可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，在相关
资产达到预定可使用或可销售状态之后发生的，确认为费用，计入当期损益。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，企业应当根据累计资产支出超过专门借
款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金
额。资本化率应当根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息
金额。
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17、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性长期资产，取得时以实际成本计
价。公司内部研究开发无形资产项目研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益；开发阶段的支出满足
资本化条件并达到预定用途形成无形资产的应转入无形资产。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
于每年年终了对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
项目 预计使用寿命 依据
专利权 10 年
非专利技术 10 年
商标权 10 年
著作权 10 年
土地使用权 按合同约定的使用年限
计算机软件 2年
特许权 按合同约定的使用年限
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。本公司在每个
会计期间对使用寿命不确定的无形资产产的使用寿命进行复核。
（4）无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。对于使用寿命不确定的无
形资产，每期末进行减值测试。对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产
的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当无形资产
的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产
减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失确认后，减值无形资产
的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无
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形资产账面价值（扣除预计净残值）。无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。有迹象
表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产
的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
18、长期待摊费用
长期待摊费用系已发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用
按实际发生额入账，采用直线法在受益期限内摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则
将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
筹建期间发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次转
入损益。
19、预计负债
（1）预计负债的确认标准
如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，应当确认为预计负债，待执行合同变成亏损合
同的，该亏损合同产生的义务满足以下条件的也应当确认为预计负债：
（1）该义务是公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。在资产负债表日，有确凿证据
表明该账面价值确实未反映当前最佳估计数的，应当按照当前最佳估计数对该账面的价值进行调整。
20、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保
留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入
本公司；相关的收入的金额能够可靠地计量；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
63
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入本公司；收入金额能够可靠的
计量。
（3）确认提供劳务收入的依据
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，应当按完工百分比法确认相关的劳务收
入。能够可靠估计，是指同时满足下列条件：收入的金额能够可靠的计量；相关的经济利益很可能流入本
公司；交易的完工进度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠的计量。
在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，应当分别按下列情况处理：已经发生的劳务预计能够
得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；已经发生的
劳务成本预计不能够得到补偿的应当将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
21、政府补助
（1）类型
政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投
入的资本。
（2）会计处理方法
政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，应当按照
公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，应当分别下列情况处理：
（1）用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计
入当期损益。
（2）用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
64
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
22、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司在下列条件同时满足时确认递延所得税资产：①暂时性差异在可预计的未来很可能转回，②未
来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，并以很可能取得的应纳税所得额为限。 在
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的预期应交（或
返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产
或清偿该负债期间的适用税率计量。资产负债日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债的账面价值
进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的所得税外，本公司当期所得税和
递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。
23、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相
关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收
入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个
租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关
的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁会计处理
融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为
租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值其差额作为未确认的融资费用。公司
采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实
现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，
计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
65
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
24、套期会计
（一）套期类别
套期分为公允价值套期、现金流量套期和境外经营净投资套期，本公司套期目的是为了锁定主要原料
采购成本，故采用现金流量套期，即对现金流量变动风险进行的套期。该类现金流量变动源于与很可能发
生的预期主要原料采购交易有关的某类特定风险，套期有效，期货市场平仓盈亏调整原料采购成本，套期
失效，期货市场平仓盈亏直接计入当期损益（投资收益）。
（二）套期工具
套期工具，是指为进行套期而指定的、其公允价值或现金流量变动预期可抵销被套期项目的公允价值
或现金流量变动的衍生工具。本公司套期工具为生产饲料所需豆粕等主要原料的期货合约。
（三）同时满足下列条件时，按套期会计方法进行处理：
1、在套期开始时，对套期关系（即套期工具和被套期项目之间的关系）有正式指定，并准备了关于
套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件至少载明了套期工具、被套期项目、被套期
风险的性质以及套期有效性评价方法等内容。
套期必须与具体可辨认并被指定的风险有关，且最终影响企业的损益。
2、该套期预期高度有效，且符合企业最初为该套期关系所确定的风险管理策略。
3、对预期交易的现金流量套期，预期交易应当很可能发生，且必须使企业面临最终将影响损益的现
金流量变动风险。
4、套期有效性能够可靠地计量。
5、持续地对套期有效性进行评价，并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。
（四）套期高度有效同时具备的条件：
1、在套期开始及以后期间，该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的公允价值
或现金流量变动；
2、该套期的实际抵销结果在80%至125%的范围内。
25、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
单位： 元
66
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
26、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售额 0%、3%、13％、17％
消费税
营业税 营业额 3%-5%
城市维护建设税 应纳流转税额 1%-7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、20%、25%
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育费附加 应纳流转税额 1%-4%
防洪基金 销售收入 1‰
价格调节基金 销售收入 0.8‰
各分公司、分厂执行的所得税税率
母公司及控股子公司中泸天化国际经济贸易有限公司为20%，泸天化股份有限公司、天华股份有限公司、九禾股份有限
公司、重庆九禾测土配肥有限责任公司和重庆市江津区九禾化肥有限责任公司为15%，其余控股子公司所得税率为25%。
2、税收优惠及批文
（1）增值税
根据财政部、国家税务总局《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》（财税[2001]113号文
件）规定，母公司生产的氮磷复合肥、硫酸铵以及九禾公司销售农用化肥、生产销售复合肥免征增值税；
根据财税（2005）87号，从2005年7月1日起尿素产品国内销售暂免征收增值税，故九禾公司对外销售尿素
免征增值税。
（2）企业所得税
a、母公司
2010年7月28日，经四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局及四川省地方税务局批准，
本公司成为高新技术企业，证书编号为GR201051000007，有效期三年，按企业所得税法的相关规定高新技
67
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
术企业所得税减按15%税率征收。
b、四川天华股份有限公司
根据2012年5月18日四川省经济和信息化委员会（川经信产业函【2012】618号）《关于确认四川蓥
峰实业有限公司等22户企业主营业务为国家鼓励类产业项目的批复》，四川天华股份有限公司（以下简称
“天华公司”）自2012年1月1日至2012年12月31日减按15%征收企业所得税，待国家发改委《西部地区鼓
励类产品目录》出台后进行确认或调整。
c、四川天华富邦化工有限责任公司
经泸州市合江县国家税务局2012年11月7日颁发的《减免税文书》审核确认，四川天华富邦化工有限
责任公司（以下简称“富邦公司”）符合财政部、国家税务总局、海关总署（财税【2011】58号）《关于
深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》、国家税务总局（2012年第12号）《关于深入实施西
部大开发战略有关企业所得税问题的公告》、四川省国家税务局（2012年第7号）《关于认真落实西部大
开发战略有关企业所得税优惠政策的公告》的有关规定，自2011年-2020年减按15%的税率征收企业所得税。
d、九禾股份有限公司
根据财政部、海关总署、国家税务总局[财税（2011）58号]《关于深入实施西部大开发战略有关税
收政策问题的通知》国家税务总局【2012】第12号公告，2012年季（月）度所得税预征时可继续按15%税
率缴纳企业所得税，九禾股份有限公司在2013年2月28日已经向重庆九龙坡区地方税务局进行备案，当地
税务局于2013年3月4日同意备案并且批注待国家发改委《西部地区鼓励类产业目录》出台后，需要重新报
税务机关进行确认。2012年暂按15%税率计缴企业所得税。
九禾股份有限公司子公司重庆市江津区九禾化肥有限责任公司及其重庆九禾测土配肥有限责任公司
根据津国税德感减[2012] 2号及其财政部、海关总署、国家税务总局[财税（2011）58号]《关于深入实施
西部大开发战略有关税收政策问题的通知》规定，自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的
鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税，按照15%的税率征收企业所得税。
e、泸天化国际经济贸易有限公司
根据财政部、国家税务总局财税〔2011〕117号《关于小型微利企业所得税优惠政策有关问题的通知》，
泸天化国际经济贸易有限公司执行20％的所得税税率。
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四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
销售化
肥、农
九禾股 重庆市 100,00 药、化 94,394 73,040
份有限 股份制 九龙坡 商业 0,000. 工产 ,000.0 59% 59% 是 ,025.7
公司 区 00 品、危 0 8
险化学
品等
宁夏捷 合成氨
1,260, 1,260,
美丰友 有限责 宁夏银 及尿素
化工业 000,00 000,00 100% 100% 是
化工有 任 川市 的生产
0.00 0.00
限公司 和销售
自营和
泸天化
代理各
国际经
有限责 泸州市 3,000, 类商品 1,800, 1,204,
济贸易 服务业 60% 60% 是
任 纳溪区 000.00 和技术 000.00 328.93
有限公
的进出
司
口
四川天 有限责 四川合 化工业 1,060, 1,4－ 910,56 87.76% 87.76% 是 125,21
69
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
华富邦 任 江县榕 509,40 丁二醇 8,700. 8,443.
化工有 山镇 0.00 及其下 00 39
限责任 游产品
公司
泸州市
天润实 四川合 20,000 20,151
有限责 运输、
业有限 江县榕 服务业 ,000.0 ,300.0 100% 100% 是
任 餐饮等
责任公 山镇 0 0
司
合江县
福康净
有限责 四川合 520,00 504,90
水有限 商业 纯净水 100% 100% 是
任 江 0.00 0.00
责任公
司
成都川
大天华
有限责 四川成 1,000, 技术开 510,00 67,697
科技开 服务业 51% 51% 是
任 都 000.00 发 0.00 .40
发有限
公司
重庆九
禾农资
有限责 重庆九 2,000, 化肥销 1,020, 1,086,
销售有 商业 51% 51% 是
任 龙坡区 000.00 售 000.00 953.87
限责任
公司
重庆市
江津区
九禾化 有限责 重庆江 4,000, 化肥生 2,800, 1,540,
化工业 70% 70% 是
肥有限 任 津 000.00 产销售 000.00 345.43
责任公
司
重庆市
万州区
有限责 重庆万 5,000, 化肥销 5,120,
九禾农 商业 100% 100% 是 0.00
任 州区 000.00 售 714.24
资有限
公司
资中九
禾农资 有限责 四川资 2,000, 化肥销 1,030, 679,94
商业 51% 51% 是
有限责 任 中 000.00 售 988.47 0.32
任公司
宜宾九
有限责 四川宜 2,600, 化肥销 1,433, 1,925,
禾农资 商业 53.85% 53.85% 是
任 宾 000.00 售 521.50 889.98
有限责
70
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
任公司
重庆市
江津区
九禾农 有限责 重庆江 500,00 销售化 500,00
商业 100% 100% 是
资销售 任 津 0.00 肥农药 0.00
有限责
任公司
达州九
禾农资 有限责 四川达 500,00 销售化 500,00
商业 100% 100% 是
有限责 任 州 0.00 肥等 0.00
任公司
四川九
禾燃气 有限责 泸州市 9,000, 化工产 9,000,
商业 100% 100% 是
有限公 任 纳溪区 000.00 品销售 000.00
司
重庆九
禾测土 10,000 生产销 10,000
有限责 重庆江
配肥有 化工业 ,000.0 售化肥 ,000.0 100% 100% 是
任 津
限责任 0 产品等 0
公司
南宁九
禾测土 20,000 生产销 20,000
有限责 广西南
配肥有 化工业 ,000.0 售化肥 ,000.0 100% 100% 是
任 宁
限责任 0 产品等 0
公司
内蒙古
销售民
九禾燃 内蒙古 10,000 10,000
有限责 用燃
气有限 巴彦淖 商业 ,000.0 ,000.0 100% 100% 是
任 气、化
责任公 尔 0 0
肥等
司
南充九
禾农资 有限责 四川南 500,00 销售化 500,00
商业 100% 100% 是
有限责 任 充 0.00 肥 0.00
任公司
泸州九
禾化工 有限责 泸州市 5,000, 化工产 5,000,
商业 100% 100% 是
有限公 任 纳溪区 000.00 品销售 000.00
司
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
71
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
销售化
工产
品，建
筑材
料，电
器机械
及器
材，五
金交
电，日
四川天 用百
府九禾 货，日
60,000 54,542
化工营 有限责 四川成 用化学
商业 ,000.0 ,200.0 100% 100% 是
销有限 任 都 品，农
0 0
责任公 业技术
司 咨询，
企业管
理咨
询，房
地产开
放，经
营；货
物进出
口，技
术进出
口
72
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
四川天
四川合 768,21 523,13 594,78
华股份 尿素生
股份制 江县榕 化工业 4,500. 1,165. 59.27% 59.27% 是 8,925.
有限公 产销售
山镇 00 00 22
司
荆门市
17,000 液化气 26,300
通源燃 有限责 荆门市
商业 ,000.0 的运输 ,000.0 100% 100% 是
气有限 任 掇刀区
0 和销售 0
公司
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
本公司无特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
无
73
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 141,087.43 -- -- 195,677.69
人民币 -- -- 141,087.19 -- -- 195,677.45
港币 0.30 0.81% 0.24 0.30 0.81 0.24
银行存款： -- -- 813,404,930.35 -- -- 696,968,179.62
人民币 -- -- 813,261,878.51 -- -- 696,814,164.73
美元 14,819.16 6.18 91,563.15 15,064.36 6.29 94,687.04
港币 6,068.49 0.80 4,834.16 6,068.49 0.81 4,920.33
欧元 24.55 8.05 197.72 24.55 8.32 204.20
日元 742,003.00 0.06 46,456.81 741,495.49 0.07 54,203.32
其他货币资金： -- -- 431,603,561.42 -- -- 1,072,560,654.14
人民币 -- -- 431,603,561.42 -- -- 1,072,560,654.14
合计 -- -- 1,245,149,579.20 -- -- 1,769,724,511.45
说明：银行存款中120,000,000.00元使用权受到限制，系富邦公司为借款而质押的定期存单；其他货
币资金中403,368,380.56元使用权受到限制，其中：本公司借款保证金20,050,453.39元，天华公司开具
信用证保证金480,000.00元，九禾公司开具的信用证及借款保证金382,837,927.17元。
2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 167,519,106.83 307,838,282.82
商业承兑汇票 1,650,000.00
合计 169,169,106.83 307,838,282.82
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
74
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
乐山市龙福贸易有限公
2013 年 02 月 07 日 2013 年 08 月 07 日 5,600,000.00
司
四川省乐山市福华通达
2013 年 04 月 12 日 2013 年 10 月 12 日 2,000,000.00
农药科技有限公司
自贡张家坝氯碱化工有
2013 年 02 月 06 日 2013 年 08 月 06 日 1,000,000.00
限责任公司
哈尔滨银行重庆分行 2013 年 05 月 08 日 2013 年 09 月 28 日 1,000,000.00
四川安宁铁钛股份有限
2013 年 01 月 25 日 2013 年 07 月 19 日 1,000,000.00
公司
合计 -- -- 10,600,000.00 --
3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
277,440,269.45 100% 250,659.23 0.09% 217,531,995.14 100% 279,849.56 0.13%
组合小计 277,440,269.45 100% 250,659.23 0.09% 217,531,995.14 100% 279,849.56 0.13%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收
账款
合计 277,440,269.45 -- 250,659.23 -- 217,531,995.14 -- 279,849.56 --
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
75
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
275,778,675.08 99.40% 100,531.71 179,646,959.45 82.59% 124,596.86
1 年以内小计 275,778,675.08 99.40% 100,531.71 179,646,959.45 82.59% 124,596.86
1至2年 1,506,342.87 0.54% 24,066.35 37,729,784.19 17.34% 1.20
2至3年
3 年以上 155,251.50 0.06% 155,251.50 155,251.50 0.07% 155,251.50
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 277,440,269.45 -- 250,659.23 217,531,995.14 -- 279,849.56
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
货款 预计能够收回 按组合计提坏账 120,062.33 29,190.33
合计 -- -- 120,062.33 --
（3）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
四川锦华化工有限责任 同一最终控制人 224,969,587.51 1 年以内 81.09%
76
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
公司
四川泸天化绿源醇业有
同一最终控制人 31,522,018.49 1 年以内 11.36%
限责任公司
英威达纤维（上海）有
客户 4,969,880.56 1 年以内 1.79%
限公司
湖南金湘惠多利农资有
客户 4,135,950.00 1 年以内 1.49%
限公司
英威达纤维（佛山）有
客户 3,926,409.12 1 年以内 1.42%
限公司
合计 -- 269,523,845.68 -- 97.15%
（4）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
泸州弘润资产经营有限责任
同一最终实际控制人 2,152,650.13 0.78%
公司
四川泸天化绿源醇业有限责
同一最终实际控制人 31,522,018.49 11.36%
任公司
四川泸天化弘旭工程建设公
同一最终实际控制人 294,870.12 0.11%
司
四川煤气化有限责任公司 同一最终实际控制人 188,984.40 0.07%
四川锦华化工有限责任公司 同一最终实际控制人 224,969,587.51 81.09%
合计 -- 259,128,110.65 93.41%
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额 比例(%)
(%) (%) (%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
29,636,306.81 100% 2,856,908.15 9.63% 15,872,993.06 91.63% 2,881,323.13 18.15%
77
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
组合小计 29,636,306.81 100% 2,856,908.15 9.63% 15,872,993.06 91.63% 2,881,323.13 18.15%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 1,450,445.93 8.37% 1,450,445.93 100%
应收款
合计 29,636,306.81 -- 2,856,908.15 -- 17,323,438.99 -- 4,331,769.06 --
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
26,705,194.11 90.11% 71,346.51 11,899,280.10 74.97% 78,334.05
1 年以内小计 26,705,194.11 90.11% 71,346.51 11,899,280.10 74.97% 78,334.05
1至2年 184,382.58 0.62% 55,314.77 1,221,091.64 7.69% 66,327.49
2至3年 41,208.13 0.14% 24,724.88 39,899.33 0.25% 23,939.60
3 年以上 2,705,521.99 9.13% 2,705,521.99 2,712,721.99 17.09% 2,712,721.99
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 29,636,306.81 -- 2,856,908.15 15,872,993.06 -- 2,881,323.13
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
78
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
借款 借款归还 按组合计提坏账 344,024.59 22,910.54
合计 -- -- 344,024.59 --
（3）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
四川化工控股（集团）有限责任公司 1,550,000.00 1,550,000.00
合计 1,550,000.00 1,550,000.00
（4）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
泸州市住房公积金管理中心
4,399,640.56 公积金 14.85%
合江县管理部
四川化工控股（集团）有限责
1,550,000.00 安全保证金 5.23%
任公司
合计 5,949,640.56 -- 20.08%
（5）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
四川化工控股(集团)有
母公司 1,550,000.00 1 年以上 5.23%
限责任公司
泸州市住房公积金管理
政府部门 4,399,640.56 1 年以内 14.85%
中心合江县管理部
庄信万丰（上海）催化
供应商 731,062.96 1 年以内 2.47%
剂有限公司
泸州中农农资有限公司 供应商 927,700.00 1 年以内 3.13%
四川化工培教中心 客户 300,000.00 1 年以内 1.01%
合计 -- 7,908,403.52 -- 26.69%
（6）其他应收关联方账款情况
单位： 元
79
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
四川化工控股(集团)有限责
母公司 1,550,000.00 5.23%
任公司
四川泸天化弘旭工程建设有
同一最终控制人 318,433.74 1.07%
限公司
四川川化永鑫建设工程有限
同一最终控制人 1,547.95 0.01%
责任公司
合计 -- 1,869,981.69 6.31%
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 1,415,231,265.62 90.2% 1,327,744,496.19 90.28%
1至2年 99,812,555.73 6.36% 87,510,901.21 5.96%
2至3年 33,028,662.36 2.1% 34,379,921.68 2.34%
3 年以上 21,005,371.91 1.34% 20,855,971.91 1.42%
合计 1,569,077,855.62 -- 1,470,491,290.99 --
预付款项账龄的说明
1年以上预付账款主要是未结算设备、工程预付款。
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
泸州市国土资源局 政府部门 225,315,541.13 1 年以内 预付购买土地款
泸天化(集团)有限责任
同一最终控制人 77,212,218.78 1 年以内 预付货款
公司
中国石油天然气股份有
限公司西南油气田分公 供应商 148,539,194.18 1 年以内 结算期内
司
泸天化绿源醇业有限责
同一最终控制人 278,481,505.98 1 年以内 预付货款
任公司
四川化工天瑞矿业有限
同一最终控制人 76,357,792.56 1 年以内 预付货款
责任公司
80
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
合计 -- 805,906,252.63 -- --
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 236,610,876.68 1,936,987.94 234,673,888.74 261,611,644.46 1,936,987.94 259,674,656.52
在产品 17,337,176.41 17,337,176.41
库存商品 459,421,518.82 7,144,197.43 452,277,321.39 410,359,623.76 7,158,967.97 403,200,655.79
周转材料
消耗性生物资产
在途物资 125,911.41 125,911.41 782,640.28 782,640.28
包装物 4,420,894.91 4,420,894.91 1,050,208.93 1,050,208.93
低值易耗品 210,213.16 210,213.16 497,321.30 497,321.30
自制半成品 31,242,652.07 31,242,652.07 6,499,291.57 6,499,291.57
委托加工物资 3,435,861.59 3,435,861.59 2,690,883.27 2,690,883.27
分期收款发出商品 13,666,879.09 13,666,879.09
其他（工程施工） 48,224.70 48,224.70
合计 735,516,153.34 9,081,185.37 726,434,967.97 714,495,669.07 9,095,955.91 705,399,713.16
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 1,936,987.94 1,936,987.94
在产品
库存商品 7,158,967.97 14,770.54 7,144,197.43
周转材料
消耗性生物资产
合 计 9,095,955.91 14,770.54 9,081,185.37
81
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例（%）
原材料
库存商品 可变现净值 销售价格回升
在产品
周转材料
消耗性生物资产
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
理财产品 13,000,000.00
合计 13,000,000.00
11、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业 本企业在被
被投资单位 本期营业收入总
持股比 投资单位表 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期净利润
名称 额
例(%) 决权比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
四川绿源醇
业有限责任 49.23% 49.23% 636,251,989.44 441,890,633.94 194,361,355.50 292,315,789.46 -36,469,334.95
公司
内蒙古天河
化工有限责 28% 28% 265,534,449.50 373,954,236.70 -108,419,787.20
任公司
泸州弘润资
产经营有限 31.97% 31.97% 58,900,957.85 54,427,473.09 4,473,484.76 67,328,842.51 62,390.84
责任公司
四川华英化
工有限责任 25.16% 25.16% 667,625,033.48 632,065,170.31 35,559,863.17 118,178,423.10 -285,696.33
公司
82
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
桂林远东化
25% 25% 104,117,035.49 17,394,498.84
工有限公司
四川锦华化
工有限责任 25% 25% 380,561,857.84 303,218,421.44 77,343,436.40 66,860,275.26 -9,179,036.55
公司
四川金瑞化
20% 20% 31,342,343.59 30,072,864.85 1,269,478.74
工有限公司
12、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
四川绿源
184,320, 112,869, -17,183, 95,685,8
醇业有限 权益法 49.23% 49.23%
000.00 251.92 393.00 58.92
责任公司
内蒙古天
河化工有 28,106,4
权益法 28% 28%
限责任公 00.00
司
泸州弘润
资产经营 3,069,40 1,423,88 19,946.3 1,443,82
权益法 31.97% 31.97%
有限责任 0.00 1.39 5 7.74
公司
四川华英
8,000,00 9,018,74 9,018,74
化工有限 权益法 25.16% 25.16%
0.00 2.76 2.76
责任公司
桂林远东
12,915,0 761,227. 761,227. 761,227.
化工有限 权益法 25% 25%
00.00 51 51 51
公司
四川锦华
33,750,0 51,782,5 -4,497,7 47,284,8
化工有限 权益法 25% 25%
00.00 43.45 27.91 15.54
责任公司
四川金瑞 4,000,00 253,895. 253,895.
权益法 20% 20%
化工有限 0.00 75 75
83
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
公司
四川农资
1,012,90 1,012,90 1,012,90
工贸有限 成本法 10.26% 10.26%
0.00 0.00 0.00
责任公司
四川天宇
8,619,50 8,619,50 8,619,50
油脂化学 成本法 16.92% 16.92%
0.00 0.00 0.00
有限公司
泸州市商 6,000,00 6,000,00 6,000,00 1,496,40
成本法 5.95% 5.95%
业银行 0.00 0.00 0.00 0.00
西部网络 1,000,00 1,000,00 1,000,00 1,000,00
成本法 8.2% 8.2%
公司 0.00 0.00 0.00 0.00
化工科教 3,000,00 3,000,00 3,000,00 3,000,00
成本法 33% 33%
培训中心 0.00 0.00 0.00 0.00
四川普瑞 1,600,00 1,600,00 1,600,00 1,600,00
成本法 2.3% 2.3%
公司 0.00 0.00 0.00 0.00
满廷芳酒 500,000. 500,000. 500,000.
成本法 10.26% 10.26%
楼 00 00 00
295,893, 197,841, -21,661, 176,180, 6,361,22 1,496,40
合计 -- -- -- --
200.00 942.78 174.56 768.22 7.51 0.00
13、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 34,092,075.17 34,092,075.17
1.房屋、建筑物 34,092,075.17 34,092,075.17
2.土地使用权
二、累计折旧和累计
8,022,100.90 406,089.48 8,428,190.38
摊销合计
1.房屋、建筑物 8,022,100.90 406,089.48 8,428,190.38
2.土地使用权
三、投资性房地产账
26,069,974.27 -406,089.48 25,663,884.79
面净值合计
1.房屋、建筑物 26,069,974.27 -406,089.48 25,663,884.79
2.土地使用权
四、投资性房地产减
值准备累计金额合计
84
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产账
26,069,974.27 -406,089.48 25,663,884.79
面价值合计
1.房屋、建筑物 26,069,974.27 -406,089.48 25,663,884.79
2.土地使用权
单位： 元
本期
本期折旧和摊销额 8,428,190.38
投资性房地产本期减值准备计提额
14、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 4,639,961,562.83 6,122,029.17 13,737,277.64 4,632,346,314.36
其中：房屋及建筑物 926,867,414.08 35,000.20 926,902,414.28
机器设备 3,621,162,356.90 4,658,847.24 11,101,820.84 3,614,719,383.30
运输工具 91,931,791.85 1,428,181.73 2,635,456.80 90,724,516.78
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 2,193,262,908.63 111,989,919.77 7,479,647.91 2,297,773,180.49
其中：房屋及建筑物 313,518,955.57 20,345,997.72 333,864,953.29
机器设备 1,820,292,349.22 87,191,755.13 6,590,403.34 1,900,893,701.01
运输工具 59,451,603.84 4,452,166.92 889,244.57 63,014,526.19
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 2,446,698,654.20 -- 2,334,573,133.87
其中：房屋及建筑物 613,348,458.51 -- 593,037,460.99
机器设备 1,800,870,007.68 -- 1,713,825,682.29
运输工具 32,480,188.01 -- 27,709,990.59
--
四、减值准备合计 64,103.15 -- 64,103.15
其中：房屋及建筑物 --
85
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
机器设备 31,676.67 -- 31,676.67
运输工具 32,426.48 -- 32,426.48
--
五、固定资产账面价值合计 2,446,634,551.05 -- 2,334,509,030.72
其中：房屋及建筑物 613,348,458.51 -- 593,037,460.99
机器设备 1,800,838,331.01 -- 1,713,794,005.62
运输工具 32,447,761.53 -- 27,677,564.11
--
本期折旧额 111,989,719.77 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 2,136,572.69 元。
（2）通过融资租赁租入的固定资产
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
房屋及建筑物 1,788,079.31 178,807.94 1,609,271.37
机器设备 198,211,920.69 46,437,711.08 151,774,209.61
运输工具
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
种类 期末账面价值
房屋及建筑物 33,834,567.32
机器设备
运输工具
15、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
煤气化项目 17,118,592.89 17,118,592.89 15,968,130.08 15,968,130.08
尿一甲铵冷凝器(E3)
10,262,226.97 10,262,226.97 9,971,608.81 9,971,608.81
更新项目
86
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
硝铵造粒塔安全隐患
13,885,852.79 13,885,852.79 9,156,481.57 9,156,481.57
整改
其他工程 21,428,758.00 21,428,758.00 23,256,690.02 23,256,690.02
PTMEG 项目 2,451,865,086.89 2,451,865,086.89 2,249,789,370.71 2,249,789,370.71
其他技改工程 49,527,978.18 49,527,978.18 39,278,691.15 39,278,691.15
重庆测配秸秆锅炉等
8,555,328.52 8,555,328.52 7,307,424.55 7,307,424.55
项目
南宁测配 15 万吨复
67,049,808.21 67,049,808.21 66,318,534.78 66,318,534.78
混肥项目
四川民燃纳溪配气站
32,296,774.38 32,296,774.38 32,296,774.38 32,296,774.38
工程
通源燃气燃气储配站
7,017,789.69 7,017,789.69 6,963,289.69 6,963,289.69
项目
宁夏大化肥项目 2,999,481,784.33 2,999,481,784.33 2,322,826,099.16 2,322,826,099.16
合计 5,698,883,505.64 5,698,883,505.64 4,783,133,094.90 4,783,133,094.90
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
工程投 其中：本
利息资 本期利
项目名 本期增 转入固 其他减 入占预 工程进 期利息 资金来
预算数 期初数 本化累 息资本 期末数
称 加 定资产 少 算比例 度 资本化 源
计金额 化率(%)
(%) 金额
煤气化 15,968, 1,150,4 2,515,1 自筹、借 17,118,
项目 130.08 62.81 11.45 款 592.89
尿一甲
铵冷凝
11,230, 9,971,6 290,618 1,153,7 290,618 10,262,
器(E3) 91.38%
000.00 08.81 .16 42.10 .16 226.97
更新项
目
硝铵造
粒塔安 9,156,4 4,729,3 799,789 332,552 13,885,
47.06%
全隐患 81.57 71.22 .32 .63 852.79
整改
2,400,0 2,249,7 2,451,8
PTMEG 项 202,075 200,962 51,203, 自筹、借
00,000. 89,370. 3.4% 65,086.
目 ,716.18 ,064.02 864.49 款
00 71 89
其他技 62,535, 28,814, 自筹、借 91,350,
改工程 381.17 879.80 款 260.97
87
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
重庆测
配秸秆 7,307,4 3,384,4 2,136,5 8,555,3
自筹
锅炉等 24.55 76.66 72.69 28.52
项目
南宁测
配 15 万 66,318, 731,273 67,049,
自筹
吨复混 534.78 .43 808.21
肥项目
四川民
燃纳溪 32,296, 32,296,
自筹
配气站 774.38 774.38
工程
通源燃
气燃气 6,963,2 54,500. 7,017,7
自筹
储配站 89.69 00 89.69
项目
宁夏大 4,513,0 2,322,8 2,999,4
676,655 349,012 99,012, 自筹、借
化肥项 00,000. 26,099. 66.46% 7.93% 81,784.
,685.17 ,765.84 765.84 款
目 00 16 33
6,924,2 4,783,1 5,698,8
917,886 2,136,5 554,443 150,839
合计 30,000. 33,094. -- -- -- -- 83,505.
,983.43 72.69 ,472.73 ,801.12
00 90 64
（3）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
PTMEG 项目 100.00% 工程已完工，进入试生产阶段
主体工程已经完成，设备安装基本完成，
宁夏大化肥工程 90.00%
即将进入试生产阶段
16、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
南化尿素装置 179,754,016.00 154,314,743.42 25,439,272.58
专用设备 200,825,044.83 57,832,255.41 90,236,654.56 168,420,645.68
专用材料 129,281,153.71 33,101,579.58 50,628,636.05 111,754,097.24
其他工程物资 12,840.50 12,840.50
合计 509,873,055.04 90,933,834.99 295,180,034.03 305,626,856.00
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四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
17、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
处置固定资产 144,564.54 4,273,306.03 资产报废
合计 144,564.54 4,273,306.03 --
18、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 301,994,539.05 301,994,539.05
土地使用权 174,892,812.43 174,892,812.43
专有技术及专利权 48,828,696.20 48,828,696.20
1-4 丁二醇专有技术 50,175,080.40 50,175,080.40
DME 专利技术使用费
技术许可费 16,680,157.11 16,680,157.11
其中：大颗粒技改 7,266,082.71 7,266,082.71
双甲技改技术许可 1,657,800.00 1,657,800.00
合二技改技术许可 7,756,274.40 7,756,274.40
计算机软件 11,417,792.91 11,417,792.91
二、累计摊销合计 121,158,598.05 5,485,041.38 126,643,639.43
土地使用权 35,329,080.17 1,473,562.00 36,802,642.17
专有技术及专利权 33,681,489.05 3,117,828.48 36,799,317.53
1-4 丁二醇专有技术 26,987,072.33 26,987,072.33
DME 专利技术使用费
技术许可费 15,082,867.13 470,684.88 15,553,552.01
其中：大颗粒技改 7,266,082.71 7,266,082.71
双甲技改技术许可 1,547,253.60 82,886.70 1,630,140.30
合二技改技术许可 6,269,530.82 387,798.18 6,657,329.00
计算机软件 10,078,089.37 422,966.02 10,501,055.39
三、无形资产账面净值合计 180,835,941.00 -5,485,041.38 175,350,899.62
土地使用权 139,563,732.26 -1,473,562.00 138,090,170.26
专有技术及专利权 15,147,207.15 -3,117,828.48 12,029,378.67
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四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
1-4 丁二醇专有技术 23,188,008.07 23,188,008.07
DME 专利技术使用费
技术许可费 1,597,289.98 -470,684.88 1,126,605.10
其中：大颗粒技改
双甲技改技术许可 110,546.40 -82,886.70 27,659.70
合二技改技术许可 1,486,743.58 -387,798.18 1,098,945.40
计算机软件 1,339,703.54 -422,966.02 916,737.52
四、减值准备合计
土地使用权
专有技术及专利权
1-4 丁二醇专有技术
DME 专利技术使用费
技术许可费
其中：大颗粒技改
双甲技改技术许可
合二技改技术许可
计算机软件
无形资产账面价值合计 180,835,941.00 -5,485,041.38 175,350,899.62
土地使用权 139,563,732.26 -1,473,562.00 138,090,170.26
专有技术及专利权 15,147,207.15 -3,117,828.48 12,029,378.67
1-4 丁二醇专有技术 23,188,008.07 23,188,008.07
DME 专利技术使用费
技术许可费 1,597,289.98 -470,684.88 1,126,605.10
其中：大颗粒技改
双甲技改技术许可 110,546.40 -82,886.70 27,659.70
合二技改技术许可 1,486,743.58 -387,798.18 1,098,945.40
计算机软件 1,339,703.54 -422,966.02 916,737.52
本期摊销额 5,485,041.38 元。
19、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
四川天华股份有限公司 32,800,975.33 32,800,975.33
90
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
合计 32,800,975.33 32,800,975.33
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
注：公司1999年以360,000,000.00元收购天华股份股权，并形成69,149,125.82元股权投资借方差额；2004年以
163,131,165.00 再 次 收 购 天 华 股 份 股 权 ， 并 形 成 36,348,150.49 股 权 投 资 贷 方 差 额 ， 品 迭 形 成 股 权 投 资 借 方 差 额
32,800,975.33元，按照企业会计准则追溯调回成本法核算并视同该子公司自最初即采用成本法核算，故该投资合并后形成
32,800,975.33元商誉。天华股份盈利能力较强，故不存在商誉减值情形。
20、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因
其他 1,416,019.35 1,416,019.35
合计 1,416,019.35 1,416,019.35 --
21、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备
开办费
可抵扣亏损
应付职工薪酬 6,432,819.84 10,071,519.91
安全环保基金 3,773,064.76 6,207,398.53
坏账准备 692,789.87 700,829.99
存货跌价准备 1,362,177.81 1,364,393.39
长期投资减值准备 954,184.13 954,184.13
固定资产减值准备 9,615.47 9,615.47
递延收益 2,455,937.50 2,455,937.50
未弥补亏损 17,621,088.86 13,955,118.35
未实现利润 10,039,971.09 9,312,978.22
小计 43,341,649.33 45,031,975.49
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
91
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变
动
小计
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
小计
可抵扣差异项目
应付职工薪酬 42,885,465.68 67,143,466.11
安全环保基金 24,854,116.09 41,083,007.86
应收账款坏账准备 250,659.23 279,849.56
其他应收款坏账准备 4,308,858.53 4,331,769.06
存货跌价准备 9,081,185.38 9,095,955.91
长期投资减值准备 6,361,227.51 6,361,227.51
固定资产减值准备 64,103.15 64,103.15
递延收益 16,372,916.65 16,372,916.65
未弥补亏损 117,473,925.72 93,034,122.32
未实现利润 66,933,140.66 62,086,521.44
小计 288,585,598.60 299,852,939.57
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的
项目 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂
负债 时性差异 负债 时性差异
递延所得税资产 43,341,649.33 288,585,598.60 45,031,975.49 299,852,939.57
递延所得税负债
22、资产减值准备明细
单位： 元
92
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 4,611,618.62 -1,504.44 52,100.87 4,558,013.31
二、存货跌价准备 9,095,955.91 14,770.54 9,081,185.37
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备 6,361,227.51 6,361,227.51
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 64,103.15 64,103.15
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物
资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 20,132,905.19 -1,504.44 14,770.54 52,100.87 20,064,529.34
23、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
多缴企业所得税 10,000,000.00 16,233,645.95
未实现售后回租损益 18,652,007.84 20,983,508.82
合计 28,652,007.84 37,217,154.77
24、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
93
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
质押借款 351,500,000.00 458,692,742.83
抵押借款
保证借款 1,107,600,000.00 863,000,000.00
信用借款 1,598,500,000.00 1,212,000,000.00
商业票据贴现
银行票据贴现 560,000,000.00 1,188,379,162.55
贸易融资借款 426,000,000.00
合计 3,617,600,000.00 4,148,071,905.38
短期借款分类的说明
四川天华股份有限公司以应收富邦公司、四川锦华化工有限责任公司货款和银行定期存单作为质押，向银行取得的银行
有追索权的借款193,500,000.00元；九禾股份有限公司以母公司尿素产品仓储单（或发票提货联）和银行定期存单作为质押，
向银行取得的银行有追索权的借款158,000,000.00元。
25、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 10,000,000.00 10,000,000.00
银行承兑汇票 60,000,000.00 60,000,000.00
合计 70,000,000.00 70,000,000.00
下一会计期间将到期的金额 70,000,000.00 元。
26、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
一年以内 232,633,932.11 146,189,565.59
1-2 年 49,550,760.33 57,468,121.91
2-3 年 4,249,360.72 5,211,643.24
3 年以上 3,867,082.17 2,517,082.25
合计 290,301,135.33 211,386,412.99
94
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
27、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
一年以内 143,347,741.96 112,916,690.51
1-2 年 458,029.24 458,029.24
2-3 年 108,112.29 111,660.29
3 年以上 1,329,450.00 1,329,450.00
合计 145,243,333.49 114,815,830.04
（2）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
期末账龄超过1年的预收账款均为未结算的货款尾款。
28、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
52,762,872.39 133,660,773.09 156,200,349.49 30,223,295.99
贴和补贴
二、职工福利费 6,557,229.05 6,822,726.74 -265,497.69
三、社会保险费 10,057,510.84 26,945,524.94 25,015,003.72 11,988,032.06
四、住房公积金 69,387.00 10,277,004.16 11,462,548.48 -1,116,157.32
五、辞退福利 17,201,061.58 12,499,815.78 15,311,378.01 14,389,499.35
六、其他 8,344,202.90 4,641,631.68 3,128,805.86 9,857,028.72
合计 88,435,034.71 194,581,978.70 217,940,812.30 65,076,201.11
工会经费和职工教育经费金额 9,857,028.72 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 14,389,499.35 元。
29、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 -393,973,952.44 -357,861,863.50
消费税
95
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
营业税 558,588.47 335,169.76
企业所得税 -5,034,151.39 16,396,847.64
个人所得税 739,628.05 1,404,047.45
城市维护建设税 492,027.21 39,570.10
其他 -6,399,626.54 2,017,923.41
合计 -403,617,486.64 -337,668,305.14
说明：增值税主要是工程项目的未抵扣款。
30、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息 4,600,048.66 11,304,497.36
企业债券利息
短期借款应付利息 2,390,186.41 5,264,586.09
合计 6,990,235.07 16,569,083.45
31、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
一年以内 244,936,013.68 237,023,159.40
1-2 年 99,373,528.21 50,889,069.58
2-3 年 3,579,828.00 4,620,426.99
3 年以上 9,423,747.13 9,373,942.83
合计 357,313,117.02 301,906,598.80
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
四川化工控股(集团)有限责任公司 25,000.00
合计 25,000.00
96
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
32、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 509,750,000.00 705,000,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计 509,750,000.00 705,000,000.00
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款 335,250,000.00 240,500,000.00
信用借款 174,500,000.00 464,500,000.00
合计 509,750,000.00 705,000,000.00
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
中行泸州合 2008 年 12 月 2013 年 12 月
人民币元 7.05% 90,000,000.00 90,000,000.00
江支行 29 日 28 日
建行泸州合 2010 年 08 月 2013 年 08 月
人民币元 5.99% 50,000,000.00 50,000,000.00
江支行 26 日 25 日
建行泸州合 2010 年 04 月 2013 年 11 月
人民币元 6.35% 38,000,000.00 38,000,000.00
江支行 08 日 07 日
兴业成都万 2010 年 05 月 2013 年 12 月
人民币元 7.4% 30,500,000.00 30,500,000.00
年场支行 12 日 31 日
建行泸州合 2008 年 12 月 2013 年 12 月
人民币元 7.05% 30,000,000.00 30,000,000.00
江支行 29 日 28 日
合计 -- -- -- -- -- 238,500,000.00 -- 238,500,000.00
97
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
33、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款 4,492,792,000.00 3,787,000,000.00
信用借款 370,000,000.00 304,000,000.00
合计 4,862,792,000.00 4,091,000,000.00
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
中行泸州合 2011 年 08 月 2020 年 07 月
人民币元 7.05% 160,000,000.00 160,000,000.00
江支行 22 日 04 日
建行泸州合 2012 年 08 月 2016 年 12 月
人民币元 5.99% 150,000,000.00 150,000,000.00
江支行 19 日 28 日
中行宁夏分 2010 年 08 月 2016 年 12 月
人民币元 8.11% 100,000,000.00 100,000,000.00
行 23 日 28 日
农行宁夏分 2010 年 02 月 2015 年 06 月
人民币元 7.05% 100,000,000.00 100,000,000.00
行 05 日 20 日
农行宁夏分 2010 年 04 月 2016 年 06 月
人民币元 7.05% 100,000,000.00 100,000,000.00
行 22 日 20 日
合计 -- -- -- -- -- 610,000,000.00 -- 610,000,000.00
34、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
1、承租人天华股
华远资产租赁公 2012.6.29-2017
200,000,000.00 7.98% 7,057,866.67 160,229,190.03 份资产售后回
司 .6.29
租；2、承租人天
98
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
华股份持有宁夏
捷美丰友化工有
限责任公司 4 亿
元股权质押；3、
四川化工控股集
团有限责任公司
担保。
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
华远资产租赁公司 160,229,190.03 180,229,190.03
合计 160,229,190.03 180,229,190.03
35、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
与资产相关的政府补助 103,299,107.21 102,599,107.19
合计 103,299,107.21 102,599,107.19
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额
项 目 拨入金额 年末余额 批准文件 批准机关
川财建[2005]275 号
四川省财政厅、四
川财建[2006]65 号
硝酸装置清洁生产扩能技术 川省经济委员会、
14,150,000.00 10,696,726.21 川财建[2006]193 号
改造基金 国家发展和改革委
发改投资[2007]2073 号
员会
川财建[2008]55 号
泸州市财政局、泸
合成一系统扩能技改 400,000.00 400,000.00 泸市财建(2007)29 号
州市经济委员会
泸市财建(2008)74 号 泸州市财政局、泸
州市经济委员会、
烟气脱硫系统技改基金 1,150,000.00 876,190.44
川财建[2008]71 号 四川省财政厅、四
川省经济委员会
川经信技改函[2011]1304 四川省经济和信息
外管及液氨装置整改资金 300,000.00 300,000.00
号 化委员会
10 万吨/年二甲醚装置催化
100,000.00 100,000.00 泸市财建（2011）109 号 泸州市财政局
剂项目补助资金
低成本碳纤维 1,500,000.00 1,500,000.00 泸市财建[2012]11 号 泸州市财政局
99
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
二氧化碳汽提法尿素装置扩
1,500,000.00 1,500,000.00 川财教[2012]132 号 四川省科技厅
能降耗技术
硝铵废水综合利用 1,000,000.00 1,000,000.00 泸市财建（2012）138 号 泸州市财政局
合成氨、尿素搬迁和技术优 宁夏发改委宁发改产业 宁夏回族自治区发
60,000,000.00 60,000,000.00
化项目补助资金 [2009]1129 号 展和改革委员会
服务业发展项目资金 1,200,000.00 1,200,000.00 津财企【2011】211 号 江津财政局
“γ -丁内酯及其系列产品” 川发改投[2009]1341 号注
12,000,000.00 9,714,285.76 省发改委
项目补助 1
“γ -丁内酯及其系列产品”
1,000,000.00 755,952.41 川财建[2009]140 号注 2 省财政
项目贴息
1,4 丁二醇环保项目补助金 1,000,000.00 755,952.39 川财建[2006]197 号注 3 省财政厅
PTMEG 项目财政专项资金 10,000,000.00 10,000,000.00 川财建[2010]337 号注 4 省财政厅
PTMEG 项目财政贴息资金 1,200,000.00 1,200,000.00 川财建[2011]110 号注 5 省财政厅
2.5 万吨 1.4 丁二醇及系列下
3,000,000.00 3,000,000.00 川财教[2011]337 号注 6 省财政厅
游产品产业化生产补助资金
1.4 丁二醇及系列下游产品 四川省财政厅、四
300,000.00 300,000.00 川财教[2013]18 号
开发 川省科技厅
合计 109,800,000.00 103,299,107.21
36、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 585,000,000.00 585,000,000.00
37、专项储备
专项储备年初余额是36,038,146.24元，本期提取6,239,420.58元，本期使用18,977,195.27元，期末
余额是23,300,371.55元。
38、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 637,664,194.93 26,029.10 637,690,224.03
100
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
其他资本公积 2,767,387.76 2,767,387.76
合计 640,431,582.69 26,029.10 640,457,611.79
39、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 423,875,402.04 423,875,402.04
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 423,875,402.04 423,875,402.04
40、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 576,772,863.25 --
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） --
调整后年初未分配利润 576,772,863.25 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 6,893,882.45 --
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 583,666,745.70 --
41、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
101
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 2,324,087,695.05 2,123,442,554.11
其他业务收入 131,728,237.33 87,943,916.41
营业成本 2,095,321,174.50 1,798,555,256.88
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
化工业 2,324,087,695.05 1,960,203,166.16 2,123,442,554.11 1,705,228,857.59
合计 2,324,087,695.05 1,960,203,166.16 2,123,442,554.11 1,705,228,857.59
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工农及天华尿素 1,129,495,980.28 850,117,432.22 1,063,342,564.95 737,540,065.63
九禾复混肥 243,514,751.13 213,708,421.96 221,435,092.63 210,697,484.23
外购化肥 172,686,592.80 164,583,774.86 327,384,043.67 320,771,513.44
甲 醇 135,455,938.23 133,501,691.07 9,267,477.67 8,634,031.90
1－4 丁二醇 228,798,550.03 177,528,369.88 107,229,530.71 99,409,224.02
浓硝酸 37,898,123.29 41,191,994.70 63,981,690.86 50,126,625.78
液 氨 11,746,960.22 10,009,531.06 12,066,289.89 10,493,919.75
天华牌 N-甲基吡喏烷酮 13,846,677.78 13,886,123.24 12,664,386.33 15,337,157.83
聚四亚甲基醚二醇 57,322,854.67 55,774,697.74
稀硝酸 11,806,208.01 10,458,839.20 4,041,337.38 3,385,328.04
硝 铵 67,191,893.17 66,455,776.27 105,117,725.27 77,764,899.59
二甲醚 141,726,848.45 138,768,722.48 28,082,623.55 27,103,701.07
外购化学品 64,166,396.55 68,573,722.05 70,885,066.04 67,509,844.58
其他 8,429,920.44 15,644,069.43 97,944,725.16 76,455,061.73
合计 2,324,087,695.05 1,960,203,166.16 2,123,442,554.11 1,705,228,857.59
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
102
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 2,324,087,695.05 1,960,203,166.16 2,123,442,554.11 1,705,228,857.59
合计 2,324,087,695.05 1,960,203,166.16 2,123,442,554.11 1,705,228,857.59
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
四川省众生化工有限公司 79,601,385.28 3.24%
四川锦华化工有限责任公司 53,092,762.24 2.16%
英威达纤维（佛山）有限公司 52,395,178.99 2.13%
泸州中农农资有限公司 48,813,010.00 1.99%
张家港保税区楷润国际贸易有限
46,029,884.22 1.87%
公司
合计 279,932,220.73 11.39%
42、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税
营业税 955,560.48 1,327,478.10
城市维护建设税 1,152,146.81 1,127,235.20
教育费附加 517,045.13 497,977.67
资源税
其他 345,491.67 329,509.10
合计 2,970,244.09 3,282,200.07 --
43、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 13,592,788.63 14,056,402.28
仓储费 4,547,067.81 3,246,796.97
折旧费 2,087,578.87 2,482,919.75
修理费 1,200,499.48 1,936,131.24
103
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
业务招待费 600,237.90 754,759.23
差旅费 609,386.79 509,246.48
办公车辆费 641,839.17 567,104.98
包装费 593,038.68 2,160,801.55
税费 456,021.98 475,395.89
其他 1,376,112.68 1,361,830.82
合计 25,704,571.99 27,551,389.19
44、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 64,086,126.54 85,632,271.82
维修费 26,131,589.41 22,747,588.57
折旧费 14,399,719.60 11,531,519.92
安全生产费 6,707,666.72 3,745,971.03
无形资产摊销 5,813,096.66 6,077,172.78
税费 3,150,706.44 7,343,834.11
差旅费 3,901,097.37 4,544,492.49
业务招待费 4,464,474.12 4,394,829.61
办公用水电费 3,526,741.21 2,494,884.33
宣传广告费 3,397,951.70 2,789,828.75
办公车辆费 3,287,391.01 3,164,707.99
警卫消防费 2,824,434.18 3,300,122.22
咨询中介费 2,631,646.10 4,013,662.26
其他 17,296,395.98 25,526,347.92
合计 161,619,037.04 187,307,233.80
45、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 128,321,309.46 86,359,504.21
汇兑净收益 8,531.38 219,009.81
金融机构手续费 1,407,454.23 3,523,602.43
未确认的融资费用摊销 3,534,816.01 637,733.72
104
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
合计 133,272,111.08 90,739,850.17
46、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 1,496,400.00
权益法核算的长期股权投资收益 -22,431,635.15 -26,174,737.87
处置长期股权投资产生的投资收益 66,470,221.18
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资
收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他 409,135.61
合计 -20,526,099.54 40,295,483.31
（2）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
四川泸天化绿源醇业有限责任公司 -17,953,853.59 -17,450,632.82
泸州弘润资产经营有限责任公司 19,946.35 -1,867,695.44
四川锦华化工有限责任公司 -4,497,727.91 -6,886,156.91
四川华英化工有限责任公司 29,747.30
合计 -22,431,635.15 -26,174,737.87 --
47、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -53,605.31 -88,568.38
二、存货跌价损失 -3,750.00
105
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -53,605.31 -92,318.38
48、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 4,268.78 280,182.52 4,268.78
其中：固定资产处置利得 4,268.78 280,182.52 4,268.78
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 749,999.98 1,112,134.27 749,999.98
赔款收入 4,900.00
违约赔偿收入 4,441.79 3,251.64 4,441.79
罚款收入 22,233.02 2,060.00 22,233.02
其他 313,593.75 -154,417.12 313,593.75
合计 1,094,537.32 1,248,111.31 1,094,537.32
（2）政府补助明细
单位： 元
106
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额 说明
摊销递延收益 499,999.98 546,428.57
其他小额政府补助 250,000.00 565,705.70
合计 749,999.98 1,112,134.27 --
49、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 165,522.37 261,253.30 165,522.37
其中：固定资产处置损失 165,522.37 261,253.30 165,522.37
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 16,078.13 36,435.55 16,078.13
罚款支出 61,100.00 2,173.29 61,100.00
其他 3,615.42 221,530.51 3,615.42
合计 246,315.92 521,392.65 246,315.92
50、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 1,640,969.59 6,392,591.52
递延所得税调整 4,473,042.43 9,755,962.58
合计 6,114,012.02 16,148,554.10
51、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
（1）基本每股收益的计算过程
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为
107
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加
股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩
股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期
末的累计月数。
（2）稀释每股收益的计算过程
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加
的普通股加权平均数)
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考
虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，
应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通
股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每
股收益达到最小值。
52、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
政府补助 1,450,000.00
罚款净收入 7,522.50
个人所得税手续费返还 101,743.14
其他 100,000.00
合计 1,659,265.64
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
广告品牌费 2,744,519.02
生产系统修理费 2,408,607.71
业务招待费 4,708,315.90
办公车辆费 3,398,618.43
差旅费 3,560,118.46
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咨询中介费 1,863,114.10
办公设施租赁费 667,519.25
信息化服务费 637,207.00
通讯费 1,127,842.39
资料费 501,675.39
办公水电气费 1,653,697.27
警卫消防费 2,962,610.28
保险费 1,611,572.90
绿化环保费 1,578,639.10
咨询中介费 1,046,733.24
办公费 159,332.86
会议宣传费 577,011.66
物业管理费 2,470,000.00
安全生产费 3,659,144.03
其他 8,337,095.66
合计 45,673,374.65
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
投标保证金 9,490,461.21
合计 9,490,461.21
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
利息收入 22,514,748.49
合计 22,514,748.49
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（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
担保费 4,000,000.00
手续费 1,192,863.66
质押存款 20,530,450.39
其他 2,332,199.00
合计 28,055,513.05
53、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 11,190,508.83 128,916,506.66
加：资产减值准备 -53,605.31 -92,318.38
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 111,396,456.88 112,009,651.79
无形资产摊销 5,833,342.12 6,097,418.22
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
162,212.36 183,173.27
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 133,272,111.08 90,739,850.17
投资损失（收益以“－”号填列） 20,526,099.54 -40,295,483.31
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 8,565,146.93 10,464,093.20
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -21,035,254.81 172,985,001.34
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -11,008,998.53 -176,969,212.89
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -78,458,247.21 1,101,454,677.22
其他
经营活动产生的现金流量净额 160,791,729.40 1,518,667,342.50
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
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四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 721,781,198.64 2,300,837,551.97
减：现金的期初余额 611,452,091.81 688,812,625.62
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 110,329,106.83 1,612,024,926.35
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．取得子公司及其他营业单位的价格
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 54,542,200.00
4．取得子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．处置子公司及其他营业单位的价格
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 2,953,300.00
4．处置子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
111
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
非流动负债
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 721,781,198.64 611,452,091.81
其中：库存现金 141,087.43 195,677.69
可随时用于支付的银行存款 693,404,930.35 601,968,179.62
可随时用于支付的其他货币资金 28,235,180.86 9,288,234.50
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 721,781,198.64 611,452,091.81
54、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项
无
八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本
称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
四川化工 四川化工
20,000,00
控股(集 有限责任 控股(集 72087651
控股股东 成都市 陈晓军 化工业 0,000,000 59.33% 59.33%
团)有限责 公司 团)有限责 09-0
.00
任公司 任公司
本企业的母公司情况的说明
母公司名称：四川化工控股（集团）有限责任公司；企业性质：有限责任公司（国有独资）；注册地址：
成都市二环路南三段15号；办公地点：成都市高新区天府大道中段279号成达大厦；法定代表人：陈晓军；注册
资本：200,000 万元人民币；营业执照注册号：510000000080980。经营范围：化工科学研究及技术开发；化工
技术服务；商品批发与零售；项目投资；国内劳务派遣；商务服务业；房屋建筑工程、建筑装修装饰工程；工
程监理；房地产开发经营；物业管理。
112
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
2、本企业的子公司情况
法定代 业务性 持股比例 表决权比例 组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 注册资本
表人 质 (%) (%) 码
四川天华股 四川合江县
控股子公司 股份制 杨东 化工业 768,214,500.00 59.27% 59.27% 2049123350
份有限公司 榕山镇
九禾股份有 重庆市九龙
控股子公司 股份制 赵永清 商业 100,000,000.00 59% 59% 7339561220
限公司 坡区
宁夏捷美丰
友化工有限 控股子公司 法人独资 宁夏银川市 王有华 化工业 1,260,000,000.00 100% 100% 71505076-5
公司
泸天化国际
泸州市纳溪
经济贸易有 控股子公司 有限责任 宁忠培 服务业 3,000,000.00 60% 60% 7400053250
区
限公司
四川天华富
四川合江县
邦化工有限 控股子公司 有限责任 杨东 化工业 1,060,509,400.00 87.76% 87.76% 7597057000
榕山镇
责任公司
泸州市天润
四川合江县
实业有限责 控股子公司 有限责任 李飞林 服务业 20,000,000.00 100% 100% 7650800810
榕山镇
任公司
成都川大天
华科技开发 控股子公司 有限责任 四川、成都 郭用坚 服务业 1,000,000.00 51% 51% 7302098340
有限公司
合江县福康
净水有限责 控股子公司 有限责任 四川、合江 李飞林 服务业 520,000.00 100% 100% 7298196780
任公司
重庆九禾农
重庆九龙坡
资销售有限 控股子公司 有限责任 李庆 商业 2,000,000.00 51% 51% 20310058-9
区
责任公司
重庆市江津
区九禾化肥
控股子公司 有限责任 重庆江津 周长天 化工业 4,000,000.00 70% 70% 73397321-3
有限责任公
司
重庆市万州
区九禾农资
控股子公司 有限责任 重庆万州区 李庆 商业 5,000,000.00 66% 66% 73659622-2
有限责任公
司
资中九禾农
控股子公司 有限责任 四川资中 马淑萍 商业 2,000,000.00 51% 51% 72981595-X
资有限责任
113
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
公司
宜宾九禾农
资有限责任 控股子公司 有限责任 四川宜宾 汪来顺 商业 2,600,000.00 53.85% 53.85% 72551468-2
公司
荆门市通源
荆门市掇刀
燃气有限公 控股子公司 有限责任 朱志文 商业 17,000,000.00 100% 100% 70692481-1
区
司
重庆市江津
区九禾农资
控股子公司 有限责任 重庆江津 吴明东 商业 500,000.00 100% 100% 79351369-X
销售有限责
任公司
达州九禾农
资有限责任 控股子公司 有限责任 四川达州 黄建 商业 500,000.00 100% 100% 73589557-0
公司
四川九禾民
泸州市纳溪
用燃料有限 控股子公司 有限责任 朱志文 商业 9,000,000.00 100% 100% 79581526-1
区
公司
重庆九禾测
土配肥有限 控股子公司 有限责任 重庆江津 周长天 化工业 10,000,000.00 100% 100% 79073029-3
责任公司
南宁九禾测
土配肥有限 控股子公司 有限责任 广西南宁 周长天 化工业 20,000,000.00 100% 100% 78842705-X
责任公司
内蒙古九禾
内蒙古巴彦
民用燃料有 控股子公司 有限责任 朱志文 商业 10,000,000.00 100% 100% 66406394-4
淖尔
限责任公司
南充九禾农
资有限责任 控股子公司 有限责任 四川南充 黄建 商业 500,000.00 100% 100% 79582122-3
公司
泸州九禾化 泸州市纳溪
控股子公司 有限责任 刘鸿 商业 5,000,000.00 100% 100% 66740764-2
工有限公司 区
四川天府九
禾化工营销
控股子公司 有限责任 四川成都 赵永清 化工业 60,000,000.00 100% 100% 77747371-2
有限责任公
司
3、本企业的合营和联营企业情况
本企业在被
被投资单 法定代 本企业持 组织机构代
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 投资单位表 关联关系
位名称 表人 股比例(%) 码
决权比例
114
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
(%)
一、合营企业
二、联营企业
泸州弘润
资产经营 泸州市纳溪
有限责任 宁忠培 服务业 9,600,000.00 31.97% 31.97% 联营企业 79584963-X
有限责任 区
公司
四川泸天
化绿源醇 泸州市纳溪
有限责任 宁忠培 化工业 325,000,000.00 49.23% 49.23% 联营企业 74692074-3
业有限责 区
任公司
内蒙古天
巴彦淖尔市
河化工有
有限责任 经济开发区 刘鸿生 化工业 100,000,000.00 28% 28% 联营企业 79018885-2
限责任公
东区
司
四川华英
新津县邓双
化工有限 有限责任 李缉超 商业 31,800,000.00 25.16% 25.16% 联营企业 7653625720
镇
责任公司
桂林远东
灵川镇城湘
化工有限 有限责任 吕湘宾 化工业 51,660,000.00 25% 25% 联营企业 67245429-1
路4号
公司
四川锦华
合江县榕山
化工有限 有限责任 杨东 化工业 135,000,000.00 25% 25% 联营企业 77580222-8
镇
责任公司
四川金瑞 成都市青羊
化工有限 有限责任 区东胜街 马宁 矿业 20,000,000.00 20% 20% 联营企业 78013885-3
公司 12 号
注：没有组织机构代码的可以不填写。
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
泸天化（集团）有限责任公司 同一母公司 20470507X0
川化集团有限责任公司 同一母公司 62188128-5
四川化工天鹏资产经营有限责任公司 同一母公司 67836973-3
四川天然气化工厂 同一最终控制人 2049120010
泸州热电有限公司 同一最终控制人 2047282040
四川天然气化工厂劳服司 同一最终控制人 20491446-1
115
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
泸天化医院 同一最终控制人 72322695-1
泸州泸天化公共设施管理有限公司 同一最终控制人 66535868-0
泸州泸天化物业管理有限公司 同一最终控制人 66278466-8
泸州天浩塑料制品有限公司 同一最终控制人 79398680-9
四川川化永鑫建设工程有限责任公司 同一最终控制人 62188120X0
四川省川化新天府化工有限责任公司 同一最终控制人 75876523-1
四川天宇油脂化学有限公司 同一最终控制人 204728095
川化股份有限公司 同一最终控制人 2022851630
泸州弘润资产经营有限公司 同一最终控制人 79584963X0
泸州盛源运业有限公司 同一最终控制人 7822735470
四川川化青上化工有限公司 同一最终控制人 7091526420
四川省古叙煤田开发股份有限公司 同一最终控制人 68415096-5
泸州泸天化化工设计有限公司 同一最终控制人 90470755-1
泸州弘宇环境建设工程有限公司 同一最终控制人 78914848-2
四川泸天化弘旭工程建设有限公司 同一最终控制人 204708844
四川泸天化精正技术检测有限公司 同一最终控制人 560705519
四川农资工贸有限责任公司 参股企业 70927861-6
桂林远东化工有限公司 参股企业 67245429-1
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
泸天化(集团)有限
水 市场价 11,648,960.18 2.90% 11,518,566.37 7.69%
责任公司
泸天化(集团)有限
电 市场价 50,047,323.41 12.45% 26,979,244.10 18.01%
责任公司
泸州天浩塑料制品
成品袋 市场价 20,578,622.10 5.12% 17,998,315.30 12.01%
有限公司
四川泸天化绿源醇
氢气 市场价 34,315,944.47 8.54% 2,089,583.59 1.39%
业有限责任公司
四川泸天化绿源醇 化工 市场价 248,849,536.74 61.90% 33,029,206.05 22.04%
116
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
业有限责任公司
四川化工天瑞矿业
磷矿石 市场价 13,039,857.92 3.24% 32,426,964.75 21.64%
有限责任公司
川化股份有限公司 催化剂 市场价 2,894,202.06 0.72% 69,600.00 0.05%
泸州天浩塑料制品
成品袋 市场价 1,333,640.37 0.33% 17,998,315.30 12.01%
有限公司
泸州弘润资产经营
皮摆费 市场价 3,324,939.12 0.83% 2,255,552.92 1.51%
有限公司
泸州盛源运业有限
运费 市场价 2,960,472.94 0.74% 2,031,744.13 1.36%
公司
泸州泸天化物业管
物业管理费 市场价 3,278,600.00 0.82% 2,704,000.00 1.80%
理有限公司
泸州泸天化公共设
修理及其他 市场价 3,033,147.08 0.75% 727,739.73 0.49%
施管理有限公司
四川泸天化弘旭工
修理费 市场价 6,705,128.70 1.67%
程建设公司
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
泸天化(集团)有限
材料 市场价 339,771.80 0.42% 294,559.42 0.38%
责任公司
泸州弘润资产经营
天然气 市场价 1,687,281.15 2.08% 1,720,914.39 2.25%
有限责任公司
四川天宇油脂化学
液氨 市场价 541,878.81 0.67%
有限公司
四川天宇油脂化学
蒸汽 市场价 2,092,415.92 2.58% 3,955,309.74 5.17%
有限公司
四川天宇油脂化学
氢气 市场价 635,530.77 0.78% 1,395,377.78 1.82%
有限公司
四川天宇油脂化学
天然气 市场价 1,048,298.09 1.29% 1,416,977.13 1.85%
有限公司
四川泸天化绿源醇
甲醇 市场价 1,659,858.35 2.05%
业有限责任公司
四川泸天化绿源醇
蒸汽 市场价 9,540,250.00 11.78% 5,821,168.14 7.60%
业有限责任公司
117
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
四川泸天化绿源醇
材料 市场价 265,400.66 0.33% 448,891.13 0.59%
业有限责任公司
四川锦华化工有限
液体尿素 市场价 61,358,635.38 75.76% 40,246,200.00 52.56%
责任公司
四川锦华化工有限
仪表空气 市场价 542,292.02 0.67% 29,828,391.20 38.96%
责任公司
四川锦华化工有限
装卸运输费 市场价 253,957.32 0.31% 224,467.09 0.29%
责任公司
（2）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
租赁收益定价 本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
依据 租赁收益
四川化工天鹏资
四川天华股份有
产经营有限责任 房屋 2013 年 01 月 01 日 2013 年 12 月 31 日 协议定价 -35,193.84
限公司
公司
四川泸天化股份 四川泸天化弘旭
设备 2008 年 05 月 01 日 2016 年 04 月 30 日 协议定价 -56,158.40
有限公司 工程建设公司
公司承租情况表
单位： 元
租赁费定价 本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
依据 租赁费
泸天化（集团） 四川泸天化股份
土地 2012 年 01 月 01 日 2012 年 12 月 31 日 协议定价 1,335,000.00
有限责任公司 有限公司
（3）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
四川天华股份有限 四川天华富邦化工
30,000,000.00 2008 年 12 月 29 日 2013 年 12 月 20 日 否
公司 有限责任公司
四川天华股份有限 四川天华富邦化工
20,000,000.00 2008 年 12 月 29 日 2013 年 12 月 31 日 否
公司 有限责任公司
四川天华股份有限 四川天华富邦化工
30,000,000.00 2008 年 12 月 29 日 2014 年 12 月 20 日 否
公司 有限责任公司
四川天华股份有限 四川天华富邦化工 20,000,000.00 2008 年 12 月 29 日 2014 年 12 月 28 日 否
118
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
公司 有限责任公司
四川天华股份有限 四川天华富邦化工
30,000,000.00 2008 年 12 月 29 日 2015 年 12 月 20 日 否
公司 有限责任公司
四川天华股份有限 四川天华富邦化工
30,000,000.00 2008 年 12 月 29 日 2016 年 12 月 20 日 否
公司 有限责任公司
四川天华股份有限 四川天华富邦化工
20,000,000.00 2012 年 02 月 27 日 2013 年 12 月 17 日 否
公司 有限责任公司
四川天华股份有限 四川天华富邦化工
20,000,000.00 2010 年 09 月 07 日 2014 年 12 月 15 日 否
公司 有限责任公司
四川天华股份有限 四川天华富邦化工
10,000,000.00 2010 年 09 月 07 日 2015 年 06 月 15 日 否
公司 有限责任公司
四川天华股份有限 四川天华富邦化工
10,000,000.00 2010 年 09 月 07 日 2015 年 12 月 15 日 否
公司 有限责任公司
四川天华股份有限 四川天华富邦化工
10,000,000.00 2012 年 04 月 25 日 2016 年 06 月 15 日 否
公司 有限责任公司
四川天华股份有限 四川天华富邦化工
10,000,000.00 2012 年 04 月 25 日 2016 年 12 月 15 日 否
公司 有限责任公司
四川天华股份有限 四川天华富邦化工
20,000,000.00 2013 年 03 月 26 日 2014 年 02 月 17 日 否
公司 有限责任公司
四川天华股份有限 四川天华富邦化工
20,000,000.00 2013 年 04 月 01 日 2014 年 02 月 17 日 否
公司 有限责任公司
四川天华股份有限 四川天华富邦化工
10,000,000.00 2013 年 04 月 03 日 2014 年 02 月 17 日 否
公司 有限责任公司
四川化工控股（集 四川天华股份有限
40,000,000.00 2012 年 07 月 31 日 2013 年 07 月 30 日 否
团）有限责任公司 公司
四川化工控股（集 四川天华股份有限
3,000,000.00 2012 年 09 月 18 日 2013 年 09 月 16 日 否
团）有限责任公司 公司
四川化工控股（集 四川天华股份有限
13,000,000.00 2012 年 09 月 29 日 2013 年 09 月 28 日 否
团）有限责任公司 公司
四川化工控股（集 四川天华股份有限
40,000,000.00 2012 年 11 月 26 日 2013 年 11 月 25 日 否
团）有限责任公司 公司
四川化工控股（集 四川天华股份有限
55,000,000.00 2012 年 11 月 27 日 2013 年 11 月 26 日 否
团）有限责任公司 公司
四川化工控股（集 四川天华股份有限
5,000,000.00 2012 年 12 月 17 日 2013 年 12 月 16 日 否
团）有限责任公司 公司
四川化工控股（集 四川天华股份有限
34,600,000.00 2013 年 01 月 18 日 2014 年 01 月 17 日 否
团）有限责任公司 公司
四川化工控股（集 四川天华股份有限
7,000,000.00 2013 年 04 月 27 日 2014 年 04 月 26 日 否
团）有限责任公司 公司
119
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
四川化工控股（集 四川天华股份有限
60,000,000.00 2013 年 05 月 15 日 2014 年 05 月 14 日 否
团）有限责任公司 公司
四川化工控股（集 四川天华股份有限
40,000,000.00 2013 年 05 月 28 日 2014 年 05 月 27 日 否
团）有限责任公司 公司
四川化工控股（集 四川天华富邦化工
70,000,000.00 2011 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 否
团）有限责任公司 有限责任公司
四川化工控股（集 四川天华富邦化工
10,000,000.00 2011 年 04 月 17 日 2013 年 12 月 31 日 否
团）有限责任公司 有限责任公司
四川化工控股（集 四川天华富邦化工
10,000,000.00 2010 年 02 月 04 日 2013 年 12 月 31 日 否
团）有限责任公司 有限责任公司
四川化工控股（集 四川天华富邦化工
30,500,000.00 2010 年 05 月 12 日 2013 年 12 月 31 日 否
团）有限责任公司 有限责任公司
四川化工控股（集 四川天华富邦化工
22,000,000.00 2011 年 07 月 05 日 2014 年 04 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限责任公司
四川化工控股（集 四川天华富邦化工
37,000,000.00 2011 年 07 月 05 日 2014 年 10 月 08 日 否
团）有限责任公司 有限责任公司
四川化工控股（集 四川天华富邦化工
10,000,000.00 2010 年 02 月 04 日 2014 年 12 月 31 日 否
团）有限责任公司 有限责任公司
四川化工控股（集 四川天华富邦化工
30,500,000.00 2010 年 05 月 12 日 2014 年 12 月 31 日 否
团）有限责任公司 有限责任公司
四川化工控股（集 四川天华富邦化工
10,000,000.00 2010 年 03 月 17 日 2014 年 12 月 31 日 否
团）有限责任公司 有限责任公司
四川化工控股（集 四川天华富邦化工
115,000,000.00 2010 年 01 月 29 日 2014 年 12 月 31 日 否
团）有限责任公司 有限责任公司
四川化工控股（集 四川天华富邦化工
34,000,000.00 2011 年 07 月 05 日 2015 年 04 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限责任公司
四川化工控股（集 四川天华富邦化工
49,000,000.00 2011 年 07 月 05 日 2015 年 10 月 08 日 否
团）有限责任公司 有限责任公司
四川化工控股（集 四川天华富邦化工
115,000,000.00 2010 年 01 月 29 日 2015 年 12 月 31 日 否
团）有限责任公司 有限责任公司
四川化工控股（集 四川天华富邦化工
30,000,000.00 2010 年 03 月 17 日 2015 年 12 月 31 日 否
团）有限责任公司 有限责任公司
四川化工控股（集 四川天华富邦化工
30,000,000.00 2010 年 02 月 04 日 2015 年 12 月 31 日 否
团）有限责任公司 有限责任公司
四川化工控股（集 四川天华富邦化工
30,500,000.00 2010 年 05 月 12 日 2015 年 12 月 31 日 否
团）有限责任公司 有限责任公司
四川化工控股（集 四川天华富邦化工
37,500,000.00 2011 年 07 月 05 日 2016 年 04 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限责任公司
120
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
四川化工控股（集 四川天华富邦化工
56,000,000.00 2011 年 07 月 05 日 2016 年 10 月 08 日 否
团）有限责任公司 有限责任公司
四川化工控股（集 四川天华富邦化工
115,000,000.00 2010 年 01 月 29 日 2016 年 12 月 31 日 否
团）有限责任公司 有限责任公司
四川化工控股（集 四川天华富邦化工
40,000,000.00 2010 年 03 月 17 日 2016 年 12 月 31 日 否
团）有限责任公司 有限责任公司
四川化工控股（集 四川天华富邦化工
40,000,000.00 2010 年 02 月 04 日 2016 年 12 月 31 日 否
团）有限责任公司 有限责任公司
四川化工控股（集 四川天华富邦化工
30,500,000.00 2010 年 05 月 12 日 2016 年 12 月 31 日 否
团）有限责任公司 有限责任公司
四川化工控股（集 四川天华富邦化工
37,500,000.00 2011 年 07 月 05 日 2017 年 04 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限责任公司
四川化工控股（集 四川天华富邦化工
51,000,000.00 2011 年 07 月 05 日 2017 年 10 月 08 日 否
团）有限责任公司 有限责任公司
四川化工控股（集 四川天华富邦化工
115,000,000.00 2010 年 01 月 29 日 2017 年 12 月 31 日 否
团）有限责任公司 有限责任公司
四川化工控股（集 四川天华富邦化工
10,000,000.00 2010 年 03 月 17 日 2017 年 12 月 31 日 否
团）有限责任公司 有限责任公司
四川化工控股（集 四川天华富邦化工
50,000,000.00 2010 年 02 月 04 日 2017 年 12 月 31 日 否
团）有限责任公司 有限责任公司
四川化工控股（集 四川天华富邦化工
30,500,000.00 2010 年 05 月 12 日 2017 年 12 月 31 日 否
团）有限责任公司 有限责任公司
四川化工控股（集 四川天华富邦化工
16,000,000.00 2011 年 07 月 05 日 2018 年 04 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限责任公司
四川化工控股（集 四川天华富邦化工
24,000,000.00 2010 年 02 月 04 日 2018 年 09 月 07 日 否
团）有限责任公司 有限责任公司
四川化工控股（集 四川天华富邦化工
30,500,000.00 2010 年 05 月 12 日 2018 年 12 月 31 日 否
团）有限责任公司 有限责任公司
四川化工控股（集 四川天华富邦化工
70,000,000.00 2010 年 01 月 29 日 2018 年 12 月 31 日 否
团）有限责任公司 有限责任公司
四川化工控股（集 四川天华富邦化工
40,000,000.00 2010 年 01 月 29 日 2019 年 12 月 31 日 否
团）有限责任公司 有限责任公司
四川化工控股（集 四川天华富邦化工
30,500,000.00 2010 年 05 月 12 日 2019 年 12 月 31 日 否
团）有限责任公司 有限责任公司
四川化工控股（集
九禾股份有限公司 1,500,000,000.00 2012 年 02 月 29 日 2015 年 02 月 28 日 否
团）有限责任公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
50,000,000.00 2010 年 02 月 05 日 2013 年 03 月 20 日 是
团）有限责任公司 有限公司
121
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
20,000,000.00 2011 年 12 月 27 日 2014 年 05 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
5,740,000.00 2012 年 03 月 15 日 2014 年 05 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
17,160,000.00 2012 年 01 月 05 日 2014 年 05 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
50,000,000.00 2010 年 02 月 05 日 2014 年 06 月 20 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
100,000,000.00 2010 年 08 月 23 日 2014 年 08 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
12,840,000.00 2012 年 01 月 05 日 2014 年 11 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
4,320,000.00 2012 年 05 月 30 日 2014 年 11 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
25,740,000.00 2012 年 03 月 15 日 2014 年 11 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
4,000,000.00 2012 年 04 月 20 日 2015 年 04 月 19 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
18,520,000.00 2012 年 03 月 15 日 2015 年 05 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
7,220,000.00 2012 年 03 月 15 日 2015 年 05 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
17,160,000.00 2012 年 05 月 30 日 2015 年 05 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
100,000,000.00 2010 年 02 月 05 日 2015 年 06 月 20 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
60,000,000.00 2010 年 03 月 18 日 2015 年 06 月 20 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
40,000,000.00 2010 年 03 月 18 日 2015 年 06 月 20 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
4,000,000.00 2012 年 04 月 20 日 2015 年 06 月 22 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
50,000,000.00 2011 年 04 月 26 日 2015 年 08 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
50,000,000.00 2011 年 05 月 19 日 2015 年 08 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
2,000,000.00 2012 年 04 月 20 日 2015 年 09 月 21 日 否
团）有限责任公司 有限公司
122
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
2,000,000.00 2012 年 06 月 28 日 2015 年 09 月 21 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
22,780,000.00 2012 年 03 月 15 日 2015 年 11 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
2,960,000.00 2012 年 06 月 05 日 2015 年 11 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
17,160,000.00 2012 年 05 月 30 日 2015 年 11 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
4,000,000.00 2012 年 06 月 28 日 2015 年 12 月 21 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
4,000,000.00 2012 年 06 月 28 日 2016 年 03 月 21 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
17,160,000.00 2012 年 05 月 30 日 2016 年 05 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
25,740,000.00 2012 年 06 月 05 日 2016 年 05 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
100,000,000.00 2010 年 04 月 22 日 2016 年 06 月 20 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
30,000,000.00 2010 年 12 月 15 日 2016 年 06 月 20 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
10,000,000.00 2011 年 01 月 11 日 2016 年 06 月 20 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
50,000,000.00 2011 年 01 月 19 日 2016 年 06 月 20 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
4,000,000.00 2012 年 06 月 28 日 2016 年 06 月 21 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
15,000,000.00 2011 年 02 月 23 日 2016 年 06 月 20 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
50,000,000.00 2011 年 07 月 21 日 2016 年 08 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
30,000,000.00 2011 年 07 月 29 日 2016 年 08 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
20,000,000.00 2011 年 08 月 30 日 2016 年 08 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
20,000,000.00 2011 年 09 月 20 日 2016 年 08 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
40,000,000.00 2011 年 09 月 30 日 2016 年 08 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限公司
123
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
20,000,000.00 2011 年 10 月 08 日 2016 年 08 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
10,000,000.00 2011 年 10 月 27 日 2016 年 08 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
10,000,000.00 2011 年 10 月 31 日 2016 年 08 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
4,000,000.00 2012 年 06 月 28 日 2016 年 09 月 21 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
14,200,000.00 2012 年 05 月 30 日 2016 年 11 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
1,300,000.00 2012 年 06 月 05 日 2016 年 11 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
2,960,000.00 2012 年 08 月 22 日 2016 年 11 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
24,440,000.00 2012 年 08 月 16 日 2016 年 11 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
4,000,000.00 2012 年 06 月 28 日 2016 年 12 月 21 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
4,000,000.00 2012 年 06 月 28 日 2017 年 03 月 21 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
17,160,000.00 2012 年 08 月 22 日 2017 年 05 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
25,740,000.00 2012 年 08 月 16 日 2017 年 05 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
14,000,000.00 2011 年 02 月 23 日 2017 年 06 月 20 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
40,270,000.00 2011 年 08 月 30 日 2017 年 06 月 20 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
10,000,000.00 2011 年 09 月 16 日 2017 年 06 月 20 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
29,730,000.00 2011 年 10 月 11 日 2017 年 06 月 20 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
30,000,000.00 2011 年 10 月 17 日 2017 年 06 月 20 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
50,000,000.00 2011 年 11 月 30 日 2017 年 06 月 20 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
10,000,000.00 2011 年 12 月 16 日 2017 年 06 月 20 日 否
团）有限责任公司 有限公司
124
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
11,000,000.00 2012 年 01 月 05 日 2017 年 06 月 20 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
4,000,000.00 2012 年 06 月 28 日 2017 年 06 月 21 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
10,000,000.00 2011 年 10 月 31 日 2017 年 08 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
30,000,000.00 2011 年 11 月 02 日 2017 年 08 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
30,000,000.00 2011 年 12 月 06 日 2017 年 08 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
30,000,000.00 2011 年 12 月 13 日 2017 年 08 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
100,000,000.00 2011 年 12 月 26 日 2017 年 08 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
2,000,000.00 2012 年 06 月 28 日 2017 年 09 月 21 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
2,000,000.00 2012 年 07 月 16 日 2017 年 09 月 21 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
17,160,000.00 2012 年 08 月 22 日 2017 年 11 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
9,820,000.00 2012 年 08 月 16 日 2017 年 11 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
15,920,000.00 2013 年 04 月 10 日 2017 年 11 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
4,000,000.00 2012 年 07 月 16 日 2017 年 12 月 21 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
4,000,000.00 2012 年 07 月 16 日 2018 年 03 月 21 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
2,720,000.00 2012 年 08 月 22 日 2018 年 05 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
14,440,000.00 2012 年 09 月 26 日 2018 年 05 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
4,080,000.00 2013 年 04 月 10 日 2018 年 05 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
21,660,000.00 2013 年 05 月 02 日 2018 年 05 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
19,000,000.00 2012 年 01 月 05 日 2018 年 06 月 20 日 否
团）有限责任公司 有限公司
125
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
15,000,000.00 2012 年 01 月 10 日 2018 年 06 月 20 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
50,000,000.00 2012 年 02 月 20 日 2018 年 06 月 20 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
30,000,000.00 2012 年 07 月 14 日 2018 年 06 月 20 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
30,000,000.00 2012 年 07 月 25 日 2018 年 06 月 20 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
56,000,000.00 2012 年 10 月 19 日 2018 年 06 月 20 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
4,000,000.00 2012 年 07 月 16 日 2018 年 06 月 20 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
100,000,000.00 2011 年 12 月 26 日 2018 年 08 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
30,000,000.00 2012 年 04 月 24 日 2018 年 08 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
50,000,000.00 2012 年 07 月 25 日 2018 年 08 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
20,000,000.00 2012 年 10 月 23 日 2018 年 08 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
4,000,000.00 2012 年 07 月 16 日 2018 年 09 月 21 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
15,560,000.00 2012 年 09 月 26 日 2018 年 11 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
1,600,000.00 2013 年 05 月 10 日 2018 年 11 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
18,340,000.00 2013 年 05 月 02 日 2018 年 11 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
7,400,000.00 2013 年 05 月 10 日 2018 年 11 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
4,000,000.00 2012 年 12 月 04 日 2018 年 12 月 21 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
4,000,000.00 2012 年 12 月 04 日 2019 年 03 月 21 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
17,160,000.00 2013 年 05 月 10 日 2019 年 05 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
12,600,000.00 2013 年 05 月 10 日 2019 年 05 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限公司
126
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
13,140,000.00 2013 年 05 月 15 日 2019 年 05 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
4,000,000.00 2012 年 10 月 19 日 2019 年 06 月 20 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
50,000,000.00 2012 年 11 月 14 日 2019 年 06 月 20 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
50,000,000.00 2012 年 12 月 06 日 2019 年 06 月 20 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
30,000,000.00 2012 年 12 月 25 日 2019 年 06 月 20 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
66,000,000.00 2013 年 01 月 09 日 2019 年 06 月 20 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
4,000,000.00 2012 年 12 月 04 日 2019 年 06 月 21 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
30,000,000.00 2012 年 10 月 23 日 2019 年 08 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
50,000,000.00 2012 年 10 月 30 日 2019 年 08 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
41,542,000.00 2013 年 03 月 07 日 2019 年 08 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
78,458,000.00 2013 年 04 月 13 日 2019 年 08 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
4,000,000.00 2012 年 12 月 04 日 2019 年 09 月 23 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
17,160,000.00 2013 年 05 月 10 日 2019 年 11 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
12,600,000.00 2013 年 05 月 15 日 2019 年 11 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
13,140,000.00 2013 年 05 月 15 日 2019 年 11 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
4,000,000.00 2012 年 12 月 04 日 2019 年 12 月 23 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
17,160,000.00 2013 年 05 月 10 日 2020 年 05 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
1,120,000.00 2013 年 05 月 15 日 2020 年 05 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
20,000,000.00 2013 年 05 月 17 日 2020 年 05 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限公司
127
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
4,620,000.00 2013 年 06 月 21 日 2020 年 05 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
4,500,000.00 2012 年 12 月 04 日 2020 年 03 月 23 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
39,000,000.00 2013 年 01 月 09 日 2020 年 06 月 20 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
100,000,000.00 2013 年 02 月 01 日 2020 年 06 月 20 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
61,000,000.00 2013 年 02 月 27 日 2020 年 06 月 20 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
4,500,000.00 2012 年 12 月 04 日 2020 年 06 月 22 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
121,542,000.00 2013 年 04 月 13 日 2020 年 08 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
4,500,000.00 2012 年 12 月 04 日 2020 年 09 月 21 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
16,920,000.00 2013 年 05 月 10 日 2020 年 11 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
25,380,000.00 2013 年 06 月 21 日 2020 年 11 月 01 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
4,500,000.00 2012 年 12 月 04 日 2020 年 12 月 21 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
39,000,000.00 2013 年 02 月 27 日 2021 年 02 月 04 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
4,500,000.00 2012 年 12 月 04 日 2021 年 03 月 22 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
4,500,000.00 2012 年 12 月 04 日 2021 年 06 月 21 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
4,500,000.00 2012 年 12 月 04 日 2021 年 09 月 21 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
4,500,000.00 2012 年 12 月 04 日 2021 年 12 月 21 日 否
团）有限责任公司 有限公司
四川化工控股（集 宁夏捷美丰友化工
4,000,000.00 2012 年 12 月 04 日 2022 年 04 月 19 日 否
团）有限责任公司 有限公司
（4）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
128
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
拆入
四川化工控股（集团）
100,000,000.00 2013 年 03 月 25 日 2013 年 03 月 28 日
有限责任公司
四川化工控股（集团）
50,100,000.00 2013 年 03 月 25 日 2013 年 03 月 28 日
有限责任公司
四川化工控股（集团）
300,000,000.00 2013 年 05 月 24 日 2013 年 05 月 24 日
有限责任公司
四川化工控股（集团）
40,000,000.00 2013 年 05 月 28 日 2013 年 05 月 28 日
有限责任公司
四川化工控股（集团）
10,000,000.00 2013 年 06 月 13 日 2013 年 06 月 19 日
有限责任公司
拆出
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位： 元
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
泸州弘润资产经营
应收账款 2,152,650.13
有限责任公司
四川泸天化绿源醇
应收账款 31,522,018.49 18,466,324.78
业有限责任公司
四川泸天化弘旭工
应收账款 294,870.12
程建设公司
四川煤气化有限责
应收账款 188,984.40
任公司
四川锦华化工有限
应收账款 232,229,409.70 178,039,237.78
责任公司
四川化工控股(集
其他应收款 700,000.00 700,000.00
团)有限责任公司
四川泸天化弘旭工
其他应收款 318,433.74 163,302.69
程建设有限公司
四川川化永鑫建设
其他应收款 1,547.95 1,547.95
工程有限责任公司
四川化工控股（集
其他应收款 850,000.00 850,000.00
团）有限责任公司
129
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
四川泸天化绿源醇
预付账款 278,481,505.98 234,481,106.94
业有限责任公司
四川川化永鑫建设
预付账款 420,800.00 5,448,793.00
工程有限责任公司
四川泸天化弘旭工
预付账款 7,988,247.43 15,193,732.23
程建设有限公司
四川化工天瑞矿业
预付账款 76,357,792.56 45,752,873.26
有限责任公司
上市公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
泸州弘润资产经营有限责任
应付账款 1,978,809.59
公司
应付账款 泸州天浩塑料制品有限公司 4,462,034.38
应付账款 四川天宇油脂化学有限公司
四川泸天化绿源醇业有限责
应付账款 17,508,949.42
任公司
四川泸天化弘旭工程建设公
应付账款 138,855.89
司
应付账款 泸州热电有限责任公司 2,020,000.00
四川泸天化绿源醇业有限责
其他应付款 200,000.00
任公司
四川泸天化弘旭工程建设公
其他应付款 909,952.32
司
其他应付款 川化股份有限公司 338,621.64
四川省古叙煤田开发股份有
其他应付款 50,000.00
限公司
四川化工控股(集团)有限责
其他应付款 25,000.00
任公司
其他应付款 四川锦华化工有限责任公司 100,000.00
其他应付款 四川天然气化工厂 1,152,592.81
九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
130
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例
金额 比例(%) 金额 金额 比例(%) 金额
(%) (%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
176,793,928.36 100% 15,595.11 0.01% 182,094,205.51 100% 15,595.11 0.01%
组合小计 176,793,928.36 100% 15,595.11 0.01% 182,094,205.51 100% 15,595.11 0.01%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收
账款
合计 176,793,928.36 -- 15,595.11 -- 182,094,205.51 -- 15,595.11 --
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
176,793,928.36 100% 15,595.11 182,094,205.51 100% 15,595.11
1 年以内小
176,793,928.36 100% 15,595.11 182,094,205.51 100% 15,595.11
计
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 176,793,928.36 -- 15,595.11 182,094,205.51 -- 15,595.11
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
131
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
九禾股份有限公司 子公司、客户 140,810,005.49 一年以内 79.65%
四川泸天化绿源醇业
同一最终控制人、客户 31,522,018.49 一年以内 17.83%
有限责任公司
泸州弘润资产经营有
同一最终控制人、客户 2,152,650.13 一年以内 1.22%
限责任公司
泸州天欣源化工厂 客户 484,609.17 一年以内 0.27%
泸州市青林包装有限
客户 398,453.14 一年以内 0.23%
公司
合计 -- 175,367,736.42 -- 99.20%
（3）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
九禾股份有限公司 子公司、客户 140,810,005.49 79.65%
四川泸天化绿源醇业有限
同一最终控制人 31,522,018.49 17.83%
责任公司
泸州弘润资产经营有限责
同一最终控制人 2,152,650.13 1.22%
任公司
合计 -- 174,484,674.11 98.7%
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
132
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
单项金额重大并单项计提
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
2,329,380.15 100% 3,655.31 0.16% 2,659,709.64 100% 3,655.31 0.14%
组合小计 2,329,380.15 100% 3,655.31 0.16% 2,659,709.64 100% 3,655.31 0.14%
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收
款
合计 2,329,380.15 -- 3,655.31 -- 2,659,709.64 -- 3,655.31 --
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
2,329,380.15 100% 3,655.31 2,159,709.64 81.2% 3,655.31
1 年以内小计 2,329,380.15 100% 3,655.31 2,159,709.64 81.2% 3,655.31
1至2年 500,000.00 18.8%
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 -- 2,659,709.64 -- 3,655.31
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
133
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
（2）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
四川化工控股(集团)有限责任
700,000.00 700,000.00
公司
合计 700,000.00 700,000.00
（3）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
四川化工控股(集团)有
母公司 700,000.00 1-2 年 30.05%
限责任公司
庄信万丰（上海）催化
客户 731,062.96 1-2 年 31.38%
剂有限公司
合计 -- 1,431,062.96 -- 61.43%
（4）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
四川化工控股(集团)有限责
母公司 700,000.00 30.05%
任公司
合计 -- 700,000.00 30.05%
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
泸天化国
1,800,00 1,800,00 1,800,00 180,000.
际经济贸 成本法 60% 60%
0.00 0.00 0.00 00
易有限公
134
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
司
宁夏捷美
861,153, 861,153, 861,153,
丰友化工 成本法 68% 68.25%
000.00 000.00 000.00
有限公司
四川天华
523,131, 523,131, 523,131,
股份有限 成本法 59.27% 59.27%
165.00 165.00 165.00
公司
九禾股份 41,738,0 41,738,0 41,738,0
成本法 32% 32%
有限公司 00.00 00.00 00.00
泸州弘润
资产经营 3,069,40 1,423,88 19,946.3 1,443,82
权益法 31.97% 31.97%
有限责任 0.00 1.39 5 7.74
公司
四川泸天
化绿源醇 184,320, 112,869, -17,183, 95,685,8
权益法 49.23% 49.23%
业有限责 000.00 251.92 393.01 58.91
任公司
内蒙古天
河化工有 28,106,4
权益法 28% 28%
限责任公 00.00
司
四川天宇
8,619,50 8,619,50 8,619,50
油脂化学 成本法 16.92% 16.92%
0.00 0.00 0.00
有限公司
泸州市商 6,000,00 6,000,00 6,000,00 1,496,40
成本法 5.95% 5.95%
业银行 0.00 0.00 0.00 0.00
西部网络 1,000,00 1,000,00 1,000,00 1,000,00
成本法 8.2% 8.2%
公司 0.00 0.00 0.00 0.00
1,658,93 1,557,73 -17,163, 1,540,57 1,000,00 1,676,40
合计 -- -- -- --
7,465.00 4,798.31 446.66 1,351.65 0.00 0.00
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 844,843,493.80 629,730,083.80
其他业务收入 23,950,084.96 31,852,147.95
合计 868,793,578.76 661,582,231.75
135
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
营业成本 712,937,541.22 496,524,954.31
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
化工 844,843,493.80 692,207,818.78 629,730,083.80 470,926,384.50
合计 844,843,493.80 692,207,818.78 629,730,083.80 470,926,384.50
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
尿素 685,503,167.40 527,876,078.57 434,085,180.61 318,666,740.92
NP 复合肥 5,547,102.80 6,464,228.89 10,280,320.00 7,741,136.26
甲醇 14,177,240.75 14,181,971.26 3,156,622.15 2,708,526.92
硝酸铵 65,711,264.36 66,421,069.66 100,615,407.63 76,333,726.90
浓硝酸 41,096,130.26 45,790,053.52 55,413,882.70 47,145,194.53
稀硝酸 10,281,097.82 8,942,695.41 10,511,910.23 6,855,900.89
商品液氨 12,203,312.81 10,694,338.57 11,949,527.11 7,493,919.76
硫化铵 4,057,812.70 5,375,516.09 3,717,233.37 3,981,238.32
其他 6,266,364.90 6,461,866.81
合计 844,843,493.80 692,207,818.78 629,730,083.80 470,926,384.50
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 844,843,493.80 692,207,818.78 629,730,083.80 470,926,384.50
合计 844,843,493.80 692,207,818.78 629,730,083.80 470,926,384.50
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的
136
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
比例(%)
九禾股份有限公司 825,202,138.38 94.98%
四川泸天化绿源醇业有限责任公司 10,206,853.15 1.17%
四川省硅峰有机硅材料有限公司 5,160,914.36 0.59%
四川天宇油脂化学有限公司 4,427,489.00 0.51%
南京翰克斯石化有限公司 3,477,262.82 0.4%
合计 848,474,657.71 97.65%
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 1,676,400.00
权益法核算的长期股权投资收益 -17,933,907.24 -19,318,328.26
处置长期股权投资产生的投资收益 1,996,211.00
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他 409,135.61
合计 -15,848,371.63 -17,322,117.26
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
泸州市商业银行 1,496,400.00
泸州泸天化国际经济贸易有限公司 180,000.00
合计 1,676,400.00 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
137
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
泸州弘润资产经营有限责任公司 19,946.35 -1,867,695.44
四川泸天化绿源醇业有限责任公司 -17,953,853.59 -17,450,632.82
合计 -17,933,907.24 -19,318,328.26 --
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 6,160,126.51 11,627,375.01
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 50,424,137.37 48,059,521.94
无形资产摊销 829,032.96 936,533.19
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 42,384,136.62 43,774,314.26
投资损失（收益以“－”号填列） 15,848,371.63 17,322,117.26
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 3,436,022.02 2,218,154.79
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 20,141,320.11 -23,884,659.19
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -88,921,901.63 130,476,244.73
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 36,745,955.93 183,792,307.26
其他
经营活动产生的现金流量净额 87,047,201.52 414,321,909.25
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 282,365,577.53 582,094,460.49
减：现金的期初余额 193,706,450.34 37,494,524.53
138
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 88,659,127.19 544,599,935.96
十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -161,253.59
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
749,999.98
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 259,475.01
减：所得税影响额 127,233.21
少数股东权益影响额（税后） 332,553.27
合计 388,434.92 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及
把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项
目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 6,893,882.45 80,312,933.44 2,256,300,131.08 2,262,117,994.22
按国际会计准则调整的项目及金额
按国际会计准则
（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
139
四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
按中国会计准则 6,893,882.45 80,312,933.44 2,256,300,131.08 2,262,117,994.22
按境外会计准则调整的项目及金额
按境外会计准则
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率（%）
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.30% 0.012 0.012
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
0.29% 0.011 0.011
的净利润
4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
序号 会计科目 期末余额 期初余额 变动金额 变动幅度
1 应收票据 169,169,106.83 307,838,282.82 -138,669,175.99 -45.05
2 其他应收款 26,779,398.66 12,991,669.93 13,787,728.73 106.13
3 其他流动资产 13,000,000.00 -13,000,000.00 -100.00
4 工程物资 305,626,856.00 509,873,055.04 -204,246,199.04 -40.06
5 应付账款 290,301,135.33 211,386,412.99 78,914,722.34 37.33
6 应付利息 6,990,235.07 16,569,083.45 -9,578,848.38 -57.81
7 财务费用 133,272,111.08 90,739,850.17 42,532,260.91 46.87
8 资产减值损失 -53,605.31 -92,318.38 38,713.07 -41.93
9 投资收益 -20,526,099.54 40,295,483.31 -60,821,582.85 -150.94
10 营业外支出 246,315.92 521,392.65 -275,076.73 -52.76
1：应收票据期末数较期初数减少138,669,175.99元，减幅45.05%，主要是本年客户采用票据结算货
款减少影响所致。
2：其他应收款期末数较期初数增加 13,787,728.73 元，增幅 106.12%，主要是投标保证金增加影响。
3：其他流动资产期末数较期初数减少 13,000,000 元，减幅 100%，主要是收回理财产品所致。
4：工程物资期末数较期初数减少 204,246,199 元，减幅 40.06%，主要是工程项目领用材料影响所致。
5：应付帐款期末数较期初数增加 78,914,722.34 元，增幅 37.33%，主要是货款暂未结算所致。
6：应付利息期末数较期初数减少9,578,848.38元，减幅57.81%，主要是本报告期支付利息费用所致。
7：财务费用本期较去年同期增加42,532,260.91元，增幅46.87%，主要是本年借款增加及利率上涨所
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四川泸天化股份有限公司 2013 半年度报告
致。
8：资产减值损失本期较去年同期减少38,713.07元，减幅41.93%，主要是收回前期坏账所致。
9：投资收益本期较去年同期减少60,821,582.85元，减幅150.94%，主要是去年同期处置子公司取得
投资收益，本报告期无此业务所致。
10：营业外支出本期较去年同期减少275,076.73元，减幅92.76%，主要是固定资产处置损失减少所致。
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第九节 备查文件目录
一、载有法代表人、财务总监、会计机构负责人亲笔签名并盖章的会计报表。
二、报告期内公司在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上公开披露的所有公司文件的
正本及公告的原稿。
四川泸天化股份有限公司董事会
2013年8月24日
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