浙江钱江摩托股份有限公司2010 年第一季度季度报告全文
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浙江钱江摩托股份有限公司2010 年第一季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人林华中、主管会计工作负责人陈筱根及会计机构负责人(会计主管人员)夏君文声明：
保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元
本报告期末 上年度期末 增减变动（％）
总资产（元） 3,067,759,157.93 2,800,099,618.60 9.56%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,384,954,771.26 1,344,682,950.46 2.99%
股本（股） 453,536,000.00 453,536,000.00 0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 3.05 2.96 3.04%
本报告期 上年同期 增减变动（％）
营业总收入（元） 1,229,335,787.40 1,106,667,416.07 11.08%
归属于上市公司股东的净利润（元） 39,024,285.91 20,624,539.57 89.21%
经营活动产生的现金流量净额（元） 19,903,573.53 44,005,202.96 -54.77%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.04 0.10 -60.00%
基本每股收益（元/股） 0.09 0.05 80.00%
稀释每股收益（元/股） 0.09 0.05 80.00%
加权平均净资产收益率（%） 2.86% 1.64% 1.22%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益
率（%）
2.70% 1.15% 1.55%
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 446,442.98
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准
定额或定量持续享受的政府补助除外
74,242.31
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生
的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投
资收益
9,396,229.64
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -7,314,025.58
所得税影响额 -417,291.01
少数股东权益影响额 1,323.68
合计 2,186,922.02浙江钱江摩托股份有限公司2010 年第一季度季度报告全文
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对重要非经常性损益项目的说明
无
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 24,573
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
温岭钱江投资经营有限公司 187,971,397 人民币普通股
汇洋企业有限公司 87,100,603 人民币普通股
华夏成长证券投资基金 3,389,568 人民币普通股
任平 2,873,857 人民币普通股
全国社保基金六零二组合 2,682,610 人民币普通股
梦妮娜 2,284,000 人民币普通股
张曙军 2,112,040 人民币普通股
王顺根 1,988,000 人民币普通股
占彩花 1,386,970 人民币普通股
郭锐 1,350,000 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、归属于母公司所有者的净利润同比增加89.21%，主要是本期实现的利润总额增加。
2、经营活动产生的现金流量净额同比减少54.77％，主要是以银行承兑汇票方式收取货款增加。
3、筹资活动产生的现金流量净额同比减少184.89％，主要是因现金流量充足，向银行借款减少，偿还银行借款增加。
4、现金及现金等价物净增加额同比减少149.19％，主要是因现金流量充足，筹资活动产生的现金流量净额减少。
5、营业外收入较上年同期增加722.01 万元，主要是子公司搬迁产生。
6、营业外支出较上年同期增加1,553.47 万元，主要是厂区搬迁所产生的相关费用及火灾损失。
7、交易性金融资产较期初减少80.76%，主要是子公司期末期货持仓量减少。
8、应收账款较期初增加66.15%，主要是内销增加、应收帐款相应增加。
9、预付款项较期初增加162.19%，主要是子公司预付款增加。
10、其他应收款较期初增加1,843.16 万元，主要是子公司短期资金调控。
11、长期股权投资较期初增加2,792.49 万元，主要是子公司对外投资。
12、应交税费较期初增加427.31%，主要是内销增加、存货减少，应交增值税和消费税税款增加。
13、其他应付款较期初增加44.09%，主要是内销增加、应付运费相应增加。
14、专项应付款较期初增加3,743.73 万元，主要是子公司收到部分厂区搬迁补偿款。
15、销售费用同比减少51.43%，主要是技术进步产品质量提升、三包维修费用减少。
16、财务费用同比减少43.84%，主要是短期借款和银行承兑汇票贴现同比减少，财务费用支出相应减少。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用浙江钱江摩托股份有限公司2010 年第一季度季度报告全文
3
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及
原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2010 年01 月25
日
公司会议室、厂区参观 实地调研 厦门普尔投资管理
有限责任公司
公司目前的生产经营情况以及未来发
展战略
2010 年03 月18
日
公司会议室、厂区参观 实地调研 华夏基金 摩托车行业的发展前景，公司的生产
经营情况和未来的发展规划
3.5.3 其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、经四届十三次董事会及2009 年第三次临时股东大会审议通过，全资子公司浙江美可达摩托车有限公司和浙江益鹏发动机
配件有限公司原拥有的万昌厂区土地，以及浙江益荣汽油机零部件有限公司原拥有的北山厂区土地，因城市建设需要，被列
入城市商业住宅规划，由温岭市城市新区建设办公室收储。2010 年1 月22 日，原万昌厂区经收储后公开拍卖。目前，原万昌
厂区搬迁补偿款的结算及支付工作已经启动，已收到68,358.27 万元人民币，其余款项分期支付。
2、三届二十六次董事会曾审议通过向特定对象非公开发行股票的提案，该提案未提交股东大会审议。董事会提案后，相关市
场环境和条件不断改变，并且企业运营情况逐渐向好，公司合理利用自有资金，逐步进行相关技改项目的投入。由于相关情
况相较提案时已发生较大变化，因此，四届十八次董事会决定撤销该提案，放弃非公开发行股票。
3.6 衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限
于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险
等）
公司建立有专门的套期保值业务部门和专业人员队伍，对相关期
货品种价格变动进行跟踪研究，密切结合公司现货需求，建立完
备的风险控制制度，将市场风险控制在合理范围内。所买入期货
合约均为国内期货交易所场内上市合约，目前国内已经建立相对
完备的期货监管制度，相关期货品种交易活跃，不存在流动性风
险。公司对套期保值所需资金有严格的预算和支付程序，持仓合
约不存在信用违约风险。为控制操作风险，公司制定有严格的套
期保值内部控制制度，所有交易均严格依据公司内部控制制度执
行。公司期末所持期货合约均与公司实际原辅料需求相对应，符
合相关法律要求。
已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情
况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关
假设与参数的设定
报告期内，国内铝金属期货价格由年初的16620 元/吨，下跌至期
末的16200 元/吨，下跌420元/吨。铜金属期货价格由年初的59400/
吨，上涨至期末的60700 元/吨，上涨1300 元/吨。橡胶期货价格
由年初的23850 元/吨，上涨至期末的24595 元/吨，上涨745/吨。
公司衍生品财务核算所使用公允价格，依据相关期货交易所报表浙江钱江摩托股份有限公司2010 年第一季度季度报告全文
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月份最后一个交易日结算价格确定。
报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一
报告期相比是否发生重大变化的说明
无
独立董事、保荐人或财务顾问对公司衍生品投资及风险控制
情况的专项意见
公司独立董事就公司开展期货套期保值业务事项发表如下专项意
见：
1、公司使用自有资金利用期货市场开展期货套期保值业务的
相关审批程序符合国家相关法律、法规及《公司章程》的有关规
定。
2、公司已就开展期货套期保值业务的行为建立了健全的组织
架构、业务操作流程、审批流程及《境内期货套期保值内部控制
制度》。
3、在保证正常生产经营的前提下，公司使用不超过5,000 万
元的自有资金开展期货套期保值业务，有利于锁定公司的生产成
本，控制经营风险，提高公司抵御市场波动和平抑价格震荡的能
力，不存在损害公司和全体股东利益的情形。
4、报告期内公司开展期货套期保值业务严格遵守了国家相关
法律、法规、《公司章程》以及公司《境内期货套期保值内部控制
制度》的规定，操作过程合法、合规。
综上所述，我们认为公司将期货套期保值业务作为平抑价格
震荡的有效工具，通过加强内部控制，落实风险防范措施，提高
经营管理水平，有利于充分发挥公司竞争优势，公司开展期货套
期保值业务是可行的，风险是可以控制的。
3.6.1 报告期末衍生品投资的持仓情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
合约种类 期初合约金额 期末合约金额 报告期损益情况 期末合约金额占公司
报告期末净资产比例
期铝 16,354,850.00 0.00 309,575.00 0.00%
期铜 12,542,950.00 0.00 2,017,012.64 0.00%
期橡胶 12,242,650.00 7,916,800.10 7,069,642.00 0.57%
合计 41,140,450.00 7,916,800.10 9,396,229.64 0.57%浙江钱江摩托股份有限公司2010 年第一季度季度报告全文
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§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：浙江钱江摩托股份有限公司 2010 年03 月31 日 单位：元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 315,838,394.28 138,040,140.02 385,768,228.18 149,588,560.05
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 7,916,800.10 41,140,450.00
应收票据 572,338,208.57 467,157,695.91 464,267,912.31 412,641,668.40
应收账款 762,916,556.26 517,984,755.42 459,183,729.00 241,716,469.21
预付款项 69,296,377.62 21,139,142.25 26,430,076.76 8,842,120.58
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 33,435,162.39 110,998,073.01 15,003,533.49 103,067,127.25
买入返售金融资产
存货 467,605,537.25 265,634,244.53 585,411,073.74 406,411,251.69
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 9,585.19
流动资产合计 2,229,347,036.47 1,520,954,051.14 1,977,214,588.67 1,322,267,197.18
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 58,204,848.80 861,921,624.68 30,279,987.59 861,608,435.50
投资性房地产
固定资产 646,713,872.29 450,757,517.59 669,340,654.11 465,028,824.55
在建工程 19,267,551.42 19,029,551.42 17,080,252.23 16,258,252.23
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 69,628,754.17 40,901,080.75 72,126,350.14 41,139,870.73
开发支出
商誉
长期待摊费用 5,614,368.01 2,331,562.56 6,073,563.97 2,557,663.89浙江钱江摩托股份有限公司2010 年第一季度季度报告全文
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递延所得税资产 38,982,726.77 27,308,636.23 27,984,221.89 17,195,487.40
其他非流动资产
非流动资产合计 838,412,121.46 1,402,249,973.23 822,885,029.93 1,403,788,534.30
资产总计 3,067,759,157.93 2,923,204,024.37 2,800,099,618.60 2,726,055,731.48
流动负债：
短期借款 337,758,660.65 296,482,800.00 424,605,281.70 335,312,600.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 150,000,000.00 150,000,000.00 124,300,000.00 150,000,000.00
应付账款 884,593,325.90 1,188,477,532.24 692,533,139.99 983,903,706.46
预收款项 37,163,014.52 32,972,360.12 41,519,226.69 41,503,784.63
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 69,330,480.34 28,582,301.41 84,675,696.83 39,184,303.59
应交税费 84,619,290.37 27,527,610.55 16,047,487.33 -6,545,616.82
应付利息 1,327,951.66 1,317,745.24
应付股利 15,640,888.76 15,640,888.76
其他应付款 53,230,975.84 32,848,127.97 36,944,060.81 25,533,362.84
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,632,336,636.38 1,756,890,732.29 1,437,593,733.77 1,570,209,885.94
非流动负债：
长期借款 1,900,000.00 1,900,000.00 1,900,000.00 1,900,000.00
应付债券
长期应付款 5,919,336.29 6,331,869.84
专项应付款 37,437,300.53
预计负债
递延所得税负债 115,000.00 5,012,443.75
其他非流动负债 2,377,060.97 1,710,275.00 1,759,140.00 1,759,140.00
非流动负债合计 47,748,697.79 3,610,275.00 15,003,453.59 3,659,140.00
负债合计 1,680,085,334.17 1,760,501,007.29 1,452,597,187.36 1,573,869,025.94
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 453,536,000.00 453,536,000.00 453,536,000.00 453,536,000.00
资本公积 484,189,803.37 499,803,516.07 484,189,803.37 499,803,516.07
减：库存股
专项储备
盈余公积 90,779,129.69 90,779,129.69 90,779,129.69 90,779,129.69浙江钱江摩托股份有限公司2010 年第一季度季度报告全文
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一般风险准备
未分配利润 358,109,404.73 118,584,371.32 319,085,118.82 108,068,059.78
外币报表折算差额 -1,659,566.53 -2,907,101.42
归属于母公司所有者权益合计 1,384,954,771.26 1,162,703,017.08 1,344,682,950.46 1,152,186,705.54
少数股东权益 2,719,052.50 2,819,480.78
所有者权益合计 1,387,673,823.76 1,162,703,017.08 1,347,502,431.24 1,152,186,705.54
负债和所有者权益总计 3,067,759,157.93 2,923,204,024.37 2,800,099,618.60 2,726,055,731.48浙江钱江摩托股份有限公司2010 年第一季度季度报告全文
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4.2 利润表
编制单位：浙江钱江摩托股份有限公司 2010 年1-3 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,229,335,787.40 1,333,590,607.53 1,106,667,416.07 1,180,534,539.91
其中：营业收入 1,229,335,787.40 1,333,590,607.53 1,106,667,416.07 1,180,534,539.91
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,176,542,628.25 1,311,828,303.76 1,078,063,933.53 1,188,627,645.65
其中：营业成本 1,023,181,871.50 1,221,936,251.78 904,407,107.10 1,078,824,959.89
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 44,749,915.69 6,165,944.18 36,603,936.98 6,130,311.15
销售费用 28,010,897.23 25,691,712.41 57,676,471.64 56,453,101.98
管理费用 45,859,804.97 17,404,127.24 37,676,690.13 18,721,330.45
财务费用 6,522,240.43 3,968,288.25 11,612,917.66 5,007,354.28
资产减值损失 28,217,898.43 36,661,979.90 30,086,810.02 23,490,587.90
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
-19,589,775.00 10,141,750.00
投资收益（损失以“-”号
填列）
26,923,037.45 313,189.18 -5,422,585.59
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
-2,062,967.19 313,189.18 -1,230,877.44
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
60,126,421.60 22,075,492.95 33,322,646.95 -8,093,105.74
加：营业外收入 8,953,680.30 723,992.58 1,733,613.58 620,640.01
减：营业外支出 16,945,206.95 10,160,966.24 1,410,518.60 1,408,789.77
其中：非流动资产处置损失 7,019,404.29 260,762.64 25,909.85 25,279.95
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
52,134,894.95 12,638,519.29 33,645,741.93 -8,881,255.50
减：所得税费用 13,105,645.00 2,122,207.75 14,704,517.97 -54,071.41
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
39,029,249.95 10,516,311.54 18,941,223.96 -8,827,184.09
归属于母公司所有者的净
利润
39,024,285.91 10,516,311.54 20,624,539.57 -8,827,184.09
少数股东损益 4,964.04 -1,683,315.61浙江钱江摩托股份有限公司2010 年第一季度季度报告全文
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六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.09 0.05
（二）稀释每股收益 0.09 0.05
七、其他综合收益 1,142,142.57 -858,200.69
八、综合收益总额 40,171,392.52 10,516,311.54 18,083,023.27 -8,827,184.09
归属于母公司所有者的综
合收益总额
40,271,820.80 10,516,311.54 19,828,690.00 -8,827,184.09
归属于少数股东的综合收
益总额
-100,428.28 -1,745,666.73浙江钱江摩托股份有限公司2010 年第一季度季度报告全文
10
4.3 现金流量表
编制单位：浙江钱江摩托股份有限公司 2010 年1-3 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金
772,296,345.58 1,023,187,458.32 807,697,357.61 1,074,828,955.77
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关
的现金
3,485,080.19 2,396,759.83 3,292,041.14 2,751,704.84
经营活动现金流入小计 775,781,425.77 1,025,584,218.15 810,989,398.75 1,077,580,660.61
购买商品、接受劳务支付的
现金
531,673,180.46 859,468,285.17 555,893,759.36 942,692,646.87
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
付的现金
79,953,135.56 35,138,492.90 70,743,340.79 30,966,316.26
支付的各项税费 129,560,484.69 50,325,169.79 118,786,107.28 48,436,334.67
支付其他与经营活动有关
的现金
14,691,051.53 38,858,499.48 21,560,988.36 11,596,594.45
经营活动现金流出小计 755,877,852.24 983,790,447.34 766,984,195.79 1,033,691,892.25
经营活动产生的现金
流量净额
19,903,573.53 41,793,770.81 44,005,202.96 43,888,768.36
二、投资活动产生的现金流量：浙江钱江摩托股份有限公司2010 年第一季度季度报告全文
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收回投资收到的现金 10,670,522.51
取得投资收益收到的现金 42,619,879.54
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
45,785,490.00 785,490.00 368,000.00 368,000.00
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 88,405,369.54 785,490.00 11,038,522.51 368,000.00
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
40,472,886.74 14,715,883.49 9,877,014.45 6,234,862.87
投资支付的现金 30,000,000.00 3,186,890.67 950,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
22,231,827.97
投资活动现金流出小计 92,704,714.71 14,715,883.49 13,063,905.12 7,184,862.87
投资活动产生的现金
流量净额
-4,299,345.17 -13,930,393.49 -2,025,382.61 -6,816,862.87
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 114,738,875.00 110,000,000.00 408,000,000.00 358,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计 114,738,875.00 110,000,000.00 408,000,000.00 358,000,000.00
偿还债务支付的现金 195,000,000.00 145,000,000.00 303,000,000.00 303,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
5,021,556.36 4,411,773.30 4,533,190.45 4,178,990.31
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计 200,021,556.36 149,411,773.30 307,533,190.45 307,178,990.31
筹资活动产生的现金
流量净额
-85,282,681.36 -39,411,773.30 100,466,809.55 50,821,009.69
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
-251,380.90 -24.05 -274,185.92
五、现金及现金等价物净增加额 -69,929,833.90 -11,548,420.03 142,172,443.98 87,892,915.18
加：期初现金及现金等价物
余额
345,768,228.18 109,588,560.05 242,065,867.81 106,839,377.93
六、期末现金及现金等价物余额 275,838,394.28 98,040,140.02 384,238,311.79 194,732,293.11浙江钱江摩托股份有限公司2010 年第一季度季度报告全文
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4.4 审计报告
审计意见： 未经审计
