浙江钱江摩托股份有限公司 2011 年第三季度季度报告正文
证券代码：000913 证券简称：钱江摩托 公告编号：2011 临-031
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人林华中先生、主管会计工作负责人陈筱根先生及会计机构负责人夏君文先生声明：保
证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元
2011.9.30 2010.12.31 增减幅度（%）
总资产（元） 4,266,001,708.28 3,789,307,103.56 12.58%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,461,085,734.13 1,425,097,311.11 2.53%
股本（股） 453,536,000.00 453,536,000.00 0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
3.22 3.14 2.55%
股）
2011 年 7-9 月 比上年同期增减（%） 2011 年 1-9 月 比上年同期增减（%）
营业总收入（元） 1,089,074,523.97 56.44% 2,921,301,443.10 -2.96%
归属于上市公司股东的净利润（元） 1,409,679.17 -120.15% 34,192,653.24 -35.73%
经营活动产生的现金流量净额（元） - - -178,151,440.00 -38.69%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
- - -0.39 -39.06%
股）
基本每股收益（元/股） 0.00 -100.00% 0.08 -33.33%
稀释每股收益（元/股） 0.00 -100.00% 0.08 -33.33%
加权平均净资产收益率（%） 0.10% 0.60% 2.37% -1.51%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
0.37% 0.85% 3.50% -1.74%
收益率（%）
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -1,425,423.32
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
5,974,977.68
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 787,448.30
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除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 -25,713,064.89
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,418,066.68
所得税影响额 5,638,986.99
少数股东权益影响额 -158,180.46
合计 -16,313,322.38 -
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 28,913
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
温岭钱江投资经营有限公司 187,971,397 人民币普通股
汇洋企业有限公司 81,593,503 人民币普通股
张灵正 4,350,000 人民币普通股
光大证券股份有限公司客户信用交易担保证
2,081,800 人民币普通股
券账户
中钢投上海有限公司 1,908,659 人民币普通股
中国银河证券股份有限公司客户信用交易担
1,380,900 人民币普通股
保证券账户
王月琳 1,141,808 人民币普通股
宋明双 963,100 人民币普通股
吴翔 900,400 人民币普通股
陆宝宏 817,878 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、报告期内货币资金期末数比期初数减少，主要是子公司执行公司既定的转型升级战略，对外投资增加。
2、报告期内应收票据期末数比期初数减少，主要是报告期内公司致力于产业升级，侧重产品品质和技术提升，为做精做优产
品，内销减少，内销收到的应收票据相应减少。
3、报告期内应收账款期末数比期初数增加，主要是公司积极拓展国际市场，外销业务扩大，应收货款相应增加。
4、报告期内预付款项期末数比期初数增加，主要是全资子公司重庆钱江摩托制造有限公司涪陵生产基地建设需要，预付工程
款和设备购置款增加。
5、报告期内其他应收款期末数比期初数增加，主要是公司积极拓展国际市场，外销业务扩大，应收而尚未收到的出口退税款
相应增加。
6、报告期内长期股权投资期末数比期初数增加，主要是子公司执行公司既定的转型升级战略，对外投资增加。
7、报告期内预收款项期末数比期初数增加，主要是公司积极拓展国际市场，子公司业务扩大，预收货款增加。
8、报告期内长期借款期末数比期初数增加，主要是全资子公司重庆钱江摩托制造有限公司涪陵生产基地建设需要，基建借款
增加。
9、报告期内其他非流动负债期末数比期初数增加，主要是全资子公司重庆钱江摩托制造有限公司收到政府补助。
10、报告期内营业外收入同比减少，主要是子公司搬迁，搬迁费用及部分老旧机器设备报废相关的政府补助相应确认。
11、报告期内营业外支出同比减少，主要是子公司搬迁，搬迁费用及部分老旧机器设备报废相应确认。
12、报告期内归属于母公司所有者的净利润同比减少，主要是报告期内公司致力于产业升级，侧重产品品质和技术提升，为
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做精做优产品，内销减少。
13、报告期内经营活动产生的现金流量净额同比增加，主要是报告期内公司致力于产业升级，侧重产品品质和技术提升，为
做精做优产品，内销减少。
14、报告期内投资活动产生的现金流量净额同比减少，主要是子公司执行公司既定的转型升级战略，对外投资增加。
15、报告期内现金及现金等价物净增加额同比减少，主要是子公司执行公司既定的转型升级战略，对外投资增加。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
3.2.1 非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.4 其他
√ 适用 □ 不适用
根据温岭市人民政府温政发[2009]104 号《温岭市人民政府关于进一步做好东湖工业区“退二进三”工作的实施意见》和温政
发[2009]135 号《温岭市人民政府关于做好浙江钱江摩托股份有限公司迁建工作的通知》，以及公司四届十三次董事会和 2009
年第三次临时股东大会的有关决议，公司全资子公司浙江美可达摩托车有限公司和浙江益鹏发动机配件有限公司原位于浙江
省温岭市太平街道万昌路 318 号厂区的土地（以下简称“原万昌厂区土地”）及浙江益荣汽油机零部件有限公司原位于浙江省
温岭市太平街道北塔路 2 号厂区的土地（以下简称“原北塔路厂区土地”），因城市建设需要，被列入城市商业住宅规划，由
温岭市城市新区建设办公室收储。2009 年 1 月 22 日，原万昌厂区土地公开拍卖。截止 2010 年 12 月 31 日，原万昌厂区土地
搬迁补偿款 126,838 万元到帐。目前，与原万昌厂区搬迁相关的重建等工作尚未完成，因此，该搬迁补偿款扣除转入递延收益
的余额尚无法结算，按照《企业会计准则解释第 3 号》和《企业会计准则第 16 号——政府补助》的有关规定，该搬迁补偿款
扣除转入递延收益的金额后如有结余的，作为资本公积处理，由全体股东共享。另外，原北塔路厂区土地尚未拍卖。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股 5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的
以下承诺事项
□ 适用 √ 不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及
原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
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3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
本报告期没有接待投资者实地调研、电话沟通和书面问询。
3.6 衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
公司建立有专门的套期保值业务部门和专业人员队伍，对相关期
货品种价格变动进行跟踪研究，密切结合公司现货需求，建立完
备的风险控制制度，将市场风险控制在合理范围内。所买入期货
合约均为国内期货交易所场内上市合约，目前国内已经建立相对
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限
完备的期货监管制度，相关期货品种交易活跃，不存在流动性风
于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险
险。公司对套期保值所需资金有严格的预算和支付程序，持仓合
等）
约不存在信用违约风险。为控制操作风险，公司制定有严格的套
期保值内部控制制度，所有交易均严格依据公司内部控制制度执
行。公司期末所持期货合约均与公司实际原辅料需求相对应，符
合相关法律要求。
报告期内，国内铝金属期货价格由年初的 16,550 元/吨，上涨至期
末的 16,935 元/吨，下跌 385 元/吨。铜金属期货价格由年初的 71,110
元/吨，下跌至期末的 55,000 元/吨，下跌 16,110 元/吨。黄大豆一
号期货价格由年初的 3,993 元/吨，上涨至期末的 4,041 元/吨，上
涨 48 元/吨。籼稻期货价格由年初的 2,264 元/吨，上涨至期末的
2,409 元/吨，上涨 145 元/吨。螺纹钢期货价格由年初的 4,929 元/
已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情 吨，下跌至期末的 4,350 元/吨，下跌 579 元/吨。锌期货价格由年
况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关 初的 19,180 元/吨，下跌至期末的 15,300 元/吨，下跌 3,880 元/吨。
假设与参数的设定 豆油期货价格由年初的 9,902 元/吨，下跌至期末的 9,000 元/吨，
下跌 902 元/吨。PTA 期货价格由年初的 9,986 元/吨，下跌至期末
的 9,318 元/吨，下跌 668 元/吨。棉花期货价格由年初的 28,500 元
/吨，下跌至期末的 19,780 元/吨，下跌 8,720 元/吨。天胶期货价
格由年初的 36,485 元/吨，下跌至期末的 28,500 元/吨，下跌 7,985
元/吨。公司衍生品财务核算所使用公允价格，依据相关期货交易
所报表月份最后一个交易日结算价格确定。
报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一
无
报告期相比是否发生重大变化的说明
公司独立董事就公司开展期货套期保值业务事项发表如下专项意
见：
1、公司使用自有资金利用期货市场开展期货套期保值业务的
相关审批程序符合国家相关法律、法规及《公司章程》的有关规
定。
2、公司已就开展期货套期保值业务的行为建立了健全的组织
架构、业务操作流程、审批流程及《境内期货套期保值内部控制
制度》。
3、在保证正常生产经营的前提下，公司使用不超过 5,000 万元
独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 的自有资金开展期货套期保值业务，有利于锁定公司的生产成本，
控制经营风险，提高公司抵御市场波动和平抑价格震荡的能力，
不存在损害公司和全体股东利益的情形。
4、报告期内公司开展期货套期保值业务严格遵守了国家相关
法律、法规、《公司章程》以及公司《境内期货套期保值内部控制
制度》的规定，操作过程合法、合规。
综上所述，我们认为公司将期货套期保值业务作为平抑价格
震荡的有效工具，通过加强内部控制，落实风险防范措施，提高
经营管理水平，有利于充分发挥公司竞争优势，公司开展期货套
期保值业务是可行的，风险是可以控制的。
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3.6.1 报告期末衍生品投资的持仓情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
期末合约金额占公司报
合约种类 期初合约金额 期末合约金额 报告期损益情况
告期末净资产比例（%）
沪铝 7,634,250.00 0.00 -2,694,689.00 0.00%
豆油 0.00 0.00 -8,603,700.00 0.00%
黄豆一号 0.00 0.00 -1,345,650.00 0.00%
沪铜 0.00 0.00 -1,329,417.22 0.00%
早籼稻 0.00 0.00 14,686.00 0.00%
螺纹钢 0.00 0.00 -166,057.77 0.00%
锌 0.00 6,028,000.00 -10,518,203.00 0.41%
PTA 0.00 0.00 -268,110.00 0.00%
棉花 0.00 0.00 -1,086,165.00 0.00%
天胶 0.00 0.00 284,241.10 0.00%
合计 7,634,250.00 6,028,000.00 -25,713,064.89 0.41%
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