浙江钱江摩托股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
2012 年第三季度报告
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人林华中、主管会计工作负责人陈筱根及会计机构负责人(会计主管人员) 夏君文声明：保证
季度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）主要会计数据及财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
? 是 v 否 ? 不适用
本报告期末比上年度期末增减
2012.9.30 2011.12.31
(%)
总资产（元） 4,151,472,379.34 3,843,898,753.63 8%
归属于上市公司股东的所有
1,430,378,570.81 1,409,078,090.68 1.51%
者权益（元）
股本（股） 453,536,000.00 453,536,000.00 0%
归属于上市公司股东的每股
3.15 3.11 1.29%
净资产（元/股）
2012 年 7-9 月 比上年同期增减（%） 2012 年 1-9 月 比上年同期增减（%）
营业总收入（元） 987,454,642.14 -9.33% 2,952,851,845.03 1.08%
归属于上市公司股东的净利
4,809,499.81 241.18% 22,021,919.10 -35.59%
润（元）
经营活动产生的现金流量净
-- -- 30,933,543.03 -117.36%
额（元）
每股经营活动产生的现金流
-- -- 0.07 -117.95%
量净额（元/股）
基本每股收益（元/股） 0.01 0.05 -37.5%
稀释每股收益（元/股） 0.01 0.05 -37.5%
加权平均净资产收益率（%） 0.34% 0.24% 1.55% -0.82%
扣除非经常性损益后的加权
-0.13% -0.5% 1.79% -1.71%
平均净资产收益率（%）
扣除非经常性损益项目和金额
v 适用 ? 不适用
年初至报告期期末金
项目 说明
额（元）
非流动资产处置损益 -692,138.13
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
1
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计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
3,373,554.25
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 198,666.67
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 353,206.96
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
-6,462,319.04
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,243,130.65
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -15,072.81
所得税影响额 1,049,402.90
合计 -3,437,829.85 --
（二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
报告期末股东总数（户） 27,041
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件股份的 股份种类及数量
股东名称
数量 种类 数量
温岭钱江投资经营有限公司 187,971,397 人民币普通股 187,971,397
汇洋企业有限公司 81,593,503 境内上市外资股 81,593,503
张灵正 3,300,000 人民币普通股 3,300,000
邹晓春 2,493,008 人民币普通股 2,493,008
刘建华 1,700,008 人民币普通股 1,700,008
2
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陆宝宏 1,167,878 人民币普通股 1,167,878
曾晓彬 1,083,300 人民币普通股 1,083,300
赵望生 1,016,300 人民币普通股 1,016,300
陈林 869,800 人民币普通股 869,800
徐铭崎 837,000 人民币普通股 837,000
股东情况的说明 无
三、重要事项
（一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
v 适用 ? 不适用
１、货币资金期末数比期初数减少３３．３９％，主要为公司积极开展转型升级，子公司基建、设备和搬迁重建支出增加。
２、应收票据期末数比期初数减少３９．２０％，主要为国内摩托车整车行业持续低迷，业内竞争激烈，内销减少，收到的应收票
据减少，及应付供应商货款中应收票据的支付比率增加。
３、应收账款期末数比期初数增加８０．９０％，主要为公司积极开拓外销市场，出口大幅增加，外销收款账期较长。
４、预付款项期末数比期初数增加６０．３７％，主要为公司积极开展转型升级，基建、设备和技术开发预付款增加。
５、在建工程期末数比期初数增加７３．９２％，主要为公司积极开展转型升级，子公司在建工程增加。
６、应付票据期末数比期初数增加１６２．５０％，主要为公司积极开展转型升级，子公司基建、设备和搬迁重建支出增加，增加使
用应付票据结算。
７、预收款项期末数比期初数增加２１６．９１％，主要为子公司商品房预售款增加和子公司收到股权转让款。
８、一年内到期的非流动负债期末数比期初数减少１００％，主要为子公司归还借款。
９、长期借款期末数比期初数减少５７．４３％，主要为子公司归还借款。
１０、其他非流动负债期末数比期初数增加１３１．６４％，主要为子公司确认搬迁重置资产相关的政府补助，自专项应付款转入本
科目。
１１、资产减值损失同比增加３１．２９％，主要为应收款项增加，坏账准备计提相应增加。
１２、投资收益同比增加２，４３９．６９万元，主要为子公司投资收益同比增加。
１３、归属于母公司所有者的净利润同比减少３５．５９％，主要为国内摩托车整车行业持续低迷，业内竞争激烈，内销减少，营销
费用增加，及应收款项增加、坏账准备计提相应增加。
１４、经营活动产生的现金流量净额同比增加２．０９亿元，主要为公司积极开拓外销市场，外销收款及出口增值税与消费税返还
增加。
１５、投资活动产生的现金流量净额同比减少６５．２３％，主要为对外投资减少和子公司收到股权转让款增加。
１６、现金及现金等价物净增加额同比增加３．９亿元，主要为公司积极开拓外销市场，外销收款及税费返还增加，及对外投资
减少。
（二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
1、非标意见情况
? 适用 v 不适用
2、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
? 适用 v 不适用
3、日常经营重大合同的签署和履行情况
? 适用 v 不适用
4、其他
v 适用 ? 不适用
3
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根据公司四届十三次董事会和 2009 年第三次临时股东大会的有关决议，以及温岭市人民政府温政发[2009]104 号《温岭市人
民政府关于进一步做好东湖工业区“退二进三”工作的实施意见》和温政发[2009]135 号《温岭市人民政府关于做好浙江钱江
摩托股份有限公司迁建工作的通知》，公司全资子公司浙江美可达摩托车有限公司和浙江益鹏发动机配件有限公司位于浙江
省温岭市太平街道万昌路 318 号厂区的土地（以下简称“原万昌厂区土地”）及浙江益荣汽油机零部件有限公司位于浙江省温
岭市太平街道北塔路 2 号厂区的土地（以下简称“原北塔路厂区土地”），因城市建设需要，被列入城市商业住宅规划，由温
岭市城市新区建设办公室收储。2009 年 1 月 22 日，原万昌厂区土地公开拍卖。截止目前，原万昌厂区土地搬迁补偿款 126,838
万元到帐，原北塔路厂区土地尚未拍卖。
（三）公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
? 适用 v 不适用
（四）对 2012 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
? 适用 v 不适用
（五）其他需说明的重大事项
1、证券投资情况
? 适用 v 不适用
2、衍生品投资情况
v 适用 ? 不适用
公司建立有专门的套期保值业务部门和专业人员队伍，对相关期
货品种价格变动进行跟踪研究，密切结合公司现货需求，建立完
备的风险控制制度，将市场风险控制在合理范围内。所买入期货
合约均为国内期货交易所场内上市合约，目前国内已经建立相对
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不
完备的期货监管制度，相关期货品种交易活跃，不存在流动性风
限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律
险。公司对套期保值所需资金有严格的预算和支付程序，持仓合
风险等）
约不存在信用违约风险。为控制操作风险，公司制定有严格的套
期保值内部控制制度，所有交易均严格依据公司内部控制制度执
行。公司期末所持期货合约均与公司实际原辅料需求相对应，符
合相关法律要求。
报告期内，受期市政策面等因素影响，国内铝金属期货价格由年
初的 16,180 元/吨，下跌至期末的 15,595 元/吨，下跌 585 元/吨。
锌期货价格由年初的 14,880 元/吨，上涨至期末的 15,480 元/吨，
已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情 上涨 600 元/吨。橡胶期货价格由年初的 26,880 元/吨，下跌至期
况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相 末的 23,970 元/吨，下跌 2,910 元/吨。铜金属期货价格由年初的
关假设与参数的设定 56,460 元/吨，上涨至期末的 59,880 元/吨，上涨 3,420 元/吨。PTA
期货价格由年初的 8,680 元/吨，下跌至期末的 8,200 元/吨，下
跌 480 元/吨。公司衍生品财务核算所使用公允价格，依据相关
期货交易所报表月份最后一个交易日结算价格确定。
报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一 无
报告期相比是否发生重大变化的说明
公司独立董事就公司期货套期保值业务事项发表如下专项意见：
1、公司使用自有资金利用期货市场开展期货套期保值业务的相
关审批程序符合国家相关法律、法规及《公司章程》的有关规定。
独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 2、公司已就开展期货套期保值业务的行为建立了健全的组织架
构、业务操作流程、审批流程及《境内期货套期保值内部控制制
度》。3、在保证正常生产经营的前提下，公司使用不超过 5,000
万元的自有资金开展期货套期保值业务，有利于锁定公司的生产
4
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成本，控制经营风险，提高公司抵御市场波动和平抑价格震荡的
能力，不存在损害公司和全体股东利益的情形。4、报告期内公
司期货套期保值业务严格遵守了国家相关法律、法规、《公司章
程》以及公司《境内期货套期保值内部控制制度》的规定，操作
过程合法、合规。综上所述，我们认为公司将期货套期保值业务
作为平抑价格震荡的有效工具，通过加强内部控制，落实风险防
范措施，提高经营管理水平，有利于充分发挥公司竞争优势，公
司开展期货套期保值业务是可行的，风险是可以控制的。
3、报告期末衍生品投资的持仓情况
v 适用 ? 不适用
期末合约金额占公司报
合约种类 期初合约金额（元） 期末合约金额（元） 报告期损益情况
告期末净资产比例（%）
沪铝 2,621,250.00 0.00 -25,575.00
沪铜 0.00 0.00 715,743.18
锌 1,770,000.00 0.00 1,208,200.00
天胶 364,800.00 0.00 437,208.84
PTA -82,200.00
合计 4,756,050.00 2,253,377.02
4、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
? 适用 v 不适用
5、发行公司债券情况
是否发行公司债券
? 是 v 否
四、附录
（一）财务报表
是否需要合并报表：
v 是 ? 否 ? 不适用
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 浙江钱江摩托股份有限公司
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 157,710,097.17 236,772,637.28
结算备付金
5
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拆出资金
交易性金融资产 6,213,480.13
应收票据 245,108,542.40 403,142,268.83
应收账款 1,083,050,937.96 598,687,306.27
预付款项 112,507,174.82 70,152,766.25
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 136,360,034.66 120,772,003.63
买入返售金融资产
存货 884,014,993.97 1,026,605,348.72
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 224,643.23 195,012.57
流动资产合计 2,618,976,424.21 2,462,540,823.68
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 491,080,919.48 452,695,860.85
投资性房地产
固定资产 587,009,590.35 576,461,704.60
在建工程 203,493,486.85 117,001,746.20
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 197,908,842.48 166,099,308.59
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,934,595.98 4,695,901.46
递延所得税资产 49,068,519.99 30,305,085.65
其他非流动资产 34,098,322.60
非流动资产合计 1,532,495,955.13 1,381,357,929.95
资产总计 4,151,472,379.34 3,843,898,753.63
流动负债：
短期借款 284,567,807.55 238,277,290.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债 7,258,265.93
6
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应付票据 105,000,000.00 40,000,000.00
应付账款 800,894,052.13 761,097,470.14
预收款项 152,969,414.21 48,268,676.47
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 71,118,547.99 76,884,470.96
应交税费 -45,978,798.67 -95,624,916.16
应付利息 13,384.35 413,054.25
应付股利 15,640,888.76 15,640,888.76
其他应付款 55,395,496.78 53,674,008.57
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 9,889,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,446,879,059.03 1,148,519,942.99
非流动负债：
长期借款 1,900,000.00 4,463,000.00
应付债券
长期应付款 5,292,230.99 5,275,427.18
专项应付款 1,017,689,315.22 1,137,555,206.99
预计负债
递延所得税负债 364,357.53
其他非流动负债 205,560,934.63 88,742,660.61
非流动负债合计 1,230,442,480.84 1,236,400,652.31
负债合计 2,677,321,539.87 2,384,920,595.30
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 453,536,000.00 453,536,000.00
资本公积 483,610,922.08 483,610,922.08
减：库存股
专项储备
盈余公积 120,558,268.01 120,558,268.01
一般风险准备
未分配利润 372,524,470.67 350,502,551.57
外币报表折算差额 148,910.05 870,349.02
归属于母公司所有者权益合计 1,430,378,570.81 1,409,078,090.68
少数股东权益 43,772,268.66 49,900,067.65
所有者权益（或股东权益）合计 1,474,150,839.47 1,458,978,158.33
负债和所有者权益（或股东权益）总计 4,151,472,379.34 3,843,898,753.63
法定代表人：林华中 主管会计工作负责人：陈筱根 会计机构负责人：夏君文
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2、母公司资产负债表
编制单位： 浙江钱江摩托股份有限公司
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 41,049,823.56 75,653,741.90
交易性金融资产
应收票据 199,631,342.40 366,869,843.97
应收账款 293,821,116.35 152,509,178.59
预付款项 62,061,364.78 35,027,717.41
应收利息
应收股利
其他应收款 135,748,694.38 109,073,039.54
存货 283,049,374.47 496,875,172.60
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,015,361,715.94 1,236,008,694.01
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 5,776,091.42 14,710,511.29
长期股权投资 1,022,293,990.78 1,357,868,915.50
投资性房地产
固定资产 408,475,763.73 443,821,543.31
在建工程 26,038,346.25 24,813,716.19
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 15,166,597.45 15,500,932.42
开发支出
商誉
长期待摊费用 952,365.91 1,041,978.05
递延所得税资产 13,788,493.28 8,456,857.53
其他非流动资产
非流动资产合计 1,492,491,648.82 1,866,214,454.29
资产总计 2,507,853,364.76 3,102,223,148.30
流动负债：
短期借款 127,530,000.00 91,530,000.00
交易性金融负债
应付票据 105,000,000.00 40,000,000.00
应付账款 752,337,528.61 1,470,265,449.91
8
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预收款项 27,549,154.32 40,068,995.84
应付职工薪酬 26,060,132.94 32,929,366.78
应交税费 -5,794,685.82 -47,522,859.47
应付利息 160,555.56
应付股利
其他应付款 25,782,668.57 26,479,594.64
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,058,464,798.62 1,653,911,103.26
非流动负债：
长期借款 1,900,000.00 1,900,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 1,221,625.05 1,368,220.02
非流动负债合计 3,121,625.05 3,268,220.02
负债合计 1,061,586,423.67 1,657,179,323.28
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 453,536,000.00 453,536,000.00
资本公积 499,803,516.07 499,803,516.07
减：库存股
专项储备
盈余公积 120,558,268.01 120,558,268.01
一般风险准备
未分配利润 372,369,157.01 371,146,040.94
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,446,266,941.09 1,445,043,825.02
负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,507,853,364.76 3,102,223,148.30
法定代表人：林华中 主管会计工作负责人：陈筱根 会计机构负责人：夏君文
3、合并本报告期利润表
编制单位： 浙江钱江摩托股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 987,454,642.14 1,089,074,523.97
其中：营业收入 987,454,642.14 1,089,074,523.97
利息收入
已赚保费
9
浙江钱江摩托股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
手续费及佣金收入
二、营业总成本 981,114,519.62 1,080,303,191.58
其中：营业成本 850,277,024.79 942,124,808.42
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 35,320,796.01 35,748,175.32
销售费用 27,273,892.68 25,552,141.26
管理费用 55,414,101.60 55,259,266.70
财务费用 8,271,405.38 12,498,497.15
资产减值损失 4,557,299.16 9,120,302.73
加 ：公允价值变动收益（损失以
8,465,969.82 4,864,710.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
336,134.59 -9,611,030.82
列）
其中：对联营企业和合营企
919,844.42 1,231,158.89
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 15,142,226.93 4,025,011.57
加 ：营业外收入 1,706,873.23 2,718,523.55
减 ：营业外支出 1,863,304.61 3,212,932.47
其中：非流动资产处置损失 133,756.02 1,041,115.74
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 14,985,795.55 3,530,602.65
减：所得税费用 12,056,814.80 7,076,318.10
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,928,980.75 -3,545,715.45
其中：被合并方在合并前实现的净
0.00 0.00
利润
归属于母公司所有者的净利润 4,809,499.81 1,409,679.17
少数股东损益 -1,880,519.06 -4,955,394.62
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.01 0
（二）稀释每股收益 0.01 0
七、其他综合收益 514,943.76 1,712,683.28
八、综合收益总额 3,443,924.51 -1,833,032.17
归属于母公司所有者的综合收益总
5,779,745.59 2,727,127.84
额
归属于少数股东的综合收益总额 -2,335,821.08 -4,560,160.01
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：林华中 主管会计工作负责人：陈筱根 会计机构负责人：夏君文
10
浙江钱江摩托股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
4、母公司本报告期利润表
编制单位： 浙江钱江摩托股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 676,980,823.86 842,771,427.92
减：营业成本 662,134,655.67 785,798,875.88
营业税金及附加 2,908,880.49 3,049,618.80
销售费用 17,307,865.31 18,535,126.81
管理费用 20,031,036.51 20,729,065.43
财务费用 2,078,992.56 3,155,649.37
资产减值损失 2,561,892.00 605,342.55
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 45,270,354.33 579,514.61
其中：对联营企业和合营企业
76,919.75 579,514.61
的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 15,227,855.65 11,477,263.69
加：营业外收入 320,116.64 339,783.30
减：营业外支出 1,300,060.35 2,529,055.73
其中：非流动资产处置损失 113,695.42 881,390.91
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 14,247,911.94 9,287,991.26
减：所得税费用 500,768.16 3,883,348.45
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 13,747,143.78 5,404,642.81
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 13,747,143.78 5,404,642.81
法定代表人：林华中 主管会计工作负责人：陈筱根 会计机构负责人：夏君文
5、合并年初到报告期末利润表
编制单位： 浙江钱江摩托股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 2,952,851,845.03 2,921,301,443.10
其中：营业收入 2,952,851,845.03 2,921,301,443.10
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
11
浙江钱江摩托股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
二、营业总成本 2,908,213,051.25 2,840,772,059.25
其中：营业成本 2,524,585,598.27 2,487,295,538.02
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 99,320,388.06 91,542,908.42
销售费用 72,548,511.25 61,158,979.24
管理费用 164,413,697.44 161,322,787.28
财务费用 8,673,182.76 9,996,553.28
资产减值损失 38,671,673.47 29,455,293.01
加 ：公允价值变动收益（损失以
-7,206,896.06 -2,202,475.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-2,324,514.62 -26,721,434.42
列）
其中：对联营企业和合营企
-3,315,805.84 -3,210,844.53
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 35,107,383.10 51,605,474.43
加 ：营业外收入 5,110,319.67 12,061,942.23
减 ：营业外支出 6,401,341.37 11,680,591.74
其中：非流动资产处置损失 692,138.13 3,513,789.67
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 33,816,361.40 51,986,824.92
减：所得税费用 21,556,237.07 31,283,237.98
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 12,260,124.33 20,703,586.94
其中：被合并方在合并前实现的净
0.00 0.00
利润
归属于母公司所有者的净利润 22,021,919.10 34,192,653.24
少数股东损益 -9,761,794.77 -13,489,066.30
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.05 0.08
（二）稀释每股收益 0.05 0.08
七、其他综合收益 -1,587,443.19 1,197,079.76
八、综合收益总额 10,672,681.14 21,900,666.70
归属于母公司所有者的综合收益总
21,300,480.13 35,988,423.02
额
归属于少数股东的综合收益总额 -10,627,798.99 -14,087,756.32
年初到报告期末发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：林华中 主管会计工作负责人：陈筱根 会计机构负责人：夏君文
12
浙江钱江摩托股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
6、母公司年初到报告期末利润表
编制单位： 浙江钱江摩托股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 2,288,540,507.88 2,531,585,074.55
减：营业成本 2,181,170,988.10 2,322,737,409.71
营业税金及附加 7,664,082.89 6,518,954.53
销售费用 45,043,904.07 35,689,148.53
管理费用 60,044,035.50 64,802,091.81
财务费用 7,203,102.78 2,403,352.47
资产减值损失 29,071,763.44 31,715,924.32
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 44,925,075.28 679,699.63
其中：对联营企业和合营企业
-268,359.30 679,699.63
的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,267,706.38 68,397,892.81
加：营业外收入 910,212.03 3,370,044.06
减：营业外支出 3,663,583.22 6,655,858.28
其中：非流动资产处置损失 627,530.00 3,035,319.95
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 514,335.19 65,112,078.59
减：所得税费用 -708,780.88 23,525,900.79
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,223,116.07 41,586,177.80
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 1,223,116.07 41,586,177.80
法定代表人：林华中 主管会计工作负责人：陈筱根 会计机构负责人：夏君文
7、合并年初到报告期末现金流量表
编制单位： 浙江钱江摩托股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,075,730,306.95 1,677,447,259.49
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
13
浙江钱江摩托股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 163,249,309.52 33,506,028.46
收到其他与经营活动有关的现金 19,496,038.09 14,128,341.32
经营活动现金流入小计 2,258,475,654.56 1,725,081,629.27
购买商品、接受劳务支付的现金 1,661,024,215.10 1,418,306,557.95
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 232,731,225.56 222,366,067.16
支付的各项税费 255,750,638.80 204,173,964.45
支付其他与经营活动有关的现金 78,036,032.07 58,386,479.71
经营活动现金流出小计 2,227,542,111.53 1,903,233,069.27
经营活动产生的现金流量净额 30,933,543.03 -178,151,440.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 65,107,483.93
取得投资收益所收到的现金 6,652,678.03 55,204,118.56
处置固定资产、无形资产和其他长
11,713.35 26,733,572.15
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 6,151,519.17
投资活动现金流入小计 77,923,394.48 81,937,690.71
购建固定资产、无形资产和其他长
161,573,046.50 122,273,838.38
期资产支付的现金
投资支付的现金 44,000,000.00 332,845,933.45
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 3,463,851.05 3,925,017.57
投资活动现金流出小计 209,036,897.55 459,044,789.40
投资活动产生的现金流量净额 -131,113,503.07 -377,107,098.69
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,500,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收
1,500,000.00
到的现金
取得借款收到的现金 578,283,347.81 390,002,930.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 23,000,000.00
筹资活动现金流入小计 602,783,347.81 390,002,930.00
14
浙江钱江摩托股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
偿还债务支付的现金 541,806,940.00 272,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
13,098,947.82 6,316,927.12
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 190,095.03
筹资活动现金流出小计 555,095,982.85 278,316,927.12
筹资活动产生的现金流量净额 47,687,364.96 111,686,002.88
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
-27,555.77 1,013,894.24
响
五、现金及现金等价物净增加额 -52,520,150.85 -442,558,641.57
加：期初现金及现金等价物余额 193,238,637.28 792,816,161.17
六、期末现金及现金等价物余额 140,718,486.43 350,257,519.60
法定代表人：林华中 主管会计工作负责人：陈筱根 会计机构负责人：夏君文
8、母公司年初到报告期末现金流量表
编制单位： 浙江钱江摩托股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,104,320,754.98 2,717,009,203.23
收到的税费返还 14,340,560.71
收到其他与经营活动有关的现金 19,865,653.13 275,114,667.25
经营活动现金流入小计 2,138,526,968.82 2,992,123,870.48
购买商品、接受劳务支付的现金 1,860,115,045.77 2,238,030,559.80
支付给职工以及为职工支付的现金 98,756,925.34 94,701,173.52
支付的各项税费 62,166,827.87 78,209,104.97
支付其他与经营活动有关的现金 94,169,984.58 433,365,269.50
经营活动现金流出小计 2,115,208,783.56 2,844,306,107.79
经营活动产生的现金流量净额 23,318,185.26 147,817,762.69
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
11,713.35 25,393,768.55
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,198,666.67
投资活动现金流入小计 1,210,380.02 25,393,768.55
购建固定资产、无形资产和其他长
29,345,198.93 41,324,389.56
期资产支付的现金
投资支付的现金 59,500,000.00 183,500,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
15
浙江钱江摩托股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 88,845,198.93 224,824,389.56
投资活动产生的现金流量净额 -87,634,818.91 -199,430,621.01
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 276,000,000.00 182,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 23,000,000.00
筹资活动现金流入小计 299,000,000.00 182,000,000.00
偿还债务支付的现金 240,000,000.00 172,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
7,499,006.65 3,642,664.57
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 190,095.03
筹资活动现金流出小计 247,689,101.68 175,642,664.57
筹资活动产生的现金流量净额 51,310,898.32 6,357,335.43
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
206.25 -1,556.74
响
五、现金及现金等价物净增加额 -13,005,529.08 -45,257,079.63
加：期初现金及现金等价物余额 37,063,741.90 111,914,462.33
六、期末现金及现金等价物余额 24,058,212.82 66,657,382.70
法定代表人：林华中 主管会计工作负责人：陈筱根 会计机构负责人：夏君文
（二）审计报告
审计意见 未经审计
董事长：林华中
董事会批准报送日期：2012年10月29日
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