本资产评估报告依据中国资产评估准则编制
嘉凯城集团股份有限公司拟进行股权转让
涉及的上海恺凯能源科技有限公司
股东全部权益价值评估项目
资 产 评 估 报 告
坤元评报〔2018〕706 号
（共一册 第一册）
坤元资产评估有限公司
二〇一八年十一月三十日
目 录
资产评估师声明 ..................................................................................................... 1
资产评估报告摘要 ............................................................................................. 2
资产评估报告正文 ............................................................................................. 4
一、 委托人、被评估单位及其他资产评估报告使用人 ............................ 4
二、 评估目的 .............................................................. 6
三、 评估对象和评估范围 .................................................... 6
四、 价值类型及其定义 ...................................................... 7
五、 评估基准日 ............................................................ 8
六、 评估依据 .............................................................. 8
七、 评估方法 .............................................................. 9
八、 评估程序实施过程和情况 ............................................... 12
九、 评估假设 ............................................................. 13
十、 评估结论 ............................................................. 13
十一、 特别事项说明 ....................................................... 14
十二、 资产评估报告使用限制说明 ........................................... 16
十三、 资产评估报告日 ..................................................... 16
资产评估报告附件
一、被评估单位基准日专项审计报告 .......................................... 18
二、委托人和被评估单位法人营业执照 ........................................ 56
三、委托人和其他相关当事人的承诺函 ........................................ 58
四、签名资产评估师的承诺函 ................................................ 60
五、资产评估机构备案文件或者资格证明文件 .................................. 61
六、资产评估机构法人营业执照 .............................................. 63
七、签名资产评估师职业资格证书登记卡 ...................................... 64
资产基础法评估结果汇总表及明细表 .................................................................. 66
嘉凯城集团股份有限公司拟进行股权转让涉及的
上海恺凯能源科技有限公司股东全部权益价值评估项目 资产评估报告
资产评估师声明
一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会
发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。
二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定及本资
产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用
人违反前述规定使用资产评估报告的，本资产评估机构及资产评估师不承担责任。
本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使
用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构
和个人不能成为资产评估报告的使用人。
本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解评估结
论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象
可实现价格的保证。
三、本资产评估机构及资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持
独立、客观和公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。
四、评估对象涉及的资产、负债清单由委托人、被评估单位申报并经其采用签
名、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人和其他相关当事人依法对其提供资料
的真实性、完整性、合法性负责。
五、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者
预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存
在偏见。
六、资产评估师已经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调
查；已经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象
及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验。
七、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报
告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分关注资产评估报告中载
明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。
1 坤元资产评估有限公司
嘉凯城集团股份有限公司拟进行股权转让涉及的
上海恺凯能源科技有限公司股东全部权益价值评估项目 资产评估报告
嘉凯城集团股份有限公司拟进行股权转让
涉及的上海恺凯能源科技有限公司
股东全部权益价值评估项目
资产评估报告
坤元评报〔2018〕706 号
摘 要
以下内容摘自评估报告正文，欲了解本评估项目的详细情况和合理理解评估
结论，应当认真阅读评估报告正文。
一、委托人和被评估单位及其他资产评估报告使用人
本次资产评估的委托人为嘉凯城集团股份有限公司(以下简称嘉凯城集团公
司)，本次资产评估的被评估单位为上海恺凯能源科技有限公司(以下简称恺凯能科
公司)。
根据《资产评估委托合同》，本资产评估报告的其他使用人为国家法律、法规
规定的评估报告使用人。
二、评估目的
嘉凯城集团公司拟转让下属的恺凯能科公司股权，根据《资产评估委托合同》
的约定，需要对恺凯能科公司的股东全部权益价值进行评估。
本次评估目的是为该经济行为提供恺凯能科公司股东全部权益价值的参考依
据。
三、评估对象和评估范围
评估对象为涉及上述经济行为的恺凯能科公司的股东全部权益。
评估范围为恺凯能科公司申报的并经过瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审
计的截至 2018 年 8 月 31 日全部资产及相关负债。按照恺凯能科公司提供的 2018
年 8 月 31 日业经审计的会计报表反映，资产、负债和股东权益的账面价值分别为
119,412,397.21 元，166,948,050.63 元和-47,535,653.42 元。
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嘉凯城集团股份有限公司拟进行股权转让涉及的
上海恺凯能源科技有限公司股东全部权益价值评估项目 资产评估报告
四、价值类型
本次评估的价值类型为市场价值。
五、评估基准日
评估基准日为 2018 年 8 月 31 日。
六、评估方法
根据评估对象、价值类型、资料收集情况等相关条件，本次采用资产基础法进
行评估。
七、评估结论
在本报告所揭示的评估假设基础上，恺凯能科公司股东全部权益的评估价值为
-48,241,567.71 元（大写为人民币负肆仟捌佰贰拾肆万壹仟伍佰陆拾柒元柒角壹
分），与账面价值-47,535,653.42 元相比，评估减值 705,914.29 元，减值率为 1.49%。
八、评估结论的使用有效期
本评估结论的使用有效期为一年，即自评估基准日 2018 年 8 月 31 日起至 2019
年 8 月 30 日止。
九、对评估结论有重大影响的特别事项
截至评估基准日，恺凯能科公司股东权益账面价值为负数，系由于公司服务范
围内的客户数量逐年递减，而公司各项运营成本则逐年递增，故造成连续亏损，目
前公司处于维持经营状态。但企业管理层预计公司在运营资金方面能够获得股东支
持，公司未来仍能持续经营。
资产评估报告的特别事项说明和使用限制说明请参阅资产评估报告正文。
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股东全部权益价值评估项目
资产评估报告
坤元评报〔2018〕706 号
嘉凯城集团股份有限公司：
坤元资产评估有限公司接受贵公司的委托，根据有关法律、行政法规和资产评
估准则的规定，坚持独立、客观、公正的原则，采用资产基础法，按照必要的评估
程序，对嘉凯城集团股份有限公司拟进行股权转让行为涉及的上海恺凯能源科技有
限公司股东全部权益在 2018 年 8 月 31 日的市场价值进行了评估。现将资产评估情
况报告如下：
一、委托人、被评估单位及其他资产评估报告使用人
(一)委托人概况
1. 名称：嘉凯城集团股份有限公司(以下简称嘉凯城集团公司)
2. 住所：杭州市上城区惠民路 56 号 1 号楼 318 室
3. 法定代表人：黄涛
4. 注册资本：壹拾捌亿零肆佰壹拾玖万壹仟伍佰元
5. 公司类型：股份有限公司（上市）
6. 统一社会信用代码：91430000712102806R
7. 发照机关：浙江省工商行政管理局
8. 经营范围：房地产投资，实业投资，营销策划，国内商品贸易及进出口业务，
自有房屋出租，物业管理（以上涉及法律法规和国务院决定规定需报经有关部门审
批的项目，取得批准后方可经营），房地产咨询，投资咨询服务。
（二）被评估单位概况
一) 企业名称、类型与组织形式
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1. 名称：上海恺凯能源科技有限公司(以下简称恺凯能科公司)
2. 住所：上海市崇明区城桥镇西门路 588 号
3. 法定代表人：霍东
4. 注册资本：人民币 500 万元整
5. 公司类型：有限责任公司
6. 统一社会信用代码：91310230747257699D
7. 登记机关：上海市崇明区市场监督管理局
8. 经营范围：区域能源技术的研究、设计及应用专业领域内的技术开发、技术
转让、技术咨询、技术服务，机电设备安装工程，中央空调系统管理、制造，制冷
设备、空调设备的维护保养服务，机电设备的销售。（依法须经批准的项目，经相关
部门批准后方可开展经营活动）
9. 历史沿革：恺凯能科公司成立于 2003 年 1 月 29 日，初始注册资本 200 万元，
成立时股东和出资情况如下：上海中凯置业有限公司（后依次更名为上海中凯企业
集团有限公司、嘉凯城集团中凯有限公司、嘉凯城集团（上海）有限公司）出资 160
万元(占注册资本的 80%)，上海聚典贸易有限公司出资 40 万元(占注册资本的 20%)。
历经增资后，截至评估基准日，恺凯能科公司的注册资本为 500 万元，股权结构如
下：
股东名称 出资额(万元) 出资比例
嘉凯城集团（上海）有限公司 450 90%
上海聚典贸易有限公司 50 10%
合 计 500 100%
二) 被评估单位前 2 年及截至评估基准日的资产、负债状况及经营业绩见下表：
单位：人民币元
项目名称 2016 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 基准日
资产 19,796,633.95 18,858,135.73 119,412,397.21
负债 57,883,236.35 60,862,749.58 166,948,050.63
股东权益 -38,086,602.40 -42,004,613.85 -47,535,653.42
项目名称 2016 年 2017 年 2018 年 1-8 月
营业收入 11,778,440.22 9,938,221.79 6,445,982.00
营业成本 14,894,642.81 13,423,195.50 9,202,845.13
利润总额 -4,573,072.61 -3,918,011.45 -5,531,039.57
净利润 -4,573,072.61 -3,918,011.45 -5,531,039.57
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上述年度及基准日的财务报表均已经注册会计师审计，且均出具了无保留意见
的审计报告。
三) 被评估单位经营情况等
恺凯能科公司成立于2003年1月，现有员工20余人，主要从事小区住宅或办公楼
等区域能源供应系统的建造、管理与维护，专业安装与管理中央空调系统，向系统
覆盖范围内的建筑物提供空调冷热所需冷热水源，同时也提供区域能源技术的咨询、
空调设备的维护保养服务。
目前公司使用的位于上海中凯城市之光花园小区的物业用房，系向嘉凯城集团
（上海）有限公司无偿租用。
（三）委托人与被评估单位的关系
委托人为被评估单位的间接控股股东。
（四）其他资产评估报告使用人
根据《资产评估委托合同》，本资产评估报告的其他使用人为国家法律、法规规
定的评估报告使用人。
二、评估目的
嘉凯城集团公司拟转让下属的恺凯能科公司股权，根据《资产评估委托合同》
的约定，需要对该经济行为涉及的恺凯能科公司股东全部权益价值进行评估。
本次评估目的是为该经济行为提供恺凯能科公司股东全部权益价值的参考依
据。
三、评估对象和评估范围
评估对象为涉及上述经济行为的恺凯能科公司的股东全部权益。
评估范围为恺凯能科公司申报的并经过瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审
计的截至 2018 年 8 月 31 日的全部资产及相关负债，包括流动资产、非流动资产及
流动负债。按照恺凯能科公司提供的业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计
的 2018 年 8 月 31 日会计报表反映，资产、负债及股东权益的账面价值分别为
119,412,397.21 元，166,948,050.63 元和-47,535,653.42 元。具体内容如下：
金额单位：元
项 目 账面原值 账面净值
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一、流动资产 109,235,731.17
二、非流动资产 10,176,666.04
其中：固定资产 50,716,321.21 10,176,666.04
资产总计 119,412,397.21
三、流动负债 166,948,050.63
四、非流动负债 0.00
负债合计 166,948,050.63
股东权益合计 -47,535,653.42
主要资产基本情况如下：
(1) 应收票据
应收票据账面价值 100,000,000.00 元，系应收的商业承兑汇票，该票据已贴现。
(2) 应收账款
应收账款账面价值 2,642,806.23 元，其中账面余额 2,645,053.00 元，坏账准
备 2,246.77 元，包括应收的空调安装工程款和能源费。
(3) 预付款项
预付款项账面价值 3,720,992.85 元，包括预付的货款、电费和商业汇票贴现利
息。
(4) 其他应收款
其他应收款账面价值 2,181,995.17 元，其中账面余额 2,182,040.15 元，坏账
准备 44.98 元，主要包括关联方往来款、押金和代扣员工社保等。
(5) 存货
存货账面价值 386,183.61 元，其中账面余额 386,183.61 元，存货跌价准备 0.00
元，包括空调配件、流水阀、五金等在库周转材料。
(6) 设备类固定资产
设备类固定资产共计 59 台（套/辆），合计账面原值 50,716,321.21 元，账面净
值 10,176,666.04 元，减值准备 0.00 元，主要为中央空调系统，还包括电脑、打印
机和空调等办公电子设备及车辆，主要分布于恺凯能科公司位于上海中凯城市之光
花园小区的地下物业办公及经营区内。
委托评估对象和评估范围与上述经济行为涉及的评估对象和评估范围一致。
四、价值类型及其定义
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本次评估的价值类型为市场价值。
市场价值是指自愿买方和自愿卖方在各自理性行事且未受任何强迫的情况下，
评估对象在评估基准日进行正常公平交易的价值估计数额。
五、评估基准日
为使得评估基准日与拟进行的经济行为和评估工作日接近，由委托人确定本次
评估基准日为 2018 年 8 月 31 日，并在评估委托合同中作了相应约定。
六、评估依据
（一）法律法规依据
1. 《资产评估法》；
2. 《公司法》《合同法》《证券法》等；
3. 其他与资产评估有关的法律、法规等。
（二）评估准则依据
1. 《资产评估准则——基本准则》；
2. 《资产评估职业道德准则》；
3. 《资产评估执业准则——资产评估程序》；
4. 《资产评估执业准则——资产评估报告》；
5. 《资产评估执业准则——资产评估委托合同》；
6. 《资产评估执业准则——资产评估档案》；
7. 《资产评估执业准则——利用专家工作及相关报告》；
8. 《资产评估执业准则——企业价值》；
9. 《资产评估执业准则——机器设备》；
10. 《资产评估机构业务质量控制指南》；
11. 《资产评估价值类型指导意见》；
12. 《资产评估对象法律权属指导意见》。
（三）权属依据
1．企业法人营业执照、公司章程和验资报告；
2．与资产及权利的取得及使用有关的经济合同、协议、资金拨付证明(凭证)、
会计报表及其他会计资料；
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3．车辆行驶证、发票等权属证明；
4．其他产权证明文件。
（四）取价依据
1．被评估单位提供的评估申报表；
2．被评估单位截至评估基准日以及前两年的财务审计报告；
3．《机电产品报价手册》及其他市场价格资料、询价记录；
4．大型设备的购货发票；向生产厂家或其代理商的询价记录；
5．《车辆购置税暂行条例》；国务院令第 538 号《增值税暂行条例》；财政部、
国家税务总局令第 50 号《增值税暂行条例实施细则》；财政部 税务总局财税〔2018〕
32 号《关于调整增值税税率的通知》；其他税收相关法规；
6．上海市人民政府及相关政府部门颁布的有关政策、规定、实施办法等法规文
件；
7．中国人民银行公布的评估基准日贷款利率；
8．企业会计准则及其他会计法规和制度、部门规章等；
9．评估专业人员对资产核实、勘察、检测、分析等所搜集的佐证资料；
10．其他资料。
七、评估方法
(一)评估方法的选择
根据现行资产评估准则及有关规定，企业价值评估的基本方法有资产基础法、
市场法和收益法。
由于被评估企业各项资产、负债能够根据会计政策、企业经营等情况合理加以
识别，评估中有条件针对各项资产、负债的特点选择适当、具体的评估方法，并具
备实施这些评估方法的操作条件，本次评估可以采用资产基础法。
由于国内极少有类似的股权交易案例，同时在市场上也难以找到与被评估单位
在资产规模及结构、经营范围及盈利水平等方面类似的可比上市公司，故本次评估
不宜用市场法。
由于现行经济及市场环境的不确定因素较多，且恺凯能科公司近年来经营状况
较差，持续亏损，目前主要依赖关联方资金支持维持经营，导致难以对公司未来收
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益和风险进行合理预测，故本次评估不宜采用收益法。
结合本次资产评估的对象、评估目的和评估师所收集的资料，确定采用资产基
础法对委托评估的恺凯能科公司的股东全部权益价值进行评估。
(二)资产基础法简介
资产基础法是指以被评估单位评估基准日的资产负债表为基础，评估表内及可
识别的表外各项资产、负债价值，确定评估对象价值的评估方法。它是以重置各项
生产要素为假设前提，根据委托评估的分项资产的具体情况选用适宜的方法分别评
定估算各分项资产的价值并累加求和，再扣减相关负债评估值，得出股东全部权益
的评估价值。计算公式为：
股东全部权益评估价值=∑各分项资产的评估价值-相关负债
主要资产的评估方法如下：
一) 流动资产
1．货币资金
对于银行存款，以核实后账面值为评估值。
2. 应收票据
应收票据以核实后的账面值为评估价值。
3．应收账款、其他应收款和相应坏账准备
(1)应收账款
经核实，应收款款项为空调安装工程款和能源费，主要应收款项系关联方款项，
其他各款项账龄较短，估计发生坏账的风险较小，以其核实后的账面余额为评估值。
将公司按规定计提的坏账准备评估为零。
(2)其他应收款
经核实，其他应收款款项主要为关联方往来款、押金和代扣员工社保等，估计
发生坏账的风险较小，故以其核实后的账面余额为评估值。
将公司按规定计提的坏账准备评估为零。
4．预付款项
预付款项经评估人员核实，期后均能形成相应资产或权利，以核实后的账面值
为评估值。
5．存货
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为原材料，由于原材料购入的时间较短，周转较快，且被评估单位材料成本核
算比较合理，以核实后的账面价值为评估值。
6．其他流动资产
其他流动资产系待抵扣增值税进项税额，经核实，该项税费原始发生额正确，
期后应能抵扣，以核实后的账面值为评估值。
二) 非流动资产
非流动资产系设备类固定资产。
根据本次资产评估的目的、相关条件和委估设备的特点，确定主要采用成本法
进行评估。
成本法是指首先估测在评估基准日重新建造一个与评估对象相同的资产所需的
成本即重置成本，然后估测被评估资产存在的各种贬值因素,并将其从重置成本中予
以扣除（扣减实体性陈旧贬值、功能性陈旧贬值和经济性陈旧贬值）而得到被评估
资产价值的方法。本次评估采用成新折扣的方法来确定待估设备已经发生的各项贬
值。计算公式为：
评估价值＝重置价值×成新率
(1) 重置价值的确定
重置价值由设备现行购置价、运杂费、安装调试费、建设期管理费和资本化利
息以及其他费用中的若干项组成。
重置价值＝现行购置价＋相关费用
(2) 成新率的确定
根据各种设备特点及使用情况，确定设备成新率。
A．对价值较大、复杂的重要设备，采用综合分析系数调整法确定成新率。即以
使用年限法为基础，先根据被评设备的构成、功能特性、使用经济性等综合确定经
济耐用年限 N，并据此初定该设备的尚可使用年限 n；再按照现场勘查的设备技术状
态，运行状况、环境条件、工作负荷大小、维护保养水平等因素加以分析研究，确
定各调整系数，作进一步调整，综合评定该设备的成新率。
B．对于价值量较小的设备，以及电脑、打印机和空调等办公设备,主要以使用
年限法为基础，结合设备的使用维修和外观现状，确定成新率。
另外，待报废车辆以其估计可变现净值为评估价值；对于在明细表中单列的、
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属中央空调系统的改造和维修时发生的费用，在相应的设备评估时考虑。
三) 负债
负债均为流动负债，包括短期借款、应付账款、预收款项、应付职工薪酬、应
交税费和其他应付款。通过核对明细账与总账的一致性、对金额较大的发放函证、
查阅原始凭证等相关资料进行核实。经核实，各项负债均为实际应承担的债务，以
核实后的账面值为评估值。
八、评估程序实施过程和情况
本次资产评估工作系在前次预评估的基础上进行，于 2018 年 9 月 6 日开始，评
估报告日为 2018 年 11 月 30 日。整个评估工作分五个阶段进行：
(一) 接受委托阶段
1．项目调查与风险评估，明确评估业务基本事项，确定评估目的、评估对象和
范围、评估基准日；
2．接受委托人委托，签订资产评估委托合同；
3．编制资产评估计划；
4．组成项目小组，并对项目组成员进行培训。
(二) 资产核实阶段
1．评估机构根据资产评估工作的需要，向被评估单位提供资产评估申报表表样，
并协助其进行资产清查工作；
2．了解被评估单位基本情况及委估资产状况，并收集相关资料；
3．审查核对被评估单位提供的资产评估申报表和有关测算资料；
4．根据资产评估申报表的内容进行现场核实和勘察，收集整理资产购建、运行、
维修等相关资料，并对资产状况进行勘查、记录；
5．收集整理委估资产的产权证、合同、发票等产权证明资料，核实资产权属情
况；
6．收集并查验资产评估所需的其他相关资料。
(三) 评定估算阶段
1．根据委估资产的实际状况和特点，制订各类资产的具体评估方法；
2．收集市场信息；
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3．对委估资产进行评估，测算其评估价值。
(四) 结果汇总阶段
1．分析并汇总分项资产的评估结果，形成评估结论；
2．编制初步评估报告；
3．对初步评估报告进行内部审核；
4．征求有关各方意见。
(五) 出具报告阶段
征求意见后，正式出具评估报告。
九、评估假设
1. 本次评估以委估资产的产权利益主体变动为前提，产权利益主体变动包括利
益主体的全部改变和部分改变。
2. 本次评估以公开市场交易为假设前提。
3. 本次评估以被评估单位按预定的经营目标持续经营为前提，即被评估单位的
所有资产仍然按照目前的用途和方式使用，不考虑变更目前的用途或用途不变而变
更规划和使用方式。
4. 本次评估以被评估单位提供的有关法律性文件、各种会计凭证、账簿和其他
资料真实、完整、合法、可靠为前提。
5. 本次评估以宏观环境相对稳定为假设前提，即国家现有的宏观经济、政治、
政策及被评估单位所处行业的产业政策无重大变化，社会经济持续、健康、稳定发
展；国家货币金融政策保持现行状态，不会对社会经济造成重大波动；国家税收保
持现行规定，税种及税率无较大变化；国家现行的利率、汇率等无重大变化。
6. 本次评估以被评估单位经营环境相对稳定为假设前提，即被评估单位主要经
营场所及业务所涉及地区的社会、政治、法律、经济等经营环境无重大改变；被评
估单位能在既定的经营范围内开展经营活动，不存在任何政策、法律或人为障碍。
评估人员根据资产评估的要求，认定这些前提条件在评估基准日时成立，当以
上评估前提和假设条件发生变化，评估结论将失效。
十、评估结论
在本报告所揭示的评估假设基础上，恺凯能科公司的资产、负债及股东全部权
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嘉凯城集团股份有限公司拟进行股权转让涉及的
上海恺凯能源科技有限公司股东全部权益价值评估项目 资产评估报告
益采用资产基础法的评估结果为：
资产账面价值 119,412,397.21 元，评估价值 118,706,482.92 元，评估减值
705,914.29 元，减值率为 0.59%；
负债账面价值 166,948,050.63 元，评估价值 166,948,050.63 元；
股东全部权益账面价值-47,535,653.42 元，评估价值- 48,241,567.71 元，评
估减值 705,914.29 元，减值率为 1.49%。
资产评估结果汇总如下表：
金额单位：人民币元
账面价值 评估价值 增减值 增值率%
项 目
A B C=B-A D=C/A*100
一、流动资产 109,235,731.17 109,238,022.92 2,291.75 0.002
二、非流动资产 10,176,666.04 9,468,460.00 -708,206.04 -6.96
其中： 固定资产 10,176,666.04 9,468,460.00 -708,206.04 -6.96
资产总计 119,412,397.21 118,706,482.92 -705,914.29 -0.59
三、流动负债 163,497,557.78 163,497,557.78
四、非流动负债 0.00 0.00
负债合计 163,497,557.78 163,497,557.78
股东权益合计 -47,535,653.42 -48,241,567.71 -705,914.29 -1.49
评估结论根据以上评估工作得出，详细情况见评估明细表。
十一、特别事项说明
1．在对恺凯能科公司股东全部权益价值评估中，本公司对恺凯能科公司提供的
评估对象和相关资产的法律权属资料及其来源进行了必要的查验，除下述事项外，
未发现其他评估对象和相关资产的权属资料存在瑕疵情况。提供有关资产真实、合
法、完整的法律权属资料是恺凯能科公司的责任，我们的责任是对恺凯能科公司提
供的资料作必要的查验，资产评估报告不能作为对评估对象和相关资产的法律权属
的确认和保证。若被评估单位不拥有前述资产的所有权，或对前述资产的所有权存
在部分限制，则前述资产的评估结论和恺凯能科公司股东全部权益价值评估结论会
受到影响。
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上海恺凯能源科技有限公司股东全部权益价值评估项目 资产评估报告
2．截至评估基准日，恺凯能科公司存在以下资产质押事项，可能对相关资产
产生影响，但评估时难以考虑：
恺凯能科公司以应收的商业承兑汇票（账列应收票据科目，合计金额
100,000,000.00 元）为质押物进行贴现借款，票据到期日为 2019 年 3 月 26 日，相
应的贴现利息为 6,083,333.34 元（截至评估基准日，摊余利息为 3,450,492.85 元，
账 列 预 付 款 项 科 目 ）。 截 至 评 估 基 准 日 ， 该 票 据 贴 现 事 项 下 短 期 借 款 余 额 为
100,000,000.00 元。
恺凯能科公司承诺，截至评估基准日，除上述事项外，公司不存在其他资产抵
押、质押、对外担保、未决诉讼、重大财务承诺等或有事项及租赁事项。
3. 截至评估基准日，恺凯能科公司股东权益账面价值为负数，系由于公司服务
范围内的客户数量逐年递减，而公司各项运营成本则逐年递增，故造成连续亏损，
目前公司处于维持经营状态。但企业管理层预计公司在运营资金方面能够获得股东
支持，公司未来仍能持续经营，因此本次评估对其作出持续经营假设。
4. 本次评估中，评估师未对各种设备在评估基准日时的技术参数和性能做技术
检测，评估师在假定被评估单位提供的有关技术资料和运行记录是真实有效的前提
下，通过实地勘察作出的判断。
5. 本次评估中对已查明的资产报废作评估减值处理，企业若需账务处理应按规
定程序报批后进行。
6．本次评估时，未对各项资产评估增减额考虑相关的税收影响。
7．本评估结果是依据本次评估目的、以报告中揭示的假设前提而确定的股东全
部权益的现时市场价值，没有考虑特殊的交易方式可能追加或减少付出的价格等对
评估价值的影响，也未考虑宏观经济环境发生变化以及遇有自然力和其它不可抗力
对资产价格的影响；本次评估对象为企业股东全部权益价值，部分股东权益价值并
不必然等于股东全部权益价值和股权比例的乘积，可能存在控制权溢价或缺乏控制
权的折价。
8．本次股东全部权益价值评估时，我们依据现时的实际情况作了我们认为必要、
合理的假设，在资产评估报告中列示。这些假设是我们进行资产评估的前提条件。
当未来经济环境和以上假设发生较大变化时，评估人员将不承担由于前提条件的改
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变而推导出不同资产评估结论的责任。
9．本评估机构及评估人员不对资产评估委托人和被评估单位提供的有关经济行
为批文、营业执照、验资报告、审计报告、权证、会计凭证等证据资料本身的合法
性、完整性、真实性负责。
10．本次评估对被评估单位可能存在的其他影响评估结论的瑕疵事项，在进行
资产评估时被评估单位未作特别说明而评估师根据其执业经验一般不能获悉的情况
下，评估机构和评估人员不承担相关责任。
资产评估报告使用人应注意上述特别事项对评估结论的影响。
十二、资产评估报告使用限制说明
1．本资产评估报告只能用于资产评估报告载明的评估目的和用途。
2．委托人或者其他资产评估报告使用人未按照法律、行政法规规定和资产评估
报告载明的使用范围使用资产评估报告的，资产评估机构及资产评估师不承担责任。
3．除委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行
政法规规定的资产评估报告使用人之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报
告的使用人。
4．资产评估报告使用人应当正确理解评估结论。评估结论不等同于评估对象可
实现的价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。
5．本评估结论的使用有效期为一年，即自评估基准日 2018 年 8 月 31 日起至
2019 年 8 月 30 日止。当评估目的在评估基准日后的一年内实现时，可以以评估结
论作为交易价格的参考依据，超过一年，需重新确定评估结论。
6．如果存在资产评估报告日后、有效期以内的重大事项，不能直接使用本评估
结论。若资产数量发生变化，应根据原评估方法对资产价值额进行相应调整；若资
产价格标准发生重大变化，并对资产评估价值已经产生明显影响时，委托人应及时
聘请评估机构重新确定评估结果。
7．当政策调整对评估结论产生重大影响时，应当重新确定评估基准日进行评估。
十三、资产评估报告日
本资产评估报告日为 2018 年 11 月 30 日。
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资 产 评 估 结 果 汇 总 表
评估基准日：2018年8月31日
评估结果使用有效期至：2019年8月30日
表1
被评估单位：上海恺凯能源科技有限公司 金额单位：人民币元
账面价值 评估价值 增减值 增值率%
序号 项 目
A B C=B-A D=C/A*100
1 一、流动资产 109,235,731.17 109,238,022.92 2,291.75 0.002
2 二、非流动资产 10,176,666.04 9,468,460.00 (708,206.04) (6.96)
3 其中：固定资产 10,176,666.04 9,468,460.00 (708,206.04) (6.96)
4 资产总计 119,412,397.21 118,706,482.92 (705,914.29) (0.59)
5 三、流动负债 166,948,050.63 166,948,050.63
6 四、非流动负债 0.00 0.00
7 负债合计 166,948,050.63 166,948,050.63
8 股东权益合计 (47,535,653.42) (48,241,567.71) (705,914.29) (1.49)
评估机构：坤元资产评估有限公司
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资产评估结果分类汇总表
评估基准日：2018年8月31日
表2
被评估单位：上海恺凯能源科技有限公司 金额单位：人民币元
序号 科目名称 账面价值 评估价值 增值额 增值率%
1 一、流动资产
2 货币资金 293,153.80 293,153.80
以公允价值计量且其变动计入
3 当期损益的金融资产
4 衍生金融资产
5 应收票据 100,000,000.00 100,000,000.00
6 应收账款 2,642,806.23 2,645,053.00 2,246.77 0.09
7 预付款项 3,720,992.85 3,720,992.85
8 应收利息
9 应收股利
10 其他应收款 2,181,995.17 2,182,040.15 44.98 0.00
11 存货 386,183.61 386,183.61
12 划分为持有待售的资产
13 一年内到期的非流动资产
14 其他流动资产 10,599.51 10,599.51
15 流动资产合计 109,235,731.17 109,238,022.92 2,291.75 0.00
16 二、非流动资产
17 可供出售金融资产
18 持有至到期投资
19 长期应收款
20 长期股权投资
21 投资性房地产
22 固定资产 10,176,666.04 9,468,460.00 (708,206.04) (6.96)
23 在建工程
24 工程物资
25 固定资产清理
26 生物性资产
27 油气资产
28 无形资产
29 开发支出
30 商誉
31 长期待摊费用
32 递延所得税资产
33 其他非流动资产
34 非流动资产合计 10,176,666.04 9,468,460.00 (708,206.04) (6.96)
35 三、资产总计 119,412,397.21 118,706,482.92 (705,914.29) (0.59)
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资产评估结果分类汇总表
评估基准日：2018年8月31日
表2
被评估单位：上海恺凯能源科技有限公司 金额单位：人民币元
序号 科目名称 账面价值 评估价值 增值额 增值率%
36
37 四、流动负债
38 短期借款 100,000,000.00 100,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入
39 当期损益的金融负债
40 衍生金融负债
41 应付票据
42 应付账款 138,153.14 138,153.14
43 预收款项 726.00 726.00
44 应付职工薪酬 357,477.15 357,477.15
45 应交税费 1,150.89 1,150.89
46 应付利息
47 应付股利
48 其他应付款 66,450,543.45 66,450,543.45
49 划分为持有待售的负债
50 一年内到期的非流动负债
51 其他流动负债
52 流动负债合计 166,948,050.63 166,948,050.63
53 五、非流动负债
54 长期借款
55 应付债券
56 长期应付款
57 长期应付职工薪酬
58 专项应付款
59 预计负债
60 递延收益
61 递延所得税负债
62 其他非流动负债
63 非流动负债合计
64 六、负债合计 166,948,050.63 166,948,050.63
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66 七、股东权益合计 (47,535,653.42) (48,241,567.71) (705,914.29) (1.49)
评估机构：坤元资产评估有限公司
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流 动 资 产 评 估 汇 总 表
评估基准日：2018年8月31日
表3
被评估单位：上海恺凯能源科技有限公司 金额单位：人民币元
编号 科目名称 账面价值 评估价值 增值额 增值率%
3-1 货币资金 293,153.80 293,153.80
3-2 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
3-3 衍生金融资产
3-4 应收票据余额 100,000,000.00 100,000,000.00
3-4 减:坏账准备
3-4 应收票据 100,000,000.00 100,000,000.00
3-5 应收账款余额 2,645,053.00 2,645,053.00
3-5 减:坏账准备 2,246.77 0.00 (2,246.77) (100.00)
3-5 应收账款 2,642,806.23 2,645,053.00 2,246.77 0.09
3-6 预付款项余额 3,720,992.85 3,720,992.85
3-6 减:坏账准备
3-6 预付款项 3,720,992.85 3,720,992.85
3-7 应收利息
3-8 应收股利
3-9 其他应收款余额 2,182,040.15 2,182,040.15
3-9 减:坏账准备 44.98 0.00 (44.98) (100.00)
3-9 其他应收款 2,181,995.17 2,182,040.15 44.98 0.00
3-10 存货余额 386,183.61 386,183.61
3-10 减:存货跌价准备
3-10 存货 386,183.61 386,183.61
3-11 划分为持有待售的资产余额
3-11 减:减值准备
3-11 划分为持有待售的资产
3-12 一年内到期的非流动资产
3-13 其他流动资产 10,599.51 10,599.51
3 流动资产合计 109,235,731.17 109,238,022.92 2,291.75 0.002
评估人员：杨文俊
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货 币 资 金 评 估 汇 总 表
评估基准日：2018年8月31日
表3-1
被评估单位：上海恺凯能源科技有限公司 金额单位：人民币元
编号 科目名称 账面价值 评估价值 增值额 增值率% 备注
3-1-1 库存现金
3-1-2 银行存款 293,153.80 293,153.80
3-1-3 其他货币资金
3-1 货币资金合计 293,153.80 293,153.80
评估人员：杨文俊
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货 币 资 金——银 行 存 款 评 估 明 细 表
评估基准日：2018年8月31日
表3-1-2
被评估单位：上海恺凯能源科技有限公司 金额单位：人民币元
序号 开户银行 账号 币种 账面价值 评估价值 增值额 增值率% 备注
1 中国建设银行上海威海路支行 31001537100050002252 人民币 287,084.75 287,084.75
2 南京银行苏州分行 0901280000002178 人民币 6,069.05 6,069.05
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合 计 293,153.80 293,153.80
被评估单位填表人员：王迪 评估人员：杨文俊
填表时间：2018年9月17日
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应 收 票 据 评 估 明 细 表
评估基准日：2018年8月31日
表3-4
被评估单位：上海恺凯能源科技有限公司 金额单位：人民币元
票面利率
序号 户名(结算对象) 出票日期 到期日期 币种 账面价值 评估价值 增值额 增值率% 备注
%
1 嘉凯城集团物业服务有限公司苏州分公司 2018年3月26日 2019年3月26日 无 人民币 50,000,000.00 50,000,000.00 关联方；已贴现
2 嘉凯城集团物业服务有限公司苏州分公司 2018年3月26日 2019年3月26日 无 人民币 50,000,000.00 50,000,000.00 关联方；已贴现
3
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应收票据余额合计 100,000,000.00 100,000,000.00
减：坏账准备 0.00 0.00
应收票据净额合计 100,000,000.00 100,000,000.00
被评估单位填表人员：王迪 评估人员：杨文俊
填表时间：2018年9月17日
72
应 收 账 款 评 估 明 细 表
评估基准日：2018年8月31日
表3-5
被评估单位：上海恺凯能源科技有限公司 金额单位：人民币元
序号 欠款单位名称(结算对象) 业务内容 发生日期 账龄 币种 账面价值 评估价值 增值额 增值率% 备注
1 嘉凯城城镇化建设发展（海盐）有限公司 空调安装工程款 2016年12月 1-2年 人民币 1,521,668.00 1,521,668.00 关联方
2 上海宝梵餐馆有限公司 能源费 2018年8月 1年以内 人民币 64,186.80 64,186.80
3 上海飞聘房地产有限公司(海银大厦、上海元筹实业有限公司) 能源费 2018年8月 1年以内 人民币 651,663.98 651,663.98
4 威康健身管理咨询(上海)有限公司 能源费 2018年8月 1年以内 人民币 2,550.62 2,550.62
5 南京西路地段医院 能源费 2018年4月 1年以内 人民币 378,335.00 378,335.00
6 业主 能源费 2018年8月 1年以内 人民币 26,648.60 26,648.60
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应收账款余额合计 2,645,053.00 2,645,053.00
减：坏账准备 2,246.77 0.00 (2,246.77) (100.00)
应收账款净额合计 2,642,806.23 2,645,053.00 2,246.77 0.09
被评估单位填表人员：王迪 评估人员：杨文俊
填表时间：2018年9月17日
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预 付 款 项 评 估 明 细 表
评估基准日：2018年8月31日
表3-6
被评估单位：上海恺凯能源科技有限公司 金额单位：人民币元
序号 收款单位名称(结算对象) 业务内容 发生日期 账龄 币种 账面价值 评估价值 增值额 增值率% 备注
1 上海熠田实业发展有限公司 货款 2018年7月 1年以内 人民币 8,500.00 8,500.00
2 上海市电力公司市区供电公司 预付电费 2016年12月 1-2年 人民币 262,000.00 262,000.00
3 南京银行苏州分行 商业汇票贴现利息 2018年8月 1年以内 人民币 3,450,492.85 3,450,492.85 关联方
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预付款项余额合计 3,720,992.85 3,720,992.85
减：坏账准备 0.00 0.00
预付款项净额合计 3,720,992.85 3,720,992.85
被评估单位填表人员：王迪 评估人员：杨文俊
填表时间：2018年9月17日
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其 他 应 收 款 评 估 明 细 表
评估基准日：2018年8月31日
表3-9
被评估单位：上海恺凯能源科技有限公司 金额单位：人民币元
序号 欠款单位名称 业务内容 发生日期 账龄 币种 账面价值 评估价值 增值额 增值率% 备注
1 嘉凯城集团物业服务有限公司 往来款 2018年8月 1年以内 人民币 2,159,000.00 2,159,000.00 关联方
2 上海加州斯柏克林饮用水有限公司 押金 2003年2月 5年以上 人民币 550.00 550.00
3 公司员工 代扣社保费 2018年8月 1年以内 人民币 4,818.15 4,818.15
4 公司员工 代扣公积金 2018年8月 1年以内 人民币 7,872.00 7,872.00
5 业主 能源费 2018年8月 1年以内 人民币 9,800.00 9,800.00
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其他应收款余额合计 2,182,040.15 2,182,040.15
减：坏账准备 44.98 0.00 (44.98) (100.00)
其他应收款净额合计 2,181,995.17 2,182,040.15 44.98 0.002
被评估单位填表人员：王迪 评估人员：杨文俊
填表时间：2018年9月17日
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存 货 评 估 汇 总 表
评估基准日：2018年8月31日
表3-10
被评估单位：上海恺凯能源科技有限公司 金额单位：人民币元
编号 科目名称 账面价值 评估价值 增值额 增值率%
3-10-1 材料采购(在途物资)余额
3-10-1 减：跌价准备
3-10-1 材料采购(在途物资)
3-10-2 原材料余额 386,183.61 386,183.61
3-10-2 减：跌价准备
3-10-2 原材料 386,183.61 386,183.61
3-10-3 库存商品余额
3-10-3 减：跌价准备
3-10-3 库存商品
3-10-4 发出商品余额
3-10-4 减：跌价准备
3-10-4 发出商品
3-10-5 委托加工物资余额
3-10-5 减：跌价准备
3-10-5 委托加工物资
3-10-6-1 在库周转材料余额
3-10-6-1 减：跌价准备
3-10-6-1 在库周转材料
3-10-6-2 在用周转材料余额
3-10-6-2 减：跌价准备
3-10-6-2 在用周转材料
3-10-7 在产品余额
3-10-7 减：跌价准备
3-10-7 在产品
3-10-8 消耗性生物资产余额
3-10-8 减：跌价准备
3-10-8 消耗性生物资产
3-10-9 开发产品余额
3-10-9 减：跌价准备
3-10-9 开发产品
3-10-10 房产开发成本余额
3-10-10 减：跌价准备
3-10-10 房产开发成本
3-10 存货账面余额小计 386,183.61 386,183.61
3-10 减：存货跌价准备 0.00 0.00
3-10 存货净额小计 386,183.61 386,183.61
评估人员：杨文俊
76
存 货——原 材 料 评 估 明 细 表
评估基准日：2018年8月31日
表3-10-2
被评估单位：上海恺凯能源科技有限公司 金额单位：人民币元
序 名称 规格型号 计量 账面价值 实际数量 评估价值 备注
增值额 增值率%
号 单位 数量 单价 金 额 单价 金 额
1 空调配件 7HG30 件 15.00 685.00 10,275.00 15.00 685.00 10,275.00
2 空调配件 7HG40 件 8.00 709.00 5,672.00 8.00 709.00 5,672.00
3 空调配件 7HG50 件 2.00 754.00 1,508.00 2.00 754.00 1,508.00
4 空调配件 7HG25 件 9.00 610.00 5,490.00 9.00 610.00 5,490.00
5 空调配件 7HG25-30 件 4.00 210.00 840.00 4.00 210.00 840.00
6 空调配件 7HG40-50 件 2.00 245.00 490.00 2.00 245.00 490.00
7 三通混流水阀1 件 55.00 237.00 13,035.00 55.00 237.00 13,035.00
8 三通混流水阀2 件 83.00 278.00 23,074.00 83.00 278.00 23,074.00
9 室内温度传感器 件 18.00 1,225.00 22,050.00 18.00 1,225.00 22,050.00
10 风管温度传感器 件 10.00 340.00 3,400.00 10.00 340.00 3,400.00
11 键盘和液晶显示模块 件 1.00 6,500.00 6,500.00 1.00 6,500.00 6,500.00
12 通用输出模块 件 1.00 11,043.00 11,043.00 1.00 11,043.00 11,043.00
13 热值输入模块 件 5.00 8,000.00 40,000.00 5.00 8,000.00 40,000.00
14 氧气钢瓶 只 2.00 750.00 1,500.00 2.00 750.00 1,500.00
15 乙炔钢瓶 只 1.00 750.00 750.00 1.00 750.00 750.00
16 氩气钢瓶 只 1.00 680.00 680.00 1.00 680.00 680.00
17 热风枪 把 1.00 155.00 155.00 1.00 155.00 155.00
18 链子钳 4寸 把 1.00 162.00 162.00 1.00 162.00 162.00
19 氧气表 套 1.00 68.00 68.00 1.00 68.00 68.00
20 乙炔表 套 1.00 68.00 68.00 1.00 68.00 68.00
21 割具 中号 把 1.00 128.00 128.00 1.00 128.00 128.00
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存 货——原 材 料 评 估 明 细 表
评估基准日：2018年8月31日
表3-10-2
被评估单位：上海恺凯能源科技有限公司 金额单位：人民币元
序 名称 规格型号 计量 账面价值 实际数量 评估价值 备注
增值额 增值率%
号 单位 数量 单价 金 额 单价 金 额
22 焊枪 大号 套 1.00 95.00 95.00 1.00 95.00 95.00
23 焊具 中号 把 2.00 112.00 224.00 2.00 112.00 224.00
24 焊具 小号 把 1.00 77.00 77.00 1.00 77.00 77.00
25 乙炔回火阀 付 1.00 18.00 18.00 1.00 18.00 18.00
26 开孔器 只 2.00 12.90 25.80 2.00 12.90 25.80
27 电焊条 包 1.00 45.00 45.00 1.00 45.00 45.00
28 U型管卡 DN100 只 22.00 1.85 40.70 22.00 1.85 40.70
29 球阀 DN20 只 3.00 34.66 103.98 3.00 34.66 103.98
30 球阀 DN40 只 1.00 98.29 98.29 1.00 98.29 98.29
31 球阀 DN15 只 1.00 19.60 19.60 1.00 19.60 19.60
32 铜闸阀 DN25 只 7.00 32.99 230.96 7.00 32.99 230.96
33 铜闸阀 DN32 只 2.00 47.31 94.62 2.00 47.31 94.62
34 电容器CBB68A 20UF 只 3.00 32.64 97.92 3.00 32.64 97.92
35 空调箱 THG50 台 3.00 3,847.86 11,543.58 3.00 3,847.86 11,543.58
36 空调箱 THG51 台 6.00 4,431.63 26,589.78 6.00 4,431.63 26,589.78
37 拖水盘 个 15.00 222.23 3,333.45 15.00 222.23 3,333.45
38 温控器约克 24V 只 80.00 145.30 11,623.89 80.00 145.30 11,623.89
39 温控器柯耐弗 CKN101AF 只 14.00 37.61 526.48 14.00 37.61 526.48
40 电动阀约克 DN20 套 1.00 136.77 136.77 1.00 136.77 136.77
41 电动阀执行器 约克 只 1.00 115.97 115.97 1.00 115.97 115.97
42 电源变压器 元上 只 2.00 42.73 85.46 2.00 42.73 85.46
78
存 货——原 材 料 评 估 明 细 表
评估基准日：2018年8月31日
表3-10-2
被评估单位：上海恺凯能源科技有限公司 金额单位：人民币元
序 名称 规格型号 计量 账面价值 实际数量 评估价值 备注
增值额 增值率%
号 单位 数量 单价 金 额 单价 金 额
43 水表 DN25 只 5.00 241.10 1,205.49 5.00 241.10 1,205.49
44 水表 DN32 只 25.00 323.07 8,076.79 25.00 323.07 8,076.79
45 水表 DN50 只 2.00 524.55 1,049.09 2.00 524.55 1,049.09
46 计数器 DN25 只 90.00 59.83 5,384.38 90.00 59.83 5,384.38
47 计数器 DN32 只 100.00 68.37 6,837.14 100.00 68.37 6,837.14
48 计数器 DN50 只 15.00 76.92 1,153.86 15.00 76.92 1,153.86
49 压力表弯 只 5.00 16.24 81.19 5.00 16.24 81.19
50 电接点压力表 Y-150 只 4.00 144.53 578.10 4.00 144.53 578.10
51 普通压力表 Y-100 只 2.00 42.63 85.26 2.00 42.63 85.26
52 UPVC三通 DN32 只 9.00 1.71 15.38 9.00 1.71 15.38
53 UPVC三通 DN32×25 只 17.00 1.71 29.06 17.00 1.71 29.06
54 UPVC弯头 DN32 只 14.00 1.46 20.42 14.00 1.46 20.42
55 软管 DN20*250 支 10.00 27.52 275.20 10.00 27.52 275.20
56 软管 DN20*200 支 2.00 24.74 49.47 2.00 24.74 49.47
57 铜接头 3/4* 只 8.00 2.13 17.06 8.00 2.13 17.06
58 通丝 M6 支 2.00 5.70 11.40 2.00 5.70 11.40
59 扣板 米 4.30 45.21 194.40 4.30 45.21 194.40
60 304堵头 DN25 只 6.00 7.97 47.82 6.00 7.97 47.82
61 镀锌弯头 DN25 只 40.00 3.51 140.25 40.00 3.51 140.25
62 镀锌内丝 DN20 只 10.00 2.32 23.15 10.00 2.32 23.15
63 镀锌内丝 DN32 只 10.00 4.60 46.00 10.00 4.60 46.00
79
存 货——原 材 料 评 估 明 细 表
评估基准日：2018年8月31日
表3-10-2
被评估单位：上海恺凯能源科技有限公司 金额单位：人民币元
序 名称 规格型号 计量 账面价值 实际数量 评估价值 备注
增值额 增值率%
号 单位 数量 单价 金 额 单价 金 额
64 镀锌外丝 DN20 只 10.00 1.05 10.47 10.00 1.05 10.47
65 镀锌活接 DN32 只 27.00 12.18 328.86 27.00 12.18 328.86
66 镀锌管 DN25 支 2.00 71.38 142.75 2.00 71.38 142.75
67 镀锌三通 DN40*20 只 20.00 11.11 222.22 20.00 11.11 222.22
68 镀锌三通 DN25 只 13.00 5.13 66.69 13.00 5.13 66.69
69 喉箍 DN25 只 10.00 0.83 8.30 10.00 0.83 8.30
70 风管板 米 30.00 21.50 645.14 30.00 21.50 645.14
71 增强管 DN50 卷 1.00 760.68 760.68 1.00 760.68 760.68
72 减压阀橡胶垫 只 40.00 75.00 3,000.00 40.00 75.00 3,000.00
73 暗箱盒 86型 只 37.00 0.60 22.11 37.00 0.60 22.11
74 防水灯头 只 30.00 2.39 71.82 30.00 2.39 71.82
75 博士角向模光机 台 1.00 401.70 401.70 1.00 401.70 401.70
76 黄油枪 把 1.00 141.03 141.03 1.00 141.03 141.03
77 乌棒 只 7.00 8.55 59.82 7.00 8.55 59.82
78 配电箱 500*500*200 只 1.00 2,000.00 2,000.00 1.00 2,000.00 2,000.00
79 铜接头 只 8.00 1.71 13.67 8.00 1.71 13.67
80 铜闸阀 40.00 只 2.00 83.76 167.52 2.00 83.76 167.52
81 梅花扳手 41mm 只 1.00 53.25 53.25 1.00 53.25 53.25
82 潜水泵WDD7-20 0.75KM 台 1.00 495.73 495.73 1.00 495.73 495.73
83 进口轴承 620,422.00 套 8.00 21.37 170.94 8.00 21.37 170.94
84 机械密封格兰富 只 2.00 307.69 615.38 2.00 307.69 615.38
80
存 货——原 材 料 评 估 明 细 表
评估基准日：2018年8月31日
表3-10-2
被评估单位：上海恺凯能源科技有限公司 金额单位：人民币元
序 名称 规格型号 计量 账面价值 实际数量 评估价值 备注
增值额 增值率%
号 单位 数量 单价 金 额 单价 金 额
85 不锈钢水管 101.6*1.5米 米 12.00 203.77 2,445.27 12.00 203.77 2,445.27
86 法兰片 DN100 片 3.00 320.04 960.12 3.00 320.04 960.12
87 法兰片 DN80 片 4.00 227.33 909.31 4.00 227.33 909.31
88 承弯头A型90弯头 101.60 个 8.00 272.03 2,176.24 8.00 272.03 2,176.24
89 承弯头A型90弯头 76.20 个 8.00 141.43 1,131.44 8.00 141.43 1,131.44
90 U型卡固 DN50 个 10.00 1.12 11.16 10.00 1.12 11.16
91 西门子执行器 SQ*32.03 只 2.00 1,581.20 3,162.39 2.00 1,581.20 3,162.39
92 欧姆龙继电器12V 只 20.00 20.51 410.26 20.00 20.51 410.26
93 国标20内丝 只 10.00 2.41 24.06 10.00 2.41 24.06
94 国标DN40变DN20弯头 只 4.00 8.12 32.47 4.00 8.12 32.47
95 不锈钢波纹管6分 只 20.00 41.88 837.62 20.00 41.88 837.62
96 预埋盒 只 10.00 51.28 512.82 10.00 51.28 512.82
97 空调箱THG030E 只 15.00 3,504.27 52,564.12 15.00 3,504.27 52,564.12
98 活接 DN25 只 20.00 14.56 291.26 20.00 14.56 291.26
99 活接 DN20 只 10.00 11.65 116.50 10.00 11.65 116.50
100 树脂胶 3L 桶 3.00 43.69 131.07 3.00 43.69 131.07
101 弯头 DN32 只 20.00 2.91 58.25 20.00 2.91 58.25
102 PVC管 DN25 米 20.00 4.85 97.09 20.00 4.85 97.09
103 PVC管 DN32 米 20.00 5.83 116.50 20.00 5.83 116.50
104 弯头 DN25 只 20.00 1.94 38.83 20.00 1.94 38.83
105 布基胶带 卷 48.00 9.71 466.02 48.00 9.71 466.02
81
存 货——原 材 料 评 估 明 细 表
评估基准日：2018年8月31日
表3-10-2
被评估单位：上海恺凯能源科技有限公司 金额单位：人民币元
序 名称 规格型号 计量 账面价值 实际数量 评估价值 备注
增值额 增值率%
号 单位 数量 单价 金 额 单价 金 额
106 纱手套 付 50.00 1.94 97.09 50.00 1.94 97.09
107 保温管 DN50 根 10.00 17.48 174.76 10.00 17.48 174.76
108 保温管 DN40 根 10.00 15.53 155.34 10.00 15.53 155.34
109 铜鼻子 10平方 个 20.00 4.85 97.09 20.00 4.85 97.09
110 保温管 DN25 根 10.00 11.65 116.50 10.00 11.65 116.50
111 闸阀 DN25 只 20.00 37.86 757.28 20.00 37.86 757.28
112 软铜线 10平方 米 10.00 14.56 145.63 10.00 14.56 145.63
113 保温管 DN32 根 10.00 13.59 135.92 10.00 13.59 135.92
114 氧气管 8MM 卷 1.00 155.34 155.34 1.00 155.34 155.34
115 拖线板 公牛 根 1.00 92.23 92.23 1.00 92.23 92.23
116 角铁 5*5 米 60.00 23.30 1,398.06 60.00 23.30 1,398.06
117 PVC堵头 DN32 只 210.00 0.37 77.67 210.00 0.37 77.67
118 不锈钢堵头 DN20 个 20.00 13.59 271.84 20.00 13.59 271.84
119 PVC堵头 DN25 只 20.00 1.94 38.83 20.00 1.94 38.83
120 不锈钢堵头 DN25 个 20.00 20.39 407.77 20.00 20.39 407.77
121 风机电机 YSK95/4/50 台 10.00 165.05 1,650.49 10.00 165.05 1,650.49
122 乙炔管 8MM 卷 1.00 150.49 150.49 1.00 150.49 150.49
123 镀锌管 DN50 米 12.00 29.13 349.51 12.00 29.13 349.51
124 短丝 DN20 只 50.00 2.91 145.63 50.00 2.91 145.63
125 电容 3UF 只 20.00 7.77 155.34 20.00 7.77 155.34
126 电容 15UF 只 15.00 17.48 262.14 15.00 17.48 262.14
82
存 货——原 材 料 评 估 明 细 表
评估基准日：2018年8月31日
表3-10-2
被评估单位：上海恺凯能源科技有限公司 金额单位：人民币元
序 名称 规格型号 计量 账面价值 实际数量 评估价值 备注
增值额 增值率%
号 单位 数量 单价 金 额 单价 金 额
127 弯头 DN20 只 50.00 4.85 242.72 50.00 4.85 242.72
128 电容 12UF 只 20.00 17.48 349.51 20.00 17.48 349.51
129 温控开关 中央空调 套 20.00 140.78 2,815.53 20.00 140.78 2,815.53
130 无缝钢丝 DN133 米 7.00 140.78 985.44 7.00 140.78 985.44
131 焊接法兰 DN133 片 8.00 30.10 240.78 8.00 30.10 240.78
132 蝶阀 DN125 只 3.00 237.86 713.59 3.00 237.86 713.59
133 过滤器 DN125 只 1.00 374.76 374.76 1.00 374.76 374.76
134 焊接弯头 只 2.00 46.60 93.20 2.00 46.60 93.20
135 法兰垫 只 8.00 2.91 23.30 8.00 2.91 23.30
136 法兰螺丝 DN18*160 套 26.00 7.28 189.32 26.00 7.28 189.32
137 法兰螺丝 DN18*75 套 30.00 6.31 189.32 30.00 6.31 189.32
138 不锈钢闷头 DN40 只 10.00 37.38 373.79 10.00 37.38 373.79
139 万用表 套 1.00 63.11 63.11 1.00 63.11 63.11
140 无缝钢管 DN76 米 4.00 87.38 349.51 4.00 87.38 349.51
141 焊接弯头 DN76 只 4.00 21.36 85.44 4.00 21.36 85.44
142 法兰螺丝 DN16*160 套 30.00 7.77 233.01 30.00 7.77 233.01
143 法兰螺丝 DN16*70 套 30.00 4.66 139.81 30.00 4.66 139.81
144 螺母 DN16 只 90.00 0.97 87.38 90.00 0.97 87.38
145 垫片 DN16 只 90.00 0.49 43.69 90.00 0.49 43.69
146 弹簧垫 DN16 只 90.00 0.49 43.69 90.00 0.49 43.69
147 网络交换机 8口 套 2.00 169.91 339.81 2.00 169.91 339.81
83
存 货——原 材 料 评 估 明 细 表
评估基准日：2018年8月31日
表3-10-2
被评估单位：上海恺凯能源科技有限公司 金额单位：人民币元
序 名称 规格型号 计量 账面价值 实际数量 评估价值 备注
增值额 增值率%
号 单位 数量 单价 金 额 单价 金 额
148 生料带 卷 100.00 2.52 252.43 100.00 2.52 252.43
149 继电器 24A 只 20.00 20.39 407.77 20.00 20.39 407.77
150 断路器 DZ47-63/16A 只 15.00 31.07 466.02 15.00 31.07 466.02
151 螺母 DN10 只 200.00 0.68 135.92 200.00 0.68 135.92
152 膨胀套管 DN10 只 200.00 0.97 194.17 200.00 0.97 194.17
153 平垫 DN10 只 200.00 0.39 77.67 200.00 0.39 77.67
154 弯头 DN20 只 50.00 4.08 203.88 50.00 4.08 203.88
155 外丝直接 DN25*70 只 15.00 5.83 87.38 15.00 5.83 87.38
156 不锈钢抱箍 30*43 只 30.00 4.37 131.07 30.00 4.37 131.07
157 不锈钢抱箍 50*65 只 20.00 7.77 155.34 20.00 7.77 155.34
158 活接球阀 DN25 只 5.00 67.96 339.81 5.00 67.96 339.81
159 活接球阀 DN15 只 6.00 28.16 168.93 6.00 28.16 168.93
160 不锈钢闷头 DN20 只 30.00 20.39 611.65 30.00 20.39 611.65
161 橡塑保温胶水 大桶 桶 1.00 174.76 174.76 1.00 174.76 174.76
162 树脂胶 5L 桶 2.00 43.69 87.38 2.00 43.69 87.38
163 压力表 2.5MPA 只 10.00 36.89 368.93 10.00 36.89 368.93
164 PVC直接 DN32 只 10.00 1.94 19.42 10.00 1.94 19.42
165 PVC管子 DN32 根 5.00 17.48 87.38 5.00 17.48 87.38
166 PVC上水胶 瓶 2.00 11.65 23.30 2.00 11.65 23.30
167 PVC大小头 DN32/25 只 5.00 1.94 9.71 5.00 1.94 9.71
168 执行器 只 180.00 85.47 15,384.62 180.00 85.47 15,384.62
84
存 货——原 材 料 评 估 明 细 表
评估基准日：2018年8月31日
表3-10-2
被评估单位：上海恺凯能源科技有限公司 金额单位：人民币元
序 名称 规格型号 计量 账面价值 实际数量 评估价值 备注
增值额 增值率%
号 单位 数量 单价 金 额 单价 金 额
169 执行器 只 100.00 85.47 8,547.01 100.00 85.47 8,547.01
170 执行器 只 25.00 517.24 12,931.03 25.00 517.24 12,931.03
171 计费仪主板 块 20.00 775.86 15,517.24 20.00 775.86 15,517.24
172 维修配件 批 1.00 5,343.09 5,343.09 1.00 5,343.09 5,343.09
173 维修配件 批 1.00 6,420.00 6,420.00 1.00 6,420.00 6,420.00
174
175
176
原材料余额合计 386,183.61 386,183.61
减：存货跌价准备 0.00 0.00
原材料净额合计 386,183.61 386,183.61
被评估单位填表人员：王迪 评估人员：杨文俊
填表时间：2018年9月17日
85
其 他 流 动 资 产 评 估 明 细 表
评估基准日：2018年8月31日
表3-13
被评估单位：上海恺凯能源科技有限公司 金额单位：人民币元
序号 户名(结算对象) 业务内容 发生日期 币种 账面价值 评估价值 增值额 增值率% 备注
1 国家税务总局上海市静安区税务局 待抵扣增值税进项税额 2018年8月 人民币 10,599.51 10,599.51
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
合 计 10,599.51 10,599.51
被评估单位填表人员：王迪 评估人员：杨文俊
填表时间：2018年9月17日
86
非 流 动 资 产 评 估 汇 总 表
评估基准日：2018年8月31日
表4
被评估单位：上海恺凯能源科技有限公司 金额单位：人民币元
编号 科目名称 账面价值 评估价值 增值额 增值率%
4-1 可供出售金融资产
4-2 持有至到期投资
4-3 长期应收款
4-4 长期股权投资
4-5 投资性房地产
4-6 固定资产 10,176,666.04 9,468,460.00 (708,206.04) (6.96)
其中：建筑物类固定资产
设备类固定资产 10,176,666.04 9,468,460.00 (708,206.04) (6.96)
土地
4-7 在建工程
4-8 工程物资
4-9 固定资产清理
4-10 生产性生物资产
4-11 油气资产
4-12 无形资产
4-12-1 其中：土地使用权
4-12-2 采矿权
4-12-3 其他无形资产
4-13 开发支出
4-14 商誉
4-15 长期待摊费用
4-16 递延所得税资产
4-17 其他非流动资产
4 非流动资产合计 10,176,666.04 9,468,460.00 (708,206.04) (6.96)
评估人员：杨文俊
87
固 定 资 产 评 估 汇 总 表
评估基准日：2018年8月31日
表4-6
被评估单位：上海恺凯能源科技有限公司 金额单位：人民币元
编 科目名称 账面价值 评估价值 增值额 增值率
号 原值 净值 原值 净值 原值 净值 原值 净值
建筑物类固定资产合计
4-6-1 固定资产——房屋建筑物
4-6-2 固定资产——构筑物及其他辅助设施
4-6-3 固定资产——管道及沟槽
设备类固定资产合计 50,716,321.21 10,176,666.04 44,695,630.00 9,468,460.00 (6,020,691.21) (708,206.04) (11.87) (6.96)
4-6-4 固定资产——机器设备 50,372,169.21 10,159,458.84 44,560,180.00 9,333,010.00 (5,811,989.21) (826,448.84) (11.54) (8.13)
4-6-5 固定资产——车辆 344,152.00 17,207.20 135,450.00 135,450.00 (208,702.00) 118,242.80 (60.64) 687.17
4-6-6 固定资产——电子设备
4-6-7 固定资产——土地
4-6 固定资产合计 50,716,321.21 10,176,666.04 44,695,630.00 9,468,460.00 (6,020,691.21) (708,206.04) (11.87) (6.96)
4-6 减：固定资产减值准备 ------ ------ ------ ------
4-6 固定资产净额 ------ 10,176,666.04 ------ 9,468,460.00 ------ (708,206.04) ------ (6.96)
评估人员：杨文俊
88
固 定 资 产——机 器 设 备 评 估 明 细 表
评估基准日：2018年8月31日
表4-6-4
被评估单位：上海恺凯能源科技有限公司 金额单位：人民币元
序 规格 计量 购置 启用 账面价值 评估价值 评估增(减)值
设备名称 生产厂家 数量 备注
号 型号 单位 日期 日期 原值 净值 原值 成新率% 净值 增减值 增值率%
1 EPSON1600K打印机 1600K EPSON 台 1 2003年7月 2003年7月 2,700.00 135.00 1,400.00 10 140.00 5.00 3.70
2 读卡器 台 1 2003年12月 2003年12月 3,060.00 153.00 1,590.00 10 160.00 7.00 4.58
3 1+3+1黑牛皮沙发 1+3+1 套 1 2004年3月 2004年3月 4,500.00 225.00 2,330.00 10 230.00 5.00 2.22
4 优派PJ551投影仪 PJ551 优派 台 1 2004年8月 2004年8月 16,000.00 800.20 8,280.00 10 830.00 29.80 3.72
5 70公斤前置式吸尘吸水器 70公斤 台 1 2003年11月 2003年11月 5,400.00 270.00 2,790.00 10 280.00 10.00 3.70
6 定制升高车 台 1 2003年11月 2003年11月 4,900.00 245.20 2,530.00 10 250.00 4.80 1.96
7 定制升高车 台 1 2003年11月 2003年11月 4,900.00 245.20 2,530.00 10 250.00 4.80 1.96
8 德优达汽油泵 DUW20 台 1 2005年6月 2005年6月 2,600.00 129.80 1,340.00 10 130.00 0.20 0.15
9 MR100-UF型家用水处理机 MR100-UF型 台 1 2005年8月 2005年8月 4,000.00 200.20 2,070.00 10 210.00 9.80 4.90
10 尚朋堂抽湿机 SW-2102A 尚朋堂 台 1 2006年8月 2006年8月 2,080.00 104.20 1,080.00 10 110.00 5.80 5.57
11 数字式浊度仪 WGZ-1 台 1 2006年10月 2006年10月 2,500.00 125.20 1,290.00 10 130.00 4.80 3.83
12 组装电脑 台 1 2007年5月 2007年5月 3,610.00 180.40 1,870.00 10 190.00 9.60 5.32
13 好运达除湿机 RE100 好运达 台 1 2007年6月 2007年6月 2,631.00 131.40 1,590.00 10 160.00 28.60 21.77
14 中央空调系统 套 1 2005年12月 2005年12月 48,247,695.59 9,574,303.79 44,314,760.00 21 9,306,100.00 (268,203.79) (2.80)
15 申华冷却塔噪音治理 项 1 2006年4月 2006年4月 775,800.00 268,082.00 0.00 0.00 (268,082.00) (100.00) 并入第14项
16 电动套丝机 台 1 2008年4月 2008年4月 4,000.00 200.20 2,070.00 10 210.00 9.80 4.90
17 油冷却器 台 1 2008年5月 2008年5月 8,370.00 418.20 4,330.00 10 430.00 11.80 2.82
18 笔记本电脑 台 1 2008年6月 2008年6月 13,500.00 675.00 6,980.00 10 700.00 25.00 3.70
19 西区机房地砖 项 1 2008年10月 2008年10月 85,000.00 4,250.20 73,280.00 10 7,330.00 3,079.80 72.46
20 中央空调系统改造及维修 项 1 2008年12月 2008年12月 840,719.99 228,395.98 0.00 0.00 (228,395.98) (100.00) 并入第14项
21 增税机打印机等 套 1 2009年2月 2009年2月 13,031.00 651.80 7,890.00 10 790.00 138.20 21.20
22 奥克斯空调 KFR-120LW/N 奥克斯 台 1 2009年5月 2009年5月 5,384.62 269.02 3,260.00 10 330.00 60.98 22.67
23 电脑 台 1 2009年5月 2009年5月 5,299.15 265.15 3,210.00 10 320.00 54.85 20.69
24 电脑主机 台 1 2009年10月 2009年10月 2,820.51 140.91 1,710.00 10 170.00 29.09 20.64
25 电脑主机 台 1 2009年10月 2009年10月 2,820.52 140.92 1,710.00 10 170.00 29.08 20.64
26 复印机 台 1 2009年11月 2009年11月 8,444.44 422.44 5,110.00 10 510.00 87.56 20.73
27 电脑主机 台 1 2010年1月 2010年1月 2,735.04 137.04 1,660.00 10 170.00 32.96 24.05
89
固 定 资 产——机 器 设 备 评 估 明 细 表
评估基准日：2018年8月31日
表4-6-4
被评估单位：上海恺凯能源科技有限公司 金额单位：人民币元
序 规格 计量 购置 启用 账面价值 评估价值 评估增(减)值
设备名称 生产厂家 数量 备注
号 型号 单位 日期 日期 原值 净值 原值 成新率% 净值 增减值 增值率%
28 亚都净化除湿机 C151BHJ 亚都 台 1 2010年3月 2010年3月 2,350.43 117.23 1,540.00 10 150.00 32.77 27.95
29 亚都净化除湿机 C151BHJ 亚都 台 1 2010年3月 2010年3月 2,350.42 117.22 1,540.00 10 150.00 32.78 27.96
30 输稿器 东芝166 台 1 2010年3月 2010年3月 2,051.28 102.48 1,340.00 10 130.00 27.52 26.85
31 电脑 台 1 2010年4月 2010年4月 3,675.22 183.82 2,220.00 10 220.00 36.18 19.68
32 电脑 台 1 2010年4月 2010年4月 3,675.21 183.81 2,220.00 10 220.00 36.19 19.69
33 格力空调 KFR-120LW/E 格力 台 1 2010年8月 2010年8月 8,502.56 425.36 5,580.00 10 560.00 134.64 31.65
34 套丝机及配件 台 1 2010年8月 2010年8月 3,102.56 155.36 2,030.00 10 200.00 44.64 28.73
35 服务器硬盘 HP320G 台 1 2010年10月 2010年10月 3,247.86 162.66 2,130.00 10 210.00 47.34 29.10
36 中央空调系统改造及维修 项 1 2010年11月 2010年11月 148,544.56 65,789.20 0.00 0.00 (65,789.20) (100.00) 并入第14项
37 电动机 台 1 2010年12月 2010年12月 3,197.44 159.64 2,090.00 10 210.00 50.36 31.55
38 电动机 台 1 2010年12月 2010年12月 3,197.43 159.63 2,090.00 10 210.00 50.37 31.55
39 美的空调 KFR-120LW/SDY-GAE5 台 1 2011年2月 2011年2月 6,538.46 326.66 4,620.00 10 460.00 133.34 40.82
40 电脑主机 台 1 2011年5月 2011年5月 2,307.69 115.29 1,630.00 10 160.00 44.71 38.78
41 艾泰路由器 艾泰 台 1 2011年5月 2011年5月 2,136.75 106.95 1,510.00 10 150.00 43.05 40.25
42 验钞机 WJD-ST(D3) 台 1 2011年6月 2011年6月 2,205.13 110.53 1,560.00 10 160.00 49.47 44.76
43 照相机 台 1 2011年7月 2011年7月 3,535.04 176.84 2,500.00 10 250.00 73.16 41.37
44 电脑主机 台 1 2011年11月 2011年11月 2,606.84 130.64 1,840.00 10 180.00 49.36 37.78
45 办公家具 套 1 2012年7月 2012年7月 5,982.91 299.11 4,220.00 38 1,600.00 1,300.89 434.92
46 监控摄像头 套 1 2012年9月 2012年9月 2,564.10 128.10 1,810.00 10 180.00 51.90 40.52
47 监控摄像头 套 1 2012年9月 2012年9月 2,564.11 128.11 1,810.00 10 180.00 51.89 40.50
48 HPDL380服务器 HPDL380 台 1 2012年9月 2012年9月 49,145.31 2,944.71 34,700.00 10 3,470.00 525.29 17.84
49 用由专用路由器 台 1 2013年4月 2013年4月 4,957.26 247.86 3,500.00 10 350.00 102.14 41.21
50 美的空调 KFR-35GW/BP2DN 美的 台 1 2013年5月 2013年5月 3,489.32 174.32 2,470.00 12 300.00 125.68 72.10
51 美的空调 KFR-35GW/BP2DN 美的 台 1 2013年5月 2013年5月 3,489.32 174.32 2,470.00 12 300.00 125.68 72.10
52 美的空调 KFR-35GW/BP3DN 美的 台 1 2013年5月 2013年5月 4,087.61 204.41 2,890.00 12 350.00 145.59 71.22
53 美的空调 KFR-25GW/DY-GC 美的 台 1 2013年5月 2013年5月 2,745.72 137.52 1,530.00 12 180.00 42.48 30.89
54 电脑 台 1 2014年5月 2014年5月 2,905.98 559.47 2,200.00 10 220.00 (339.47) (60.68)
90
固 定 资 产——机 器 设 备 评 估 明 细 表
评估基准日：2018年8月31日
表4-6-4
被评估单位：上海恺凯能源科技有限公司 金额单位：人民币元
序 规格 计量 购置 启用 账面价值 评估价值 评估增(减)值
设备名称 生产厂家 数量 备注
号 型号 单位 日期 日期 原值 净值 原值 成新率% 净值 增减值 增值率%
55 增税开票电脑主机 联想 台 1 2015年2月 2015年2月 3,076.92 543.48 2,330.00 11 260.00 (283.48) (52.16)
56 笔记本电脑 苹果 台 1 2015年7月 2015年7月 6,442.46 2,668.09 4,880.00 21 1,020.00 (1,648.09) (61.77)
57 电脑主机 台 1 2015年11月 2015年11月 2,991.45 1,428.57 2,270.00 30 680.00 (748.57) (52.40)
58
59
60
61
固定资产——机器设备合计 57 50,372,169.21 10,159,458.84 44,560,180.00 9,333,010.00 (826,448.84) (8.13)
减：减值准备 0.00 0.00
固定资产——机器设备净额 57 ------ 10,159,458.84 ------ 9,333,010.00 (826,448.84) (8.13)
被评估单位填表人员 ：王迪 评估人员：杨文俊
填表时间：2018年9月17日
91
固 定 资 产——车 辆 （运 输 工 具）评 估 明 细 表
评估基准日：2018年8月31日
表4-6-5
被评估单位：上海恺凯能源科技有限公司 金额单位：人民币元
序 运输工具 生产 计量 购置 启用 已行驶 账面价值 评估价值 评估增(减)值
运输工具名
规格型号 数量 备注
号 牌号 称 厂家 单位 日期 日期 里程 原值 净值 原值 成新率% 净值 增减值 增值率%
1 沪DL8988 轿车 新雅阁HG7240 广汽本田 辆 1 2003年7月 2003年7月 390,000 344,152.00 17,207.20 400.00 400.00 (16,807.20) (97.68) 待报废
2 沪DL8988上海车辆牌照费 项 1 0.00 0.00 135,050.00 135,050.00 135,050.00
3
4
5
6
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8
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18
固定资产——车辆（运输工具）合计 2 344,152.00 17,207.20 135,450.00 135,450.00 118,242.80 687.17
减：减值准备 0.00 0.00
固定资产——车辆（运输工具）净额 2 ------ 17,207.20 ------ 135,450.00 118,242.80 687.17
被评估单位填表人员：王迪 评估人员：杨文俊
填表时间：2018年9月17日
92
流 动 负 债 评 估 汇 总 表
评估基准日：2018年8月31日
表5
被评估单位：上海恺凯能源科技有限公司 金额单位：人民币元
编号 科目名称 账面价值 评估价值 增值额 增值率%
5-1 短期借款 100,000,000.00 100,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
5-2 损益的金融负债
5-3 衍生金融负债
5-4 应付票据
5-5 应付账款 138,153.14 138,153.14
5-6 预收款项 726.00 726.00
5-7 应付职工薪酬 357,477.15 357,477.15
5-8 应交税费 1,150.89 1,150.89
5-9 应付利息
5-10 应付股利
5-11 其他应付款 66,450,543.45 66,450,543.45
5-12 划分为持有待售的负债
5-13 一年内到期的非流动负债
5-14 其他流动负债
5 流动负债合计 166,948,050.63 166,948,050.63
评估人员：杨文俊
93
短 期 借 款 评 估 明 细 表
评估基准日：2018年8月31日
表5-1
被评估单位：上海恺凯能源科技有限公司 金额单位：人民币元
序号 放款银行或机构名称 贷款种类 发生日期 到期日 利率 币种 账面价值 评估价值 增值额 增值率% 备注
1 南京银行苏州分行 质押借款 2018年3月26日 2019年3月26日 6% 人民币 100,000,000.00 100,000,000.00 商业承兑汇票贴现借款
2
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16
合 计 100,000,000.00 100,000,000.00
被评估单位填表人员：王迪 评估人员：杨文俊
填表时间：2018年9月17日
94
应 付 账 款 评 估 明 细 表
评估基准日：2018年8月31日
表5-5
被评估单位：上海恺凯能源科技有限公司 金额单位：人民币元
序号 户名(结算对象) 业务内容 发生日期 账龄 币种 账面价值 评估价值 增值额 增值率% 备 注
1 约克（上海）空调冷冻设备国际贸易有限公司 空调维护费 2015年8月 3年以上 人民币 5,738.00 5,738.00
2 上海旷居装饰设计有限公司 工程款 2012年9月 3年以上 人民币 2,546.52 2,546.52
3 上海定根实业有限公司 工程款 2016年11月 1-2年 人民币 122,750.62 122,750.62
4 上海铭睿暖通机电工程有限公司 设备款 2015年12月 2-3年 人民币 7,118.00 7,118.00
5
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7
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10
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13
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15
16
合 计 138,153.14 138,153.14
被评估单位填表人员：王迪 评估人员：杨文俊
填表时间：2018年9月17日
95
预 收 款 项 评 估 明 细 表
评估基准日：2018年8月31日
表5-6
被评估单位：上海恺凯能源科技有限公司 金额单位：人民币元
序号 户名(结算对象) 业务内容 发生日期 账龄 币种 账面价值 评估价值 增值额 增值率% 备注
1 中国联通有限公司上海分公司 能源费 2014年12月 3年以上 人民币 176.00 176.00
2 第九人民医院 能源费 2017年12月 1年以内 人民币 550.00 550.00
3
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合 计 726.00 726.00
被评估单位填表人员：王迪 评估人员：杨文俊
填表时间：2018年9月17日
96
应 付 职 工 薪 酬 评 估 明 细 表
评估基准日：2018年8月31日
表5-7
被评估单位：上海恺凯能源科技有限公司 金额单位：人民币元
序号 部门或内容 发生日期 币种 账面价值 评估价值 增值额 增值率% 备 注
1 工资、奖金、津贴和补贴 2018年8月 人民币 53,077.00 53,077.00
2 职工教育经费 2018年8月 人民币 220,096.06 220,096.06
3 工会经费 2018年8月 人民币 84,304.09 84,304.09
4
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合 计 357,477.15 357,477.15
被评估单位填表人员：王迪 评估人员：杨文俊
填表时间：2018年9月17日
97
应 交 税 费 评 估 明 细 表
评估基准日：2018年8月31日
表5-8
被评估单位：上海恺凯能源科技有限公司 金额单位：人民币元
序号 征税机关 税种 发生日期 币种 账面价值 评估价值 增值额 增值率% 备 注
1 国家税务总局上海市静安区税务局 代扣代缴个人所得税 2018年8月 人民币 1,150.89 1,150.89
2
3
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合 计 1,150.89 1,150.89
被评估单位填表人员：王迪 评估人员：杨文俊
填表时间：2018年9月17日
98
其 他 应 付 款 评 估 明 细 表
评估基准日：2018年8月31日
表5-11
被评估单位：上海恺凯能源科技有限公司 金额单位：人民币元
序号 户名(结算对象) 业务内容 发生日期 账龄 币种 账面价值 评估价值 增值额 增值率% 备注
1 嘉凯城集团（上海）有限公司 往来款 2017年7月 1-2年 人民币 59,890,436.05 59,890,436.05 关联方
2 嘉凯城集团物业服务有限公司苏州分公司 往来款 2018年3月 1年以内 人民币 6,083,333.34 6,083,333.34 关联方
3 公司员工 工作服押金 2017年12月 1年以内 人民币 1,050.00 1,050.00
4 公司员工 工会经费 2016年12月 1-2年 人民币 742.06 742.06
5 业主 能源费 2018年5月 1年以内 人民币 5,000.00 5,000.00
6 上海中邦世家酒店投资管理有限公司（石门一路116号、118号各户）能源费 2016年12月 1-2年 人民币 469,982.00 469,982.00
7
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合 计 66,450,543.45 66,450,543.45
被评估单位填表人员：王迪 评估人员：杨文俊
填表时间：2018年9月17日
99