河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
`河北宣化工程机械股份有限公司
2013 年度报告
二〇一四年四月二十三日
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河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
独立董事闫荣城未参加本次会议，未委托其他董事代为出席会议并行使表
决权，无法对定期报告真实性、准确性、完整性签署意见；董事王建军因故未
参加会议，书面委托董事长冯喜京代为出席会议，并行使表决权，其他董事亲
自出席了审议本次年报的董事会会议
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2013 年 12 月 31 日的公
司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.10 元（含税），送红股 0
股（含税），不以公积金转增股本。
公司负责人冯喜京、主管会计工作负责人王建春及会计机构负责人(会计主
管人员)王延伟声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，
请投资者注意投资风险。
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河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
目录
2013 年度报告 ..................................................................................................................................... 1
一、重要提示、目录和释义 ............................................................................................................. 1
二、公司简介...................................................................................................................................... 2
三、会计数据和财务指标摘要 ......................................................................................................... 2
四、董事会报告 ................................................................................................................................. 3
五、重要事项...................................................................................................................................... 6
六、股份变动及股东情况 ................................................................................................................. 8
七、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............................................................................... 10
八、公司治理.................................................................................................................................... 10
九、内部控制.................................................................................................................................... 12
十、财务报告.................................................................................................................................... 12
十一、备查文件目录 ....................................................................................................................... 51
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河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司、河北宣工、宣工股份公司 指 河北宣化工程机械股份有限公司
河北钢铁集团公司 指 河北钢铁集团有限公司
宣工发展、宣工发展公司 指 河北宣工机械发展有限责任公司
财务公司 指 河北钢铁集团财务公司
国控公司 指 河北省国有资产控股运营有限公司
宣工集团 指 宣化工程机械集团有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
河北省国资委、省国资委 指 河北省国有资产监督管理委员会
《公司章程》 指 《河北宣化工程机械股份有限公司章程》
元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元
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河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
重大风险提示
公司存在市场风险，敬请广大投资者注意，请查阅“第四节董事会报告”中
关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。
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第二节 公司简介
一、公司信息
股票简称 河北宣工 股票代码 000923
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 河北宣化工程机械股份有限公司
公司的中文简称 河北宣工
公司的外文名称（如有） XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）XCMC
公司的法定代表人 冯喜京
注册地址 河北省张家口市宣化区东升路 21 号
注册地址的邮政编码 075105
办公地址 河北省张家口市宣化区东升路 21 号
办公地址的邮政编码 075105
公司网址 http://www.hbxg.com
电子信箱 webmaster@hbxg.com
二、联系人和联系方式
项目 董事会秘书 证券事务代表
姓名 庞廷闽 辛丽建
联系地址 河北省张家口市宣化区东升路 21 号 河北省张家口市宣化区东升路 21 号
电话 0313-3186075 0313-3186222
传真 0313-3186026 0313-3186026
电子信箱 hbxg2@hbxg.com hbxg2@hbxg.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 公司董事会办公室
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四、注册变更情况
企业法人营业执照
项目 注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
注册号
河北省工商行政管
首次注册 1999 年 06 月 29 日 130000000009989 705715838659 71583865-9
理局
张家口市工商行政
报告期末注册 2012 年 06 月 21 日 130000000009989 705715838659 71583865-9
管理局
2012 年 5 月 25 日，公司 2011 年度股东大会审议通过《关于扩大经营范围暨修改
<公司章程>的议案》，公司经营范围变更为：“经公司登记机关核准，公司经营范
围是：推土机、装载机、压路机、吊管机及系列产品和配件的生产、销售（国家
公司上市以来主营业务的变化情况（如 有专项规定的除外）；经营本企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业生
有） 产、科研所需的原辅材料、机械设备、零配件及相关技术的进口业务（国家限定
公司经营和禁止进出口的商品及技术除外）；凿岩设备、平地机、起重设备、叉车、
拖拉机的销售。冶金机械、环保机械、矿山机械、专用车辆设备及配件的生产与
销售”。
1、2006 年 7 月 21 日，公司原控股股东宣化工程机械集团有限公司依法破产，2006
年 10 月 13 日注销。根据张家口市中级人民法院出具的民事裁定书，宣工发展享
有竞拍取得的宣工集团全部破产财产，包括原宣工集团持有的本公司 42.65%（股
改前持股比例）的股份。2008 年 1 月 16 日，中国证监会下发《关于核准豁免河
北省国有资产控股运营有限公司、河北宣工机械发展有限责任公司要约收购河北
历次控股股东的变更情况（如有） 宣化工程机械股份有限公司股票义务的批复》，宣工发展因此持有本公司
7036.9667 万股，占公司全部股份的 35.54%，为公司第一大股东，国控公司直接
和间接持有本公司 10174.2167 万股，占公司全部股份的 51.38%。2、2010 年 6 月
21 日，河北省国资委下发《关于河北宣工机械发展有限责任公司委托河北钢铁集
团公司管理有关问题的通知》，决定将国控公司持有的宣工发展 100%国有股权委
托河北钢铁集团持有，河北钢铁集团代行宣工发展股东权利。
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 利安达会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址 北京市朝阳区八里庄西里 100 号住邦 2000 一号楼东区 2008
签字会计师姓名 曹忠志 齐力
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
项目 2013 年 2012 年 本年比上年增减 2011 年
营业收入（元） 372,664,901.34 425,989,925.34 -12.52% 573,964,065.80
归属于上市公司股东的净利润（元） 4,100,705.90 5,398,821.40 -24.04% 10,310,945.02
归属于上市公司股东的扣除非经常性 1
-35,787,137.64 -31,926,616.36 -27,254,508.22
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -166,331,826.43 5,159,694.98 -3,323.68% 8,217,892.06
基本每股收益（元/股） 0.0207 0.0273 -24.18% 0.0521
稀释每股收益（元/股） 0.0207 0.0273 -24.18% 0.0521
加权平均净资产收益率（%） 0.71% 0.9% -0.19% 1.7%
项目 2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减 2011 年末
总资产（元） 1,527,294,430.64 1,444,968,658.68 5.7% 1,120,602,546.06
归属于上市公司股东的净资产（元） 522,526,384.86 597,146,727.13 -12.5% 620,548,073.00
注：1 同比负增长 3860521.28 元。
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
项目
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 4,100,705.90 5,398,821.40 522,526,384.86 597,146,727.13
按国际会计准则调整的项目及金额
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
项目
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 4,100,705.90 5,398,821.40 522,526,384.86 597,146,727.13
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河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
按境外会计准则调整的项目及金额
3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
三、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
-312,142.84 -235,031.34 -1,289,609.16
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 583,300.00 432,300.00 410,100.00
受的政府补助除外）
债务重组损益 18.38 -92,024.09 288,346.02
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
处置可供出售金融资
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 53,053,226.85 50,421,852.17 50,802,247.04
产收益
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -140,611.00 -742,554.27 -91,612.91
减：所得税影响额 13,295,947.85 12,459,104.71 12,554,017.75
合计 39,887,843.54 37,325,437.76 37,565,453.24 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
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第四节 董事会报告
一、概述
2013 年是公司经营形势极为困难的一年。面对复杂的外部环境和激烈的行业竞争，公司紧紧围绕年度经营目标，以降
本增效为主线，通过创新营销服务机制，提升运营管理能力,加大技术创新等举措，有效控制效益下滑趋势，全年实现营业
收入37266.49万元，归属于上市公司股东的净利润410.07万元，比上年同期分别减少12.52%和24.04%。
报告期内开展的主要工作：
1、创新营销服务机制，积极抢抓市场机遇。
报告期内，公司进一步优化营销服务流程，积极推进配件中心库建设和“万里行送温暖服务走访活动”，通过两个重点项
目的推进，改善了用户服务环境，提升了售后服务保障能力；在市场开拓方面，公司积极调整营销策略，强化营销人员和代
理商两支队伍建设，持续跟进11个重点项目，密切追踪17个关键客户资源，先后中标10台SD7和70台TY165-2等7个出口项目，
提高了SD7、SD8高驱动推土机中标率和重点市场的产品份额。
2、全面深化精细化管理，提升运营管理能力。
报告期内公司以完善挖潜增效机制为突破口，实现降本增效。一是继续推进全面预算管理，将年度预算指标层层分解，
按月进行经营预测及分析，严格考核预算费用指标，有效降低管理费用；二是加强成本管控工作，不断完善成本核算体系，
从物资采购、生产制造、质量保障各个环节采取有效措施降本增效。三是加快推进生产系统ERP上线运行，为实施准时化生
产夯实基础。四是继续推行目标导向管控模式，完善指标考核体系，通过重点工作督查，切实做到指标任务责任到位、监管
到位。
3、以开展“品牌建设年”活动为契机，加快提升产品品质。
报告期内，公司把质量意识进一步渗入到生产经营各环节，推行岗位工作质量与绩效挂钩，立足细节，强化质量管理，
对质量问题追根溯源，落实整改措施并跟踪解决。通过资格认证和产品全检对标，产品可靠性得到进一步提升。
4、全面对接市场，加大技术创新力度。
报告期内，公司以市场为导向，持续打造差异化精品工程。产品研发方面，公司对矿山机械、冶金机械、环保机械及钢
材深加工等领域进行广泛调研，通过培育企业科技创新能力和市场快速反应能力，完成了15吨及30吨吊管机、高驱动大马力
推土机的改良设计，推进了70吨级吊管机的开发研制，实现了锚锢机、TS160-3湿地推土机等新产品的商品化销售，特殊配
置产品出口量同比有较大增长，增强了产品的市场竞争力。
二、主营业务分析
1、概述
公司主营推土机、装载机、压路机、挖掘机及其配件的生产和销售。报告期内，公司大力实施精品加适度规模的差异化战略，
持续推动产品结构调整的技术改造，全面优化产业布局，技改项目和经营计划均得到进一步落实。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因
□ 适用 √ 不适用
2、收入
说明
报告期内公司实现主营业务收入347,224,179.40元，比上年同期减少12.23%，主营业务成本324,941,734.24元，比上年同期减
少6.68%。主营业务收入同比下降的原因，主要是受市场需求减少的影响。
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公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减
销售量 771 897 -14.05%
专用设备制造业 生产量 703 603 16.58%
库存量 5 73 -93.15%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
公司重大的在手订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 97,230,303.73
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 26.09%
公司前 5 大客户资料
√ 适用 □ 不适用
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 洛阳明洋工程机械有限公司 25,162,393.16 6.75%
2 河北宣工机械发展有限责任公司 24,663,700.65 6.62%
3 安徽重川工程机械有限公司 21,399,658.12 5.74%
4 哈尔滨斯坦工程机电设备有限责任公司 14,718,034.19 3.95%
5 唐山曹妃甸钢铁物流有限公司 11,286,517.61 3.03%
合计 -- 97,230,303.73 26.09%
3、成本
行业分类
单位：元
2013 年 2012 年
行业分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
专用设备制造业制造业 合计 324,941,734.24 100% 348,195,686.39 100% -6.68%
专用设备制造业制造业 原材料 256,147,070.92 78.83% 281,210,842.10 80.76% -8.91%
专用设备制造业制造业 动力 6,376,510.11 1.96% 6,630,644.73 1.9% -3.83%
专用设备制造业制造业 工资及福利费 29,096,973.47 8.95% 29,907,533.33 8.59% -2.71%
专用设备制造业制造业 制造费用 33,321,179.75 10.25% 30,446,666.23 8.74% 9.44%
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河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
产品分类
单位：元
2013 年 2012 年
产品分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
推土机 合计 293,124,265.36 90.21% 328,100,974.35 94.23% -10.66%
推土机 原材料 231,065,800.65 71.11% 264,981,890.63 76.1% -12.8%
推土机 动力 5,752,138.44 1.77% 6,247,983.76 1.79% -7.94%
推土机 工资及福利费 26,247,871.77 8.08% 28,181,540.47 8.09% -6.86%
推土机 制造费用 30,058,454.50 9.25% 28,689,559.48 8.24% 4.77%
装载机 合计 140,170.95 0.04% -100%
装载机 原材料 113,205.28 0.03% -100%
装载机 动力 2,669.26 0% -100%
装载机 工资及福利费 12,039.69 0% -100%
装载机 制造费用 12,256.72 0% -100%
埋管机 合计 1,029,568.39 0.32% 5,236,737.76 1.5% -80.34%
埋管机 原材料 811,594.51 0.25% 4,229,309.82 1.21% -80.81%
埋管机 动力 20,203.79 0.01% 99,722.51 0.03% -79.74%
埋管机 工资及福利费 92,192.91 0.03% 449,798.53 0.13% -79.5%
埋管机 制造费用 105,577.18 0.03% 457,906.90 0.13% -76.94%
自制半成品及毛
合计 7,976,088.05 2.45% 3,159,866.61 0.91% 152.42%
坯
自制半成品及毛
原材料 6,287,439.80 1.93% 2,551,980.93 0.73% 146.37%
坯
自制半成品及毛
动力 156,519.16 0.05% 60,172.92 0.02% 160.12%
坯
自制半成品及毛
工资及福利费 714,220.42 0.22% 271,410.07 0.08% 163.15%
坯
自制半成品及毛
制造费用 817,908.68 0.25% 276,302.69 0.08% 196.02%
坯
其他 合计 22,811,812.44 7.02% 11,557,936.72 3.32% 97.37%
其他 原材料 17,982,235.96 5.53% 9,334,455.44 2.68% 92.64%
其他 动力 447,648.72 0.14% 220,096.27 0.06% 103.39%
其他 工资及福利费 2,042,688.37 0.63% 992,744.57 0.29% 105.76%
其他 制造费用 2,339,239.39 0.72% 1,010,640.44 0.29% 131.46%
合计 324,941,734.24 100% 348,195,686.39 100% -6.68%
说明
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河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
无。
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 59,097,520.41
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 23.73%
公司前 5 名供应商资料
√ 适用 □ 不适用
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 潍柴动力股份有限公司 20,646,923.08 14.24%
2 东港市铸钢厂有限公司 11,351,113.93 7.74%
3 烟台富野机械集团有限公司 9,631,619.66 4.66%
4 济宁市金牛机械有限公司 9,558,078.12 4.26%
5 石家庄钢铁有限责任公司 7,909,785.62 3.61%
合计 -- 59,097,520.41 23.73%
4、费用
单位：元
项目 本期金额 上期金额 变动幅度
销售费用 33,860,660.47 34,712,658.33 -2.45%
管理费用 44,137,981.12 45,752,092.37 -3.53%
财务费用 7,010,991.19 9,821,975.49 -28.62%
所得税 1,251,855.67 5,652,094.60 -77.85%
5、研发支出
报告期内公司研发支出为7,700,522.20 元，占最近一个会计年度经审计的净资产的1.47%，占全年营业收入的2.07%。
6、现金流
单位：元
项目 2013 年 2012 年 同比增减
经营活动现金流入小计 324,778,762.73 390,104,746.51 -16.75%
经营活动现金流出小计 491,110,589.16 384,945,051.53 27.58%
经营活动产生的现金流量净额 -166,331,826.43 5,159,694.98 -3,323.68%
投资活动现金流入小计 58,421,788.89 54,859,917.33 6.49%
投资活动现金流出小计 57,047,641.75 79,725,951.39 -28.45%
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投资活动产生的现金流量净额 1,374,147.14 -24,866,034.06
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河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
筹资活动现金流入小计 1,255,307,945.10 630,600,000.00 99.07%
筹资活动现金流出小计 1,098,765,034.11 556,990,906.98 97.27%
筹资活动产生的现金流量净额 156,542,910.99 73,609,093.02 112.67%
现金及现金等价物净增加额 -8,414,768.30 53,902,753.94 -115.61%
注：2 同比增长 26240181.2 元。
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
1、经营活动产生的现金流量净额同比下降3323.68%，主要原因是产品分期收款及经营性投入增加的影响；
2、投资活动产生的现金流量净额同比同比增加26,240,181.2元，主要原因是本期技改投入减少的影响；
3、筹资活动现金流入同比增加99.07%，主要原因是融资和续贷还贷增加影响的影响；
4、筹资活动现金流出同比增加97.27%，主要原因是续贷还贷增加影响的影响。
5、筹资活动产生的现金流量净额同比增加112.67%，主要原因是借款增加的影响；
报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
项目 营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
专用设备制造业 347,224,179.40 324,941,734.24 6.42% -12.23% -6.68% -5.56%
分产品
推土机 309,967,510.64 293,124,265.36 5.43% -17.05% -10.66% -6.76%
埋管机 1,526,420.42 1,029,568.39 32.55% -74.06% -80.34% 21.54%
自制半成品及毛
11,602,383.18 7,976,088.05 31.25% 140.22% 152.42% -3.32%
坯
其他 24,127,865.16 22,811,812.44 5.45% 115.49% 95% 9.93%
分地区
国内 216,045,080.36 197,226,933.64 8.71% -22.97% -20.06% -3.33%
国外 131,179,099.04 127,714,800.60 2.64% 13.96% 25.86% -9.21%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
四、资产、负债状况分析
1、资产项目重大变动情况
单位：元
14
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
2013 年末 2012 年末
项目 比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
货币资金 142,177,083.16 9.31% 150,591,851.46 10.42% -1.11%
应收账款 313,084,905.25 20.5% 233,035,716.07 16.13% 4.37% 产品分期销售的影响
存货 394,514,097.85 25.83% 350,697,018.51 24.27% 1.56%
投资性房地产 0% 0% 0%
长期股权投资 15,000,000.00 0.98% 15,000,000.00 1.04% -0.06%
固定资产 144,521,673.20 9.46% 147,701,079.85 10.22% -0.76%
在建工程 210,325,697.19 13.77% 154,062,903.35 10.66% 3.11% 技改项目投入增加的影响
2、负债项目重大变动情况
单位：元
2013 年 2012 年
项目 比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
短期借款 310,000,000.00 20.3% 260,000,000.00 17.99% 2.31%
长期借款 2,160,000.00 0.14% 2,520,000.00 0.17% -0.03%
3、以公允价值计量的资产和负债
单位：元
计入权益的累
本期公允价值 本期计提的减
项目 期初数 计公允价值变 本期购买金额 本期出售金额 期末数
变动损益 值
动
金融资产
3.可供出售金
192,583,406.40 0.00 -78,721,048.17 0.00 59,995,568.77 86,210,583.60
融资产
上述合计 192,583,406.40 -78,721,048.17 86,210,583.60
金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 59,995,568.77 0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
五、核心竞争力分析
经过多年的发展，公司不断培育核心竞争力，产品和品牌在行业内具有一定的知名度和影响力，具备完整的产品研发能力、
制造能力及产品配套和销售渠道。2012年度报告中，公司已对此进行过详细分析，本年度公司核心竞争力未发生变化。
15
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
六、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
0.00 0.00 0%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例
对高新技术企业、技术创新企业进行投
资，发起和设立各类科技风险投资基金；
深圳高特佳投资集团有限公司 6.36%
受托管理和经营科技风险投资基金和创
业资本；提供相关管理和投资咨询服务。
承包国外工程和境内外资工程，对外派
遣工程、生产、设计及技术服务的劳务
人员；经营成套设备和成套技术等国家
组织统一联合经营的十六种出口商品以
中工国际工程股份有限公司 外的商品进出口；按照国家规定在国外 0.66%
举办相关企业；接受委托代理上述进出
口业务；承办中外合资经营合作生产、
承办三来一补、经营易货贸易和转口贸
易、对销贸易。
（2）证券投资情况
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
证券品种 证券代码 证券简称 股份来源
成本（元）数量（股）比例（%）数量（股）比例（%）值（元） 益（元） 科目
0.00 0 0% 0 0% 0.00 0.00
合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- --
证券投资审批董事会公告披露
日期
证券投资审批股东会公告披露
日期（如有)
持有其他上市公司股权情况的说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司减持中工国际股票232.4146万股，期末持有422.6009万股，占该公司股份总数的0.66%，取得现金分红
1,965,136.80元，处置可供出售金融资产取得的投资收益53,053,226.85元。
16
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
2、主要子公司、参股公司分析
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品或
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
服务
深圳高特佳 提供相关管
639,515,170 395,959,146 61,408,234. 24,645,602. 21,546,678.
投资集团有 参股公司 其他服务业 理和投资咨 23600 万元
.00 .03 39 89 80
限公司 询服务。
中工国际工 承包国外工
土木工程建 63,720.2779 16,502,730, 4,681,759,9 9,235,717,7 886,880,675 708,711,622
程股份有限 参股公司 程和境内外
筑业 万元 828.37 72.66 31.38 .72 .33
公司 资工程等。
主要子公司、参股公司情况说明
报告期内，公司取得深圳高特佳投资集团有限公司现金分红1,800,000元，中工国际工程股份有限公司现金分红1,965,136.80
元；处置可供出售金融资产取得的投资收益53,053,226.85元。
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内取得和处置子公司 报告期内取得和处置子公司
公司名称 对整体生产和业绩的影响
目的 方式
鉴于该公司生产经营处于停
张家口市宣化宣工气体有限 顿状态，为整合资源，提高管
注销 无影响
公司 理效率，公司董事会审议通过
注销该公司。
3、非募集资金投资的重大项目情况
单位：万元
截至报告期末累计
项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 项目进度 项目收益情况
实际投入金额
南厂区改造项目 25,912 2,054.43 14,811.69 90%
西山工业园项目 16,669 1,564.79 11,164.8 97%
合计 42,581 3,619.22 25,976.49 -- --
临时公告披露的指定网站查询日期（如
2010 年 11 月 22 日、2011 年 04 月 22 日
有）
公司第四届董事会第十七次会议审议通过《关于河北宣化工程机械股份有限公
司南厂区技术改造项目规划及实施的议案》，南厂区技术升级改造预算资金 2.5912
临时公告披露的指定网站查询索引（如
亿元，由河北钢铁集团有限公司为公司贷款提供担保。第四届董事会第十九次会
有）
议审议通过《关于实施西山工业园铸造项目的议案》，西山工业园铸造项目一期工
程固定资产一期投资 1.6669 亿元，由河北钢铁集团有限公司为公司贷款提供担保。
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河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
七、2014 年 1-3 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
八、公司未来发展的展望
1、发展趋势及行业竞争格局：
2014年公司所处行业仍然面临行业增速继续放缓及产能过剩等诸多困难，尽管如此，中国经济持续稳健发展的大趋势，
依然为行业发展提供机遇，高铁、公路、铁路、城市轨道交通以及市政建设等领域的利好不断，为工程机械市场需求提供了
一定支撑，特别是随着北京和张家口申办2022年冬奥会及京津冀一体化协同发展的逐步推进，将为公司带来前所未有的发展
机遇。
2、未来发展战略及经营计划
未来发展战略：
2014年及未来的几年里，公司将依托河北钢铁集团规模优势，按照整体规划、循序渐进、有序发展的原则，大力发展工
程机械、矿山机械、冶金和环保机械、铸铁件及关键机械零部件、钢材深加工等五大产业，实现工程机械产品多元化。
经营计划：全年实现营业收入4.5亿元，主机产品产量24000吨。
资金需求、来源及使用计划：
公司将充分利用河北钢铁集团财务公司资金业务平台，深化资源整合力度，采取有效措施及时回笼资金，降本增效，量
入为出，确保公司生产经营和项目建设稳步推进。
面临的风险及应对措施：
①行业竞争日益加剧带来的风险：
近年来，随着国内推土机市场的迅速发展，行业竞争呈现同质化趋势。在激烈的市场竞争中，由于公司品牌建设力度不
够、产品比较单一，生产规模多年未有大的提高，技术创新能力、产品竞争优势及整体盈利水平与国内一流企业相比还有较
大差距，若不能有效应对，将面临市场份额受到冲击的风险。
②资金紧张形成的财务风险：
由于应收账款及存货资金占用偏高，严重影响了流动资金正常周转和公司经济运行质量，同时，公司实施的南厂区技术
改造和西山工业园铸造一期项目，资金需求较大，导致公司资金紧张，经营成本压力有待化解。
为应对以上风险，公司将不断强化财务预算和资金管理，提升生产经营成本管控水平；积极调整经营策略，抢抓市场机
遇，扎实完善企业内控规范建设，进一步增强抵御市场的风险能力。
1、聚焦市场，稳步提升市场占有率
一是细分市场，强化国内外销售网络体系建设。二是实行售前、售中、售后全过程差异化服务，提高用户满意度。三是
加大品牌建设力度，提升宣工品牌知名度和美誉度。四是全力做好公司型谱产品营销的同时，努力开拓新市场、新客户，实
现公司SD6G系列推土机等新产品量产量销。
2、加强全面预算管理，继续推进降本增效
继续完善成本和费用考核体系，降低存货资金占用。通过设计、采购、生产制造、销售各环节的全方位、多角度成本分
析，制定并推进优化措施，进一步降低企业生产成本，增加企业效益。
3、强化质量管理，全面提升产品质量水平。
推行质量品牌战略，按照公司“2013-2015品牌建设年”规划目标，细化落实2014年2项公司级和16项系统级质量改进计划，
着力提升整机功能多样性、可靠性和高端性，重塑公司品牌形象。
4、加强技术创新，以“产学研”和“产供销研”一体化为手段，推进科技优势转化
一是与市场对接，研发用户需求的个性化产品及特殊配置。二是强化“产学研”和“产供销研”一体化管理，推进目标责任
18
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
制管理，快速开发符合市场需求、科技含量高、附加值高的产品，提升公司产品的核心竞争力。三是进一步优化产品结构，
结合南厂区技术改造后高精尖设备的投入使用，实现型谱产品品质升级。
5、强化内控管理，防范运营风险
进一步完善内控体系建设，推动公司各项管理的规范化、制度化、标准化、程序化，切实提升公司风险管控水平。
九、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
利安达会计师事务所为公司本报告期出具标准无保留意见的审计报告。
十、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
与上年度财务报告相比，公司会计政策、会计估计和核算方法未发生变化。
十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
报告期内公司未发生重大会计差错更正需追溯重述情况。
十二、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
2013年4月23 日，公司召开的第四届董事会第三十二次会议审议通过了《关于注销张家口市宣化宣工气体公司的议案》。
2013年12月3日，本公司收到张家口市宣化区工商局下发的准予注销登记通知书， 准予公司注销张家口市宣化宣工气体有限
公司。故本期不存在合并范围的子公司。
十三、公司利润分配及分红派息情况
报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》要求，在保持稳健发展的前提下，健全完善分红政策
相关机制。经 2012 年 7 月 12 日、公司第四届董事会第二十八次会议和 2012 年 7 月 23 日、公司 2012 年第一次临时股东大
会审议通过，公司对《公司章程》第 41 条、第 162 条、第 243 条、第 244 条进行修订，详细规定并进一步完善了利润分配
原则、形式、调整分红政策的条件和比例、利润分配的决策程序和机制，为独立董事尽职尽责提供条件，较充分地维护中小
股东的合法权益。
现金分红政策的专项说明
是。《公司章程》明确地规定了公司的利润分配和现金分红政策，公
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 司利润分配方案须经股东大会普通决议通过，公司调整或变更利润
分配政策的方案须经股东大会特别决议通过。
是。任何三个连续年度内，以现金方式累计分配的利润原则上应不
分红标准和比例是否明确和清晰：
少于该三年实现的年均可分配利润的 30%
公司年度的利润分配方案由公司董事会根据每一会计年度公司的盈
利情况、资金需求和利润分配规划提出分红建议和预案，独立董事
相关的决策程序和机制是否完备：
发表意见，公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会
须在股东大会召开后两个月内完成股利（或股份）的派发事项。
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河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
是。《公司章程》规定，公司独立董事需对公司利润分配方案发表独
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：
立意见，独立董事严格执行该项规定。
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法 是。《公司章程》规定股东大会在审议利润分配政策时，需提供网络
权益是否得到了充分保护： 投票形式，保护中小股东的合法权益。
1、股东大会对现金分红具体方案进行审议时，公司应当通过多种渠
道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东
的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。对报告期盈利但
公司董事会未提出现金分红预案的，应当在定期报告中披露原因，
独立董事应当对此发表意见，公司在召开股东大会时除现场会议外，
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合
还应当向股东提供网络形式的投票平台。2、公司应严格执行董事会
规、透明：
制定的现金分红政策以及股东大会审议批准的现金分红具体方案。
确有必要对现金分红政策进行调整或者变更的，应当以股东利益为
出发点，满足公司章程规定的条件，经过详细论证后，履行相应的
决策程序，并经出席股东大会的股东所持表决权的 2/3 以上审议通
过。
公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况
2011年度、2012年度公司利润分配方案为：不分配、不转增；2013年度利润分配方案为：以2013 年末总股本19800万股为基
数，按每10股派0.10元（含税）进行分配，本年度不进行资本公积金转增股本。
公司近三年现金分红情况表
单位：元
分红年度合并报表中归属于 占合并报表中归属于上市公
分红年度 现金分红金额（含税）
上市公司股东的净利润 司股东的净利润的比率
2013 年 1,980,000.00 4,100,705.90 48.28%
2012 年 0.00 5,398,821.40 0%
2011 年 0.00 10,310,945.02 0%
公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
十四、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 0.10
分配预案的股本基数（股） 198,000,000
现金分红总额（元）（含税） 1,980,000.00
可分配利润（元） 81,271,752.46
现金分红占利润分配总额的比例 100%
现金分红政策：
公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
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河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
根据利安达会计师事务所出具的 2013 年度审计报告，公司本年度实现利润总额 5,352,561.57 元，归属母公司所有者的净利
润为 4,100,705.90 元，提取 10%法定盈余公积金 410,070.59 元，加上年初未分配利润 77,581,117.15 元，本年度可供股东分
配利润 81,271,752.46 元。考虑到公司目前的资金状况和广大股东利益，董事会拟对公司 2013 年度实现的可供分配的利润，
以 2013 年末总股本 19800 万股为基数，按每 10 股派 0.10 元（含税）进行分配，本年度不进行资本公积金转增股本。
十五、社会责任情况
公司切实履行社会职责和义务，主要包括安全生产、产品质量（含服务）、环境保护、资源节约、促进就业、员工权益保护
等，努力保证债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益相关者合法权益，切实履行促进就业和员工权益保护的社会责任，
按照国家相关规定为职工缴纳各项社会保险统筹，不断吸纳社会人员，提供就业岗位。报告期内，公司不断加大安全投入，
顺利通过国家安全生产标准化二级企业周期性复评。
上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业
□ 是 √ 否 □ 不适用
上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题
□ 是 √ 否 □ 不适用
报告期内是否被行政处罚
□ 是 √ 否 □ 不适用
十六、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2013 年 04 月 11 日 本公司 电话沟通 个人 投资者 了解公司经营情况，未提供任何资料
2013 年 06 月 21 日 本公司 电话沟通 个人 投资者 了解公司经营情况，未提供任何资料
2013 年 08 月 16 日 本公司 电话沟通 个人 投资者 了解公司经营情况，未提供任何资料
2013 年 09 月 27 日 本公司 电话沟通 个人 投资者 了解公司经营情况，未提供任何资料
2013 年 12 月 26 日 本公司 电话沟通 个人 投资者 了解公司经营情况，未提供任何资料
21
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
第五节 重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
三、资产交易事项
1、出售资产情况
本期初
资产出
起至出 与交易
售为上
售日该 对方的 所涉及 所涉及
出售对 市公司
交易价 资产为 资产出 是否为 关联关 的资产 的债权
交易对 被出售 公司的 贡献的 披露日 披露索
出售日 格（万 上市公 售定价 关联交 系（适 产权是 债务是
方 资产 影响 净利润 期 引
元） 司贡献 原则 易 用关联 否已全 否已全
（注 3） 占净利
的净利 交易情 部过户 部转移
润总额
润（万 形）
的比例
元）
公司持
2013 年 交易均 2013 年
二级市 有的中
7 月 27 475.07 347.96 84.85% 价 26.70 不适用 07 月 27 2013-22
场出售 工国际
日 元/股。 日
股票
公司持
2013 年 交易均 2013 年
二级市 有的中 2,466.9 1,808.1 440.93
8月1日 价 26.82 不适用 08 月 02 2013-23
场出售 工国际 5 2 %
至2日 元/股。 日
股票
公司持
2013 年 交易均 2013 年
二级市 有的中 100.95
8月5日 564.59 413.97 价 26.83 不适用 08 月 10 2013-24
场出售 工国际 %
至9日 元/股。 日
股票
公司持 2013 年 交易均 2013 年
二级市 1,940.4 1,409.1 343.64
有的中 12 月 24 价 19.17 不适用 12 月 26 2013-27
场出售 6 5 %
工国际 日至 25 元/股。 日
22
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
股票 日
四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
关联交易 占同类交 可获得的
关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易
关联关系 金额（万 易金额的 同类交易 披露日期 披露索引
方 类型 内容 定价原则 价格 结算方式
元） 比例 市价
河北宣工
向关联方 承兑汇票
机械发展 材料、毛
母公司 采购货物 市场价 3,797.6 14.24% 及银行转
有限责任 坯
及劳务 账
公司
宣工集团
本公司母 向关联方 承兑汇票
成套设备 主机、配
公司的子 采购货物 市场价 1,243.19 4.66% 及银行转
销售服务 件、材料
公司 及劳务 账
中心
河北钢铁
本公司实 向关联方 承兑汇票
股份有限
际控制人 采购货物 原材料 市场价 542.62 2.03% 及银行转
公司邯郸
的分公司 及劳务 账
分公司
邯钢集团 本公司实 向关联方 承兑汇票
邯宝钢铁 际控制人 采购货物 原材料 市场价 27 0.1% 及银行转
有限公司 的子公司 及劳务 账
石家庄钢 本公司实 向关联方 承兑汇票
铁集团有 际控制人 采购货物 原材料 市场价 790.98 2.97% 及银行转
限公司 的子公司 及劳务 账
唐山中厚 本公司实 向关联方 承兑汇票
板材有限 际控制人 采购货物 原材料 市场价 436.98 1.64% 及银行转
公司 的子公司 及劳务 账
宣化工程 本公司母 向关联方 承兑汇票
挖掘机、
挖掘机有 公司的子 采购货物 市场价 171.88 0.64% 及银行转
锚固机
限公司 公司 及劳务 账
河北宣工
承兑汇票
机械发展 向关联方 主机、材
母公司 市场价 2,466.37 6.62% 及银行转
有限责任 销售货物 料、毛坯
账
公司
河北钢铁 本公司实 承兑汇票
向关联方
集团矿业 际控制人 推土机 市场价 155.56 0.42% 及银行转
销售货物
有限公司 的子公司 账
唐山曹妃 本公司实 向关联方 钢拉杆 市场价 1,128.65 3.03% 承兑汇票
23
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
甸钢铁物 际控制人 销售货物 及银行转
流有限公 的子公司 账
司
合计 -- -- 10,760.83 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
公司与各关联方充分利用相互的资源优势，形成了较为稳定的合作关系，上述交
关联交易的必要性、持续性、选择与关
易预计事项为公司日常生产经营过程中发生的关联交易，在同类业务中所占比例
联方（而非市场其他交易方）进行交易
较小，公司对关联方不会存在依赖关系，也不会影响公司的独立性，不会损害公
的原因
司利益和股东利益。
关联交易对上市公司独立性的影响 关联交易对上市公司独立性无影响。
公司对关联方的依赖程度，以及相关解
无。
决措施（如有）
按类别对本期将发生的日常关联交易进 2013 年本公司预计向关联方采购各种原材料 2700-17300 万元，全年实际发生
行总金额预计的，在报告期内的实际履 7,010.25 万元；预计向关联方销售本公司生产的各种产品 2000-13300 万元，全年
行情况（如有） 实际发生 3,750.58 万元。
交易价格与市场参考价格差异较大的原
无差异。
因（如适用）
2、资产收购、出售发生的关联交易
转让资 转让资
关联交 市场公 转让价 关联交 交易损
关联关 关联交 关联交 产的账 产的评 披露日 披露索
关联方 易定价 允价值 格（万 易结算 益（万
系 易类型 易内容 面价值 估价值 期 引
原则 （万元） 元） 方式 元）
（万元） （万元）
3、共同对外投资的重大关联交易
被投资企业 被投资企业 被投资企业
共同投资定 被投资企业 被投资企业 被投资企业
共同投资方 关联关系 的总资产（万 的净资产（万 的净利润（万
价原则 的名称 的主营业务 的注册资本
元） 元） 元）
4、关联债权债务往来
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
是否存在非
债权债务类 期初余额（万 本期发生额 期末余额（万
关联方 关联关系 形成原因 经营性资金
型 元） （万元） 元）
占用
应付关联方
河北钢铁集团 实际控制人 借款 否 3,555 -1,680 1,875
债务
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5、其他重大关联交易
不适用。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
五、承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
不从事与上市
公司相同或类
似的业务，不利
用控股股东地
位损害上市公
司利益。如果未
收购报告书或权益变动报告书中所作承 国控公司、宣工 来因公司发展 2007 年 04 月 27
无期限 正在履行
诺 发展 需要拓展相同 日
或类似业务，将
通过河北宣工
整合相关资产，
避免与上市公
司产生同业竞
争。
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 是
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
盈利预测资产 当期预测业绩 当期实际业绩 未达预测的原 原预测披露日 原预测披露索
预测起始时间 预测终止时间
或项目名称 （万元） （万元） 因（如适用） 期 引
六、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
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境内会计师事务所名称 利安达会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬（万元） 33
境内会计师事务所审计服务的连续年限 1
境内会计师事务所注册会计师姓名 曹忠志、齐力
境外会计师事务所名称（如有） 无
境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0
境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 0
当期是否改聘会计师事务所
√ 是 □ 否
是否在审计期间改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
更换会计师事务所是否履行审批程序
√ 是 □ 否
对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明
公司第四届董事会第33次会议审议通过《关于取消聘任会计师事务所的议案》、《关于改聘利安达会计师事务所有限责任公
司为公司2013年度审计机构的议案》，根据中国证监会对中磊会计师事务所有限责任公司的行政处罚决定，公司董事会决定
不再续聘中磊会计师事务所为公司审计机构，改聘利安达会计师事务所有限责任公司为公司2013年度审计机构，经公司2013
年度第一次临时股东大会审议通过，聘任利安达会计师事务所对公司财务报表和内部控制进行审计，年度审计费用33万元，
其中：财务业务审计费用25万元，内部控制审计费用8万元。
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
公司第四届董事会第33次会议、公司2013年度第一次临时股东大会审议通过《关于改聘利安达会计师事务所有限责任公司为
公司2013年度审计机构的议案》，公司聘请利安达会计师事务所为公司2013年度内部控制审计机构，审计费用8万元。
七、其他重大事项的说明
公司因南京苏泰工程机械有限公司（简称：苏泰公司）拖欠货款4,474,763.17元，诉苏泰公司、南京嘉立实业工程机械有
限公司一案，已于2014年3月28日开庭审理，目前正在等待判决结果。
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
项目
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 900 0% 0 0 0 0 0 900 0%
3、其他内资持股 900 0% 0 0 0 0 0 900 0%
境内自然人持股 900 0% 0 0 0 0 0 900 0%
二、无限售条件股份 197,999,100 100% 0 0 0 0 0 197,999,100 100%
1、人民币普通股 197,999,100 100% 0 0 0 0 0 197,999,100 100%
三、股份总数 198,000,000 100% 0 0 0 0 0 198,000,000 100%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
二、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 15,822 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 22,726
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 售条件的 售条件的
持股数量 股份状态 数量
情况 股份数量 股份数量
河北宣工机械发展 70,369,66 70,369,66
国有法人 35.54%
有限责任公司 7 7
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河北省国有资产控 31,372,50 31,372,50
国有法人 15.84%
股运营有限公司 0 0
北汽福田汽车股份
境内非国有法人 3.17% 6,274,500 6,274,500
有限公司
中国华能财务有限
国有法人 1% 1,983,333 1,983,333
责任公司
孙顺弟 境内自然人 0.49% 967,531 967,531
吴烈光 境内自然人 0.31% 611,800 611,800
张木林 境内自然人 0.31% 610,114 610,114
郑诺炎 境内自然人 0.3% 591,955 591,955
何莱萍 境内自然人 0.28% 552,300 552,300
张晓岚 境内自然人 0.28% 548,300 548,300
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无。
见注 3）
公司前十大股东中，河北宣工机械发展有限责任公司与河北省国有资产控股运营有限公
上述股东关联关系或一致行动的说
司存在关联关系；其他股东的股份变化为二级市场行为,公司未知其是否存在关联关系，
明
是否属于一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
河北宣工机械发展有限责任公司 70,369,667 人民币普通股 70,369,667
河北省国有资产控股运营有限公司 31,372,500 人民币普通股 31,372,500
北汽福田汽车股份有限公司 6,274,500 人民币普通股 6,274,500
中国华能财务有限责任公司 1,983,333 人民币普通股 1,983,333
孙顺弟 967,531 人民币普通股 967,531
吴烈光 611,800 人民币普通股 611,800
张木林 610,114 人民币普通股 610,114
郑诺炎 591,955 人民币普通股 591,955
何莱萍 552,300 人民币普通股 552,300
张晓岚 548,300 人民币普通股 548,300
前 10 名无限售流通股股东之间，以
河北宣工机械发展有限责任公司与河北省国有资产控股运营有限公司存在关联关系；其
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
他股东的股份变化为二级市场行为,公司未知其是否存在关联关系，是否属于一致行动
名股东之间关联关系或一致行动的
人。
说明
前十大股东参与融资融券业务股东 前十大无限售条件股东何莱萍本报告期末信用账户股票余额 552300 股，合计持有
情况说明（如有）（参见注 4） 552300 股，占公司股本总数的 0.28%。
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河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
√ 是 □ 否
报告期末，广发证券股份有限公司约定购回专用账户中，公司股东吕静约定购回股份余额5000股，占公司股份总数的0.003%。
2、公司控股股东情况
法人
法定代表人/
控股股东名称 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务
单位负责人
通过投资、控股、参股、
兼并、分立等经营授权
范围的资产；制造、销
售普通机械、电器机械
及其配件；自营产品出
河北宣工机械发展有限责 2006 年 09
冯喜京 79416853-3 17590.55 万元 口销售及所需材料设
任公司 月 29 日
备、仪器仪表的进出口
贸易,技术开发服务，
机械加工、修配，举办
第三产业（在法律允许
范围内进行）等。
截至 2013 年 12 月 31 日，公司总资产 172382 万元，净资产 52512 元，全年实现营业收入 41142
万元，利润总额-2664 万元。经营活动产生的现金流量净额-14389 万元，投资活动产生的现金
经营成果、财务状况、现金
流量净额 135 万元，筹资活动产生的筹资活动产生的现金流量净额 13351 万元。坚持以发展为
流和未来发展战略等
中心，创新经营理念，转变增长方式，提高经济效益，加快发展高附加值多元化产品，形成规
模化产业格局，打造装备制造业最具竞争力企业。
控股股东报告期内控股和
参股的其他境内外上市公 无。
司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
3、公司实际控制人情况
法人
法定代表人/
实际控制人名称 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务
单位负责人
河北省国有资产监督管理
周杰 00021799-8 不适用 不适用
委员会
经营成果、财务状况、现金
不适用
流和未来发展战略等
实际控制人报告期内控制 不适用
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的其他境内外上市公司的
股权情况
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
河北省国有资产监督管理委员会
河北省国有资产控股运营有限公司
河北宣工机械发展有限责任公司 河北宣化工程机械股份有限公司
2010 年 6 月 21 日，河北省国有资产监督管理委员会下发了《关于河北宣工机械发展有限责任公司委托河北钢铁集团有限公
司管理有关问题的通知》，将国控公司所持宣工发展 100%国有股权委托河北钢铁集团持有，河北钢铁集团代行股东权利。
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
法定代表人/ 主要经营业务或管理
法人股东名称 成立日期 组织机构代码 注册资本
单位负责人 活动
经省政府批准，负责所
出资企业及托管企业
的资产管理，负责省属
国有企业不良资产的
接收、管理和处置；对
河北省国有资产控股运营 2006 年 05
刘和平 76516335-4 20 亿元 外投资；投资咨询、企
有限公司 月 25 日
业管理咨询和财务咨
询；项目策划；房地产
开发与经营（凭资质证
经营）；受委托出租房
屋。
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第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增持 本期减
任职 任期起始 任期终止 期初持 期末持
姓名 职务 性别 年龄 股份数量 持股份
状态 日期 日期 股数（股） 股数（股）
（股） 数量（股）
2010 年 09 月 2012 年 03 月
冯喜京 董事长 现任 男 51 0 0 0 0
20 日 19 日
2010 年 09 月 2012 年 03 月
王建军 副董事长 现任 男 60 0 0 0 0
20 日 19 日
副董事长、 2010 年 09 月 2012 年 03 月
王建春 现任 男 48 0 0 0 0
总经理 20 日 19 日
2009 年 03 月 2012 年 03 月
周之胜 董事 现任 男 49 0 0 0 0
19 日 19 日
2009 年 03 月 2012 年 03 月
陈利 董事 现任 男 41 0 0 0 0
19 日 19 日
2011 年 07 月 2012 年 03 月
苏永辉 董事 现任 男 41 0 0 0 0
30 日 19 日
2009 年 05 月 2012 年 03 月
杜书箱 独立董事 现任 男 70 0 0 0 0
27 日 19 日
2009 年 03 月 2012 年 03 月
李太芳 独立董事 现任 女 52 0 0 0 0
19 日 19 日
2009 年 03 月 2012 年 03 月
闫荣城 独立董事 现任 男 52 0 0 0 0
19 日 19 日
2009 年 03 月 2013 年 07 月
刘明德 监事会主席 退休 男 61 0 0 0 0
19 日 04 日
2013 年 07 月
张占海 监事会主席 现任 男 56 0 0 0 0
04 日
2009 年 03 月 2012 年 03 月
牛延庆 监事 现任 男 48 1,200 0 0 1,200
19 日 19 日
2009 年 03 月 2012 年 03 月
李凤海 监事 现任 男 53 0 0 0 0
19 日 19 日
2009 年 03 月 2012 年 03 月
周绍利 副总经理 现任 男 48 0 0 0 0
19 日 19 日
2009 年 12 月 2013 年 02 月
张勇 副总经理 解聘 男 45 0 0 0 0
03 日 04 日
31
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
2009 年 12 月 2012 年 03 月
张建明 副总经理 现任 男 49 0 0 0 0
03 日 19 日
2011 年 07 月 2012 年 03 月
庞廷闽 董事会秘书 现任 男 57 0 0 0 0
20 日 19 日
合计 -- -- -- -- -- -- 1,200 0 0 1,200
二、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历
1、冯喜京先生简历：
1963年2月出生，中共党员，河北矿冶学院机械制造专业毕业，北京交通大学工商管理硕士学位，正高级工程师，1985
年8月参加工作，曾任张家口煤机厂技术员，宣钢动力厂车间副主任、机动科科长、厂长助理，1996年8月任宣钢动力厂副厂
长，2000年12月任厂长，2005年6月任宣化钢铁集团有限责任公司总经理助理，2006年4月任宣钢公司党委常委、副总经理。
2010年7月28日任河北宣工机械发展有限责任公司董事长、总经理、党委副书记。2010年9月20日任河北宣化工程机械股份有
限公司董事长。
2、王建军先生简历：
1953年7月出生，中共党员，本科学历，高级经济师，第十届全国人大代表、第九届、十一届河北省人大代表。历任
宣化工程机械厂团委书记，宣化工程机械厂金二车间支部书记，宣化工程机械厂劳动服务公司经理，宣化工程机械厂副厂长、
厂长，宣化工程机械集团有限公司董事长、总经理，河北宣化工程机械股份有限公司董事长、河北宣工机械发展有限责任公
司董事长、总经理、党委书记。现任河北宣化工程机械股份有限公司副董事长。
3、王建春先生简历：
1965年4月出生，中共党员，燕山大学全日制流体传动及控制专业硕士研究生学历，正高级工程师。1985年7月河北机
电学院液压专业毕业，同年7月参加工作。曾任邯钢设计院机械科科员，一炼钢厂机动科机械员、副科长、科长等职务，1998
年2月任邯钢一炼钢厂设备副厂长，2003年3月任邯钢设备制造安装分公司第一副经理，2004年4月任邯钢设备制造安装公司
经理。2010年7月28日任河北宣工机械发展有限责任公司董事、党委副书记。2010年9月20日任河北宣化工程机械股份有限公
司总经理、副董事长。
4、周之胜先生简历：
1964年11月出生，中共党员，吉林大学硕士研究生学历，正高级工程师。历任宣化工程机械厂液压分厂副厂长，宣化工
程机械厂劳动服务公司副经理，河北宣化工程机械股份有限公司副总经理、总工程师，河北宣化工程机械股份有限公司董事、
总经理、河北宣工机械发展有限责任公司党委副书记、董事，河北宣工机械发展有限责任公司总经理、董事、党委副书记。
现任河北宣工机械发展有限责任公司副总经理、董事，河北宣化工程机械股份有限公司董事。
5、苏永辉先生简历：
1972年6月出生，中共党员，1996年7月参加工作，2003年5月毕业于北京交通大学经济管理学院工商管理专业，硕士
研究生学历，经济师，历任河北省化工进出口公司项目经理、河北省科技投资公司总经理助理、河北省国有资产控股运营有
限公司资产管理中心一类项目经理、河北省国有资产控股运营有限公司资产管理中心主任，现任河北国控实业有限责任公司
副总裁，河北宣化工程机械股份有限公司董事。
6、陈利先生简历：
1972年7月出生，南开大学工商管理硕士，国际注册管理咨询师，经济师。历任北汽福田汽车股份有限公司金融事业
部并购部主任师、副经理、经理，金融事业部总经理助理，并购与投资管理部副总经理。现任北汽福田汽车股份有限公司战
略与投资银行部副总经理、河北宣化工程机械股份有限公司董事。
7、杜书箱先生简历：
1943年7月出生，中共党员，中共中央党校研究生毕业，历任宣化工程机械厂研究所所长、组织部部长，河北省张家
口市市委副书记，张家口市市长，河北省机械工业厅厅长、党组书记，河北省国防科技办公室主任，河北省国防科技工业党
32
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
委书记，河北省人大财经委主任，2008年3月退休。现任河北宣化工程机械股份有限公司独立董事。
8、闫荣城先生简历：
1961年10月出生，中共党员，经济学硕士，高级经济师，教授。历任河北省政府办公厅干部、河北省体改委处长、河
北省证券管理委员会上市公司处处长、中国证监会石家庄监管特派员办事处上市公司监管处处长，中工国际工程股份有限公
司、河北太行水泥股份有限公司、唐山三友化工股份有限公司独立董事。现任河北经贸大学教授、北京润达投资顾问有限公
司总经理，河北宣化工程机械股份有限公司独立董事。
9、李太芳女士简历：
1961年5月出生，民主建国会委员，非执业注册会计师、高级经济师，毕业于吉林工业大学管理工程系、管理工程专
业，研究生结业院校北京机械工业管理学院管理工程专业。历任中国电子信息产业集团北京祥宇建筑设计公司财务部经理、
中国轴承进出口联营公司财务部经理、中国电线电缆进出口有限公司财务部经理、中国电线电缆进出口有限公司总会计师兼
财务部经理、中国机械设备工程股份有限公司副董事长，现任中国机械设备工程股份有限公司专务、河北宣化工程机械股份
有限公司独立董事。
10、张占海先生简历：
1957年10月出生，中共党员，大学本科学历，正高级工程师，历任宣化工程机械厂技术员、一分厂技术科科长、研究所
所长，宣化工程机械集团有限公司副总经理，河北宣化工程机械股份有限公司总工程师、副总经理。现任河北宣工机械发展
有限责任公司纪委书记、工会主席，河北宣化工程机械股份有限公司监事会主席。
11、牛延庆先生简历：
1965年11月出生，中共党员，大专学历，会计师。历任宣化工程机械厂生产科核算员，宣化工程机械集团有限公司财
务科会计，宣化工程机械集团履带有限公司财务科科长，宣化工程机械集团有限公司压路机厂财务科科长，宣化工程机械集
团有限公司财会部副部长。现任河北宣工机械发展有限责任公司财会部部长，河北宣化工程机械股份有限公司监事。
12、李凤海先生简历：
1961年1月出生，中共党员，大学文化，高级工程师。历任河北宣化工程机械股份有限公司热处理分厂副厂长、厂长、
党支部书记，齿轮分厂厂长、党支部书记，质量保证部部长兼党支部书记。现任河北宣化工程机械股份有限公司企管部部长、
河北宣工机械发展有限责任公司职工董事、河北宣化工程机械股份有限公司监事。
13、周绍利先生简历：
1965年12月出生，中共党员，大学本科学历，高级工程师。历任宣化工程机械集团有限公司齿轮分厂副厂长，河北宣
化工程机械股份有限公司质量保证部部长。现任河北宣化工程机械股份有限公司副总经理。
14、张建明先生简历：
1965年12月出生，中共党员，大学本科学历，历任宣工集团销售公司经理，河北宣工机械发展有限公司成套设备销售
服务中心经理，河北宣化工程机械股份有限公司销售总公司市场部部长、分公司经理、销售总公司副总经理，河北宣化工程
机械股份有限公司总经理助理。现任河北宣化工程机械股份有限公司副总经理。
15、庞廷闽先生简历：
1957年1月出生，中共党员，本科学历，历任宣化工程机械集团有限公司企管处计划科长、规划发展部副部长、河北
宣化工程机械股份有限公司董事会秘书、证券部部长、公司办公室主任，河北宣工机械发展有限责任公司董事会秘书，现任
河北宣化工程机械股份有限董事会秘书，福田重型机械股份有限公司董事。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位
在股东单位 任期起始
任职人员姓名 股东单位名称 任期终止日期 是否领取
担任的职务 日期
报酬津贴
冯喜京 河北宣工机械发展有限责任公司 董事长 2010 年 07 月 28 日 否
王建春 河北宣工机械发展有限责任公司 董事 2010 年 07 月 28 日 否
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河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
周之胜 河北宣工机械发展有限责任公司 副总经理、董事 2010 年 07 月 28 日 是
苏永辉 河北国控实业有限责任公司 副总裁 2012 年 05 月 20 日 是
战略与投资银行部副总
陈利 北汽福田汽车股份有限公司 2011 年 05 月 28 日 是
经理
张占海 河北宣工机械发展有限责任公司 纪委书记、工会主席 2009 年 02 月 23 日 是
李凤海 河北宣工机械发展有限责任公司 职工董事 2007 年 08 月 01 日 否
牛延庆 河北宣工机械发展有限责任公司 财务部部长 2007 年 08 月 01 日 是
在其他单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、公司高级管理人员依据公司与河北钢铁集团签订的年度经济责任书，以及公司薪酬管理制度确定。
2、报告期内公司按月向高管预支薪酬，年薪收入依据考核结果兑现，独立董事津贴按年度一次性支付。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的 从股东单位获 报告期末实际
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
报酬总额 得的报酬总额 所得报酬
冯喜京 董事长 男 51 现任 0 0 0
王建军 董事 男 60 现任 0 8.1 8.1
副董事长、总
王建春 男 48 现任 10.8 0 10.8
经理
周之胜 董事 男 49 现任 0 10.8 10.8
陈利 董事 男 41 现任 0 0 0
苏永辉 董事 男 41 现任 0 0 0
杜书箱 独立董事 男 70 现任 4 0 4
李太芳 独立董事 女 52 现任 4 0 4
闫荣城 独立董事 男 52 现任 4 0 4
张占海 监事会主席 男 56 现任 0 10.8 10.8
牛延庆 监事 男 48 现任 0 5.69 5.69
李凤海 监事 男 53 现任 6.48 0 6.48
周绍利 副总经理 男 48 现任 10.8 0 10.8
张建明 副总经理 男 48 现任 10.8 0 10.8
庞廷闽 董事会秘书 男 57 现任 6.49 0 6.49
刘明德 监事会主席 男 61 离任 0 5.4 5.4
张勇 副总经理 男 45 离任 0.9 0 0.9
34
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
合计 -- -- -- -- 58.27 40.79 99.06
公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
张勇 副总经理 解聘 2013 年 02 月 04 日 本人提出辞职。
刘明德 监事会主席 离任 2013 年 07 月 03 日 退休。
张占海 监事会主席 被选举 2013 年 07 月 03 日 变更监事会主席。
五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员）
报告期内不存在对公司核心竞争力有重大影响的人员变动情况。
六、公司员工情况
1、截至2013年12月31日，公司在职职工总数为2054人,按专业构成分类：生产人员1598人，销售人员133人，技术人员121人，
财务人员 17 人，行政管理人员185人。按教育程度分类：本科及研究生以上学历 189人，大专学历193人，中专学历及高中
以下学历1672人。其中：
按专业构成分类：
按教育程度分类：
35
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
2、员工薪酬政策：
公司按照“以岗定薪，薪随岗变，结果导向，绩效浮动”的薪酬考核标准，对不同岗位族分别制定岗位工资等级系列，并根
据职工实际上岗岗位及职工综合能力分级入薪；对不同部门根据其应承担的工作任务及实际完成情况进行月度绩效考核，分
级兑现；根据不同岗位及实际出勤情况分不同等级标准进行误餐补贴，构成了以固定工资、绩效奖金和误餐费相结合的工资
体系。
3、员工培训计划：
公司针对薄弱环节制定年度培训计划，包括员工岗位能力提升培训、新员工培训以及补充最新业务知识的委外培训，全年组
织各项专门培54项、3878人次。
4、公司无需承担费用的离退休职工。
36
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
第八节 公司治理
一、公司治理的基本状况
公司严格按照《公司法》、《证券法》与《上市公司治理准则》等相关法律、法规和规范性文件的要求进行经营管理，形成
了以股东大会、董事会、监事会、经理层为架构的经营决策和管理体系，并在实践中严格按照内部管理制度和规范性运作规
定进行经营决策，行使权利和承担义务。 通过上市以来的持续改进，公司治理情况与中国证监会发布的有关法规和规范性
文件不存在差异，今后将不断提升公司治理水平，维护全体股东特别是中小股东的利益，促进公司规范运作和可持续发展。
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异
□ 是 √ 否
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况
2012 年 2 月 1 日，公司召开的第四届董事会第二十四次会议审议通过《内幕信息知情人登记管理制度》和《外部信息报送
和使用管理制度》。本报告期内，公司严格按照制度和规定对相关内幕知情人进行登记，更加完善内幕信息在洽谈、准备、
传递过程中的保密工作，维护了中小投资者的合法利益。公司将不断归纳总结内幕信息知情人管理制度实施过程中遇到的有
关情况，进一步修订和完善，为维护信息披露“三公”原则，维护公司和保护广大投资者的利益提供保障。
二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期年度股东大会情况
会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引
2012 年度董事会工
2012 年度股东大会 2013 年 05 月 24 日 通过 2013 年 05 月 25 日 2013-17
作报告
2012 年度监事会工
2012 年度股东大会 2013 年 05 月 24 日 通过 2013 年 05 月 25 日 2013-17
作报告
2012 年度报告及摘
2012 年度股东大会 2013 年 05 月 24 日 通过 2013 年 05 月 25 日 2013-17
要
2012 年度利润分配
2012 年度股东大会 2013 年 05 月 24 日 通过 2013 年 05 月 25 日 2013-17
预案
2012 年度财务决算
2012 年度股东大会 2013 年 05 月 24 日 通过 2013 年 05 月 25 日 2013-17
报告
关于改聘利安达会
计师事务所有限责
2012 年度股东大会 2013 年 05 月 24 日 任公司为公司 2013 通过 2013 年 05 月 25 日 2013-17
年度审计机构的议
案
关于 2013 年度预
2012 年度股东大会 2013 年 05 月 24 日 通过 2013 年 05 月 25 日 2013-17
计日常关联交易的
37
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
议案
关于在河北钢铁集
团财务有限公司开
2012 年度股东大会 2013 年 05 月 24 日 设结算账户、开展存 通过 2013 年 05 月 25 日 2013-17
贷款等金融业务暨
关联交易的议案
2、本报告期临时股东大会情况
会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引
2013 年度第一次临时股东大会 2013 年 07 月 03 日 关于变更监事会成员的议案 通过 2013 年 07 月 04 日 2013-20
三、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会情况
本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未
独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数
董事会次数 次数 亲自参加会议
杜书箱 6 1 5 0 0否
李太芳 6 1 5 0 0否
闫荣城 6 0 5 1 0否
独立董事列席股东大会次数 2
连续两次未亲自出席董事会的说明
公司独立董事均未连续两次未亲自出席董事会。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司独立董事按照有关法律、法规和《公司章程》的规定，积极出席董事会会议和股东大会，严格履行独立董事
职责，慎重审议董事会和董事会专业委员会的各项提案，对公司经营管理、改聘会计师事务所、关联交易及非经营性资金占
用、对外担保、内部控制评价报告等事项，发表了独立、客观、公正的意见，对公司董事会的科学决策和规范运作以及公司
发展都起到了积极作用，切实维护了公司和广大股东的利益。
38
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、董事会审计委员会分别就2013年报披露时间及审计时间安排以及在约定时间提交审计报告等事宜，与利安达会计
师事务所（特殊普通合伙）进行沟通。
2、董事会审计委员会审阅了2013年12月31日的资产负债表、利润表、现金流量表、股东权益变动表和财务报表附注。
3、董事会审计委员会做出了关于续聘利安达会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2013年度审计机构的议案。
4、对公司改聘会计师事务所、关联交易及非经营性资金占用、对外担保、内部控制评价报告等事项发表了独立意见。
五、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况
公司与控股股东的关系：公司控股股东行为规范，没有超越股东大会和董事会直接或间接干预公司的决策与经营活动，公
司董事会、监事会和其他内部机构做到独立运行。
在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况：
业务方面：公司主营推土机等工程机械，拥有自己独立的销售体系，与控股股东不存在同业竞争的情况。
人员方面：公司与控股股东在劳动、人事及工资管理方面相互独立，公司设有独立的人力资源部，总经理、副总经理等高级
管理人员均在本公司领取报酬。
资产方面：公司拥有独立的资产管理机构和完整的生产辅助系统及采购系统，形成了完整的生产经营体系。
机构方面：公司根据业务发展的需要，设立了财务部、内控审计部、企管部、人力资源部以及采购和营销部门，配备专门的
业务人员，实施了岗位定编定员工作，制定了部门和岗位管理职责及工作标准。
财务方面，公司设立独立的财会部门，配备了专门的会计人员，建立了完整的会计核算体系和财务管理制度，拥有自己独立
的银行帐号，并自主纳税。
七、高级管理人员的考评及激励情况
公司领导班子年度薪酬收入由河北钢铁集团根据公司经营指标完成情况考核确定。
39
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
第九节 内部控制
一、内部控制建设情况
为加强和规范内部控制，提高经营管理水平和风险防范能力，促进公司战略目标的实现和可持续发展，根据中国证监会对上
市公司监管要求，以及财政部等五部委联合下发的《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》等法律法规和规范
性文件的规定，结合实际，公司建立了内部控制体系，制定了《内控手册》。报告期内，公司对《内控手册》的执行情况进
行了落实检查，对发现的缺陷进行了整改，并开展了自我评价，不断完善公司的内控体系，促进公司的健康发展。
二、董事会关于内部控制责任的声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，如实披露内部控制评价报告是公司董事
会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监
事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、
准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
三、建立财务报告内部控制的依据
财政部等五部委联合下发的《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》。
四、内部控制评价报告
内部控制评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
报告期内未发现内部控制重大缺陷。
内部控制评价报告全文披露日期 2014 年 04 月 26 日
内部控制评价报告全文披露索引 2014-09
五、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
内部控制审计报告中的审议意见段
我们认为，河北宣工于 2013 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务
报告内部控制。
内部控制审计报告全文披露日期 2014 年 04 月 26 日
内部控制审计报告全文披露索引 利安达审字（2014）第 1205 号
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
40
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况
为增强公司信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，根据中国证监会〔2009〕34
号《关于做好 2009 年年度报告及相关工作的公告》中关于建立年报信息披露重大差错责任追究机制，加大对年报信息披露
责任人的问责力度的要求，结合公司实际，修订了公司《信息披露管理制度》，并于 2010 年 2 月 9 日第四届董事会第九次会
议上审议通过。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充及业绩预告更正等情况。
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河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准无保留审计意见
审计报告签署日期 2014 年 04 月 23 日
审计机构名称 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 利安达审字[2014]第 1204 号
注册会计师姓名 曹忠志、齐力
审计报告正文
河北宣化工程机械股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的河北宣化工程机械股份有限公司（以下简称河北宣工）财务报表，包括2013年12月31日的合并及母
公司资产负债表，2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务
报表附注。
1、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是河北宣工管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并
使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
2、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计
工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在
重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，
包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列
报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会
计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
3、审计意见
我们认为，河北宣工的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了河北宣工2013年12月31
日的合并及母公司财务状况以及2013年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：河北宣化工程机械股份有限公司 单位：元
42
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 142,177,083.16 150,591,851.46
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 7,632,000.00 10,183,526.68
应收账款 313,084,905.25 233,035,716.07
预付款项 88,818,563.97 91,902,127.83
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 11,783,333.64 14,363,044.14
买入返售金融资产
存货 394,514,097.85 350,697,018.51
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 958,009,983.87 850,773,284.69
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 86,210,583.60 192,583,406.40
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 15,000,000.00 15,000,000.00
投资性房地产
固定资产 144,521,673.20 147,701,079.85
在建工程 210,325,697.19 154,062,903.35
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 108,567,237.33 80,214,257.21
43
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 4,659,255.45 4,633,727.18
其他非流动资产
非流动资产合计 569,284,446.77 594,195,373.99
资产总计 1,527,294,430.64 1,444,968,658.68
流动负债：
短期借款 310,000,000.00 260,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 336,248,500.00 189,300,000.00
应付账款 221,572,018.08 230,912,906.71
预收款项 15,239,395.83 18,064,065.21
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 15,685,375.14 11,767,321.14
应交税费 46,818,245.95 40,124,357.11
应付利息 516,666.66 448,133.33
应付股利 49,583.33 49,583.33
其他应付款 34,442,132.61 45,984,087.22
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,125,000.00 1,500,000.00
流动负债合计 981,696,917.60 798,150,454.05
非流动负债：
长期借款 2,160,000.00 2,520,000.00
应付债券
长期应付款
44
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 20,911,128.18 47,151,477.50
其他非流动负债
非流动负债合计 23,071,128.18 49,671,477.50
负债合计 1,004,768,045.78 847,821,931.55
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 198,000,000.00 198,000,000.00
资本公积 226,291,012.01 305,012,060.18
减：库存股
专项储备
盈余公积 16,963,620.39 16,553,549.80
一般风险准备
未分配利润 81,271,752.46 77,581,117.15
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 522,526,384.86 597,146,727.13
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 522,526,384.86 597,146,727.13
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,527,294,430.64 1,444,968,658.68
计
法定代表人：冯喜京 主管会计工作负责人：王建春 会计机构负责人：王延伟
2、母公司资产负债表
编制单位：河北宣化工程机械股份有限公司 单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 142,177,083.16 150,541,877.42
交易性金融资产
应收票据 7,632,000.00 10,183,526.68
应收账款 313,084,905.25 233,035,543.17
预付款项 88,818,563.97 91,902,127.83
应收利息
应收股利
其他应收款 11,783,333.64 14,363,044.14
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河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
存货 394,514,097.85 350,697,018.51
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 958,009,983.87 850,723,137.75
非流动资产：
可供出售金融资产 86,210,583.60 192,583,406.40
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 15,000,000.00 16,500,000.00
投资性房地产
固定资产 144,521,673.20 147,701,079.85
在建工程 210,325,697.19 154,062,903.35
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 108,567,237.33 80,214,257.21
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 4,659,255.45 4,633,727.18
其他非流动资产
非流动资产合计 569,284,446.77 595,695,373.99
资产总计 1,527,294,430.64 1,446,418,511.74
流动负债：
短期借款 310,000,000.00 260,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 336,248,500.00 189,300,000.00
应付账款 221,572,018.08 230,912,906.71
预收款项 15,239,395.83 18,064,065.21
应付职工薪酬 15,685,375.14 11,767,321.14
应交税费 46,818,245.95 40,124,357.11
应付利息 516,666.66 448,133.33
应付股利 49,583.33 49,583.33
46
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
其他应付款 34,442,132.61 47,158,740.47
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,125,000.00 1,500,000.00
流动负债合计 981,696,917.60 799,325,107.30
非流动负债：
长期借款 2,160,000.00 2,520,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 20,911,128.18 47,151,477.50
其他非流动负债
非流动负债合计 23,071,128.18 49,671,477.50
负债合计 1,004,768,045.78 848,996,584.80
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 198,000,000.00 198,000,000.00
资本公积 226,291,012.01 305,012,060.18
减：库存股
专项储备
盈余公积 16,963,620.39 16,553,549.80
一般风险准备
未分配利润 81,271,752.46 77,856,316.96
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 522,526,384.86 597,421,926.94
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,527,294,430.64 1,446,418,511.74
计
法定代表人：冯喜京 主管会计工作负责人：王建春 会计机构负责人：王延伟
3、合并利润表
编制单位：河北宣化工程机械股份有限公司 单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 372,664,901.34 425,989,925.34
其中：营业收入 372,664,901.34 425,989,925.34
利息收入
47
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 424,261,267.96 467,863,730.66
其中：营业成本 337,407,867.29 372,818,416.47
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,366,642.06 2,493,854.63
销售费用 33,860,660.47 34,712,658.33
管理费用 44,137,981.12 45,752,092.37
财务费用 7,010,991.19 9,821,975.49
资产减值损失 477,125.83 2,264,733.37
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 56,818,363.65 53,562,031.02
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 5,221,997.03 11,688,225.70
加：营业外收入 842,028.65 498,088.95
减：营业外支出 711,464.11 1,135,398.65
其中：非流动资产处置损失 474,137.73 235,031.34
四、利润总额（亏损总额以“－”号
5,352,561.57 11,050,916.00
填列）
减：所得税费用 1,251,855.67 5,652,094.60
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,100,705.90 5,398,821.40
其中：被合并方在合并前实现净利润
归属于母公司所有者的净利润 4,100,705.90 5,398,821.40
少数股东损益
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.0207 0.0273
48
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
（二）稀释每股收益 0.0207 0.0273
七、其他综合收益 -78,721,048.17 10,977,000.03
八、综合收益总额 -74,620,342.27 16,375,821.43
归属于母公司所有者的综合收益总额 -74,620,342.27 16,375,821.43
归属于少数股东的综合收益总额
法定代表人：冯喜京 主管会计工作负责人：王建春 会计机构负责人：王延伟
4、母公司利润表
编制单位：河北宣化工程机械股份有限公司 单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 372,664,982.89 425,989,925.34
减：营业成本 337,407,857.50 372,818,416.47
营业税金及附加 1,366,642.06 2,493,854.63
销售费用 33,860,660.47 34,712,658.33
管理费用 44,136,839.12 45,750,402.37
财务费用 7,010,350.43 9,823,117.86
资产减值损失 477,134.93 2,264,729.73
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 56,818,488.28 53,562,031.02
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 5,223,986.66 11,688,776.97
加：营业外收入 840,028.65 497,288.95
减：营业外支出 711,453.74 1,135,398.65
其中：非流动资产处置损失 474,137.73 235,031.34
三、利润总额（亏损总额以“－”号
5,352,561.57 11,050,667.27
填列）
减：所得税费用 1,251,855.67 5,652,094.60
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,100,705.90 5,398,572.67
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.0207 0.0273
（二）稀释每股收益 0.0207 0.0273
六、其他综合收益 -78,721,048.17 10,977,000.03
49
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
七、综合收益总额 -74,620,342.27 16,375,572.70
法定代表人：冯喜京 主管会计工作负责人：王建春 会计机构负责人：王延伟
5、合并现金流量表
编制单位：河北宣化工程机械股份有限公司 单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 310,344,534.53 378,413,006.22
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 8,853,654.33 3,659,023.35
收到其他与经营活动有关的现金 5,580,573.87 8,032,716.94
经营活动现金流入小计 324,778,762.73 390,104,746.51
购买商品、接受劳务支付的现金 360,700,135.99 230,423,699.40
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 80,440,544.91 98,233,937.61
支付的各项税费 7,653,789.88 21,207,963.11
支付其他与经营活动有关的现金 42,316,118.38 35,079,451.41
经营活动现金流出小计 491,110,589.16 384,945,051.53
经营活动产生的现金流量净额 -166,331,826.43 5,159,694.98
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,411,425.24 1,074,886.31
50
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
取得投资收益所收到的现金 56,818,363.65 53,562,031.02
处置固定资产、无形资产和其他
192,000.00 223,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 58,421,788.89 54,859,917.33
购建固定资产、无形资产和其他
57,047,641.75 79,725,951.39
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 57,047,641.75 79,725,951.39
投资活动产生的现金流量净额 1,374,147.14 -24,866,034.06
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 1,255,307,945.10 630,600,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,255,307,945.10 630,600,000.00
偿还债务支付的现金 1,074,751,431.60 536,360,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付现金 23,760,802.51 20,630,906.98
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 252,800.00
筹资活动现金流出小计 1,098,765,034.11 556,990,906.98
筹资活动产生的现金流量净额 156,542,910.99 73,609,093.02
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -8,414,768.30 53,902,753.94
加：期初现金及现金等价物余额 150,591,851.46 96,689,097.52
六、期末现金及现金等价物余额 142,177,083.16 150,591,851.46
51
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
法定代表人：冯喜京 主管会计工作负责人：王建春 会计机构负责人：王延伟
6、母公司现金流量表
编制单位：河北宣化工程机械股份有限公司 单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 310,344,534.53 378,413,006.22
收到的税费返还 8,853,654.33 3,659,023.35
收到其他与经营活动有关的现金 5,580,404.13 9,430,959.57
经营活动现金流入小计 324,778,592.99 391,502,989.14
购买商品、接受劳务支付的现金 360,700,135.99 230,423,699.40
支付给职工以及为职工支付的现金 80,440,544.91 98,233,937.61
支付的各项税费 7,653,698.54 21,207,963.11
支付其他与经营活动有关的现金 42,266,065.94 35,075,346.41
经营活动现金流出小计 491,060,445.38 384,940,946.53
经营活动产生的现金流量净额 -166,281,852.39 6,562,042.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,411,425.24 1,074,886.31
取得投资收益所收到的现金 56,818,363.65 53,562,031.02
处置固定资产、无形资产和其他
192,000.00 223,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 58,421,788.89 54,859,917.33
购建固定资产、无形资产和其他
57,047,641.75 79,725,951.39
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 57,047,641.75 79,725,951.39
投资活动产生的现金流量净额 1,374,147.14 -24,866,034.06
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
52
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
取得借款收到的现金 1,255,307,945.10 630,600,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,255,307,945.10 630,600,000.00
偿还债务支付的现金 1,074,751,431.60 536,360,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付现金 23,760,802.51 20,630,906.98
支付其他与筹资活动有关的现金 252,800.00
筹资活动现金流出小计 1,098,765,034.11 556,990,906.98
筹资活动产生的现金流量净额 156,542,910.99 73,609,093.02
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -8,364,794.26 55,305,101.57
加：期初现金及现金等价物余额 150,541,877.42 95,236,775.85
六、期末现金及现金等价物余额 142,177,083.16 150,541,877.42
法定代表人：冯喜京 主管会计工作负责人：王建春 会计机构负责人：王延伟
53
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
编制单位：河北宣化工程机械股份有限公司
本期金额 单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东权 所有者权益合
实收资本（或 一般风险 益 计
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他
股本） 准备
一、上年年末余额 198,000,000.00 305,012,060.18 16,553,549.80 77,581,117.15 597,146,727.13
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 198,000,000.00 305,012,060.18 16,553,549.80 77,581,117.15 597,146,727.13
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填
-78,721,048.17 410,070.59 3,690,635.31 -74,620,342.27
列）
（一）净利润 4,100,705.90 4,100,705.90
（二）其他综合收益 -78,721,048.17 -78,721,048.17
上述（一）和（二）小计 -78,721,048.17 4,100,705.90 -74,620,342.27
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 410,070.59 -410,070.59
1．提取盈余公积 410,070.59 -410,070.59
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
54
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 198,000,000.00 226,291,012.01 16,963,620.39 81,271,752.46 522,526,384.86
上年金额 单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东权 所有者权益合
实收资本（或 一般风险 益 计
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他
股本） 准备
一、上年年末余额 198,000,000.00 294,035,060.15 16,013,692.53 72,722,153.02 580,770,905.70
加：同一控制下企业合并产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 198,000,000.00 294,035,060.15 16,013,692.53 72,722,153.02 580,770,905.70
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填
10,977,000.03 539,857.27 4,858,964.13 16,375,821.43
列）
（一）净利润 5,398,821.40 5,398,821.40
（二）其他综合收益 10,977,000.03 10,977,000.03
上述（一）和（二）小计 10,977,000.03 5,398,821.40 5,398,821.40 16,375,821.43
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 539,857.27 -539,857.27
1．提取盈余公积 539,857.27 -539,857.27
55
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 198,000,000.00 305,012,060.18 16,553,549.80 77,581,117.15 597,146,727.13
法定代表人：冯喜京 主管会计工作负责人：王建春 会计机构负责人：王延伟
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：河北宣化工程机械股份有限公司
本期金额 单位：元
本期金额
项目 实收资本（或股 所有者权益合
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润
本） 计
一、上年年末余额 198,000,000.00 305,012,060.18 16,553,549.80 77,856,316.96 597,421,926.94
加：会计政策变更
前期差错更正
其他 -275,199.81 -275,199.81
二、本年年初余额 198,000,000.00 305,012,060.18 16,553,549.80 77,581,117.15 597,146,727.13
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -78,721,048.17 410,070.59 3,690,635.31 -74,620,342.27
（一）净利润 4,100,705.90 4,100,705.90
56
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
（二）其他综合收益 -78,721,048.17 -78,721,048.17
上述（一）和（二）小计 -78,721,048.17 4,100,705.90 -74,644,492.34
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 410,070.59 -410,070.59
1．提取盈余公积 410,070.59 -410,070.59
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 198,000,000.00 226,291,012.01 16,963,620.39 81,271,752.46 522,526,384.86
上年金额 单位：元
上年金额
项目 实收资本（或股 所有者权益合
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润
本） 计
一、上年年末余额 198,000,000.00 294,035,060.15 16,013,692.53 72,997,601.56 581,046,354.24
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
57
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
二、本年年初余额 198,000,000.00 294,035,060.15 16,013,692.53 72,997,601.56 581,046,354.24
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 10,977,000.03 539,857.27 4,858,715.40 16,375,572.70
（一）净利润 539,857.27 5,398,572.67 5,398,572.67
（二）其他综合收益 10,977,000.03 10,977,000.03
上述（一）和（二）小计 10,977,000.03 5,398,572.67 16,375,572.70
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -539,857.27
1．提取盈余公积 -539,857.27
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 198,000,000.00 305,012,060.18 16,553,549.80 77,856,316.96 597,421,926.94
法定代表人：冯喜京 主管会计工作负责人：王建春 会计机构负责人：王延伟
58
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
三、公司基本情况
河北宣化工程机械股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]62号《关
于河北宣化工程机械股份有限公司（筹）申请公开发行股票的批复》批准，由宣化工程机械集团有限公司（以下简称“集团
公司”）独家发起，并以募集方式向社会公开发行股票设立。公司于1999年6月7日向社会公众发行人民币普通股5,500万股，
其中：人民币普通股4,950万股，于1999年7月14日在深圳证券交易所挂牌上市，基金配售550万股，于1999年9月14日在深圳
证券交易所上市。公司于1999年6月29日在河北省工商行政管理局办理了工商登记，注册资本：19,800万元，2012年7月变更
工商注册地，在张家口市工商行政管理局注册登记；公司法定代表人：冯喜京；注册地址：河北省张家口市宣化区东升路21
号。
2006年10月，宣化工程机械集团有限公司破产，其持有的本公司股份被河北宣工机械发展有限责任公司（以下简称“宣
工发展”）收购， 2008年3月18日完成股权过户手续。宣工发展成为公司第一大股东。
2007年6月18日，河北省国有资产控股运营有限公司（以下简称“国控公司”）与河北欧力重工有限公司（以下简称“欧
力重工”）、福田雷沃重机股份有限公司（以下简称“福田雷沃”）签署了三方股权转让协议，国控公司受让了欧力重工持有
的本公司19.01%（股改前比例）的股权，2007年7月4日完成股权过户手续。
2007年7月31日，国控公司与宣工发展的四十二名自然人股东签署了股权转让协议，与张家口市宣化区财政局签署了股
权无偿划转协议。根据协议内容，国控公司受让宣工发展股东100%股权，宣工发展成为国控公司的全资子公司。2008年1
月15日，中国证券监督管理委员会出具的《关于核准豁免河北省国有资产控股运营有限公司、河北宣工机械发展有限责任公
司要约收购河北宣化工程机械股份有限公司股票义务的批复》文件中，同意豁免国控公司因间接收购而持有和控制本公司
10,174.2167万股（占总股本51.38％）股份而应履行的要约收购义务，至此国控公司成为公司的实际控制人。
2010年6月21日，河北省国有资产监督管理委员会（以下简称 “省国资委”）下发《关于河北宣工机械发展有限责任公
司委托河北钢铁集团有限公司管理有关问题的通知》，将国控公司所持宣工发展100%国有股权委托河北钢铁集团持有。2011
年5月23日，河北省国资委下发《关于将河北宣工机械发展有限责任公司全部股权划转给河北钢铁集团有关情况的函》（冀
国资函[2011]18号）文件，决定将原国控公司持有宣工发展100%股权无偿划转河北钢铁集团持有。至此河北钢铁集团成为本
公司的实际控制人。
本公司2008年5月5日完成股权分置改革，截止2013年12月31日，公司股本总额为人民币198,000,000.00元，股本构成如
下：
项 目 持股数（股） 持股比例
一、有限售条件的流通股份 900 0.0005%
1、国有法人持股
2、境内法人持股
3、高管持股 900 0.0005%
二、无限售条件的流通股份 197,999,100 99.9995%
境内上市的人民币普通股 197,999,100 99.9995%
三、股份总数 198,000,000 100.0000%
公司属于工程机械行业，主要生产、销售：推土机、装载机、压路机及其变型产品；工矿配件；冶金机械、环保机械、
矿山机械、专用车辆设备及配件。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则
——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企
业会计准则”)，并基于本附注第二部分所述的主要会计政策、会计估计而编制。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的本年财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信
息。
3、会计期间
本公司采用公历年制，即自每年1月1日至12月31日为一个会计期间。
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河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
同一控制下的企业合并，指参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，具体
指发生在本公司实际控制人内部企业之间的合并。
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的
合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
同一控制下的企业合并中，被合并方采用的会计政策与公司不一致的，公司在合并日按照本公司会计政策对被合并方的
财务报表相关项目进行调整，在此基础上按照本会计政策和估计的规定确认。
（2）非同一控制下的企业合并
非同一控制下的企业合并，指参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的合并。
一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的
负债以及发行的权益性证券的公允价值。
通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额作为合并报表的商誉列示；对合并成本小于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，在购买日合并资产负债表中调整盈余公积和未分配利润。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
合并范围的确定：
合并财务报表按照2006年2月颁布的《企业会计准则第33号——合并财务报表》执行。以控制为基础确定合并财务报表
的合并范围，合并了本公司及本公司直接或间接控制的子公司、特殊目的主体的财务报表。控制是指本公司有权决定被投资
单位的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。
有证据表明母公司不能控制被投资单位的，不纳入合并报表范围。
购买或出售子公司股权的处理：
本公司将与购买或出售子公司股权所有权相关的风险和报酬实质上发生转移的时间确认为购买日和出售日。对于非同
一控制下企业合并取得或出售的子公司，在购买日后及出售日前的经营成果及现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现
金流量表中；对于同一控制下企业合并取得的子公司，自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量也已包括在合并利润
表和合并现金流量表中，合并财务报表的比较数也已作出了相应的调整。
购买子公司少数股权所形成的长期股权投资，公司在编制合并财务报表时，因购买少数股权新取得的长期股权投资与
按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整所有者权益(资本公
积)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
当子公司的会计政策、会计期间与母公司不一致时，对子公司的财务报表进行调整。
如果子公司执行的会计政策与本公司不一致，编制合并财务报表时已按照本公司的会计政策对子公司财务报表进行了
相应的调整；对非同一控制下企业合并取得的子公司，已按照购买日该子公司可辨认的资产、负债及或有负债的公允价值对
子公司财务报表进行了相应的调整。
合并方法：
在编制合并财务报表时，本公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账户及交易将予以抵销。
被合并子公司净资产属于少数股东权益的部分在合并财务报表的股东权益中单独列报。无论公司章程或协议是否规定
少数股东承担超额亏损义务，都将超额亏损冲减少数股东权益。即将超额亏损子公司纳入合并报表时，少数股东权益项目会
出现负数。
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河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
7、现金及现金等价物的确定标准
现金是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物是指公司所持有的期限在三个月以内、流动性
强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率，折合成人民币记账。
（2）外币财务报表的折算
在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者
前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生
日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，
折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益。
9、金融工具
（1）金融工具的分类
公司按照取得或承担金融资产或金融负债的目的，基于风险管理、战略投资需要等所作的指定以及金融资产或金融负债的特
征，将金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、应收款项和委托贷款、可供出售金融资产四类；金融负债划分为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债）、其他金融负债两类。上述分类一经确定，不会随意变更。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
A、金融资产和金融负债的计量
本公司金融资产或金融负债在初始确认时，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
本公司对金融资产和金融负债的后续计量方法如下：
① 以允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动及终止
确认产生的利得或损失计入当期损益。
② 持有至到期投资，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损
失计入当期损益。
③ 应收款项，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失计入
当期损益。
④ 可供出售金融资产，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失计入资本公积。处置可供出售
金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动
累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。该类金融资产减值损失及外币货币性金融资产汇兑差额计入当期损益。可
供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
⑤ 其他金融负债，与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工
具结算的衍生金融负债按照成本进行后续计量。
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以及没有指定为以公允价值计量且
其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：a、
《企业会计准则第13号-或有事项》确定的金额；b、初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号-收入》的原则确定的累
计摊销额的余额。
其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销时产生的损益计入当期损益。
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河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
⑥ 公允价值：是指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。在公平交易中，交
易双方应当是持续经营企业，不打算或不需要进行清算、重大缩减经营规模，或在不利条件下仍进行交易。存在活跃市场的
金融资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。不存在活跃市场的，企业应当采用估值技术确定其公允
价值。
⑦ 摊余成本：金融资产或金融负债的摊余成本，是指该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加
上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除金融资产已发生的
减值损失后的余额。
⑧ 实际利率法，是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利
息收入或利息费用的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折
现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在确定实际利率时，应当在考虑金融资产或金融负债所有合同条款
（包括提前还款权、看涨期权、类似期权等）的基础上预计未来现金流量，但不应当考虑未来信用损失。
B、金融资产的减值
在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证
据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对于持有至到期投资、应收款项，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。如有客观
证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
但是，转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
在进行金融资产减值测试时，对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试。对单项金额不重大的金融资产，可以单
独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资
产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测
试。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
当公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，终止确认该金融资产。
终止确认金融资产时将下列两项金额的差额计入当期损益：
① 所转移金融资产的账面价值；
② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产
的情形）之和。因转移而收到的对价指：因转移交易收到的价款、新获得金融资产的公允价值、因转移获得服务资产的公允
价值扣除新承担金融负债的公允价值和因转移承担的服务负债的公允价值后的金额。
（4）金融负债终止确认条件
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
应收款项包括应收账款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款，按从购货方应收的合同或协议价
款的公允价值作为初始确认金额。本公司以应收债权向银行等金融机构转让、质押或贴现等方式融资时，根据相关合同的约
定，当债务人到期未偿还该项债务时，若本公司负有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为质押贷款处理；若本公司没
有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为转让处理，并确认债权的转让损益。 本公司收回应收款项时，将取得的价款
和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
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河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额为 100 万元及以上的应收款项视为重大应收款
单项金额重大的判断依据或金额标准
项。
单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金
流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 账准备；对单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额
非重大的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组
合，再按这些应收款项组合计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
账龄组合 账龄分析法 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
以应收款项的交易对象和款项性质为信用风险特征划分组
无风险组合
合，包括对母、子公司、备用金及保证金等性质款项。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 3% 3%
1－2 年 5% 5%
2－3 年 10% 10%
3 年以上 15% 15%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项金额未达到 100 万元，且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应
单项计提坏账准备的理由
收款项。
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
11、存货
（1）存货的分类
公司的存货包括原材料、委托加工物资、在产品、自制半成品、外购毛坯半成品和产成品六大类。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
存货核算采用永续盘存制和实际成本法。
原材料、外购毛坯半成品采用实际成本核算，领用和发出存货时，按月末加权平均成本计算。产品成本采用定额法计
算，发出产成品按加权平均法计算确定；低值易耗品于领用时一次性摊销90%，其余的待报废时摊销。
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（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值的确定方法和存货跌价准备计提方法如下：
可变现净值的确定方法：存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。为
生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，则该材料仍然按照成本计量 ；如果材料价格的下
降表明产成品的可变现净值低于成本的，则该材料按照可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合
同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般
销售价格为计量基础。
期末存货按成本与可变现净值孰低计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时
或销售价格低于成本等情况，按单个存货项目的实际成本高于其可变现净值的差额，提取存货跌价准备，计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：其他
低值易耗品于领用时一次性摊销90%，其余的待报废时摊销。
包装物
摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
长期股权投资包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益性投资，或者本公司对被投资单位
不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。本公司分别以下
情况对长期股权投资进行计量：① 合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：a、同一控制下的企业合并取
得的长期股权投资，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者
权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及
所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）余额不足冲减
的，调整留存收益。公司以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长
期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的
差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，调整留存收益。为企
业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期
损益。b、非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额
的差额，确认为合并资产负债表中的商誉。企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计
入当期损益（营业外收入）。为企业合并发生的各项费用，包括为进行企业合并而支付的审计、法律服务、评估咨询等中介
费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计
入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。企业通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，应当区分个别财务报表
和合并财务报表进行相关会计处理：（Ⅰ）在个别财务报表中，应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购
买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处
置该项投资时将与其相关的其他综合收益（例如，可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分，下同）转入当期投
资收益。（Ⅱ）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新
计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关
的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。购买方应当在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买
日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式
取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：a、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为
初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的
已宣告但尚未领取的现金股利，应作为应收项目单独核算。b、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证
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券的公允价值作为初始投资成本。c、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但
合同或协议约定价值不公允的除外。d、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资
产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面
价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始
投资成本。e、以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与债权账
面价值之间的差额计入当期损益。
（2）后续计量及损益确认
对子公司的长期股权投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。对被投资单位不具有共同控制或重大
影响且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用的成本法核算。对被投资单位具有共同控制或
重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。a、采用成本法核算时，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。取得被投
资单位宣告发放的现金股利或利润，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，
按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。b、采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资
单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。当期投资损益为按应享有或应分担的被投资单位
当年实现的净利润或发生的净亏损的份额。在确认应享有或应分担被投资单位的净利润或净亏损时，在被投资单位账面净利
润的基础上，对被投资单位采用的与本公司不一致的会计政策、以本公司取得投资时被投资单位固定资产及无形资产的公允
价值为基础计提的折旧额或摊销额，以及以本公司取得投资时有关资产的公允价值为基础计算确定的资产减值准备金额等对
被投资单位净利润的影响进行调整，并且将本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以抵销，在此基础上确
认投资损益。本公司与被投资单位发生的内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定属于资产减值损
失的则全额确认。在确认应分担的被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资及其他实质上构成对被投资单位净投资的长
期权益减记至零为限（投资企业负有承担额外损失义务的除外）；如果被投资单位以后各期实现盈利的，在收益分享额超过
未确认的亏损分担额以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，依次恢复长期权益、长期股权投资的账面价值。对于首次执
行日之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线
法摊销，摊销金额计入当期损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
①存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有共同控制：A.任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活
动。B.涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意。C.各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合
营方对合营企业的日常活动进行管理,但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。当被投资单
位处于法定重组或破产中，或者在向投资方转移资金的能力受到严格的长期限制情况下经营时，通常投资方对被投资单位可
能无法实施共同控制。但如果能够证明存在共同控制，合营各方仍应当按照长期股权投资准则的规定采用权益法核算。②存
在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有重大影响：A.在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。B.参与
被投资单位的政策制定过程,包括股利分配政策等的制定。C.与被投资单位之间发生重要交易。D.向被投资单位派出管理人
员。E.向被投资单位提供关键技术资料。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能力等
的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权
投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计
量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的
差额进行确定。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
13、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让
的土地使用权、已出租的建筑物。不包括自用房地产、作为存货的房地产。公司的投资性房地产按照取得的实际成本进行初
始计量。资产负债表日公司按照本政策中固定资产或无形资产的规定，计提折旧或进行摊销。
期末，判断投资性房地产是否存在可能发生减值的迹象。资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额低于其账面
价值的，计提资产减值准备，减记的金额计入当期资产减值损失。该减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
65
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用年限超过一年的单位价值较高的有形资产；不属于生产经
营主要设备的物品，单位价值在 2,000.00 元以上，且使用期限超过两年的，也作为固定资产。固定资产分为房屋建筑物、专
用设备、通用设备、运输设备等。固定资产按照成本进行初始计量。外购固定资产的成本，包括购买价款、相关税费、使固
定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用平均年限法计算，根据固定资产的类别、使用年限、预计残值率确定其折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 45-50 5% 2.11-1.9
机器设备 14 5% 6.79
运输设备 12 5% 7.92
通用设备 8-28 5% 11.88-3.39
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减
记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，
在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的，表明固定资产资产可能发生了减值：
①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
②企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对企业产生不
利影响；
③市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，
导致资产可收回金额大幅度降低；
④有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏；
⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
⑥企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如：资产所创造的净现金流量或者实现的营业
利润（或者损失）远远低于预计金额等；
⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
（5）其他说明
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程按工程实际发生的支出核算，在建设期内为该工程所发生的借款利息支出符合资本化条件的计入工程成本。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或
者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本会计政策的相关规定计提固定资产折旧。
66
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司于每期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，计提减值准备计入当期资产减
值损失。存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备：
（1）停建一年并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，按账面价值的10%-20%计提；
（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性，按账面价值
的5%-10%计提；
（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形（足以证明在建工程项目已经减值，由在建工程主管部门分析确认并
提出意见）。
在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
当为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始、相关资产支出和借款费用已经发生
时，借款费用开始资本化；
（2）借款费用资本化期间
如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生连续3个月以上的非正常中断，且中断不是该资产达到预定可使用状
态或者可销售状态的必要程序，暂停借款费用的资本化。中断期间发生的借款费用计入当期财务费用。
（3）暂停资本化期间
（4）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资
金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘
以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
17、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产取得时按实际成本计价。自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶
段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产（专利技术和非专利技术）：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量；
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
对于使用寿命有限的无形资产，在有效使用年限内按直线法摊销；
项目 预计使用寿命 依据
67
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
对于使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
（4）无形资产减值准备的计提
至少于每年年末，公司逐项检查无形资产预计带来未来经济利益的能力，如果无形资产将来为公司创造的经济利益还不足以
补偿无形资产成本（摊余成本），则无形资产的账面价值超过其可回收金额的部分按单项无形资产计提减值准备。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
（6）内部研究开发项目支出的核算
18、长期待摊费用
本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，如以经营租赁方式租入的固定资产发生
的改良支出等。经营租入固定资产改良支出在租赁使用年限与租赁资产尚可使用年限孰短的期限内平均摊销，其他长期待摊
费用在受益期内平均摊销。
19、预计负债
（1）预计负债的确认标准
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
（2）预计负债的计量方法
公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重
大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定（概率大于95%但小于100%）
能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
20、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方、不再对该产品实施继续管理权和实际控制权、相关的收入已收到或
取得了收款的证据、收入的金额能够可靠地计量、与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时确认营业收入的实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
当与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权收入。
（3）确认提供劳务收入的依据
对于相关的收入已收到或取得了收款的证据、收入的金额能够可靠地计量、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中
已发生和将发生的成本能够可靠地计量的提供劳务，按照完工百分比法确认相关的劳务收入。按照提供劳务估计总成本乘以
完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
68
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
21、政府补助
（1）类型
政府补助是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与
资产相关的政府补助，是企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。 与收益相关的政府补助，是指除
与资产相关的政府补助之外的政府补助。政府补助的确认条件:① 企业能够满足政府补助所附条件；② 企业能够收到政府
补助。
（2）会计政策
A、政府补助的类型及会计处理方法
① 与资产相关的政府补助，公司取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产使用寿命内平
均分配，分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益
余额一次性转入资产处置当期的损益。
②与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的
期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
B、政府补助的计量
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值
不能可靠取得的，按照名义金额计量。
C、已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理：
①存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
②不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
22、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司采用资产负债表债务法对企业所得税进行核算。本公司根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额，按照预
期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 递延所得税资产的确认依据①
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但
是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：a、该项交易不是企业合并；b、
交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。② 本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相
关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：a、暂时性差异在可预见的未来很可能转回；b、
未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。③ 本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可
能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（2）确认递延所得税负债的依据
除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：① 商誉的初始确认；
② 同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：a、该项交易不是企业合并；b、交易发生时既不影响会
计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。③ 本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性
差异，同时满足下列条件的：a、投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间； 资产负债表日，对递延所得税资产的账
面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资
产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
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河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
23、持有待售资产
24、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
本报告期内公司无会计会计政策、会计估计变更事项。
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
25、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
本报告期内公司无重大会计差错更正事项。
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
26、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
2013年4月23 日，公司召开的第四届董事会第三十二次会议审议通过了《关于注销张家口市宣化宣工气体公司的议案》。2013
年12月3日，本公司收到张家口市宣化区工商局下发的准予注销登记通知书，准予公司注销张家口市宣化宣工气体有限公司。
故本期不存在合并范围的子公司。
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 产品、原材料销售收入 17%
营业税 收取的租赁费 5%
城市维护建设税 应缴纳的增值税和营业税额 7%
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河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加 应缴纳的增值税和营业税额 3%
地方教育费附加 应缴纳的增值税和营业税额 2%
各分公司、分厂执行的所得税税率
2、税收优惠及批文
3、其他说明
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
实质上 少数股
公司少
构成对 东权益
数股东
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 分担的
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 本期亏
额 的其他 (%) 数股东
损超过
项目余 损益的
少数股
额 金额
东在该
子公司
年初所
有者权
71
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
益中所
享有份
额后的
余额
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
2013年4月23 日，公司召开的第四届董事会第三十二次会议审议通过了《关于注销张家口市宣化宣工气体公司的议案》。2013
年12月3日，本公司收到张家口市宣化区工商局下发的准予注销登记通知书，准予公司注销张家口市宣化宣工气体有限公司。
故本期不存在合并范围的子公司。
√ 适用 □ 不适用
与上年相比本年（期）新增合并单位 0 家，原因为
与上年相比本年（期）减少合并单位 1 家，原因为
本公司全资子公司报告期内注销。
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
72
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
宣工气体公司 1,224,800.19 124.63
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
被合并方
业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流
同一控制下企业合并的其他说明
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
非同一控制下企业合并的其他说明
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形
□ 适用 √ 不适用
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司名称 出售日 损益确认方法
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形
□ 适用 √ 不适用
8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
反向购买的其他说明
9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
吸收合并的其他说明
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
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河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 29,140.90 -- -- 7,449.40
人民币 -- -- 29,140.90 -- -- 7,449.40
银行存款： -- -- 19,474,692.01 -- -- 90,027,231.13
人民币 -- -- 19,474,692.01 -- -- 90,027,231.13
其他货币资金： -- -- 122,673,250.25 -- -- 60,557,170.93
人民币 -- -- 122,673,250.25 -- -- 60,557,170.93
合计 -- -- 142,177,083.16 -- -- 150,591,851.46
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
其他货币资金中股票账户存款 19,404,642.06 元，其他为信用证和银行承兑汇票保证金。
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
（3）套期工具及对相关套期交易的说明
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 7,632,000.00 10,183,526.68
商业承兑汇票
合计 7,632,000.00 10,183,526.68
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位： 元
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河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
说明
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
野马集团有限公司 2013 年 10 月 22 日 2014 年 04 月 22 日 1,840,000.00
佳木斯市移山机械设备有限责任公司 2013 年 12 月 26 日 2014 年 06 月 25 日 1,800,000.00
野马集团有限公司 2013 年 11 月 20 日 2014 年 05 月 20 日 1,340,000.00
嫩江县金鑫经贸有限责任公司 2013 年 11 月 14 日 2014 年 05 月 14 日 1,060,000.00
邹平华洋贸易有限公司 2013 年 07 月 05 日 2014 年 01 月 05 日 1,000,000.00
合计 -- -- 7,040,000.00 --
说明
公司已经背书给他方但尚未到期的票据金额 71,688,658.06 元。
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
4、应收股利
单位： 元
相关款项是否发
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因
生减值
账龄一年以内的
0.00 3,765,136.80 3,765,136.80 0.00 否
应收股利
其中： -- -- -- -- -- --
深圳高特佳投资
0.00 1,800,000.00 1,800,000.00 0.00 否
公司
中工国际股份公
0.00 1,965,136.80 1,965,136.80 0.00 否
司
其中： -- -- -- -- -- --
合计 3,765,136.80 3,765,136.80 -- --
说明
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
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（3）应收利息的说明
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合 261,649,407.00 80.62% 11,453,052.27 4.38% 209,555,471.26 85.94% 10,817,556.49 5.16%
无风险组合 62,888,550.52 19.38% 34,297,801.30 14.06%
组合小计 324,537,957.52 11,453,052.27 243,853,272.56 10,817,556.49
合计 324,537,957.52 -- 11,453,052.27 -- 243,853,272.56 -- 10,817,556.49 --
应收账款种类的说明
应收账款单项金额达到100万元的划分为单项金额重大的应收账款。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 220,776,214.24 84.38% 6,623,286.42 159,792,460.96 76.25% 4,793,773.83
1至2年 9,541,042.04 3.65% 477,052.10 7,659,398.66 3.66% 382,969.93
2至3年 6,942,177.16 2.65% 694,217.72 13,494,580.29 6.44% 1,349,458.03
3 年以上 24,389,973.56 9.32% 3,658,496.03 28,609,031.35 13.65% 4,291,354.70
合计 261,649,407.00 -- 11,453,052.27 209,555,471.26 -- 10,817,556.49
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
76
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
河北宣工机械发展有限责任公司 60,192,076.92 33,727,801.30
合计 60,192,076.92 33,727,801.30
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例
河北宣工机械发展有限责任公司 关联方 60,192,076.92 一年以内/1-2 年 18.55%
河南中远工程机械有限公司 其他单位 27,667,934.80 一年以内 8.53%
安徽重川工程机械有限公司 其他单位 20,917,723.00 一年以内 6.45%
洛阳明洋工程机械有限公司 其他单位 14,139,875.00 一年以内 4.36%
哈尔滨斯坦工程机电设备有限公司 其他单位 11,390,365.82 一年以内 3.51%
合计 -- 134,307,975.54 -- 41.4%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例
河北宣工机械发展有限责任公司 母公司 60,192,076.92 18.55%
宣工集团成套设备销售服务中心 同级子公司 7,028,241.76 2.17%
唐山曹妃甸钢铁物流有限公司 同一控制 1,320,333.60 0.41%
河北钢铁集团矿业有限公司 同一控制 1,376,140.00 0.42%
合计 -- 69,916,792.28 21.55%
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
77
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
负债：
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单项计提坏账准备的其
5,601,576.03 31.39% 5,601,576.03 100% 5,601,576.03 27.41% 5,601,576.03 100%
他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合 8,695,951.66 48.74% 457,393.50 5.26% 10,102,682.97 49.43% 474,021.69 4.69%
无风险组合 3,544,775.48 19.87% 4,734,382.86 23.16%
组合小计 12,240,727.14 68.61% 457,393.50 5.26% 14,837,065.83 72.59% 474,021.69 4.69%
合计 17,842,303.17 -- 6,058,969.53 -- 20,438,641.86 -- 6,075,597.72 --
其他应收款种类的说明
其他应收款单项金额达到100万元的划分为单项金额重大的其他应收款。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
宣化永泰工矿机械有限公司 5,601,576.03 5,601,576.03 100% 破产程序中，预计无法收回
合计 5,601,576.03 5,601,576.03 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中：
1 年以内小计 6,213,612.34 71.45% 186,408.37 7,636,680.34 75.59% 229,100.41
1至2年 662,993.74 7.63% 33,149.69 1,141,247.17 11.3% 57,062.36
2至3年 701,328.00 8.06% 70,132.80 217,088.00 2.15% 21,708.80
3 年以上 1,118,017.58 12.86% 167,702.64 1,107,667.46 10.96% 166,150.12
合计 8,695,951.66 -- 457,393.50 10,102,682.97 -- 474,021.69
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
78
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
说明
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例
宣化永泰工矿机械有限公司 其他单位 5,601,576.03 三年以上 31.39%
出口退税 其他单位 4,515,263.96 一年以内 25.31%
田欣 公司员工 598,876.70 一年以内 3.36%
沈阳数控机床有限责任公司 其他单位 483,000.00 1-2 年 2.71%
襄阳华浩数控技术有限责任公司 其他单位 397,377.92 一年以内/1-2 年/2-3 年 2.23%
合计 -- 11,596,094.61 -- 65%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
79
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
负债：
（10）报告期末按应收金额确认的政府补助
单位： 元
未能在预计时点收
政府补助项目
单位名称 期末余额 期末账龄 预计收取时间 预计收取金额 预计收取依据 到预计金额的原因
名称
（如有）
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 19,439,393.33 21.89% 58,471,570.63 63.62%
1至2年 41,333,584.29 46.54% 31,252,117.25 34.01%
2至3年 25,878,481.12 29.14% 750,850.88 0.82%
3 年以上 2,167,105.23 2.43% 1,427,589.07 1.55%
合计 88,818,563.97 -- 91,902,127.83 --
预付款项账龄的说明
无。
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
北京大足科技发展有限公司 其他单位 5,794,600.00 一年以内/1-2 年/2-3 年 设备款
保定维尔铸造机械股份有限公司 其他单位 5,594,000.00 一年以内/1-2 年/2-3 年 设备款
天津二十冶建设有限公司 其他单位 4,716,027.78 一年以内 工程款
张家口市启源机电设备有限公司 其他单位 4,467,200.00 一年以内/1-2 年/2-3 年 设备款
万洲电气股份有限公司 其他单位 4,333,400.00 一年以内/1-2 年 工程款
合计 -- 24,905,227.78 -- --
80
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
预付款项主要单位的说明
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（4）预付款项的说明
账龄超过1年的预付账款未收回的原因为预付工程、设备结算款手续不全以及部分客户结算尾款及造成。
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 60,591,453.13 60,591,453.13 45,357,837.92 45,357,837.92
在产品 287,998,158.06 287,998,158.06 236,400,878.01 236,400,878.01
库存商品 44,159,162.15 44,159,162.15 68,113,174.50 141,741.76 67,971,432.74
低值易耗品 1,379,313.10 1,379,313.10 966,869.84 966,869.84
委托加工物资 386,011.41 386,011.41
合计 394,514,097.85 394,514,097.85 350,838,760.27 141,741.76 350,697,018.51
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
库存商品 141,741.76 141,741.76
合 计 141,741.76 141,741.76
（3）存货跌价准备情况
项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原因 本期转回金额占该项存货期末余额的比例
库存商品 期末存货按成本与可变现净值孰低计价 可变现价值回升。 0.32%
存货的说明
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
其他流动资产说明
81
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售权益工具 86,210,583.60 192,583,406.40
合计 86,210,583.60 192,583,406.40
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。
可供出售金融资产的说明
（1）可供出售金融资产为公司持有的中工国际工程股份有限公司（以下简称中工国际）的股权投资，原始持股数量为
662万股。2009年6月19日限售期满，转为无限售条件流通股。2009年12月公司通过二级市场出售150万股股份，持股数量变
更为512万股；2010年10月公司通过二级市场出售90万股股份，持股数量变更为422万股。2010年12月，中工国际派股每10
股转增5股，期末持股数量变更为633万股；2011年6月，中工国际派股每10股转增3股，期末持股数量变更为822.9万股。2011
年11月公司通过二级市场出售182.8489万股股份，持股数量变更为640.0511万股；2012年6月19日中工国际派股每10股转增3
股，派3.5元现金。持股数量变更为832.0664万股。2012年12月，公司通过二级市场出售177.0208万股，持股数量变更为655.0456
万股；2013年，公司通过二级市场出售232.4447万股，期末持有的中工国际工程股份有限公司股数量为422.6009万股，2013
年12月31日中工国际收盘价20.40元。
（2）根据2009年6月19日财政部、国资委、证监会、社保基金会联合下发的《境内证券市场转持部分国有股权充实全
国保障基金实施办法》，公司需向社保基金会转持中工国际股份305,538股，该股份已经冻结。因转增影响，截至2013.12.31
日冻结股份774,538股。因具体转持分配方案尚未确定，故未将该部分股份从期末余额中扣除。
（3）截至报告期末本公司可供出售金融资产不存在减值。
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
初始投资成 累计应收或
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 期末余额
本 已收利息
可供出售金融资产的长期债权投资的说明
（3）可供出售金融资产的减值情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 其他 合计
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 其他 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明
单位： 元
公允价值相
可供出售权益 对于成本的 未根据成本与期末公允价值的
成本 公允价值 持续下跌时间 已计提减值金额
工具（分项） 下跌幅度 差额计提减值的理由说明
（%）
82
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
持有至到期投资的说明
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%）
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明
13、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业在被投
被投资单位名 本企业持股比 期末净资产总 本期营业收入
资单位表决权 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
称 例(%) 额 总额
比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资单
核 减 本期
在被投资 在被投资 位持股比例
被投资单 算 增减 值 计提 本期现金红
投资成本 期初余额 期末余额 单位持股 单位表决 与表决权比
位 方 变动 准 减值 利
比例 权比例 例不一致的
法 备 准备
说明
成
深圳市高
本
特佳投资
法 15,000,000.00 15,000,000.00 0.00 15,000,000.00 6.36% 6.36% 1,800,000.00
集团有限
核
公司
算
合计 -- 15,000,000.00 15,000,000.00 0.00 15,000,000.00 -- -- -- 1,800,000.00
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
83
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
长期股权投资的说明
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
单位： 元
本期
（2）按公允价值计量的投资性房地产
单位： 元
本期增加 本期减少
期初公允价 期末公允
项目 自用房地产 公允价值变 转为自用房
值 购置 处置 价值
或存货转入 动损益 地产
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计
办结时间
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 381,368,502.66 9,845,404.18 4,424,741.86 386,789,164.98
其中：房屋及建筑物 109,156,287.59 109,156,287.59
机器设备 262,273,871.71 9,845,404.18 4,102,711.30 268,016,564.59
运输工具 6,905,962.95 255,000.00 2,777,380.41
其 他 3,032,380.41 255,000.00 2,777,380.41
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 233,667,422.81 12,553,194.64 3,953,125.67 242,267,491.78
其中：房屋及建筑物 47,700,300.73 2,665,881.73 50,366,182.46
机器设备 182,479,470.61 9,273,674.23 3,714,370.38 188,038,774.46
运输工具 2,554,191.21 517,948.76 63,767.99 3,008,371.98
其 他 933,460.26 95,689.92 174,987.30 854,162.88
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 147,701,079.85 -- 144,521,673.20
其中：房屋及建筑物 61,455,986.86 -- 58,790,105.13
机器设备 79,794,401.10 -- 79,977,790.13
运输工具 4,351,771.74 -- 3,830,560.41
其 他 2,098,920.15 -- 1,923,217.53
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河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
其 他 --
五、固定资产账面价值合计 147,701,079.85 -- 144,521,673.20
其中：房屋及建筑物 61,455,986.86 -- 58,790,105.13
机器设备 79,794,401.10 -- 79,977,790.13
运输工具 4,351,771.74 -- 3,830,560.41
其 他 2,098,920.15 -- 1,923,217.53
本期折旧额 12,050,456.51 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 9,664,636.73 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
种类 期末账面价值
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
固定资产说明
18、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
西山工业园项目 91,107,060.43 91,107,060.43 64,959,954.14 64,959,954.14
南厂区改造项目 117,944,179.64 117,944,179.64 88,204,009.22 88,204,009.22
其他 1,274,457.12 1,274,457.12 898,939.99 898,939.99
合计 210,325,697.19 210,325,697.19 154,062,903.35 154,062,903.35
85
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
其中：本
工程投 利息资 本期利
项目名 本期增 转入固 其他减 工程进 期利息 资金来
预算数 期初数 入占预 本化累 息资本 期末数
称 加 定资产 少 度 资本化 源
算比例 计金额 化率
金额
西山工
166,690, 64,959,9 27,026,2 879,162. 12,542,2 6,508,19 金融机 91,107,0
业园项 80% 97% 6.11%
000.00 54.14 68.67 38 11.97 9.87 构贷款 60.43
目
南厂区
259,120, 88,204,0 38,525,6 8,785,47 17,895,3 8,715,64 金融机 117,944,
改造项 72% 90% 6.11%
000.00 09.22 44.77 4.35 10.86 4.90 构贷款 179.64
目
898,939. 375,517. 1,274,45
其他
99 13 7.12
425,810, 154,062, 65,927,4 9,664,63 30,437,5 15,223,8 210,325,
合计 -- -- -- --
000.00 903.35 30.57 6.73 22.83 44.77 697.19
在建工程项目变动情况的说明
（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
西山工业园项目 97%
南厂区改造项目 90%
（5）在建工程的说明
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工程物资的说明
20、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
单位： 元
86
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、种植业
二、畜牧养殖业
三、林业
四、水产业
（2）以公允价值计量
单位： 元
项目 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值
一、种植业
二、畜牧养殖业
三、林业
四、水产业
生产性生物资产的说明
22、油气资产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
油气资产的说明
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 106,574,811.98 31,343,098.65 137,917,910.63
土地使用权 99,442,142.00 30,592,663.00 130,034,805.00
计算机软件 7,132,669.98 750,435.65 7,883,105.63
二、累计摊销合计 26,360,554.77 2,990,118.53 29,350,673.30
土地使用权 22,037,544.81 2,542,456.23 24,580,001.04
计算机软件 4,323,009.95 447,662.30 4,770,672.25
三、无形资产账面净值合计 80,214,257.21 28,352,980.12 108,567,237.33
土地使用权 77,404,597.19 28,050,206.77 105,454,803.96
计算机软件 2,809,660.02 302,773.35 3,112,433.37
土地使用权
计算机软件
无形资产账面价值合计 80,214,257.21 28,352,980.12 108,567,237.33
土地使用权 77,404,597.19 28,050,206.77 105,454,803.96
计算机软件 2,809,660.02 302,773.35 3,112,433.37
本期摊销额 2,990,118.53 元。
87
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法
24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因
长期待摊费用的说明
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 4,378,005.45 4,258,727.18
政府补助 281,250.00 375,000.00
小计 4,659,255.45 4,633,727.18
递延所得税负债：
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变
20,911,128.18 47,151,477.50
动
小计 20,911,128.18 47,151,477.50
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 0.00 0.00
可抵扣亏损 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
88
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
可供出售金融资产 83,644,512.50 188,605,910.06
小计 83,644,512.50 188,605,910.06
可抵扣差异项目
应收款项坏账准备 17,512,021.80 16,893,154.21
存货跌价准备 141,741.76
政府补助 1,125,000.00 1,500,000.00
小计 18,637,021.80 18,534,895.97
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的
项目 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂
负债 时性差异 负债 时性差异
递延所得税资产 4,659,255.45 18,637,021.80 4,633,727.18 18,534,895.97
递延所得税负债 20,911,128.18 83,644,512.50 47,151,477.50 188,605,910.06
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位： 元
项目 本期互抵金额
递延所得税资产和递延所得税负债的说明
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 16,893,154.21 618,867.59 17,512,021.80
二、存货跌价准备 141,741.76 141,741.76
合计 17,034,895.97 618,867.59 141,741.76 17,512,021.80
资产减值明细情况的说明
28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
其他非流动资产的说明
89
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
保证借款 310,000,000.00 260,000,000.00
合计 310,000,000.00 260,000,000.00
短期借款分类的说明
①本报告期公司在张家口市商业银行牌楼西支行贷款6000万元，贷款由河北钢铁集团公司提供担保（保证合同2013年3
月29日签订，合同编号：17011300000016，保证期间三年）；
②本报告期公司在中国农业银行张家口宣化支行贷款7000万元，贷款由河北钢铁集团公司提供担保（保证合同2013年1
月31日签订，合同编号：13100120130008510，保证期间三年）；
③本报告期公司在中国农业银行张家口宣化支行贷款3000万元，贷款由河北钢铁集团公司提供担保（保证合同2013年7
月26日签订，合同编号：13100120130051472，保证期间三年）；
④本报告期公司在中国农业银行张家口宣化支行贷款3000万元，贷款由河北钢铁集团公司提供担保（保证合同2013年
10月30日签订，合同编号：13100120130074745，保证期间三年）；
⑤本报告期公司在中国工商银行张家口宣化支行贷款4000万元，贷款由河北钢铁集团公司提供担保（保证合同2013年
12月20日签订，合同编号：04120415-2013年宣支（保）字0012号，保证期间三年）；
⑥本报告期公司在交通银行股份有限公司张家口分行贷款3000万元，贷款由河北钢铁集团公司提供担保（保证合同2013
年8月30日签订，合同编号：保字00130801号，保证期间三年）；
⑦本报告期公司在兴业国际信托有限公司贷款5000万元，贷款由河北钢铁集团公司提供担保（保证合同2013年2月28日签订，
合同编号：CIIT[2013]510XTBZ，保证期间三年）；
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
资产负债表日后已偿还金额元。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日
30、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性金融负债的说明
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 336,248,500.00 189,300,000.00
合计 336,248,500.00 189,300,000.00
下一会计期间将到期的金额 336,248,500.00 元。
应付票据的说明
1、下一会计期间截至2014年12月31日。
2、本公司所办理的银行承兑汇票全部由河北钢铁集团有限公司提供担保。
90
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
32、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 180,826,544.64 174,908,034.18
1至2年 28,203,859.98 48,518,628.60
2至3年 7,556,167.62 2,092,655.94
3 年以上 4,985,445.84 5,393,587.99
合计 221,572,018.08 230,912,906.71
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
账龄超过1年的应付账款40,745,473.44元，包括：结算尾款和未决算工程款。本报告期没有欠持有本公司5%（含5%）
以上表决权股份的股东单位款项。
33、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 9,324,344.72 12,380,097.82
1至2年 530,318.90 1,433,338.23
2至3年 1,347,503.69 1,530,630.18
3 年以上 4,037,228.52 2,719,998.98
合计 15,239,395.83 18,064,065.21
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
账龄超过1年的预收账款5,915,051.11元，未结转的原因是客户预付的款项不足未发货或已结算未退回的剩余款。
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
91
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
一、工资、奖金、津
6,748,200.00 60,844,456.84 60,844,456.84 6,748,200.00
贴和补贴
二、职工福利费 2,997,516.78 2,997,516.78
三、社会保险费 4,130,192.28 22,151,274.37 18,441,247.58 7,840,219.07
其中：1、医疗保险
634,885.80 5,528,002.24 4,782,672.18 1,380,215.86
费
2、基本养老保险 1,649,383.40 14,245,811.61 11,330,379.01 4,564,816.00
3、年金缴费
4、失业保险费 1,767,927.22 1,447,398.81 1,393,946.88 1,821,379.15
5、工伤保险费 77,995.86 930,061.71 934,249.51 73,808.06
6、生育保险费
四、住房公积金 770,210.52 3,287,260.75 3,058,438.89 999,032.38
六、其他 118,718.34 1,264,799.62 1,285,594.27 97,923.69
合计 11,767,321.14 90,545,308.36 86,627,254.36 15,685,375.14
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 6,748,200.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 1,224,178.62 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 40,621.00 元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
应付职工薪酬于2014年发放。
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 37,591,576.35 29,626,249.29
营业税 -43,179.50 -43,179.50
企业所得税 3,865,911.43 6,040,217.90
个人所得税 37,205.73 55,952.81
城市维护建设税 2,809,660.66 2,272,051.72
教育费附加 2,557,071.28 2,173,064.89
合计 46,818,245.95 40,124,357.11
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
短期借款应付利息 516,666.66 448,133.33
合计 516,666.66 448,133.33
应付利息说明
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
中国华能财务有限公司 49,583.33 49,583.33 股东未领取
92
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
合计 49,583.33 49,583.33 --
应付股利的说明
38、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 27,017,124.94 39,443,060.24
1-2 年 2,180,555.25 3,810,365.43
2-3 年 2,579,100.87 2,384,448.48
3 年以上 2,665,351.55 346,213.07
合计 34,442,132.61 45,984,087.22
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
（4）金额较大的其他应付款说明内容
单位名称 所欠金额 账龄 占其他应付款的 款项性质或内容
比例
河北钢铁集团有限公司 18,750,000.00 一年以内 54.44% 企业借款
招标保证金 4,063,551.49 一年以内/1-2年/2-3年 11.80% 押金
资产清理保证金 2,140,223.26 三年以上 6.21% 押金
个人养老金 1,740,997.92 一年以内 5.05% 代扣养老金
个人取暖费 999,327.00 一年以内 2.90% 代扣取暖费
合 计 27,694,099.67 80.40%
39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
预计负债说明
40、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
93
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（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
一年内到期的应付债券说明
（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
一年内到期的长期应付款的说明
41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
技改专项补助 1,125,000.00 1,500,000.00
合计 1,125,000.00 1,500,000.00
其他流动负债说明
2009年，根据河北省发展和改革委员会、河北省工业和信息化厅《关于转发下达重点产业振兴和技术改造专项（第一
批）2009年新增中央预算内投资计划的通知》（冀发改工综【2009】1123号）文的要求，本公司收到“大马力推土机技改” 设
备购置款300万元。根据公司使用情况，此项资金应在资产受益期内平均摊销。
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
信用借款 2,160,000.00 2,520,000.00
94
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
合计 2,160,000.00 2,520,000.00
长期借款分类的说明
长期借款为张家口市财政局国债转贷资金，借款期限为2004年10月27日至2019年10月27日。合同规定：贷款从第5年开
始定额还本并付息；利率以当年一年期定期存款利率为基础上浮0.3%。2009年开始归还本金，2013年度归还本金360,000元。
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
43、应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。
长期应付款的说明
45、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
专项应付款说明
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
其他非流动负债说明
涉及政府补助的负债项目
单位： 元
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河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
本期新增补助 本期计入营业外 与资产相关/与收益
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
金额 收入金额 相关
47、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 198,000,000.00 198,000,000.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
48、库存股
库存股情况说明
49、专项储备
专项储备情况说明
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 161,806,944.44 161,806,944.44
其他资本公积 143,205,115.74 78,721,048.17 64,484,067.57
合计 305,012,060.18 78,721,048.17 226,291,012.01
资本公积说明
“资本公积—其他资本公积”本期价值增减原因为可供出售金融资产公允价值变动及处置引起的资本公积变
化。
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 16,553,549.80 410,070.59 16,963,620.39
合计 16,553,549.80 410,070.59 16,963,620.39
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
96
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
调整后年初未分配利润 77,581,117.15 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 4,100,705.90 --
减：提取法定盈余公积 410,070.59
期末未分配利润 81,271,752.46 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数
54、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 347,224,179.40 395,592,490.99
其他业务收入 25,440,721.94 30,397,434.35
营业成本 337,407,867.29 372,818,416.47
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
专用设备制造业 347,224,179.40 324,553,931.78 395,592,490.99 348,195,686.39
合计 347,224,179.40 324,553,931.78 395,592,490.99 348,195,686.39
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
推土机 309,967,510.64 293,124,265.36 373,681,288.98 328,100,974.35
装载机 140,170.95 140,170.95
埋管机 1,526,420.42 1,029,568.39 5,884,529.92 5,236,737.76
自制半成品及毛坯 11,602,383.18 7,976,088.05 4,829,995.84 3,159,866.61
其他 24,127,865.16 22,811,812.44 11,056,505.30 11,557,936.72
合计 347,224,179.40 324,941,734.24 395,592,490.99 348,195,686.39
97
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 216,045,080.36 197,226,933.64 280,482,940.82 246,724,221.16
国外 131,179,099.04 127,714,800.60 115,109,550.17 101,471,465.23
合计 347,224,179.40 324,941,734.24 395,592,490.99 348,195,686.39
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例
洛阳明洋工程机械有限公司 25,162,393.16 6.75%
河北宣工机械发展有限责任公司 24,663,700.65 6.62%
安徽重川工程机械有限公司 21,399,658.12 5.74%
哈尔滨斯坦工程机电设备有限责任公司 14,718,034.19 3.95%
唐山曹妃甸钢铁物流有限公司 11,286,517.61 3.03%
合计 97,230,303.73 26.09%
营业收入的说明
55、合同项目收入
单位： 元
累计已确认毛利（亏
固定造价合同 合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额
损以“-”号表示）
累计已确认毛利（亏
成本加成合同 合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额
损以“-”号表示）
合同项目的说明
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 3,555.00 5,101.00 应交税额的 5%
城市维护建设税 795,134.12 1,451,772.95 应交流转税的 7%
教育费附加 567,952.94 1,036,980.68 应交流转税的 5%
合计 1,366,642.06 2,493,854.63 --
营业税金及附加的说明
57、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 10,632,389.06 11,819,185.75
办公费 398,887.68 393,756.57
98
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
产品维护服务费 4,651,205.05 9,205,780.13
差旅费 3,584,127.21 3,402,251.63
广告宣传费 4,525,570.31 2,788,140.13
维修费 249,102.72 285,787.86
业务招待费 764,399.16 977,860.70
运输费 4,145,868.62 2,904,697.61
展览会议费 3,140,946.15 1,496,396.92
材料消耗 667,208.94 704,289.04
包装费 432,215.25 453,316.43
其他 668,740.32 281,195.56
合计 33,860,660.47 34,712,658.33
58、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 20,330,238.26 22,439,519.27
税费项 4,062,177.50 5,225,664.99
劳务费 2,565,082.65 2,352,752.88
无形资产摊销 2,990,118.53 2,623,945.83
折旧费 2,277,794.43 2,278,966.70
办公费 1,697,663.22 1,104,016.30
材料消耗 428,716.78 575,083.24
差旅费 659,645.11 777,231.54
维修费 690,803.32 1,642,026.77
业务招待费 671,654.60 1,280,674.30
技术开发费 3,055,468.91 2,459,839.78
董事会基金 91,628.30 124,000.00
中介服务费 945,471.70 255,262.00
运输费 1,021,989.39 709,632.61
排污费 955,850.05 1,065,752.20
其他 1,693,678.37 837,723.96
合计 44,137,981.12 45,752,092.37
59、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 8,337,157.73 7,920,478.55
利息收入 -391,666.63 -630,274.62
手续费支出 749,547.05 809,692.83
汇兑净损益 535,302.47 408,779.24
其他 -2,219,349.43 1,313,299.49
99
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
合计 7,010,991.19 9,821,975.49
60、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
公允价值变动收益的说明
61、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 1,800,000.00 900,000.00
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 1,965,136.80 2,240,178.85
可供出售金融资产等取得的投资收益 53,053,226.85 50,421,852.17
合计 56,818,363.65 53,562,031.02
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
深圳高特佳投资集团有限公司 1,800,000.00 900,000.00 取得现金分红
合计 1,800,000.00 900,000.00 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
62、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 618,867.59 2,881,602.24
二、存货跌价损失 -141,741.76 -616,868.87
合计 477,125.83 2,264,733.37
63、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的
100
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
金额
非流动资产处置利得合计 161,994.89
其中：固定资产处置利得 161,994.89
债务重组利得 18.38 31.00
政府补助 583,300.00 432,300.00
其他 96,715.38 65,757.95
合计 842,028.65 498,088.95
营业外收入说明
（2）计入当期损益的政府补助
单位： 元
补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 是否属于非经常性损益
技改补助 375,000.00 375,000.00 与资产相关 是
出口信用保险扶持发展
207,500.00 48,300.00 与收益相关 是
资金
其他 800.00 9,000.00 与收益相关 是
合计 583,300.00 432,300.00 -- --
64、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 474,137.73 235,031.34
其中：固定资产处置损失 474,137.73 235,031.34
债务重组损失 92,055.09
罚款支出 189,316.01 52,312.22
其他 48,010.37 756,000.00
合计 711,464.11 1,135,398.65
营业外支出说明
65、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 1,277,383.94 6,124,525.66
递延所得税调整 -25,528.27 -472,431.06
合计 1,251,855.67 5,652,094.60
66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
注1：基本每股收益和稀释每股收益的计算依据为《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号净资产收益率和每股收
益的计算及披露（2010年修订）》；
注2：在资产负债表日至财务报告批准报出日之间，企业无发行在外普通股或潜在普通股股数发生重大变化的情况，如：
股份发行、股份回购、潜在普通股发行、潜在普通股转换或行权等。
101
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
67、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -38,034,081.00 14,636,000.04
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -9,508,520.25 3,659,000.01
小计 -28,525,560.75 10,977,000.03
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 -50,195,487.42
小计 -50,195,487.42
合计 -78,721,048.17 10,977,000.03
其他综合收益说明
68、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收保证金 162,000.00
备用金 4,571,934.68
利息收入 390,341.17
补贴收入 207,500.00
其他 248,798.02
合计 5,580,573.87
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
履约保证金 2,814,500.00
备用金 4,882,372.30
运输费 5,167,858.01
信息费 4,525,570.31
业务招待费 1,421,349.76
差旅费 4,102,584.72
技术开发费 2,764,773.81
会议费 1,659,045.04
修理费 1,940,606.04
业务经费 4,651,205.05
中介服务费 945,471.70
展览会议费 3,140,946.15
办公费用 1,953,798.56
其他 2,346,036.93
102
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
合计 42,316,118.38
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
贷款手续费 252,800.00
合计 252,800.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明
69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 4,100,705.90 5,398,821.40
加：资产减值准备 477,125.83 2,264,733.37
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 12,553,194.64 10,597,729.83
无形资产摊销 2,990,118.53 2,623,945.83
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
302,128.14 235,031.34
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 10,014.70
财务费用（收益以“－”号填列） 8,337,157.73 10,452,250.11
投资损失（收益以“－”号填列） -56,818,363.65 -53,562,031.02
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -25,528.27 -472,431.06
103
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
存货的减少（增加以“－”号填列） -43,817,079.34 44,303,507.47
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -191,445,641.16 -46,474,510.67
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 97,004,340.52 29,792,648.38
经营活动产生的现金流量净额 -166,331,826.43 5,159,694.98
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 142,177,083.16 150,591,851.46
减：现金的期初余额 150,591,851.46 96,689,097.52
现金及现金等价物净增加额 -8,414,768.30 53,902,753.94
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 142,177,083.16 150,591,851.46
其中：库存现金 29,140.90 7,449.40
可随时用于支付的银行存款 19,474,692.01 90,027,231.13
可随时用于支付的其他货币资金 122,673,250.25 60,557,170.93
三、期末现金及现金等价物余额 142,177,083.16 150,591,851.46
现金流量表补充资料的说明
70、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项
八、资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
104
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对
母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 本企业的
称 人 表决权比 终控制方 代码
持股比例
例
河北宣工 河北省国
机械发展 国有独资 河北省张 机械制造 175,905,50 有资产监 79416853-
控股股东 冯喜京 35.54% 35.54%
有限责任 公司 家口市 销售等 0.00 督监督管 3
公司 理委员会
本企业的母公司情况的说明
河北宣工机械发展有限责任公司（以下简称“宣工发展公司”）是公司的母公司。原宣化工程机械集团有限公司于2006
年7月21日被张家口市中级人民法院宣布依法破产，其持有本公司的7,036.9667万股被宣工发展公司竞买取得，于2008年3月
18日完成过户手续，成为公司的第一大股东。
河北省国有资产控股运营有限公司（以下简称“省国控公司”）2007年6月18日，与欧力重工、福田雷沃签署了三方股权
转让协议，受让了欧力重工持有本公司的19.01%股权，该部分股权于2007年7月4日完成过户手续。
国控公司2007年7月31日，与宣工发展的四十二名自然人股东签署了股份转让协议，与张家口市宣化区财政局签署了股
权无偿划转协议。根据协议内容，国控公司受让宣工发展股东100%股权，宣工发展成为国控公司的全资子公司。2008年1
月16日中国证券监督管理委员会出具的《关于核准豁免河北省国有资产控股运营有限公司、河北宣工机械发展有限责任公司
要约收购河北宣化工程机械股份有限公司股票义务的批复》中，同意豁免国控公司因间接收购而持有和控制本公司
10,174.2167万股（占总股本51.38％）股份而应履行的要约收购义务，至此国控公司成为公司的实际控制人。
2010年6月21日，河北省国有资产监督管理委员会（以下简称 “省国资委”）下发《关于河北宣工机械发展有限责任公
司委托河北钢铁集团有限公司管理有关问题的通知》，将国控公司所持宣工发展100%国有股权委托河北钢铁集团持有。
2、本企业的子公司情况
持股比例 表决权比例 组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
(%) (%) 码
3、本企业的合营和联营企业情况
本企业在被
被投资单 法定代表 本企业持股 投资单位表 组织机构代
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 关联关系
位名称 人 比例(%) 决权比例 码
(%)
一、合营企业
二、联营企业
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
河北钢铁集团有限公司 存在控制关系关联方 677356885
河北省国有资产控股运营有限公司 公司第二大股东 76516335-4
宣工集团成套设备销售服务中心 本公司母公司的子公司 10632186-5
宣化工程挖掘机有限公司 本公司母公司的子公司 74017936-8
河北钢铁股份有限公司邯郸分公司 本公司实际控制人的分公司
河北钢铁集团矿业有限公司 本公司实际控制人的子公司 104793041
舞阳钢铁有限责任公司 本公司实际控制人的子公司 70657527-9
105
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
邯钢集团邯宝钢铁有限公司 本公司实际控制人的子公司 66659726-1
唐山中厚板材有限公司 本公司实际控制人的子公司 766614559
石家庄钢铁集团有限公司 本公司实际控制人的子公司 104365784
宣化钢铁集团有限责任公司 本公司实际控制人的子公司 106181022
唐山曹妃甸钢铁物流有限公司 本公司实际控制人的子公司 579553017
不具有控制、共同控制和重大影响的被
深圳高特佳投资集团有限公司 72713894-0
投资单位
不具有控制、共同控制和重大影响的被
中工国际工程股份有限公司 71092832-1
投资单位
本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易
关联方 关联交易定价方式及决策程序 占同类交易金 占同类交易金
内容 金额 金额
额的比例 额的比例
河北宣工机械发展 以市场价格为基础，严格按照公司
材料、毛坯 37,976,034.65 14.24% 2,161,047.35 0.94%
有限责任公司 价格管理办法执行决策程序。
宣工集团成套设备 主机、配
同上。 12,431,851.93 4.66% 182,905.98 0.08%
销售服务中心 件、材料
河北钢铁股份有限
原材料 同上。 5,426,219.74 2.03% 3,099,148.73 1.35%
公司邯郸分公司
邯钢集团邯宝钢铁
原材料 同上。 269,993.63 0.1%
有限公司
石家庄钢铁集团有
原材料 同上。 7,909,785.62 2.97% 1,311,511.91 0.57%
限公司
唐山中厚板材有限
原材料 同上。 4,369,795.55 1.64% 2,906,650.41 1.27%
公司
宣化工程挖掘机有 挖掘机、锚
同上。 1,718,803.42 0.64%
限公司 固机
舞阳钢铁有限责任
原材料 同上。 389,364.05 0.17%
公司
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易
关联方 关联交易定价方式及决策程序 占同类交易金 占同类交易金
内容 金额 金额
额的比例 额的比例
河北宣工机械发 主机、材 以市场价格为基础，严格按照公司
24,663,700.65 6.62% 46,530,762.21 10.92%
展有限责任公司 料、毛坯 价格管理办法执行决策程序。
河北钢铁集团矿
推土机 同上。 1,555,555.56 0.42%
业有限公司
唐山曹妃甸钢铁
钢拉杆 同上。 11,286,517.61 3.03%
物流有限公司
106
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
本报告期确认的
委托方/出包方 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收
受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包
名称 称 型 益定价依据
收益
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
委托方/出包方 受托方/承包方名 受托/出包资产类 托管费/出包费定 本报告期确认的
委托/出包起始日 委托/出包终止日
名称 称 型 价依据 托管费/出包费
关联托管/承包情况说明
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
租赁收益定价依 本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
据 租赁收益
公司承租情况表
单位： 元
本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据
租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
河北钢铁集团有限公司 本公司 200,000,000.00 2013 年 11 月 07 日 2016 年 11 月 07 日 否
河北钢铁集团有限公司 本公司 20,000,000.00 2013 年 04 月 30 日 2016 年 04 月 30 日 否
河北钢铁集团有限公司 本公司 50,000,000.00 2013 年 08 月 06 日 2016 年 08 月 06 日 否
河北钢铁集团有限公司 本公司 40,000,000.00 2013 年 12 月 10 日 2016 年 12 月 10 日 否
河北钢铁集团有限公司 本公司 30,000,000.00 2013 年 08 月 02 日 2016 年 08 月 02 日 否
河北钢铁集团有限公司 本公司 60,000,000.00 2013 年 03 月 29 日 2016 年 03 月 29 日 否
河北钢铁集团有限公司 本公司 40,000,000.00 2013 年 01 月 30 日 2016 年 01 月 30 日 否
河北钢铁集团有限公司 本公司 30,000,000.00 2013 年 01 月 30 日 2016 年 01 月 30 日 否
河北钢铁集团有限公司 本公司 30,000,000.00 2013 年 07 月 25 日 2016 年 07 月 25 日 否
河北钢铁集团有限公司 本公司 30,000,000.00 2013 年 10 月 29 日 2016 年 10 月 29 日 否
河北钢铁集团有限公司 本公司 50,000,000.00 2013 年 02 月 27 日 2016 年 02 月 27 日 否
河北钢铁集团有限公司 本公司 20,000,000.00 承兑汇票 否
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
107
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
河北钢铁集团 18,750,000.00 2013 年 07 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 流动资金临时借款
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价原 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
类型 则 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
（7）其他关联交易
A、关联方计付利息
提供委托贷款或借款的关联方 内容 交易金额
本期发生额 上年同期发生额
河北钢铁集团有限公司 计付利息 1,480,241.65 1,944,598.34
河北钢铁集团财务有限公司 计付利息 185,107.49
合 计 1,665,349.14 1,944,598.34
B、其他关联事项
关联方 交易内容 本期发生额 上期发生额
河北宣工机械发展有限责任公司 计付综合服务费 660,000.00 660,000.00
河北宣工机械发展有限责任公司 计付土地租赁费 550,000.00 550,000.00
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位： 元
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款合计 69,916,792.28 51,162,571.35
河北宣工机械发展有限责
母公司 60,192,076.92 33,727,801.30
任公司
宣工集团成套设备销售服 本公司母公司的子
7,028,241.76 16,815,518.05
务中心 公司
唐山曹妃甸钢铁物流有限 本公司实际控制人
1,320,333.60
公司 的子公司
不具有控制、共同控
中工国际工程股份有限公
制和重大影响的被 49,252.00
司
投资单位
河北钢铁集团矿业有限公 本公司实际控制人
1,376,140.00 570,000.00
司 的子公司
预付账款合计 2,030,337.45 4,039,668.35
唐山中厚板材有限公司 本公司实际控制人 9,457.09 42,117.88
108
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
的子公司
河北钢铁股份有限公司邯 本公司实际控制人
57,660.02 213,378.40
郸分公司 的分公司
邯钢集团邯宝钢铁有限公 本公司实际控制人
14,207.45 0.00
司 的子公司
本公司实际控制人
石家庄钢铁集团有限公司 146,926.12 290,793.90
的子公司
宣化钢铁集团有限责任公 本公司实际控制人
41.80 41.80
司 的子公司
本公司母公司的子
宣化工程挖掘机有限公司 1,802,044.97 3,493,336.37
公司
上市公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应付账款合计 1,169.52
舞阳钢铁有限责任公司 本公司实际控制人的子公司 1,169.52
其他应付款合计 18,750,000.00 35,550,000.00
河北钢铁集团有限公司 本公司实际控制人 18,750,000.00 35,550,000.00
十、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
其他或有负债及其财务影响
十一、承诺事项
1、重大承诺事项
截至2013年12月31日止本公司无需披露的重大承诺事项。
2、前期承诺履行情况
十二、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
109
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
3、其他资产负债表日后事项说明
十三、其他重要事项
1、非货币性资产交换
2、债务重组
3、企业合并
4、租赁
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
6、以公允价值计量的资产和负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
3.可供出售金融资产 192,583,406.40 0.00 -78,721,048.17 0.00 86,210,583.60
上述合计 192,583,406.40 -78,721,048.17 86,210,583.60
金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
7、外币金融资产和外币金融负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
1.以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
融资产（不含衍生金融资
产）
2.衍生金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3.贷款和应收款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4.可供出售金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
5.持有至到期投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
金融资产小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
110
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
8、年金计划主要内容及重大变化
9、其他
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的应收账款
80.62
账龄组合 261,649,407.00 11,453,052.27 4.38% 209,555,289.26 85.94% 10,817,547.39 5.16%
%
19.38
无风险组合 62,888,550.52 34,297,801.30 14.06%
%
组合小计 324,537,957.52 100% 11,453,052.27 4.38% 243,853,090.56 100% 10,817,547.39 5.16%
合计 324,537,957.52 -- 11,453,052.27 -- 243,853,090.56 -- 10,817,547.39 --
应收账款种类的说明
应收账款单项金额达到100万元的划分为单项金额重大的应收账款。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小
220,776,214.24 84.38% 6,623,286.42 159,792,460.96 76.26% 4,793,773.83
计
1至2年 9,541,042.04 3.65% 477,052.10 7,659,216.66 3.65% 382,960.83
2至3年 6,942,177.16 2.65% 694,217.72 13,494,580.29 6.44% 1,349,458.03
3 年以上 24,389,973.56 9.32% 3,658,496.03 28,609,031.35 13.65% 4,291,354.70
合计 261,649,407.00 -- 11,453,052.27 209,555,289.26 -- 10,817,547.39
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
111
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
河北宣工机械发展有限责任公司 60,192,076.92 33,727,801.30
合计 60,192,076.92 33,727,801.30
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例
河北宣工机械发展有限责任公司 关联方 60,192,076.92 一年以内/1-2 年 18.55%
河南中远工程机械有限公司 其他单位 27,667,934.80 一年以内 8.53%
安徽重川工程机械有限公司 其他单位 20,917,723.00 一年以内 6.45%
洛阳明洋工程机械有限公司 其他单位 14,139,875.00 一年以内 4.36%
哈尔滨斯坦工程机电设备有限公司 其他单位 11,390,365.82 一年以内 3.51%
合计 -- 134,307,975.54 -- 41.4%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
河北宣工机械发展有限责任公司 母公司 60,192,076.92 18.55%
宣工集团成套设备销售服务中心 本公司母公司的子公司 7,028,241.76 2.17%
唐山曹妃甸钢铁物流有限公司 本公司实际控制人的子公司 1,320,333.60 0.41%
河北钢铁集团矿业有限公司 本公司实际控制人的子公司 1,376,140.00 0.42%
112
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
合计 -- 69,916,792.28 21.55%
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单项计提 31.39 27.41
5,601,576.03 5,601,576.03 100% 5,601,576.03 5,601,576.03 100%
坏账准备的其他应收款 % %
按组合计提坏账准备的其他应收款
48.74 49.43
账龄组合 8,695,951.66 457,393.50 5.26% 10,102,682.97 474,021.69 4.69%
% %
19.87 23.16
无风险组合 3,544,775.48 4,734,382.86
% %
68.61 72.59
组合小计 12,240,727.14 457,393.50 5.26% 14,837,065.83 474,021.69 4.69%
% %
合计 17,842,303.17 -- 6,058,969.53 -- 20,438,641.86 -- 6,075,597.72 --
其他应收款种类的说明
其他应收款单项金额达到100万元的划分为单项金额重大的其他应收款
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
宣化永泰工矿机械有限公司 5,601,576.03 5,601,576.03 100% 破产程序中，预计无法收回
合计 5,601,576.03 5,601,576.03 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 6,213,612.34 71.45% 186,408.37 7,636,680.34 75.59% 229,100.41
1至2年 662,993.74 7.63% 33,149.69 1,141,247.17 11.3% 57,062.36
2至3年 701,328.00 8.06% 70,132.80 217,088.00 2.15% 21,708.80
3 年以上 1,118,017.58 12.86% 167,702.64 1,107,667.46 10.96% 166,150.12
113
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
合计 8,695,951.66 -- 457,393.50 10,102,682.97 -- 474,021.69
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。
114
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
核 在被投 在被投 单位持股 减 本期
被投资单 算 资单位 资单位 比例与表 值 计提 本期现金红
投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
位 方 持股比 表决权 决权比例 准 减值 利
法 例 比例 不一致的 备 准备
说明
成
深圳市高
本
特佳投资
法 15,000,000.00 15,000,000.00 0.00 15,000,000.00 6.36% 6.36% 1,800,000.00
集团有限
核
公司
算
成
张家口市
本
宣化宣工
法 1,500,000.00 -1,500,000.00 0.00 100% 100%
气体有限
核
公司
算
合计 -- 16,500,000.00 15,000,000.00 -1,500,000.00 15,000,000.00 -- -- -- 1,800,000.00
长期股权投资的说明
2013年4月23 日，公司召开的第四届董事会第三十二次会议审议通过了《关于注销张家口市宣化宣
工气体公司的议案》。2013年12月3日，本公司收到张家口市宣化区工商局下发的准予注销登记通知书， 准
予公司注销张家口市宣化宣工气体有限公司。
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 347,224,260.95 395,592,490.99
其他业务收入 25,440,721.94 30,397,434.35
合计 372,664,982.89 425,989,925.34
营业成本 337,407,857.50 372,818,416.47
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
专用设备制造业 347,224,260.95 324,941,724.45 395,592,490.99 348,195,686.39
合计 347,224,260.95 324,941,724.45 395,592,490.99 348,195,686.39
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
115
河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
推土机 309,967,510.64 293,124,265.36 373,681,288.98 328,100,974.35
装载机 140,170.95 140,170.95
埋管机 1,526,420.42 1,029,568.39 5,884,529.92 5,236,737.76
自制半成品及毛坯 11,602,383.18 7,976,088.05 4,829,995.84 3,159,866.61
其他 24,127,946.71 22,811,802.65 11,056,505.30 11,557,936.72
合计 347,224,260.95 324,941,724.45 395,592,490.99 348,195,686.39
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 216,045,161.91 197,226,923.85 280,482,940.82 246,724,221.16
国外 131,179,099.04 127,714,800.60 115,109,550.17 101,471,465.23
合计 347,224,260.95 324,941,724.45 395,592,490.99 348,195,686.39
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例(%)
洛阳明洋工程机械有限公司 25,162,393.16 6.75%
河北宣工机械发展有限责任公司 24,663,700.65 6.62%
安徽重川工程机械有限公司 21,399,658.12 5.74%
哈尔滨斯坦工程机电设备有限责任公司 14,718,034.19 3.95%
唐山曹妃甸钢铁物流有限公司 11,286,517.61 3.03%
合计 97,230,303.73 26.09%
营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 1,800,000.00 900,000.00
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 1,965,136.80 2,240,178.85
可供出售金融资产等取得的投资收益 53,053,226.85 50,421,852.17
其他 124.63
合计 56,818,488.28 53,562,031.02
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河北宣化工程机械股份有限公司 2013 年度报告全文
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
投资收益的说明
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 4,100,705.90 5,398,572.67
加：资产减值准备 477,134.93 2,264,729.73
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 12,553,194.64 10,597,729.83
无形资产摊销 2,990,118.53 2,623,945.83
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
302,128.14 235,031.34
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 10,014.70
财务费用（收益以“－”号填列） 8,337,157.73 10,453,392.48
投资损失（收益以“－”号填列） -56,818,488.28 -53,562,031.02
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -25,528.27 -472,431.06
存货的减少（增加以“－”号填列） -43,817,079.34 44,303,507.47
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -191,461,631.59 -46,474,510.67
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 97,070,420.52 31,194,106.01
经营活动产生的现金流量净额 -166,281,852.39 6,562,042.61
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 142,177,083.16 150,541,877.42
减：现金的期初余额 150,541,877.42 95,236,775.85
现金及现金等价物净增加额 -8,364,794.26 55,305,101.57
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况
单位： 元
项目 公允价值 确定公允价值方法 公允价值计算过程 原账面价值
反向购买形成长期股权投资的情况
单位： 元
项目 反向购买形成的长期股权投资金额 长期股权投资计算过程
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十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -312,142.84
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
583,300.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
债务重组损益 18.38
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
53,053,226.85 处置可供出售金融资产收益
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -140,611.00
减：所得税影响额 13,295,947.85
合计 39,887,843.54 --
计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
技改补助 375,000.00 依据企业会计准则确认
出口信用保险扶持发展资金 207,500.00 依据企业会计准则确认
其他 800.00 依据企业会计准则确认
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 4,100,705.90 5,398,821.40 522,526,384.86 597,146,727.13
按国际会计准则调整的项目及金额
（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 4,100,705.90 5,398,821.40 522,526,384.86 597,146,727.13
按境外会计准则调整的项目及金额
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（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.71% 0.0207 0.0207
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
-6.2% -0.1807 -0.1807
的净利润
4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
不适用。
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第十一节 备查文件目录
1、载有董事长签名的2013年度报告及摘要。
2、载有法定代表人、主管财务工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
3、本年度在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
4、文件备置场所：公司董事会办公室。
河北宣化工程机械股份有限公司
董事会
董事长：冯喜京
二〇一四年四月二十三日
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