河北宣化工程机械股份有限公司
2006年度中期报告
目 录
第一节 重要提示...........................................................................................第2 页
第二节 公司基本情况...................................................................................第 3页
第三节 股本变动和主要股东持股情况.......................................................第 5页
第四节 董事、监事、高级管理人员情况...................................................第7 页
第五节 管理层讨论与分析...........................................................................第8 页
第六节 重要事项..........................................................................................第12 页
第七节 财务报告..........................................................................................第 16页
第八节 备查文件..........................................................................................第 45页
第一节 重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司2006年度中期财务报告未经审计。
公司独立董事程凤朝先生、董事祖国先生因公外出未能参加本次会议，分别书面委托闫荣城先生和詹振京先生代为行使表决权。
没有董事对中期报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
公司董事长王建军先生、总会计师尹增玮先生及公司会计负责人程建国先生，郑重声明：2006年度中期报告中财务报告真实、完整。
河北宣化工程机械股份有限公司
董事会
二○○六年八月十六日
第二节 公司基本情况
（一）公司简介
1、公司名称：河北宣化工程机械股份有限公司 缩写：河北宣工
英文名称：XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 缩写：XCMC
2、法定代表人：王建军
3、董事会秘书：张富贵
联系地址：河北省张家口市宣化区东升路21号
电话：（0313）3186008 传真：（0313）3186026
电子信箱：hbxg2@hbxg.com
4、公司注册地址：河北省张家口市宣化区东升路21号
办公地址：河北省张家口市宣化区东升路21号
邮政编码：075105
国际互联网网址：http://www.hbxg.com
电子信箱：webmaster@hbxg.com
5、信息披露指定报刊：《中国证券报》
登载报告国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
半年度报告置备地点：公司董事会办公室
6、股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：河北宣工
股票代码：000923
（二）主要财务数据及指标 单位：人民币元
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项目 2006年6月30日 2005年12月31 本报告期比年初
日 数增减（+-）%
流动资产 510,583,019.1 516,972,040.9 -1.24
1 3
流动负债 437,304,406.3 424,761,559.2 2.95
2 3
总资产 830,338,765.0 822,327,607.6 0.97
0 7
股东权益（不含少数股 367,474,358.6 372,006,048.4 -1.22
东权益） 8 4
每股净资产（元/股） 2.23 2.25 -0.89
调整后的每股净资产（ 2.20 1.66 32.53
元/股）
项目 2006年1-6月 2005年1-6月 本报告期比上年
同期增减（+-）
%
净利润 -4,585,424.89 -14,982,988.6 69.40
8
扣除非经常性损益后的 -4,609,718.89 -14,927,563.3 69.12
净利润 8
每股收益（元/股） -0.03 -0.09 66.67
净资产收益率（摊薄） -1.25 -3.74 2.49
（%）
净资产收益率（加权） -1.24 -3.67 2.43
（%）
每股经营活动产生的现 0.05 -0.09 155.56
金流量净额（元/股）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*注1：扣除所得税影响后非经常性损益项目金额为： 24,294.00元
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1、营业外收入 27,000.00
2、营业外支出 2,706.00
3、营业外收支净额 24,294.00
扣除所得税后的非经常性损益 24,294.00
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按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》要求，公司2006年1—6月每股收益及净资产收益率为：
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报告期利润 净资产收益率% 每股收益(元/股)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 9.69 9.63 0.2157 0.2157
营业利润 -1.83 -1.82 -0.0408 -0.0408
净利润 -1.25 -1.24 -0.0278 -0.0278
扣除非经常性损益后的 -1.25 -1.24 -0.0279 -0.0279
净利润
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第三节 股本变动和主要股东持股情况
1、报告期内公司股本结构变化情况：
报告期内公司股本结构未发生变化。
2、报告期末公司股东总数为19,393户。
3、前十名股东、前十名流通股股东持股情况：
--前十名股东持股情况：
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股东名称(全称) 年度 年末持 比 股份类 质押 股东性质（
内增 股数量 例( 别（已 或冻 国有股东或
减（ （万股 %) 流通或 结股 外资股东）
万股 ） 未流通 份数
） ） 量(万
股)
宣化工程机械集团有 0 7036.96 42. 未流通 5551 国有股东
限公司 67 65
河北欧力重工有限公 0 3137.25 19. 未流通 0 一般法人股
司 01 东
北汽福田汽车股份有 0 627.45 3.8 未流通 0 一般法人股
限公司 0 东
中国华能财务有限责 0 198.333 1.2 未流通 0 国有股东
任公司 3 0
倪峰 未知 65.60 0.4 已流通 未知 流通股东
0
沈行龙 未知 47.946 0.2 已流通 未知 流通股东
9
刘俊阳 未知 45.65 0.2 已流通 未知 流通股东
8
朱业升 未知 41.40 0.2 已流通 未知 流通股东
5
圣东楼 未知 37.46 0.2 已流通 未知 流通股东
3
王晓萍 未知 31.84 0.1 已流通 未知 流通股东
9
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--前十名流通股东持股情况：
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股东名称(全称) 期末持有流通股数量（ 种类（A、B、H股或其
万股） 它）
倪峰 65.60 A
沈行龙 47.946 A
刘俊阳 45.65 A
朱业升 41.40 A
圣东楼 37.46 A
王晓萍 31.84 A
唐伟华 23.82 A
南宁朗普策划有限责任公 23.15 A
司
吴小华 22.20 A
卢铭光 22.11 A
上述股东关联关系或一致 公司未知其是否存在关联关系，是否属于一致
行动关系的说明 行动人，公司也未知其所持股份有无质押和冻
结情况。
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①公司第一大股东--宣化工程机械集团有限公司为持股5%以上的国有股股东，注册资本：15000万元，法定代表人：王建军。该公司由于为宣化钟楼啤酒集团有限公司贷款提供担保，报告期内其持有的公司发起人国家股2034万股和3517万股先后被司法冻结，冻结期分别为2005年12月20日至2006年12月19日和2006年4月24日至2007年4月23日。
②公司第二大股东--河北欧力重工有限公司，为公司持股5%以上的第二大股东，股份性质为一般法人股。报告期内其持有的本公司股份未发生质押和冻结情况。
③前10名股东中，第一大股东宣化工程机械集团有限公司，与河北欧力重工有限公司存在关联关系，与其他股东不存在关联关系。第1-4名股东不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。第5—10名股东为流通股股东，其股份变化为二级市场行为，公司未知其是否存在关联关系，是否属于一致行动人。
4、控股股东及实际控制人情况介绍：
报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变化。
第四节 董事、监事及高管人员情况
1、报告期内董事、监事、高级管理人员持股情况：
报告期内董事、监事、高级管理人员持股情况未发生变化。
2、报告期内董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况：
2006年1月4日，公司召开了第二届董事会第十九次会议，审议通过了：①《关于董事会换届选举的议案》；②《关于确定独立董事津贴的议案》；③《关于修改公司章程的议案》；④《关于召开2006年度第一次临时股东大会的议案》。2006年度第一次临时股东大会审议通过：①王建军先生、刘明德先生、周之胜先生、卢小春先生、詹振京先生、祖国先生为第三届董事会董事，祁俊先生、程凤朝先生为第三届董事会独立董事。②高顺先生、牛延庆先生、姚建国先生为第三届监事会监事。本次会议决议公告于2006年1月5日在《中国证券报》上进行披露。
2006年2月8日，公司召开第三届董事会第一次会议，审议通过了：①《关于选举王建军先生为公司第三届董事会董事长的议案》。②《关于聘任周之胜先生为公司总经理的议案》。③《关于聘任张富贵先生为董事会秘书的议案》。④《关于聘任尹增玮先生为公司副总经理、总会计师的议案》。⑤《关于聘任张占海先生、张富贵先生和周绍利先生为公司副总经理的议案》。本次会议决议公告于2006年2月9日在《中国证券报》上进行披露。
2006年6月21日，公司第三届董事会第三次会议以通讯表决方式召开，审议通过《关于提名闫荣城先生为公司独立董事候选人的议案》。2006年7月6日公司召开的2006年度第二次临时股东大会审议通过闫荣城先生为公司独立董事。以上会议的决议公告于2006年6月22日和2006年7月7日在《中国证券报》上进行披露。
第五节 管理层讨论及分析
报告期内公司经营情况的讨论与分析：
1、经营情况概述：
报告期内，公司坚持抓住工程机械市场启动机遇，大力推进产品结构调整，加强公司内部管理，努力开拓国内外市场，出口创汇额较大幅度增加，国内市场占有率稳步提升，实现了利润指标减亏50%以上的目标，为公司全年扭亏为盈创造了条件。
2、经营成果和财务状况分析： 单位:人民币元
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指标名称 2006年6月30日 2005年12月31日 增减(+-%)
总资产 830,338,765.00 822,327,607.67 0.97
股东权益（不含少数股 367,474,358.68 372,006,048.44 -1.22
东权益）
指标名称 2006年1-6月 2005年1-6月 增减(+-%)
主营业务收入 253,128,814.56 198,718,220.08 27.38
主营业务利润 35,590,364.49 17,244,580.22 106.39
净利润 -4,585,424.89 -14,982,988.68 69.40
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变动原因说明：
①总资产增加主要是由于收购宣工集团公司部分经营性资产导致固定资产增加的影响。
②股东权益减少主要是由于本期经营亏损的影响。
③主营业务收入、主营业务利润和净利润增加主要是由于产品销量增加的影响。
二、报告期经营情况分析：
1、报告期内经营范围及主营业务构成情况：
公司主营推土机、装载机、压路机及系列产品和配件的生产和销售。报告期内公司所属行业及主营业务未发生变化。
2、主营业务分产品情况表:
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主营业务分行业情况单位：万元
分行业或分 主营业 主营 毛利率（ 主营业 主营业务 毛利率比
产品 务收入 业务 ％） 务收入 成本比上 上年增减
成本 比上年 年增减（
增减（ ％）
％）
推土机制造 25312.8 21708 14.24 27.38 20.00 5.28
业 8 .17
主营业务分产品情况单位：万元
推土机 21200.07 18234 13.99 37.37 36.89 0.3
.26
装载机 55.64 55.87 -0.41 201.39 200.00 0.47
挖掘机 243.59 233.6 4.07 27.48 45.67 -11.98
7
松土器 383.19 369.7 3.50 215.84 217.35 -0.46
9
自制毛 3430.39 2814. 17.95 44.36 -0.42 36.90
坯及其 58
他
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3、主营业务分地区情况表：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 主营业务收入（ 比上年同期增减%
万元）
国内 19294.56 2.48
国外 6018.32 476.58
合计 25312.88 27.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、公司主营业务及利润构成发生重大变化情况说明：
报告期内公司主营业务及利润构成未发生重大变化。
5、主要供应商和客户情况：
2006年1-6月前五名采购商采购额为5823.39万元，占公司采购总额的24.14%，前五名客户的销售收入总额为6272.44万元，占公司主营业务收入的24.73%。
6、对公司净利润影响达到10%(含10%)以上的参股公司的情况。
公司的参股子公司--中工国际工程股份有限公司，经营范围是：承包各类境外工程及境内国际招标工程；上述境外工程所需的设备、材料出口；对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员；经营和代理各类商品及技术的进出口业务；经营进料加工和“三来一补”业务，经营对销贸易和转口贸易。报告期内公司获得投资收益198.60万元。
7、公司报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
8、经营中的问题与困难：
①公司控股股东宣工集团公司已依法宣布破产，公司面临股权重组的风险，公司将密切关注该事项的进展情况，集中精力确保日常生产经营不受影响，尽最大努力降低重组风险。
②报告期内公司产销量增加的同时，销售分期付款增加，经营风险加大。公司将按照应收账款定期对账制度，加大应收账款的管理力度，提高经济运行质量。
三、报告期内的投资情况：
1、前次募集资金使用情况：
公司是于1999年6月29日采取募集方式设立的股份公司。经中国证监会证监发行字[1999]62号批准，1999年6月7日向社会公众公开发行了5500万股普通股股票，发行价格每股3.72元，募集资金20460万元，扣除发行费用后，实际募集资金19567.83万元。
截止到报告期末，公司募集资金承诺投资项目与实际投资情况： 单位：万元
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序号 项目名称 计划投资 实际投资 项目进度（%
额 额 ）
1 九五技改启动项目 2500.00 2270.42 90.82
2 SD8高驱动履带推土机开发 3183.00 2550.32 80.12
项目
3 SD9推土机新产品开发变更 2519.00 2519.00 100.00
项目
4 SY8振荡振动压路机项目 2241.00 1897.48 84.67
5 扩大推土机出口技术改造项 4303.00 4548.51 105.71
目
6 科技开发实验中心技术改造 2295.00 1840.84 80.21
项目
7 补充流动资金项目 2526.83 2526.83 100.00
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2、报告期内募集资金使用情况：
截止到报告期末，“扩大推土机出口技术改造项目”和“SD9推土机新产品开发变更后项目”已全部完成资金投入，收益情况为：“扩大推土机出口技术改造项目”实现主营业务利润5699.21万元，投资“中工国际工程有限公司”和“深圳高特佳创业投资有限公司”的长期股权投资收益978.03万元。“九五技改启动项目”、“SD8高驱动履带推土机开发项目”和“科技开发实验中心技术改造项目”分别完成投资进度的90.82%、80.12%和80.21%，累计实现主营业务利润1016.86万元，其中：科技开发实验中心技术改造项目综合传动试验台的技改工作已完成，并投入使用。该项目的启动能较好地解决推土机综合试验条件差，标准低以及数据不准确的问题，为提升产品档次和产品质量创造条件。
SY8振荡振动压路机项目完成投资进度的84.67%，由于该项目市场尚未形成需求规模，因此未形成批量生产，未产生投资收益。
公司截止报告期末累计投资18153.40万元，剩余资金1414.43万元。
3、报告期末募集资金项目的变更情况：
原承诺的SD9推土机新产品开发项目经调查和论证予以变更。变更后的4200万元募集资金改投项目：
1019万元用于发起设立中工国际工程股份有限公司。
1500万元用于发起设立深圳高特佳投资有限责任公司。
剩余资金1681万元用于补充流动资金。
以上项目变更后，公司实际补充流动资金调整为2526.83万元。
变更项目已经2002年度股东大会审议通过并实施。报告期末该项目累计实现长期股权投资收益978.03万元。
4、重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况：
报告期公司无重大非募集资金投资项目。
四、本年至下一报告期期末净利润的预测：
公司上半年减亏达到50%以上，实现了预期经营目标。预计1-9月公司经营继续亏损，但减亏幅度达到50%以上。
五、公司2006年度中期报告未经会计师事务所审计。
第六节 重要事项
1、报告期公司治理情况：
公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求修订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《公司章程》，按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，认真落实了独立董事补选工作。下一步公司将按照中国证监会发布的《关于上市公司股权分置改革试点有关问题的通知》精神，在解决好控股股东破产重组的基础上，借鉴经验，开拓思路，及时启动股权分置改革工作，通过股改工作全面提升公司的经营业绩和治理水平。
2、公司前期拟定的、在报告期实施的利润分配方案及公积金转增股本方案的执行情况：
公司2006年中期无利润分配方案及公积金转增股本方案。
3、报告期内重大诉讼及仲裁事项：
报告期内公司无重大诉讼和仲裁事项。
4、报告期内的重大资产收购、出售或处置及企业收购兼并事项：
为满足公司生产经营的需要，2005年10月27日，公司与控股股东--宣化工程机械集团有限公司签署了《资产收购合同》 ，按照合同的有关内容，宣工集团公司拟将其可供公司使用的部分经营性资产进行转让，本次交易的转让价格以评估机构出具的资产评估报告为准，公司第二届董事会第十八次会议审议通过该项议案，决议公告于2005年10月28日在《中国证券报》上进行披露。根据北京市中喜会计师事务所出具的（2006）第25208号资产评估报告及2006年3月20日双方签署的《资产收购补充协议》，公司收购了宣工集团公司部分房屋和机械设备共计1891.74万元。
5、重大关联交易信息：
①企业名称：宣化工程挖掘机有限公司
法定代表人：王建军
注册资本：800万元。
经营范围：主营挖掘机系列产品和零配件的生产和销售。
关联关系：为本公司控股股东—宣化工程机械集团有限公司之独资公司。
报告期内，公司与宣工挖掘机发生关联交易金额787.80万元，其中：按照市场价格向宣化工程挖掘机有限公司采购挖掘机和毛坯599.61万元，占同类交易金额的比例为33.45%，向宣工挖掘机销售材料188.20万元，占同类交易金额的比例为20.46%。
②企业名称：宣化工程机械集团配件中心
法定代表人：刘春雨
注册资本：150万元
经营范围：工程机械及配件，农机产品及配件，汽车运输设备及配件，起重设备及配件，钢材、水泥。
关联关系：与本公司为同一母公司。
报告期内，公司与集团配件中心发生关联交易金额895.69万元，其中：按照市场价格向集团配件中心采购配件441.83万元，占同类交易金额的比例为24.65%，向集团配件中心销售配件453.86万元，占同类交易金额的比例为49.35%。
③企业名称：宣化工程机械集团有限公司
法定代表人：王建军
注册资本：15000万元
经营范围：通过控股、参股、兼并、分立等方式经营授权范围内的国有资产；制造、销售普通机械、电器机械及其配件；自营产品出口销售所需材料、设备、仪器仪表进出口贸易；技术开发服务、机械加工、修配，举办第三产业。
关联关系：为本公司的控股股东。
报告期内，公司与宣工集团公司发生关联交易金额911.16万元，其中：按照市场价格向宣工集团公司采购配件742.47万元，占同类交易金额的比例为41.42%，向宣工集团公司销售材料、主机168.68万元，占同类交易金额的比例为18.34%。
6、公司与日常经营相关的关联交易事项在报告期的执行情况：
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关联交易类别 关联人 与公司的关联 金额（不含 交易内容
关系 税）
向关联人采购 宣工集团公司 控股股东 7,424,748.6 毛坯半成品
与主业生产有 3
关的原材料 宣工挖掘机 同一母公司 5,996,050.9 挖掘机
7
浦宣公司 同一母公司 87,948.72 材料
宣工配件中心 同一母公司 4,418,254.4 零配件
6
合计 17,927,002.
78
向关联人销售 宣工配件中心 同一母公司 4,538,629.2 配件
上市公司生产 1
或经营的各种 宣工集团公司 控股股东 1,686,817.1 主机、材料
产品 5
宣工挖掘机 同一母公司 1,882,023.1 材料
8
宣工兴 同一母公司 1,088,888.8 主机
9
合计 9,196,358.8
9
接受关联人提 宣工集团公司 控股股东 537,207.81 运费、综合
供的劳务 服务费
合计 27,660,569.
02
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公司2006年预计发生日常关联交易金额为5650-8200万元之间，2006年度中期实际发生日常关联交易金额2766.06万元，占全年预计金额的48.96%。
7、重大合同及履行情况：
①报告期或延续到报告期内公司未发生重大托管、承包和租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
②在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同。
截止到报告期末，公司为河北宝硕股份有限公司提供贷款担保金额6726.40万元，为沧州化工股份有限公司提供贷款担保金额4400万元，累计对外担保金额11126.40万元，占公司期末净资产的30.28%。报告期内河北宝硕股份有限公司在农业银行、建设银行的八笔银行承兑汇票，已分别于2006年4月28日、2006年4月24日、2006年6月27日到期， 金额共计3096.40万元。
③报告期或延续到报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。
④报告期内公司涉及资产和股权转让发生的关联交易。
报告期内公司收购宣工集团公司部分经营性资产1891.74万元，此项交易属关联交易，公司关联董事在第二届董事会第十八次会议上回避表决该项议案。
8、与最近一年度的财务报告相比，本期合并范围未发生变化。
9、公司或持有公司股份5%以上的股东未发生在指定报刊或网站对公司经营成果、财务状况可能产生重大影响的承诺事项。
10、报告期内未发生公司、公司董事会及董事受到中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所的公开谴责的情况。
11、关于控股股东及关联方资金往来情况说明：
报告期内，公司与控股股东及关联方不存在资金垫付和占用情况。
12、独立董事对公司当期和累计对外担保情况的专项说明及独立意见：
根据中国证监会（2003）56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》要求，我们本着客观、独立的原则，对河北宣化工程机械股份有限公司与关联方对外担保情况进行认真负责的核查：
报告期内该公司修订了《公司章程》担保事项，切实保护广大投资者的利益，严格遵守《公司章程》的有关规定，没有为控股股东及公司控股50%以下的关联方、任何法人单位或个人提供担保。截止报告期末，公司累计对外担保余额11126.40万元，系公司分别与河北宝硕股份有限公司、沧州化工股份有限公司银行贷款提供的互保，担保金额为6726.40万元和4400万元，担保总额占期末净资产的比例为30.28%，审批程序符合中国证监会（2003）56号文件和《公司章程》的有关规定。
报告期内公司没有直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供债务担保。
报告期内河北宝硕股份有限公司在农业银行、建设银行的八笔银行承兑汇票，已分别于2006年4月28日、2006年4月24日、2006年6月27日到期， 金额共计3096.40万元。
13、报告期内公司对外信息披露公告指引：
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信息公告时间 信息披露报 信息披露内容摘要
纸
2006年1月5日 中国证券报 董事会、监事会换届选举及召开股东大会
等项议案。
2006年2月9日 中国证券报 第一次临时股东大会审议董事会及监事会
换届选举等项议案。第三届董事会、监事
会第一次会议。
2006年2月29日 中国证券报 对媒体关于卡特皮勒并购宣工事宜进行澄
清。
2006年3月18日 中国证券报 公司2034万股股权被司法冻结公告。
2006年4月25日 中国证券报 公司2005年年度报告及2006年第一季度报
告等议案。
2006年5月17日 中国证券报 2005年度股东大会决议公告。
2006年5月30日 中国证券报 股价异常波动公告。
2006年5月31日 中国证券报 关于大股东非经营性资金占用清欠进展情
况的公告
2006年6月2日 中国证券报 关于股权冻结的公告
2006年6月22日 中国证券报 第三届董事会第三次会议及召开第二次临
时股东大会的通知。
2006年6月30日 中国证券报 关于刊登重大事项，股票临时停牌的公告
。
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14、其他事项：
根据国务院五部委《关于上市公司股权分置改革的指导意见》，公司原承诺将于2006年6月30日以前进入股改程序。由于控股股东未能按期完成依法破产，公司无法履行股改承诺。为做好股权分置改革工作，公司将在控股股东破产重组完成后，及时启动股权分置改革工作，预计2006年10月31日前将股权分置改革材料上报深圳证券交易所。
第七节 财 务 报 告
（一）会计报表附注(未经审计)
一、公司简介
河北宣化工程机械股份有限公司（以下简称“公司” ） 经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]62号《关于河北宣化工程机械股份有限公司（筹）申请公开发行股票的批复》批准，由宣化工程机械集团有限公司（以下简称“集团公司” ）独家发起，并以募集方式向社会公开发行股票设立。公司于1999年6月7日向社会公众发行人民币普通股5500万股，其中4950万股人民币普通股于1999年 7月14日在深圳证券交易所挂牌上市，配售给基金的550万股于1999年 9月14日在深圳证券交易所上市。公司于1999年6月29日正式成立。
公司属于工程机械行业，主要生产、销售推土机、装载机、压路机及其变型产品和工矿配件。
二、公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度：
公司执行财政部颁发的《企业会计制度》。
2、会计年度：
公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币：
公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则：
公司会计核算采用权责发生制原则，以历史成本为计价基础。
5、外币业务核算方法：
公司对发生的外币经济业务，采用当月一日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账。期末，对外币账户的外币余额按当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）调整，差额属于资本性支出的计入相应资产的价值，属于收益性支出的计入当期财务费用。
6、编制现金流量表时现金等价物的确定标准：
将持有期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7、短期投资核算方法：
短期投资在取得时按实际成本计价，实际收到的现金股利和利息除已记入应收项目的以外均冲减短期投资的账面价值。期末以成本与市价孰低计价。
公司短期投资期末按市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备。
8、应收款项坏账的核算方法：
公司坏账之确认标准为：
(1)债务人破产或死亡，以其破产的财产或遗产依法清偿后仍然不能收回的款项；
(2)债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的款项。
公司坏账核算采用备抵法。
以年终资产负债表截止日所反映的应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法提取，提取的比例为：
(1)1年以内（含1年）按账面余额的3%提取。
(2)1年以上2年以内（含2年）按账面余额的5%提取。
(3)2年以上3年以内（含3年）按账面余额的10%提取。
(4)3年以上的按账面余额的15%提取。
(5)与关联方发生的应收款项其账面余额不论形成了多长时间均按1年以内的提
取比例计提坏账准备。
(6)其他应收款中的备用金不提取坏账准备。
9、存货核算方法：
公司的存货包括原材料、委托加工物资、在产品、自制半成品、外购毛坯半成品和产成品六大类。存货核算采用永续盘存制和实际成本法。原材料、外购毛坯半成品采用计划成本法核算，对原材料的计划成本和实际成本之间的差异单独核算；领用和发出存货时，于月末结转其应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本。）产品成本采用定额法计算，发出产成品按加权平均法计算确定；低值易耗品在领用时一次摊销。
公司计提存货跌价准备。计提方法如下：
原材料：采用以各分类材料单项比较法按成本与可变现净值孰低方法计价，成本高于可变现净值部分为跌价准备。按可变现净值确定该种材料的期末价值，以市场现价作为该种材料的可变现净值。
在制品：在制品不考虑跌价损失。
产成品：按品种计算存放时间超过三年以上的产成品（包括主机、配件）视为不畅销产品按其成本的20%计提跌价准备；对其中的三年以上异地库存产成品按其成本的40%计提跌价准备。
成熟产品成本高于售价的按成本与售价的差额提取跌价准备。
10、长期投资核算方法：
(1)长期债权投资：取得时以投资成本计价，持有期间按期计算应收利息，确认投资收益。
(2)长期股权投资：本公司对外股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算。本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。长期股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，借方差额按不超过10年的期限摊销，贷方差额按不低于10年的期限摊销。
(3)公司长期投资期末按未来可收回的金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。
股票投资：对不同的股票投资逐项进行检查，由于市价持续下跌6个月以上，并已低于原投资取得股票时的成本价值，将原成本价值与市价的差额作为减值准备。
其他股权投资：对其他股权投资逐项进行检查，由于被投资企业经营状况恶化或突然遭受水灾、火灾、地震等不可抗力的影响，使正常经营秩序难以持续，按其投资额的10%——100%提取减值准备。
长期债权投资：已明确获知被投资单位经营状况恶化三个月以上，计提比例按原投资的10%——20%提取减值准备。
已明确获知被投资单位遭受火灾、水灾、地震等不可抗力的影响致使正常经营秩序难以维持的，按原投资额的10%——100%提取减值准备。
11、固定资产计价和折旧方法：
固定资产标准为使用期限在一年以上，单位价值在2 000元人民币以上的劳动资料；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2 000元以上，且使用期限超过两年的，也作为固定资产。
公司固定资产按实际成本计价或按评估确认的价值入账。固定资产折旧采用直线法计算，并按固定资产类别、使用年限、预计残值率，确定其分类折旧率如下：
类 别 折旧年限 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋建筑物 40-45 5 2.11-2.38
专用设备 14 5 6.79
通用设备 8-28 5 3.39-11.88
运输设备 12 5 7.92
固定资产计价按固定资产账面价值与可收回金额孰低的原则。
固定资产减值准备的确认标准、计提方法：
(1)年度终了对固定资产计提减值准备；
(2)采用单项项目计提，年度终了对在册的固定资产进行逐项检查发现由于技术陈旧、损坏，长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的计提固定资产减值准备。
(3)当固定资产存在下列情况之一时，全额计提减值准备：
A、长期闲置不用，在三年内不会再使用，且无转让价值的固定资产；
B、由于技术落后有新设备取代之，且已不可使用的固定资产；
C、已遭毁损，不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
D、虽然固定资产尚可使用，但使用后给企业产生大量不合格品的固定资产；
E、其它实质上已不能给企业创造经济效益的固定资产。
12、在建工程核算方法：
在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，在办理竣工决算或实际交付使用时转入固定资产。在建工程预计发生减值时，计提减值准备。
在建工程减值准备的确认标准，计提方法：
(1)年度终了对在建工程计提减值准备。
(2)采用单项项目计提，年度终了对在建工程项目进行逐项检查,发现有证据表
明在建工程已发生减值，不能达到预计的为企业创造效益的能力，计提在建工程减值准备。
(3)在建期间存在以下情况，按以下方法及比例确认减值准备，计提比例为：1%—20%。
建设期内由于种种原因而使工程长期停工（不含暂停）预计在未来三年内不会重新开工的工程，按账面值的10%—20%计提；
所建项目在性能上、技术上已落后于市场情况，不能按预计的效益 实现，按账面值的5%-10%计提；
C、其它足以证明在建工程项目已经减值（足以证明在建工程项目已经减值，由在建工程主管部门分析确认并提出意见）分以下四种确认：
1年内（含1年）完工 1%-3%
1—2年（含2年）完工 3%—5%
2—3年（含3年）完工 5%—10%
3年以上完工 10%—20%
13、借款费用：
长期借款费用发生的利息支出、汇兑损益等，属于筹建期间的计入开办费；属于生产经营期间的计入财务费用；属于与购建固定资产有关的，在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的按应预资本化的金额计入有关固定资产的购建成本。短期借款发生的利息支出计入当期财务费用。
14、无形资产的核算办法：
(1)无形资产的计价
按账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。
(2)无形资产摊销方法
无形资产摊销采用分期平均摊销法。合同规定了受益期限的，按不超过受益期限的期限平均摊销；合同没有规定受益期限而法律规定了有效期限的，按不超过法律规定有效期限平均摊销；经营期短于有效期限的，按不超过经营期限的年限平均摊销；合同没有规定受益期限的且法律也没有规定有效年限的，按不超过10年期限平均摊销。
(3)无形资产减值准备的确认标准，计提方法：
A、年度终了对无形资产计提减值准备；
B、采用单项项目计提，年度终了对无形资产进行逐项检查发现若有证据表明发生减值，不能达到预计的为企业创造效益的能力，则计提无形资产减值准备。
C、确认条件：
在摊销期内，账面无形资产存在下列情况之一计提减值准备，当该项无形资产
已被其它技术所替代，为企业创造经济效益的能力受到重大不利影响。
该项无形资产的市价在本年内大幅下跌，跌幅超过账面价值的10%以上（含10%）且预计在剩余的年限内不会恢复。
b．该项无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值。
c．其它足以证明该项无形资产实质上已经发生减值准备的情况。
D、在摊销期内，出现下列情况之一的按账面价值的余额全额计提：
a．该项无形资产已无使用价值和转让价值；
b．已超过法律期限，并且已不能为企业带来经济效益；
c．其它足以证明该项无形资产已丧失使用价值和转让价值的情形。
15 、计提委托贷款减值准备：
按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额计提减值准备金。
16、长期待摊费用摊销方法：
长期待摊费用按实际受益期限平均摊销。
17、营业收入确认原则：
本公司营业收入（商品销售）确认的原则是：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；本公司不再对该商品继续保留管理权和实施控制；相关的经济利益能够流入公司；并且与该商品有关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的
实现。
18、所得税的会计处理方法：
公司采用应付税款法核算所得税。
19、编制合并财务报表的合并范围的确认原则，合并时所采用的会计方法：
根据财政部财会字[1995]11号《关于印发（合并会计报表暂行规定）的通知》和财会二字（96）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数据编制而成。合并时，纳入报表合并范围的各公司间的重大交易和资金往来均予以抵销。
合并范围：公司拥有其半数以上（不包括半数）权益性资本并能实际控制的被投资企业，如同时符合以下条件的子公司则不纳入合并范围。
A、子公司期末总资产的合计额低于母公司与其所有子公司资产总额的10%；
B、子公司本期销售收入合计额低于母公司销售收入与其所有子公司销售收入合计额的10%；
C、子公司当期净利润中母公司所拥有的数额低于母公司当期净利润额的10%。
（2）公司在编制合并会计报表过程中，按照有关规定，对下列事项进行了抵销：
A、公司内部投资与被投资企业权益性资本；
B、公司与被投资企业之间的内部债权债务；
C、公司与被投资企业之间的内部销售等内部交易事项；
D、母子公司采用的会计制度不同，由此产生的差异根据重要性原则调整。
（3）本期无合并范围。
三、税项
本公司主要税种及税率列示如下：
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税种 计税基础 税率(%)
增值税 产品销售收入及材料销售收入 17
城市维护建设税 应交增值税和营业税额 7
教育费附加 应交增值税和营业税额 4
营业税 收取的租赁费 5
企业所得税 应纳税所得额 33
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四、会计报表主要项目注释(单位：人民币元）
1、货币资金
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项目 期初数 期末数
现金 4,184.19 6,780.06
银行存款 9,135,368.76 4,650,702.91
合计 9,139,552.95 5,231,855.73
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货币资金2006年6月30日余额较年初数减少了3,907,697.22元，降幅42.76%，主要原因是本年偿还了银行借款 11,300,000.00元及经营投入所致。
2、短期投资和短期投资跌价准备
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项目 期初数 期末数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
融通新蓝筹基金 303,010.00 0.00
南方避险增值基金 279,316.02 0.00
合计 582,326.02 0.00
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短期投资减少的原因为基金出售变现。
3、应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期初数 期末数
银行承兑汇票 17,910,201.43 6,568,441.10
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期末余额中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的票据。
4、应收账款
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账龄 期初数 期末数
金额 占总额 坏账准备 金额 占总额 坏账准备
比例（ 比例（
%） %）
1年以 32,200,503 82.67 966,015. 41,086,108 90.41 1,231,231
内 .30 10 .09 .69
1—2 1,620,663. 4.16 81,033.1 2,681,628. 5.90 134,081.4
年 69 8 98 5
2—3 86,189.30 0.23 8,618.93 84,127.17 0.18 8,412.72
年
3年以 5,040,980. 12.94 756,147. 1,591,189. 3.51 238,678.5
上 76 11 97 0
合计 38,948,337 100 1,811,81 45,443,054 100 1,612,404
.05 4.32 .21 .36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）本项目有持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。详见附注七关联方关系及其交易。
（2）应收账款欠款金额前五名合计数为23,924,557.63 元,占应收账款的比例为52.65 %。
5、其他应收款
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账龄 期初数 期末数
金额 占总额 坏账准备 金额 占总 坏账准备
比例（ 额比
%） 例（%
）
1年以 5,183,614 88.37 109,464.2 4,532,711. 93.72 351,662.3
内 .2 9 21 6
1—2年 71,244.34 1.21 3,562.22 86,866.34 1.80 4,343.32
2—3年 8,000.00 0.14 800.00 210,000.00 4.34 21,000.00
3年以 602,911.1 10.28 90,436.67 8,000.00 0.14 1,200.00
上 0
合计 5,865,769 100 204,263.1 4,837,577. 100 378,205.6
.64 8 55 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）本项目有持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。详见附注七关联方关系及其交易。
（2）其他应收款欠款金额前五名合计数为1,265,006.30元，占其他应收款的比例为26.15 %。
(3）金额较大的其他应收款的性质和理由：
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单位 金额 欠款时 欠款原因 是否收取
间 资金占用
费
成都购房款 392,911.10 2001年 清欠房产尚未卖 否
出
宣化车站实业开发公 281,695.20 2006年 暂付运费 否
司
机械工业第一设计研 210,000.00 2002年 设计费、发票未 否
究院 到
北京慧聪国际咨询有 200,400.00 2006 暂付出国款项 否
限公司
北京市浩天律师事务 180,000.00 2004年 诉讼费、未收到 否
所 -2005 发票
年
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期初数 期末数
金额 占总额比例（% 金额 占总额比例（%
） ）
1年以内 47,667,888.4 85.02 15,965,314.5 85.78
7 7
1—2年 5,992,751.00 10.69 215,243.63 1.16
2—3年 20,002.93 0.03 41,871.25 0.23
3年以上 2,388,114.87 4.26 2,389,406.22 12.83
合计 56,068,757.2 100 18,611,835.6 100
7 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）期末余额中有持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。详见附注七关联方关系及其交易。
（2）超过一年的预付账款未收回的原因为预付部分客户的结算尾款及部分手续不全(对方未开发票)造成。
7、存货和存货跌价准备
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项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 59,793,971.79 63,736,344.88
在产品 131,040,151.9 134,085,794.8
7 3
产成品 190,823,451.8 9,731,616.05 232,797,385.0 9,731,616.
6 5 05
在途物资 7,667,894.24 8,682,645.78
毛坯半成 10,879,320.26 2,310,310.40
品
合计 400,204,790.1 9,731,616.05 441,612,480.9 9,731,616.
2 4 05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本年增加 本年 期末数
金额 减值 减少 金额 减值
准备 准备
其他股 25,190, 0.00 25,190
权投资 000.00 ,000.0
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 被投资单位名称 投 占被投资单 投资金额
资 位注册资本
期 的比例
限
对参股公司投 深圳高特佳创业投资有限 6.356% 1500万元
资: 责任公司
中工国际工程股份有限公 3.4842% 1019万元
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、长期债权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本年增加 本年减少
金额 减 金额
值
准
备
其他债 12,678, 0.0 12,678,0 0.00
权投资 000.00 0 00.00
其他权 707,432 0.0 707,432. 0.00
投资-应 .40 0 40
计利债
息
合计 13,385, 0.0 13,385,4 0.00
432.40 0 32.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：其他债权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 被投资单位名称 投资期限 初始投资金额
其他债权投 洋浦涧龙实业有限 5年以内 12,678,000.00元
资 公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、固定资产及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产分类 期初数 本期增加 本期减少 期末数
固定资产原值
房屋及建筑物 110,325,83 10,237,763.5 0.00 120,563,596.
3.30 0 80
机器设备 220,220,68 10,390,267.4 0.00 230,608,175.
8.42 4 86
运输设备 4,702,502. 451,406.49 0.00 5,153,909.21
72
其他 2,928,565. 0.00 0.00 2,928,565.19
19
合计 338,177,58 21,079,437.4 0.00 359,257,027.
9.63 3 06
累计折旧
房屋及建筑物 36,266,105 1,530,406.41 0.00 37,796,512.3
.94 5
机器设备 134,857,17 6,078,343.00 0.00 140,935,521.
8.16 16
运输设备 1,908,433. 6,465.00 0.00 1,914,898.08
08
其他 246,173.12 46,614.78 0.00 292,787.90
合计 173,277,89 180,939,719.
0.30 49
净值 164,899,69 178,317,307.
9.33 57
减：固定资产减 0.00 0.00
值准备
净额 164,899,69 178,317,307.
9.33 57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）在建工程转入固定资产21,076,657.43元。
（2）已提足折旧仍继续使用的固定资产原值为36,687,661.45元。
（3）固定资产中因短期贷款设置抵押的土地帐面价值3024.72万元,房屋建筑物帐面原值2756.13万元；因长期贷款设置抵押的土地帐面价值3682.71万元，房屋建筑物帐面原值3439.43万元。
11、工程物资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 期末数
预付大型设备款 363,846.00 1,233,826.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程 年初数 本期增加 本期转入 其 期末数 资 工 投入
名称 固定资产 他 金 程 占预
减 来 预 算比
少 源 算( 例%
万
元)
“九 87,971. 26,684.69 103,126.8 11,529. 募 250 92.8
五” 19 0 08 集 0 7
技改 资
项目 金
扩大 1,025,5 907,130.0 56,000.00 1,876,6 募 430 109.
产品 29.00 0 59.00 集 3 08
出口 资
项目 金
科开 5,320,9 959,011.1 354,537.0 5,925,4 募 229 78.1
实验 62.58 6 0 36.74 集 5 2
中心 资
项目 金
SD8开 0.00 965,268.0 963,068.0 募 318 56.8
发 0 0 集 3 7
资
金
SY8开 95,000. 95,000. 募 224 56.9
发 00 00 集 1 5
资
金
其他 0.00 19,603,92 19,599,92 0.00
5.63 5.63
合计 6,529,4 22,462,01 21,076,65 7,914,8
62.77 9.48 7.43 24.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期初数及本期发生额中均不含资本化利息。
13、无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 取 原值 年初数 本 本期摊销 累计摊 期末数 剩
得 期 销 余
方 增 摊
式 加 销
期
土地 购 99,442,1 92,703,3 0. 1,092,77 7,831, 91,610,6 503
使用 入 42.00 88.61 00 0.82 524.21 17.79 个
权 月
技术 购 1,874,41 1,015,30 0. 93,720.6 952,82 921,585. 59
软件 入 2.03 6.53 00 0 6.10 93 个
一 月
技术 购 998,000. 690,283. 0. 49,900.0 357,61 640,383. 76
软件 入 00 21 00 2 6.81 19 个
二 月
技术 购 393,162. 301,424. 0. 19,658.1 111,39 281,766. 86
软件 入 38 40 00 0 6.08 30 个
三 月
技术 购 193,504. 156,415. 0. 9,675.24 46,763 146,740. 91
软件 入 27 85 00 .36 61 个
四 月
技术 购 141,538. 120,307. 0. 7,076.94 28,307 113,230. 96
软件 入 46 64 00 .76 70 个
五 月
合计 103,042, 94,987,1 0. 1,286,76 9,342, 93,714,3
759.14 26.24 00 1.86 394.76 24.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 年初数 期末数 备注
担保借款 194,100,000.00 142,800,000.00
抵押借款 40,000,000.00
合计 194,100,000.00 182,800,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 年初数 期末数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 115,251,946 98.50 125,323,404. 97.14
.84 90
1—2年 864,595.20 0.74 2,499,097.22 1.94
2—3年 282,870.46 0.24 451,739.28 0.35
3年以上 606,829.63 0.52 681,473.47 0.57
合计 117,006,242 100 129,014,808. 100
.13 87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本项目中有持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。详见附注七关联方关系及其交易。
账龄超过3年的应付账款681,473.47元，属于结算尾款。
16、预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 年初数 期末数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 41,203,720.89 83.54 52,521,246.1 85.44
2
1—2年 4,709,011.56 9.55 3,208,907.71 5.22
2—3年 921,378.02 1.87 2,204,437.63 3.59
3年以上 2,486,851.25 5.04 3,538,878.38 5.75
合计 49,320,961.72 100 61,473,469.8 100
4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）期末余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
（2）账龄超过1年的预收账款8,952,223.72元，未结转的原因是客户预付的款项不足未发货或已结算所剩余款。
（3）预收账款2006年6月30日余额较年初数增加了12,152,508.12元，主要原因是收到的货款增加未发货形成。
17、应付福利费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 期末数 备注
职工福利费 12,006,967.08 12,880,291.1
2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 年初数 期末数 期末未付原因
中国华能财务有限公 49,583.33 49,583.33
司
合计 49,583.33 49,583.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税项 期初余额 期末余额 报告期执行的法
定税率
增值税 9,716,686.84 8,251,363.53 17%
城市维护建设税 138,940.95 181,910.52 7%
所得税 3,896,856.23 3,803,126.54 33%
营业税 -40,679.50 -43,179,.50 5%
合计 13,711,804.52 12,193,221.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、其它应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末金额 计缴标准
教育费附加 2,860,891.51 4%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 年初数 期末数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 23,683,566.44 91.50 23,392,532.27 91.26
1—2年 40,667.00 0.16 51,837.00 0.20
2—3年 37,360.80 0.14 65,799.44 0.26
3年以上 2,121,780.06 8.20 2,121,971.42 8.28
合计 25,883,374.30 100 25,632,140.56 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末余额中没有应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
账龄超过3年的其他应付款2,121,971.42元，主要是收到的合同保证金,因合同始终未履行故未支付。
22、一年内到期的长期负债
（1）一年内到期的长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 年初数 期末数 备注
抵押借款 10,000,000.00 10,000,000.00
合计 10,000,000.00 10,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期初数 期末数
信用借款 3,960,000.00 3,960,000.00
抵押借款 21,000,000.00 21,000,000.00
合计 24,960,000.00 24,960,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、专项应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期初数 期末数
600,000.00 600,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
专项应付款是财政拨付的技术中心建设拨款600,000.00元
25、股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司股份变动情况数量单位：万股
期初数 本次变动增减（+，-） 期末数
配股 送 公积 增 其他 小
股 金转 发 计
股
一、未上市
流通股份1
．发起人股
份其中：国 7,235.3 7,235.30
家拥有股份 0
境内法人持 3,764.70
有股份外资 3,764.7
法人持有股 0
份其他2．
法人股份3
．内部职工 11,000. 11,000.0
股4．优先 00
股或其他其
中：转配股
未上市流通 5,500.0
股份合计二 0 5,500.00
、已上市流
通股份1．
人民币普通
股
2．境内上 5,500.0 5,500.00
市的外资股 0
3．境外上
市的外资股
4．其他已
上市流通股
份合计
三、股份总 16,500. 16,500.0
数 00 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
国家拥有的股份中集团公司拥有7,036.9667万股，中国华能财务有限公司拥有198.3333万股。其他股份中河北欧力重工有限公司拥有3,137.25万股；北汽福田汽车股份有限公司拥有627.45万股。
截止2006年6月30日，集团公司拥有的国有股股权中的2034万股及3517万股,因集团公司为宣化钟楼啤酒集团有限公司的借款提供担保, 被河北省高级人民法院司法冻结，冻结期限分别为2005年12月20 日至2006年12 月19日，2006年4月24日至2007年4月23日。
26、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 194,806,944.4 194,806,944.4
4 4
债务重组收益 609,197.45 53,735.13 662,932.58
接受捐赠 90,450.00 90,450.00
其他 394,096.86 394,096.86
合计 195,900,688.7 195,954,423.8
5 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 8,124,765.86 8,124,765.86
公益金 4,062,382.95 4,062,382.95
合计 12,187,148.81 12,187,148.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增 本期减少 期末数
加
未分配利润 -1,081,789.1 4,585,424.89 -5,667,214.
2 01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期减少的原因是经营亏损所致。
29、主营业务收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期累计主营业务收入 上年同期主营业务收入
推土机 212,000,687.94 154,333,788.58
装载机 556,410.25 184,615.38
挖掘机 2,435,897.43 1,910,783.88
拉铲 0.00 17,313,335.99
松土器 3,831,860.68 1,213,225.60
自制半成品及毛坯 29,445,346.62 20,819,047.64
其他 4,858,611.64 2,943,423.01
合计 253,128,814.56 198,718,220.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期销售收入较上年同期增加27.41%,主要原因是销售量增加。
公司2006年6月末前五名客户的销售收入总额为62,724,429.06元，占公司全部主营业务收入253,128,814.56元的24.73%。
30、主营业务成本：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期累计主营业务成本 上年同期主营业务成本
推土机 182,342,563.18 133,201,741.48
装载机 558,707.48 186,235.82
挖掘机 2,336,731.41 1,604,148.14
拉铲 0.00 16,484,390.76
松土器 3,697,910.59 1,165,238.12
自制半成品及毛坯 24,556,468.24 25,035,806.47
其他 3,589,321.05 3,229,993.05
合计 217,081,701.95 180,907,553.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、主营业务税金及附加:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期累计发生额 上年同期发生额
城建税 290,657.89 360,236.56
教育费附加 166,090.23 205,849.46
合计 456,748.12 566,086.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
城建税按应交增值税、应交营业税等流转税的7%计缴，教育费附加按4%计缴。
32、其他业务利润：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期累计收入 本期累计成本 本期累计利润
销售材料 18,867,670.86 18,085,856.84 781,814.02
其他 22,282.51 243,551.25 -221,268.74
合计 18,889,953.37 18,329,408.09 560,545.28
项目 上年同期收入 上年同期成本 上年同期利润
销售材料 11,807,410.62 11,152,573.05 654,837.57
其他 335,179.26 297,394.74 37,784.52
合计 12,142,589.88 11,449,967.79 692,622.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期累计发生数 上年同期发生数
利息支出 7,052,449.00 5,568,156.00
减：利息收入 23,274.21 58,880.77
加:汇兑损失 49,146.08 231.81
减：汇兑收益 0.00 208.27
金融机构手续费 79,937.30 59,975.60
其他 26,537.72 33,163.01
合计 7,184,795.89 5,602,437.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期累计发生数 上年同期发生数
股权投资收益 1,986,000.00 1,986,000.00
债权投资收益 0.00 0.00
短期投资跌价准备 0.00 -21,087.89
短期投资收益 141,211.01 0.00
合计 2,127,211.01 1,964,912.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期累计发生数 上年同期发生数
清理固定资产净收益 27,000.00 15,000.00
盘盈 0.00 0.00
其它 0.00 0.00
合计 27,000.00 15,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期累计发生数 上年同期发生数
处理固定资产净损失 0.00 70,416.33
罚款支出 2,706.00 27,308.00
债务重组损失 0.00 0.00
合计 2,706.00 97,724.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
37、所得税
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期累计发生数 上年同期发生数
6,270.31 68,712.76
发生额为税务部门未予确认的2005年财产损失的纳税调整额。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
38、 收到的其他与经营活动有关的现金
2006年6月30日累计发生额为人民币25,513,265.93 元，其中：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
收回备用金 665,878.62
收回集团占款 20,298,558.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
39、 支付的其他与经营活动有关的现金
2006年6月30日累计发生额为人民币13,131,691.84元，其中：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
销售公司业务经费 6,236,320.30
备用金 1,815,408.75
差旅费 349,150.67
审计费、招待费、修理费等 1,313,159.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
40、 非经常性损益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
（1）营业外收入 27,000.00
处置固定资产产生的收益 27,000.00
盘盈固定资产
（2）资金占用费
（3）以前年度已经计提各项减值准备的
转回
其中：短期投资跌价准备
存货跌价准备
（4）营业外支出 2,706.00
处置固定资产产生的损失 2,706.00
债务重组损失
其他营业外支出
（5）所得税影响
（6）扣除所得税后的非经常性损益 24,294.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六、母公司会计报表主要项目注释（单位：人民币元）
由于本期无纳入合并范围的子公司,故母公司会计报表主要项目注释同合并会计报表项目注释。
七、关联方关系及其交易(单位:人民币元)
1、存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册地 主营业务 与本企业关 经济性质或 法定代
址 系 类型 表人
宣化工程机 宣化东 机械制造销 母公司 国有 王建军
械集团有限 升路21 售
公司 号
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变动
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 年初数 本期增 本期减 年末数
加 少
宣化工程机械集团有 150,000,000. 150,000,000.0
限公司 00 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 年初数 本期增 本期减少 年末数
加
宣化工程机械集团有 70,369,667.0 70,369,667
限公司 0 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、不存在控制关系的关联方关系的性质
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本企业关系
惠州市惠宣工程机械有限公司 同一母公司
北京宣工兴工程机械销售服务中心 同一母公司
上海浦宣工程机械有限公司 同一母公司
宣化工程机械集团配件中心 同一母公司
宣化工程机械集团云南联合配件销售服务中 同一母公司
心
宣化工程挖掘机有限公司 同一母公司
河北欧力重工有限公司 公司第二股东
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、同关联方债权、债务
关联方应收、应付款项具体内容如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年12月31日
应收账款：
上海浦宣工程机械有限公司 -589,210.18 -486,310.18
宣化工程机械集团云南联合配件销售服 -157,722.31 -157,722.31
务中心
宣化工程机械集团配件中心 15,364,216.63 16,684,816.05
河北欧力重工有限公司 430,000.00 430,000.00
北京宣工兴工程机械销售服务中心 918,644.13 295,644.13
合计 15,965,928.27 16,766,427.69
预付账款:
宣化工程机械集团有限公司 2,038,199.06 42,081,254.18
宣化工程挖掘机有限公司 -670,953.82 -427,468.31
合计 1,367,245.24 41,653,785.87
其他应收款
河北欧力重工有限公司 -53,365.26 138,590.92
合计 -53,365.26 138,590.92
应付账款：
宣化工程机械集团有限公司 1,881,251.73 1,793,522.78
合计 1,803,522.78 1,793,522.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、采购货物
本公司向关联方采购货物情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 本期累计发生 上年同期数 交易内容
数
宣化工程挖掘机有限公司 5,996,050.97 5,666,488.2 挖掘机、毛坯
3
上海浦宣工程机械有限公 87,948.72 186,786.33 配套材料
司
宣化工程机械集团配件中 4,418,254.46 1,393,892.1 配件
心 0
宣化工程机械集团有限公 7,424,748.63 3,596,731.8 毛坯、修理、材
司 5 料
合计 17,927,002.78 10,843,898.
51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、销售货物
本公司向关联方销售货物情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 本期累计发生数 上年同期数 交易内容
北京宣工兴工程机械销 1,088,888.89 1,088,888.89 主机
售服务中心
宣化工程机械集团配件 4,538,629.21 3,634,899.47 配件
中心
宣化工程挖掘机有限公 1,882,023.18 357,530.03 材料
司
宣化工程机械集团有限 1,686,817.15 3,790,228.33 材料、主机
公司
合计 9,196,358.43 8,871,546.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、其他关联事项
公司与集团公司及其下属企业在商标使用、进出口代理以及后勤服务等方面存在关联关系，双方签订了《商标使用许可协议》、《进出口代理协议》和《综合服务协议》等一系列合同协议。
公司本期止累计向集团公司支付运费87,207.81元(不含税)。
公司本期止累计向集团公司支付综合服务费为450,000.00元,上年为880,000.00元 。
公司本期止收购集团公司固定资产18,917,375.00元。
9、公司2006年6月末，短期借款余额18280万元,其中：4000万元是由本公司土地房产抵押的贷款；7630万元由沧州化学工业股份有限公司担保 ；5950万元由河北宝硕股份有限公司担保， 700万元由河北宝硕股份有限公司及沧州化学工业股份有限公司共同担保。
10、本公司与关联方在经济交易活动中,以市场价格为依据,制定交易价格,进行交
易和结算。
11、除上所述外，公司不存在需要披露的其他关联事项。
八、或有事项
公司与河北宝硕股份有限公司签订了互保合同，截止2006年6月30日公司为
河北宝硕股份有限公司担保金额为67,264,000.00元。公司与沧州化学工业股份有
限公司签订了互保合同，截止 2006年 6月 30日公司为沧州化学工业股份有限公
司担保金额为44,000,000.00元。
九、承诺事项
截止2006年8月16日，本公司无需披露的重大承诺事项。
十、期后事项
除上述情况外公司未发生影响会计报表阅读和理解的其他重大期后事项。
十一、其他重要事项
截止2006年8月16日，本公司的控股股东宣化工程机械集团有限公司正在进
行依法破产。
资 产 负 债 表（未经审计）
2006年6月30日
编制单位：河北宣化工程机械股份有限公司 单位：人民币元
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资产 行 注 期末数 年初数
次 释 合并报表 母公司数 合并报表 母公司数
数 数
流动资产：
货币资金 1 1 5,231,855 5,231,855 9,139,552 9,139,552
.73 .73 .95 .95
短期投资 2 2 582,326.0 582,326.0
2 2
应收票据 3 3 6,568,441 6,568,441 17,910,20 17,910,20
.10 .10 1.43 1.43
应收股利 4
应收利息 5
应收账款 6 4 43,830,64 43,830,64 37,136,52 37,136,52
9.85 9.85 2.73 2.73
其他应收款 7 5 4,459,371 4,459,371 5,661,506 5,661,506
.87 .87 .46 .46
预付账款 8 6 18,611,83 18,611,83 56,068,75 56,068,75
5.67 5.67 7.27 7.27
应收补贴款 9
存货 10 7 431,880,8 431,880,8 390,473,1 390,473,1
64.89 64.89 74.07 74.07
待摊费用 11
一年内到期的长 21
期债权投资
其他流动资产 24
流动资产合计 31 510,583,0 510,583,0 516,972,0 516,972,0
19.11 19.11 40.93 40.93
长期投资:
长期股权投资 32 8 25,190,00 25,190,00 25,190,00 25,190,00
0.00 0.00 0.00 0.00
长期债权投资 34 9 13,385,43 13,385,43 13,385,43 13,385,43
2.40 2.40 2.40 2.40
长期投资合计 38 38,575,43 38,575,43 38,575,43 38,575,43
2.40 2.40 2.40 2.40
固定资产：
固定资产原价 39 10 359,257,0 359,257,0 338,177,5 338,177,5
27.06 27.06 89.63 89.63
减：累计折旧 40 10 180,939,7 180,939,7 173,277,8 173,277,8
19.49 19.49 90.30 90.30
固定资产净值 41 10 178,317,3 178,317,3 164,899,6 164,899,6
07.57 07.57 99.33 99.33
减：固定资产减 42
值准备
固定资产净额 43 178,317,3 178,317,3 164,899,6 164,899,6
07.57 07.57 99.33 99.33
工程物资 44 11 1,233,856 1,233,856 363,846.0 363,846.0
.58 .58 0 0
在建工程 45 12 7,914,824 7,914,824 6,529,462 6,529,462
.82 .82 .77 .77
固定资产清理 46
固定资产合计 50 187,465,9 187,465,9 171,793,0 171,793,0
88.97 88.97 08.10 08.10
无形资产及其他
资产:
无形资产 51 13 93,714,32 93,714,32 94,987,12 94,987,12
4.52 4.52 6.24 6.24
长期待摊费用 52
其他长期资产 53
无形资产及其他 60 93,714,32 93,714,32 94,987,12 94,987,12
资产合计 4.52 4.52 6.24 6.24
递延税项:
递延税款借项 61
资产总计 67 830,338,7 830,338,7 822,327,6 822,327,6
65.00 65.00 07.67 07.67
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公司法定代表人：王建军 主管会计工作负责人：尹增玮 会计机构负责人：程建国
资 产 负 债 表 （未经审计）（续）
2006年6月30日
编制单位：河北宣化工程机械股份有限公司 单位：人民币元
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负债和所有者 行 注 期末数 年初数
权益 次 释 合并报表 母公司数 合并报表 母公司数
数 数
流动负债：
短期借款 68 14 182,800,0 182,800,00 194,100,0 194,100,0
00.00 0.00 00.00 00.00
应付票据 69 400,000.0 400,000.00
0
应付账款 70 15 129,014,8 129,014,80 117,006,2 117,006,2
08.87 8.87 42.13 42.13
预收账款 71 16 61,473,46 61,473,469 49,320,96 49,320,96
9.84 .84 1.72 1.72
应付工资 72
应付福利费 73 17 12,880,29 12,880,291 12,006,96 12,006,96
1.12 .12 7.08 7.08
应付股利 74 18 49,583.33 49,583.33 49,583.33 49,583.33
应交税金 75 19 12,193,22 12,193,221 13,711,80 13,711,80
1.09 .09 4.52 4.52
其他应交款 80 20 2,860,891 2,860,891. 2,682,626 2,682,626
.51 51 .15 .15
其他应付款 81 21 25,632,14 25,632,140 25,883,37 25,883,37
0.56 .56 4.30 4.30
预提费用 82
预计负债 83
一年内到期的 86 22 10,000,00 10,000,000 10,000,00 10,000,00
长期负债 0.00 .00 0.00 0.00
其他流动负债 90
流动负债合计 10 437,304,4 437,304,40 424,761,5 424,761,5
0 06.32 6.32 59.23 59.23
长期负债：
长期借款 10 23 24,960,00 24,960,000 24,960,00 24,960,00
1 0.00 .00 0.00 0.00
应付债券 10
2
长期应付款 10
3
专项应付款 10 24 600,000.0 600,000.00 600,000.0 600,000.0
6 0 0 0
其他长期负债 10
8
长期负债合计 11 25,560,00 25,560,000 25,560,00 25,560,00
0 0.00 .00 0.00 0.00
递延税项：
递延税款贷项 11
1
负债合计 11 462,864,4 462,864,40 450,321,5 450,321,5
3 06.32 6.32 59.23 59.23
少数股东权益 11
： 4
股东权益：
股本 11 25 165,000,0 165,000,00 165,000,0 165,000,0
5 00.00 0.00 00.00 00.00
资本公积 11 26 195,954,4 195,954,42 195,900,6 195,900,6
6 23.88 3.88 88.75 88.75
盈余公积 11 27 12,187,14 12,187,148 12,187,14 12,187,14
7 8.81 .81 8.81 8.81
其中：法定公 11 27 8,124,765 8,124,765. 4,062,382 4,062,382
益金 8 .86 86 .95 .95
未分配利润 11 28 -5,667,21 -5,667,214 -1,081,78 -1,081,78
9 4.01 .01 9.12 9.12
其中：拟分配
现金股利
股东权益合计 12 367,474,3 367,474,35 372,006,0 372,006,0
2 58.68 8.68 48.44 48.44
负债和股东权 13 830,338,7 830,338,76 822,327,6 822,327,6
益总计 5 65.00 5.00 07.67 07.67
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公司法定代表人：王建军 主管会计工作负责人：尹增玮 会计机构负责人：程建国
利 润 表（未经审计）
2006年1-6月
编制单位：河北宣化工程机械股份有限公司 单位：人民币元
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项目 行 注 本期累计数 上年同期数
次 释 合并报表 母公司数 合并报表 母公司数
数 数
一、主营业务收 1 29 253,128,8 253,128,8 198,718, 198,718,2
入 14.56 14.56 220.08 20.08
减：主营业务成 4 30 217,081,7 217,081,7 180,907, 180,907,5
本 01.95 01.95 553.84 53.84
主营业务税金及 5 31 456,748.1 456,748.1 566,086. 566,086.0
附加 2 2 02 2
二、主营业务利 10 35,590,36 35,590,36 17,244,5 17,244,58
润 4.49 4.49 80.22 0.22
加：其他业务利 11 32 560,545.2 560,545.2 692,622. 692,622.0
润 8 8 09 9
减：营业费用 14 13,486,62 13,486,62 8,510,88 8,510,883
6.17 6.17 3.50 .50
管理费用 15 22,210,14 22,210,14 20,620,3 20,620,34
7.30 7.30 45.13 5.13
财务费用 16 33 7,184,795 7,184,795 5,602,43 5,602,437
.89 .89 7.38 .38
三、营业利润 18 -6,730,65 -6,730,65 -16,796, -16,796,4
9.59 9.59 463.70 63.70
加：投资收益 19 34 2,127,211 2,127,211 1,964,91 1,964,912
.01 .01 2.11 .11
补贴收入 22
营业外收入 23 35 27,000.00 27,000.00 15,000.0 15,000.00
0
减：营业外支出 25 36 2,706.00 2,706.00 97,724.3 97,724.33
3
四、利润总额 27 -4,579,15 -4,579,15 -14,914, -14,914,2
4.58 4.58 275.92 75.92
减：所得税 28 37 6,270.31 6,270.31 68,712.7 68,712.76
6
少数股东本期损 29
益
五、净利润 30 -4,585,42 -4,585,42 -14,982, -14,982,9
4.89 4.89 988.68 88.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充资料：
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项目 本期累计数 上年同期数
合并报 母公司 合并报 母公司
表数 数 表数 数
1、出售、处置部门或被投资单位
所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）
利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）
利润总额
5、债务重组损失
6、其他
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公司法定代表人：王建军 主管会计工作负责人：尹增玮 会计机构负责人：程建国
利 润 分 配 表（未经审计）
2006年1-6月
编制单位：河北宣化工程机械股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 行 注 本期累计数 上年同期数
次 释 合并报表 母公司数 合并报表 母公司数
数 数
一、净利润 1 -4,585,4 -4,585,4 -14,982, -14,982,98
24.89 24.89 988.68 8.68
加：年初未分配利 2 24 -1,081,7 -1,081,7 42,552,1 42,552,172
润 89.12 89.12 72.25 .25
其他转入 4
二、可供分配的利 8 -5,667,2 -5,667,2 27,569,1 27,569,183
润 14.01 14.01 83.57 .57
减：提取法定盈余 9 23
公积
提取法定公益金 10 23
三、可供投资者分 16 -5,667,2 -5,667,2 27,569,1 27,569,183
配的利润 14.01 14.01 83.57 .57
减：应付优先股股 17
利
提取任意盈余公积 18
应付普通股股利 19
转作股本的普通股 20
股利
四、未分配利润 25 24 -5,667,2 -5,667,2 27,569,1 27,569,183
14.01 14.01 83.57 .57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人：王建军 主管会计工作负责人：尹增玮 会计机构负责人：程建国
利润表附表
2006年1—6月
编制单位：河北宣化工程机械股份有限公司
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报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 9.69 9.63 0.2157 0.2157
营业利润 -1.83 -1.82 -0.0408 -0.0408
净利润 -1.25 -1.24 -0.0278 -0.0278
扣除非经常性损益后的 -1.25 -1.24 -0.0279 -0.0279
净利润
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公司法定代表人：王建军 主管会计工作负责人：尹增玮 会计机构负责人：程建国 现金流量表（未经审计）
2006年1—6月
编制单位：河北宣化工程机械股份有限公司 单位：人民币元
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项目 行 注 合并报表 母公司数
次 释 数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 168,212, 168,212,6
688.58 88.58
收到的税费返还 2
收到的其他与经营活动有关的现金 3 38 25,513,2 25,513,26
65.93 5.93
现金流入小计 4 193,725, 193,725,9
954.51 54.51
购买商品、接受劳务支付的现金 5 109,833, 109,833,7
701.56 01.56
支付给职工以及为职工支付的现金 6 57,165,1 57,165,15
57.44 7.44
支付的各项税费 7 5,284,08 5,284,083
3.92 .92
支付的其他与经营活动有关的现金 8 39 13,131,6 13,131,69
91.84 1.84
现金流出小计 9 185,414, 185,414,6
634.76 34.76
经营活动产生的现金流量净额 10 8,311,31 8,311,319
9.75 .75
二、投资活动产生的现金流量： 11
收回投资所收到的现金 12 695,608. 695,608.3
32 2
取得投资收益所收到的现金 13 2,013,92 2,013,928
8.71 .71
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 14 27,000.0 27,000.00
收到的现金净额 0
收到的其他与投资活动有关的现金 15
现金流入小计 16 2,736,53 2,736,537
7.03 .03
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 17 11,914,1 11,914,10
所支付的现金 05.00 5.00
投资所支付的现金 18
支付的其他与投资活动有关的现金 19
现金流出小计 20 11,914,1 11,914,10
05.00 5.00
投资活动产生的现金流量净额 21 -9,177,5 -9,177,56
67.97 7.97
三、筹资活动产生的现金流量： 22
吸收投资所收到的现金 23
借款所收到的现金 24 62,857,0 62,857,00
00.00 0.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 25
现金流入小计 26 62,857,0 62,857,00
00.00 0.00
偿还债务所支付的现金 27 48,846,0 48,846,00
00.00 0.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 28 17,052,4 17,052,44
49.00 9.00
支付的其他与筹资活动有关的现金 29
现金流出小计 30 65,898,4 65,898,44
49.00 9.00
筹资活动产生的现金流量净额 31 -3,041,4 -3,041,44
49.00 9.00
四、汇率变动对现金的影响额 32
五、现金及现金等价物净增加额 33 -3,907,6 -3,907,69
97.22 7.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人：王建军 主管会计工作负责人：尹增玮 会计机构负责人：程建国 现金流量表（未经审计）
2006年1—6月
编制单位：河北宣化工程机械股份有限公司 单位：人民币元
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补充资料 行 注 合并报表数 母公司数
次 释
1、将净利润调节为经营活动的现金 34
流量：
净利润 35 -4,585,424.8 -4,585,424.
9 89
加：少数股东本期损益 36
计提的资产减值准备 37 -25,467.46 -25,467.46
固定资产折旧 38 7,661,829.19 7,661,829.1
9
无形资产摊销 39 1,272,801.72 1,272,801.7
2
长期待摊费用摊销 40
待摊费用减少（减：增加） 41
预提费用增加（减：减少） 42
处置固定资产、无形资产和其他长 43 -27,000.00 -27,000.00
期资产的损失
固定资产报废损失 44
财务费用 45 7,052,449.00 7,052,449.0
0
投资损失（减：收益） 46 -2,127,211.0 -2,127,211.
1 01
递延税款贷项（减：借项） 47
存货的减少（减：增加） 48 -41,614,736. -41,614,736
19 .19
经营性应收项目的减少（减：增加 49 43,277,609.7 43,277,609.
） 7 77
经营性应付项目的增加（减：减少 50 -2,585,290.6 -2,585,290.
） 3 63
其它 51 11,760.25 11,760.25
经营活动产生的现金流量净额 52 8,311,319.75 8,311,319.7
5
2、不涉及现金收支的投资和筹资活 53
动：
债务转为资本 54
一年内到期的可转换公司债券 55
融资租入固定资产 56
3、现金及现金等价物增加情况： 57
现金的期末金额 58 5,231,855.73 5,231,855.7
3
减：现金的期初余额 59 9,139,552.95 9,139,552.9
5
加：现金等价物的期末余额 60
减：现金等价物的期初余额 61
现金及现金等价物净增加额 62 -3,907,697.2 -3,907,697.
2 22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人：王建军 主管会计工作负责人：尹增玮 会计机构负责人：程建国
资产减值准备明细表
2006年6月30日
编制单位：河北宣化工程机械股份有限公司 单位：人民币元
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项目 年初余额 本期增 本期减少 期末余额
加数 本期转 其他
回数 减少
一、坏账准备 2,016,07 -25,467 0.00 0.00 1,990,610.04
合计 7.50 .46
其中：应收账 1,811,81 -199,40 0.00 0.00 1,612,404.36
款 4.32 9.96
其他应收款 204,263. 173,942 0.00 0.00 378,205.68
18 .50
二、短期投资
跌价准备合计
其中：股票投
资
债券投资
基金投资
三、存货跌价 9,731,61 0.00 0.00 0.00 9,731,616.05
准备合计 6.05
其中：库存商 9,731,61 0.00 0.00 0.00 9,731,616.05
品 6.05
原材料
四、长期投资
减值准备合计
其中：长期股
权投资
长期债权投资
五、固定资产
减值准备合计
其中：房屋、
建筑物
机器设备
六、无形资产
减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程
减值准备
八、委托贷款
减值准备
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公司法定代表人：王建军 主管会计工作负责人：尹增玮 会计机构负责人：程建国
第八节 备 查 文 件 目 录
1、载有董事长签名的2006年度中期报告。
2、载有法定代表人、主管财务工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
3、本年度在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
3、文件备置场所：公司董事会办公室。
河北宣化工程机械股份有限公司
董事会
董事长： 王建军
二○○六年八月十六日