关于河北宣化工程机械股份有限公司关联方
占用上市公司资金情况的专项审核报告
利安达专字[2015]第 1083 号
河北宣化工程机械股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了河北宣化工程机械股份有限公司（以下简称“河北宣工”） 2014
年 12 月 31 日的资 产 负 债 表 ，2014 年度的利 润 表 、现 金 流 量 表 、所 有 者 权 益 变 动
表 以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司 2014 年度控股股东及其他关联方资金
占用情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、
国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司
对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定，编制和披露汇总表、提供真实、
合法、完整的审核证据是河北宣工管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上
对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计
准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不
存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相
关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合
理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计 2014 年度财务报表时所复核的会计资料
和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。
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河北宣化工程机械股份有限公司 2014 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表
占用 201
方与 4年
上市 2014 年度占 度占 2014 年度偿 2014 年期末 占用
上市公司核算 2014 年期初
非经营性资金占用 资金占用方名称 公司 用累计发生金 用资 还累计发生 占用资金余 形成 占用性质
的会计科目 占用资金余额
的关 额（不含利息） 金的 金额 额 原因
联关 利息
系 (如
有)
现大股东及其附属企
业 非经营性占用
小计
- - - - -
前大股东及其附属企
业
小计
- - - - -
总计 - - - - -
往来 201
方与 4年
上市 2014 年度往 度往 2014 年度偿 2014 年期末 往来
上市公司核算 2014 年期初
其它关联资金往来 资金往来方名称 公司 来累计发生金 来资 还累计发生 往来资金余 形成 往来性质
的会计科目 往来资金余额
的关 额（不含利息） 金的 金额 额 原因
联关 利息
系 (如
有)
购销
现大股东及其附属企 控股 47,967,536.8 和劳
河北宣工机械发展有限公司 应收账款 5,226,326.38 17,450,866.46 经营性往来
业 股东 4 务活
60,192,076.92 动
控股
宣工集团成套设备销售服务 股东 购销
应收账款 7,028,241.76 1,859,078.4 5,864,729.13 经营性往来
中心 子公 695,565.85 活动
8
司
同一
实际 10,146,183.0 购销
河北钢铁集团矿业有限公司 应收账款 1,376,140.00 10,163,983.0 1,393,940.0 经营性往来
控制 8 活动
8 0
人
同一
唐山曹妃甸钢铁物流有限公 实际 购销
应收账款 1,320,333.60 1,320,333.60 经营性往来
司 控制 活动
人
65,298,782.6
应收账款小计 69,916,792.28 16,085,875.31 20,703,884.94
5
同一
实际 购销
唐山中厚板材有限公司 预付账款 9,457.09 9,457.09 经营性往来
控制 活动
人
同一
河北钢铁股份有限公司邯郸 实际 购销
预付账款 57,660.02 57,660.02 经营性往来
分公司 控制 活动
人
同一
实际 购销
邯钢集团邯宝钢铁有限公司 预付账款 14,207.45 14,207.45 经营性往来
控制 活动
人
同一
实际 购销
石家庄钢铁有限责任公司 预付账款 146,926.12 1,606,335.1 162,698.06 经营性往来
控制 1,622,107.13 活动
9
人
同一
实际 购销
宣化钢铁集团有限责任公司 预付账款 41.80 41.80 经营性往来
控制 活动
人
控股 购销
宣化工程挖掘机有限公司 预付账款 1,802,044.97 2,197,829.25 经营性往来
股东 1,691,802.28 1,296,018.00 活动
4
子公
司
预付账款小计 2,030,337.45 3,313,909.41 2,902,353.19 2,441,893.67
同一
实际 购销
河北钢铁集团矿业有限公司 其他应收款 33,800.00 33,800.00 经营性往来
控制 活动
人
购销
其他应收款小计 33,800.00 33,800.00 经营性往来
活动
67,774,476.3
小 计 —— —— —— 71,947,129.73 19,433,584.72 23,606,238.13
2
——
关联自然人及其控
制的法人
小 计 —— —— —— —— ——
- - - -
其他关联人及其附
属企业
小计 —— —— —— —— ——
- - - -
上市公司的子公司
及其附属企业
小计 —— —— —— —— ——
- - - -
67,774,476.3
71,947,129.73 19,433,584.72 23,606,238.13
总计 - - - 2 - -
本表已于 2015 年 4 月 23 日获董事会批准。
法定代表人：常战芳 主管会计工作负责人：王延伟 会计机构负责人：王延伟
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