河钢资源股份有限公司 2019 年年度报告摘要 证券代码:000923 证券简称:河钢资源 公告编号:2020-34 河钢资源股份有限公司 2019 年年度报告摘要 一、重要提示 本年度报告摘要来自年度报告全文,为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划,投资者应当到证监会指定媒 体仔细阅读年度报告全文。 非标准审计意见提示 □ 适用 √ 不适用 董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 是否以公积金转增股本 □ 是 √ 否 公司经本次董事会审议通过的普通股利润分配预案为:以 652728961 为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元(含税), 送红股 0 股(含税),不以公积金转增股本。 董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、公司基本情况 1、公司简介 股票简称 河钢资源 股票代码 000923 股票上市交易所 深圳证券交易所 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 赵青松 贾斌、郑增炎 办公地址 河北省石家庄市体育南大街 385 号 河北省石家庄市体育南大街 385 号 传真 0311-66508734 0311-66508734 电话 0311-66500923 0311-66500923 电子信箱 xgdsb@sina.com xgdsb@sina.com 2、报告期主要业务或产品简介 本报告期,为集中力量发展矿产资源板块,提高上市公司的盈利能力,维护上市公司股东的利益,经公司2019年度第二 次临时股东大会审议,通过了出售工程机械业务相关资产及负债的议案,公司由矿产资源和机械双主业驱动模式,优化为专 注矿产资源主业。公司主要产品较上一报告期未发生变化,仍为铜产品和磁铁矿。 铜是与人类关系非常密切的有色金属,被广泛地应用于电气、轻工、机械制造、建筑工业、国防工业等领域。公司是南 非最大的铜产品生产商,铜产品包括铜线、电解铜等,绝大部分在当地销售,占当地市场份额50%以上。 磁铁矿是一种铁磁性矿石,适于加工成铁矿球团用于现代钢铁生产。磁铁矿沉淀较低,被当作生产高品质、低杂质钢铁 的适宜和优质原料。公司的磁铁矿是加工铜矿石过程中分离出的伴生矿,经过几十年的开采,截至报告期末磁铁矿堆存量约 1.6亿吨,含铁量约为56%。在销售前经磁选处理加工后,含铁量可以进一步提升至64.5%。公司的磁铁矿具有生产成本低, 品位高的特点,目前产能900万吨。 矿业行业是典型的强周期性行业,作为上游行业受宏观经济影响明显,与宏观经济相关度很高。 主要经营模式: 1、采购模式 1 河钢资源股份有限公司 2019 年年度报告摘要 作为矿业资源类企业,工程建设项目采用EPC模式,部分设备或者服务的采购采取招标形式。在开采、浮选、冶炼和精 炼过程中必需的电力、水和原材料采购模式如下: (1)电力供应 南非国家电力公司通过当地变电站向PC供应电力。PC还全资拥有蒸汽涡轮电站,该电站使用熔炉中的热锅炉废气发电。 (2)水源供应 南非Lepelle北方供水公司通过管道从Olifants河上的大坝向PC供水。 (3)生产用原辅料 PC生产用原材料和辅料主要来自南非国内采购。 2、生产模式 PC依据生产计划进行生产,地下采矿、破碎、浮选、冶炼、精炼分厂每年制定年生产计划,经由PC公司生产委员会批准 实施,各分厂实行周报、月报、年报制度,并负责将年度计划分解至各月及各工作日。各分厂根据每周、每月、每年的生产 计划,拟定生产指标理论值,制定以铜、蛭石和磁铁矿等产品为核心的统计指标。每阶段生产完成后,各分厂将实际生产指 标与理论值相比对,以发现生产中存在的问题并及时改进。 3、销售模式 在销售方面,铜产品主要销售给当地终端用户;蛭石通过销售公司销售到欧洲、美洲和亚洲等世界各地;绝大部分磁铁 矿通过四联香港公司统一销售,通过海运采取M+2等结算方式主要销售给中国钢铁生产企业。 本报告期,公司主要经营模式未发生变化,主要利润仍来自于磁铁矿产品销售,其他板块存在进一步提升的空间。 公司于2016年委托上海立信资产评估有限公司根据先期勘探数据,对铜二期储量主要评估数据如下: 1、截止2016年04月30日,PC铜矿(二期)开采范围内,保有资源/储量(111b+122b+333):矿石量36288.56万吨,Cu金属 量271.83万吨、TFe金属量4973.05万吨,Cu平均地质品位0.75%、TFe平均地质品位13.70%; 2 评估利用资源储量:矿石量12051.95万吨,Cu金属量96.48万吨、TFe金属量1633.23万吨,Cu平均地质品位0.80%、TFe 平均地质品位13.55%; 3、评估基准日评估用可采储量:矿石量10485.20万吨,Cu金属量83.94万吨、TFe金属量1420.91万吨,Cu平均地质品位 0.80%、TFe平均地质品位13.55%; 本报告期,公司没有新增勘探活动及相关费用支出。目前PC公司矿石开采处于铜一期临近尾声、铜二期开始投产的衔接 阶段,公司制定了科学合理的衔接措施,以确保矿业生产平稳进行。 3、主要会计数据和财务指标 (1)近三年主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 单位:元 2019 年 2018 年 本年比上年增减 2017 年 营业收入 5,799,939,573.98 4,971,976,123.66 16.65% 5,401,184,628.47 归属于上市公司股东的净利润 528,614,793.46 134,147,815.17 294.05% 240,979,317.73 归属于上市公司股东的扣除非 507,286,546.86 87,966,056.89 476.68% 32,509,311.06 经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 942,105,825.07 610,931,646.41 54.21% 1,248,893,430.19 基本每股收益(元/股) 0.8099 0.2055 294.11% 0.4668 稀释每股收益(元/股) 0.8099 0.2055 294.11% 0.4668 加权平均净资产收益率 7.81% 2.08% 5.73% 5.22% 本年末比上年末增 2019 年末 2018 年末 2017 年末 减 总资产 12,843,258,423.01 12,383,360,722.04 3.71% 13,578,480,168.07 归属于上市公司股东的净资产 7,189,412,164.36 6,354,098,889.31 13.15% 6,557,727,711.19 (2)分季度主要会计数据 单位:元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 2 河钢资源股份有限公司 2019 年年度报告摘要 营业收入 1,199,454,663.24 1,457,487,420.20 1,445,500,395.46 1,697,497,095.08 归属于上市公司股东的净利润 104,962,481.26 120,922,071.30 181,393,215.75 120,727,311.19 归属于上市公司股东的扣除非 104,999,275.17 119,243,531.50 181,489,747.59 122,272,525.20 经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 39,264,860.54 752,998,246.30 131,620,372.01 18,222,346.20 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 4、股本及股东情况 (1)普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表 单位:股 年度报告披露 年度报告披露日 报告期末普 报告期末表决 日前一个月末 前一个月末表决 通股股东总 25,925 22,828 权恢复的优先 0 0 普通股股东总 权恢复的优先股 数 股股东总数 数 股东总数 前 10 名股东持股情况 质押或冻结情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 股份状态 数量 河钢集团有 155,410,6 国有法人 23.81% 151,414,333 限公司 32 河北宣工机 70,369,66 械发展有限 国有法人 10.78% 7 责任公司 天津物产进 62,501,13 出口贸易有 国有法人 9.58% 62,501,139 质押 62,499,000 9 限公司 境内自然 39,370,07 余斌 6.03% 39,370,078 质押 39,370,078 人 8 境内自然 39,370,07 林丽娜 6.03% 39,370,078 质押 39,370,000 人 8 中国长城资 39,370,07 产管理股份 国有法人 6.03% 8 39,370,078 有限公司 国泰君安证 券资管-宁 波银行-国 35,433,07 其他 5.43% 35,433,070 泰君安君享 0 宣工集合资 产管理计划 新余市诺鸿 境内非国 28,154,15 天祺投资中 4.31% 27,559,055 质押 28,106,713 有法人 5 心(有限合伙) 长天(辽宁)实 境内非国 24,827,60 3.80% 24,827,607 质押 24,827,607 业有限公司 有法人 7 北信瑞丰基 金-宁波银 23,622,04 行-北信瑞 其他 3.62% 7 23,622,047 丰点石 3 号资 产管理计划 3 河钢资源股份有限公司 2019 年年度报告摘要 上述股东关联关系或一致 上述股东中,河钢集团与宣工发展存在关联关系,为一致行动人,公司未知其他股东是否 行动的说明 存在关联关系,是否属于一致行动人。 参与融资融券业务股东情 无 况说明(如有) (2)公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无优先股股东持股情况。 (3)以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系 5、公司债券情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 三、经营情况讨论与分析 1、报告期经营情况简介 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 2 号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求 本报告期,公司盈利数据较上一年大幅提高,实现营业收入58.00亿元,利润总额10.83亿元,归属于母公司的净利润5.29 亿元,较上年度分别变动16.65%,201.52%和294.05%。公司的整体业绩大幅提升主要由于铁矿石产品价格同比高位运行,同 时持续优化铁矿石生产组织,全年生产磁铁矿930万吨,销售磁铁矿810万吨,使得铁矿石产品盈利水平大幅提高。 2017年公司完成对四联香港的重大资产重组,将后者旗下南非PC公司矿业资产注入后,公司形成矿业开发及矿产品的加 工、销售和工程机械产品及配件的生产、销售的双主营业务。公司分别对机械和矿业板块进行管理,贯彻专业化和属地化方 针,独立运营、独立核算。本报告期内,为有效提升上市公司盈利能力,公司于 2019 年 10月 28 日和 2019 年 11 月 14 日分别召开六届董事会第十二次会议和 2019 年第二次临时股东大会,审议通过《关于出售工程机械业务相关资产及负债暨 关联交易的议案》,将机械板块业务涉及的资产及负债以协议转让的方式转让给公司股东河北宣工机械发展有限责任公司, 践行公司专注打造全球化布局资源类上市平台的战略定位。转让完成后,公司对业务、资产、人员等方面进行了调整优化, 并将公司名称变更为河钢资源股份有限公司。 目前,公司营收和利润主要来自于位于南非的子公司PMC,本报告期,上述铁矿石产品盈利水平优异,蛭石产品盈利水 平保持稳定,而铜产品由于处于一期临近闭坑、二期尚未达产的阶段,铜金属开采量处于低位,导致铜产品板块亏损。随着 募集资金的到位,为铜二期项目建设提供了稳固的资金保障。报告期内,与铜二期配套新建铜浮选厂投入使用,铜冶炼厂改 造项目已经启动,井下巷道掘进工作平稳进行。具体经营管理情况包括: 第一,针对磁铁矿价格年内高位运行,且低品磁铁矿与高品磁铁矿价差逐步缩窄的市场情况,公司适时调整经营策略, 4 河钢资源股份有限公司 2019 年年度报告摘要 在提高高品磁铁矿生产和发运量的同时,采取多种措施加大低品磁铁矿的发运量,努力争取铁路运力,优化运输结构,降低 物流费用,大力强化磁铁矿产品盈利能力; 第二,蛭石生产持续稳定,销售端在保持现有市场份额的基础上,积极开拓北美市场; 第三,铜生产方面,由于处于铜一期和二期衔接阶段,原矿石开采水平较低。公司管理层通过分析历史数据并组织有关 部门进行实地勘测,利用过去分散堆存的低品废弃含铜料渣,经过技术攻关,成功从中生产提炼出精铜产品,并通过与销售 团队通力协作,将高品铜返矿、低品铜精粉、阳极泥等副产品及时推向市场销售,一定程度上弥补了铜板块的亏损。 第四,在建工程方面,冶炼厂改造项目加快实施,并着手筹划提升产品附加值的相关项目。 总体上,2019年公司经营业绩较好。后续将通过采取维持良好的社区关系,提升团队积极性,加强单位成本精细化管理, 加大矿产品发运能力,提高产品附加值,优化生产和销售高效衔接等等措施,使得企业经营效果进一步提高。 2、报告期内主营业务是否存在重大变化 □ 是 √ 否 3、占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的产品情况 √ 适用 □ 不适用 单位:元 营业收入比上 营业利润比上 毛利率比上年 产品名称 营业收入 营业利润 毛利率 年同期增减 年同期增减 同期增减 -369,305,142.5 铜 873,347,244.76 2 -42.29% -27.58% -62.69% -61.99% 4,310,068,338. 3,951,655,593. 磁铁矿 94 97 91.68% 43.39% 259.66% 11.39% 4、是否存在需要特别关注的经营季节性或周期性特征 □ 是 √ 否 5、报告期内营业收入、营业成本、归属于上市公司普通股股东的净利润总额或者构成较前一报告期发生 重大变化的说明 □ 适用 √ 不适用 6、面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 7、涉及财务报告的相关事项 (1)与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 (1)会计政策变更 ①采用新的财务报表格式 财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日 发布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》 (财会〔2019〕6 号)和《关于修订印发合并财务报表格式(2019 版)的通知》(财会〔2019〕16 号),对一般企业财务报 表格式进行了修订。财会〔2019〕16 号中将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”、“应收账款”,将“应付票据及应付账 款”拆分为“应付票据”、“应付账款”,分别列示。本公司对可比期间的比较数据进行调整: 5 河钢资源股份有限公司 2019 年年度报告摘要 序号 列报项目 2018年12月31日 调整前 调整后 1 应收票据 5,692,184.61 应收账款 1,090,637,678.11 应收票据及应收账款 1,096,329,862.72 2 应付票据 33,016,488.44 应付账款 573,140,714.16 应付票据及应付账款 606,157,202.60 ②执行新金融工具准则 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转 移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》和《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》(简称新金融工具准则)。修订后 的准则规定,对于首次执行日尚未终止确认的金融工具,之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的,应当追溯调整。 涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的,无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初 留存收益和其他综合收益。本公司自 2019 年 1 月 1 日开始按照新修订的上述准则进行会计处理, 因执行新金融工具准则对 2019 年 1 月 1 日财务报表形成以下影响: 列报项目 2018年12月31日 2019年1月1日 调整数 可供出售金融资产 516,926,487.49 -516,926,487.49 其他权益工具投资 14,829,760.08 14,829,760.08 其他非流动金融资产 502,096,727.41 502,096,727.41 其他综合收益 -556,809,925.74 -598,862,652.77 -42,052,727.03 未分配利润 1,492,367,709.83 1,534,420,436.86 42,052,727.03 ③执行修订后的债务重组准则 2019 年 5 月 16 日,财政部发布了《关于印发修订<企业会计准则第 12 号——债务重组>的通知》(财会〔2019〕9 号), 修订后的准则自 2019 年 6 月 17 日起施行,对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的债务重组,应根据本准则进行调 整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组,不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内 无重大影响。 ④执行修订后的非货币性交换准则 2019 年 5 月 9 日,财政部发布了《关于印发修订<企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换>的通知》(财会〔2019〕 8 号),修订后的准则自 2019 年 6 月 10 日起施行,对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换,应根 据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换,不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执 行上述准则在本报告期内无重大影响。 (2)会计估计变更 根据南非法律规定,在矿区闭坑后,本公司子公司——PC 公司负有矿区恢复治理义务。恢复方案由第三方机构 SRK 评 估确定。矿山闭坑时的矿区恢复治理费属于弃置义务,本公司于对其进行初始确认,借方确认为固定资产,根据矿区的保有 储量和开采量按照产量法分期折旧,贷方确认为预计负债,以公允价值进行后续计量。经管理层批准,本公司于 2019 年 12 月 31 日对弃置义务相应负债的折现率进行了调整,由 11.37%调整至 10.04%,将矿区恢复治理相关负债的增加额计入固定 资产。 上述会计估计变更对本公司 2019 年度财务报表无影响,对 2019 年度合并财务报表的主要影响如下: 会计估计变更前 会计估计变更 会计估计变更后 年末余额/本年发生额 环境治理负债 年末余额/本年发生额 预计负债 309,997,365.45 92,583,472.17 402,580,837.62 固定资产 708,224,176.61 92,583,472.17 800,807,648.78 (2)报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 6 河钢资源股份有限公司 2019 年年度报告摘要 (3)与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。 河钢资源股份有限公司 董事会 董事长:刘键 二〇二〇年六月二十二日 7