浙江浙大海纳科技股份有限公司一九九九年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
(一)公司简介
1、公司法定中文名称:浙江浙大海纳科技股份有限公司
公司法定英文名称:ZhejiangHainaScienceandTechnologyCo.,Ltd
2、公司法定代表人:梁树德
3、公司董事会秘书:朱国英
公司董事会秘书授权代表:宋 浩
联系地址:杭州市高新区2号路之江科技工业园区6号楼
联系电话:0571—6696899
传真:0571—6696899
4、公司注册地址:杭州市高新区2号路之江科技工业园区6号楼
公司办公地址:杭州市高新区2号路之江科技工业园区6号楼
邮政编码:310053
公司国际互联网网址:http://www.highne.com.cn
电子信箱:highne@mail.hz.zj.cn
5、公司选定的信息披露报纸名称:《中国证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:
http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点:公司证券部
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:浙大海纳
股票代码:0925
(二)会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要利润指标情况(单位:人民币元)
利润总额: 37,230,592.22元
净利润: 29,178,708.52万元
扣除非经常性损益后的净利润: 24714844.31
主营业务利润: 45901763.19
其它业务利润: 1151735.76
营业利润: 30178817.50
投资收益: 2587910.51
补贴收入: 1500000.00
营业外收支净额: 2963864.21
经营活动产生的现金流量净额: 44648178.78
现金及现金等价物增加额: 202350905.49
注:非经营性损益共计4,463,864.21元。主要包括:补贴收入1,500,000.00元;营业外收支净额2,963,864.21元。营业外收入中含新股申购未中签利息收入为3,107,856.79元。
2、公司近三年主要会计数据和财务数据
项目
1999 1998 1997
调整前 调整后
主营业务收入
132711703.37 98738407.85 98738407.85 84186728.64
净利润
29178708.52 28007161.62 25525358.57 25124058.78
总资产
528991714.27 179016188.39 176534385.34 151403793.06
股东权益
348132110.44 91815074.85 89352571.53 82188282.10
每股收益(加权)
0.38 0.47 0.43 0.42
每股收益(摊薄)
0.32 0.47 0.43 0.42
扣除非经常性损益后的每股收益
0.27 0.45 0.41 0.41
每股净资产
3.87 1.53 1.49 1.37
调整后的每股净资产
3.84 1.51 1.47 1.37
净资产收益率(％)
8.38 30.50 28.60 30.60
每股经营性产生的现金流量净额
0.496
注:主要财务指标的计算公式
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益—三年以上的应收款项净额—待摊费用—待处理(流动、固定)资产净损失—开办费—长期待摊费用—住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益＊100％
3、股东权益变化情况原因
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
未分配利润 股东权益合计
公司成立日 60000000 31367380.02 1268889.29 422963.09
-2093127.82 90543141.49
本期增加 30000000 207410260.43 4376806.28 1458935.43
29178708.52 270965775.23
本期减少
13376806.28 13376806.28
期末数 90000000 238777640.45 5645695.57 18881898.52
13708774.42 348132110.44
变动原因: 发行新股 发行新股 本年计提 本年计提
溢价收入
本年盈利 本年盈利与溢价
(三)股东情况介绍
(1)截止1999年12月30日,股东总数为28583户。
(2)公司前10名股东持股情况
名次 股东名称 年末 占总股
持股数 本比例％
1 浙江大学企业集团控股有限公司 56200000 62.44
2 浙江省科技风险投资公司 2000000 2.22
3 赵建 450000 0.50
4 褚健 450000 0.50
5 李立本 450000 0.50
6 张锦心 450000 0.50
7 裕阳证券投资基金 270800 0.30
8 肖栋春 268070 0.29
9 裴四兵 199700 0.22
10潭秀珍 174400 0.19
报告期内持股5％以上的股东为浙江大学企业集团控股有限公司,其持有股份年度内没有增减,也未有质押和冻结情况。
(四)股东大会简介
1999年5月27日召开公司创立大会暨第一股东大会。
该次股东大会决议公告刊登于1999年6月9日《中国证券报》。
(五)董事会报告
1、公司经营情况
(1)本公司属于信息电子行业,本年度海纳半导体共生产销售3—5英寸研磨硅片410万片,3—6英寸抛光硅片30万片,继续保持全国同行业领先。整流二级管系列生产月投产量15万片,居全国同行业前列。
浙江浙大海纳中控自动化有限公司在国内自动化领域处于领先水平,生产的SUPCONJX系列DCS在国内同行业中应用数量排名前列,SUPCONJL系列无纸记录仪约占国内50％以上的市场。
浙江浙大海纳快威科技有限公司处浙江IT行业上游水平。
(2)公司主营业务的范围及经营情况
①本公司主要从事单晶硅及其制品、半导体元器件的开发、制造、销售与技术服务;工业控制系统;生物医学工程技术的开发、应用;计算机系统集成与电子工程的开发、销售与服务;高新技术产业的投资开发。
报告期内主营业务利润按照分类构成情况见下表
产品 销售收入 占总收入比重 主营业务利润 占主营业务
(单位:万元) (单位:万元) 利润比重
单晶硅片 4950 40％ 2165 47％
工业控制 3505 28％ 1554 34％
计算机系统集成 4054 32％ 871 19％
②本公司的主要产品为:半导体CZ单晶硅锭、研磨硅片、抛光硅片、半导体整流二级管系列分立器件;SUPCON—JX系列DCS、SUPCON—JL系列无纸记录仪等。
(3)报告期内公司面临的主要问题及解决方案
①杭州高新区之江新厂区的建设因政府交地问题,开工滞后,使现有的生产能力面临很大压力。
②系统集成项目市场竞争激烈,互相压价,造成营运成本增加。
针对上述问题,公司采取的主要对策是:
①积极与政府部门沟通,加大杭州之江基地的建设力度,同时挖掘潜力保持现有生产能力满负荷运转,确保公司的综合竞争优势。
②加快系统集成类项目产品转型,建设以前治性软件产品为主的生产技术经营型企业,逐步改变以工程贸易经营型状况。
(4)公司报告期实现利润29178708.52元,与《招股说明书》中预测3567万元相比,完成了81.80％。本公司为募集设立,资金到位相对
较晚,加上市场竞争激烈,主营成本增加,造成实现利润与预测利润之间的差异。对此,公司董事会特向投资者致歉。
2、公司财务状况
(单位:元)
1998年 1999年 增减变动％
调整前 调整后
总资产 179016188.39 176534385.34 528991714.27 199.7
长期负债 2100000.00 2100000.00 2000000.00 —5.00
股东权益 91815074.85 89352571.53 348132110.44 379.20
主营业务收入 98738407.85 98738407.85 132711703.37 34.40
主营业务利润 42690885.20 42690885.20 45901763.19 7.50
净利润 28007161.62 25554695.90 29178708.52 14.20
注:(1)总资产增加,主要原因是公司在报告期内公开发行股票的募集资金收入。
(2)股东权益增加,主要原因是公司在报告期内发行股票溢价和本年实现利润。
(3)主营业务利润、净利润增加,98年净利润减少主要原因是按追溯调整法上年度提取的坏帐准备增加。
(4)长期负债比98年减少,主要原因是以前年度借款基本全部归还。
3、公司投资情况
(1)募集资金使用情况
公司于1999年5月7日发行30,000,000股人民币普通股股票,每股发行价格每股8.20元,扣除发行费用后实际募集资金23568.51万元。募集资金使用情况如下:
项目名称
承诺投资 实际投资 投资金额 项目进度 预计收益
(万元) (万元) (万元) (万元)
6英寸抛光片生产项目第一期工程
3870 4500 三项合计7500 良好 三项合计1800/年
超薄研磨硅片生产线技改
3991 500
半导体分立器件生产线技改
4446 500
SUPCON系列集散控制系统
3740 1550 1550 良好 500/年
及工厂综合自动化技术快威多媒体网络软件开发与生成技术
3268 1650 1650 良好 500/年
动物全价饲料预混料系列产品开发
4000
注:尚未投入的募集资金9869.61万元存放在银行,2998.90万元购买政府债券。报告期内实际投资项目没有变更,但“动物全价饲料”项目尚未投入,该项目如有变更,公司会按法定程序进行并及时披露。
4、新年度的业务发展计划
2000年对中国电子行业是机遇与挑战并存的一年,公司将立足于主营,抓住新一轮“硅周期”带来的强劲市场增长需求,计划今年生产单晶硅锭45 50吨,比1999年增长50 60％,3 5英寸研磨硅片450万片、36英寸抛光硅片60万片,整流二极管系列生成的月投产量为2025万片。
5、董事会日常工作情况
(1)报告期内董事会的会议情况及决议
1999年5月27日在浙江大学邵逸夫科学馆召开第一届第一次董事会,通过如下决议:
①选举梁树德为公司首届董事会董事长。
②选举吴世明为公司首届董事会副董事长。
③聘任朱国英为董事会秘书。
④聘任李立本为公司总裁,任期三年。
⑤根据总裁提名,聘任褚健、姚志邦、赵建、杨建松为公司副总裁,聘任谢巍为总裁助理,聘任胡桂馥为财务负责人。
⑥批准、确认公司在创立之前公司筹委会以公司名义签署的有关文件。
以上决议刊登于1999年6月9日《中国证券报》。
1999年8月13日在公司会议室召开第一届第二次董事会,会议通过如下决议:
①公司1999年度中期报告。
②公司1999年度中期利润分配方案。
以上决议刊登于1999年8月17日《中国证券报》。
1999年9月17日在浙江大学控制工程楼会议室召开第一届第三次董事会,会议通过如下决议:
①投资2950万元成立浙江浙大海纳中控自动化有限公司,占该公司总股本的98.34％,浙江浙大海纳科技股份有限公司招股说明书中第四项项目任务—SUPCON系列集散控制系统及工厂综合自动化技术项目由该公司负责执行。
②投资2950万元成立浙大海纳快威科技产业有限公司,占该公司总股本的98.34％,浙江浙大海纳科技股份有限公司招股说明书中第五项项目任务—快威多媒体网络软件开发与生产基地由该公司负责执行。
以上决议刊登于1999年9月21日《中国证券报》。
(2)董事会对于股东大会决议的执行情况
报告期内董事会根据股东大会决议实施了股东大会通过的各项决议。
第一届第二次董事会会议决定不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
6、董事、监事、高级管理人员
姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年末持股数量
梁树德 男 60 董事长 1999.5－2002.5 0股
吴世明 男 54 副董事长 1999.5－2002.5 0股
孙优贤 男 60 董事 1999.5－2002.5 0股
阙端麟 男 71 董事 1999.5－2002.5 0股
顾伟康 男 60 董事 1999.5－2002.5 0股
李立本 男 60 董事、总裁 1999.5－2002.5 450000股
褚 健 男 37 董事、副总裁 1999.5－2002.5 450000股
赵 建 男 34 董事、副总裁 1999.5－2002.5 450000股
朱国英 女 43 董事、董事会秘书 1999.5－2002.5 0股
姚志邦 男 44 董事 1999.5－2002.5 0股
刘海宁 男 47 董事 1999.5－2002.5 0股
曾华生 男 48 监事会召集人 1999.5－2002.5 0股
孙振华 男 57 监事 1999.5－2002.5 0股
杨启基 男 58 监事 1999.5－2002.5 0股
杨建松 男 35 副总裁 1999.5－2002.5 0股
胡桂馥 女 53 财务负责人 1999.5－2002.5 0股
谢 巍 男 32 总裁助理 1999.5－2002.5 0股
报告期内,由公司支付给董事、监事及其他高级管理人员共9人的报酬总额为227,674.73元,其中2.0—2.5万元的4人,2.5—3.0万元的5人。吴世明、孙优贤、阙端麟、顾伟康、姚志邦、刘海宁、曾华生、孙振华等董、监事不在本公司领取报酬。
7.本次利润分配方案:经浙江天健会计师事务所审计,本公司1999年度实现净利润29,178,708.52元,按照《公司章程》规定,按10％提取法定盈余公积金2,917,870.85元,按5％提取法定公益金1,458,935.43元。本年度可供股东分配的利润为22,708,774.42元。本次利润分配方案:以1999年年末总股本9000万股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1元(含税),派发现金红利总额为900万元,剩余利润13,708,774.42元结转下年度分配。该决议待股东大会通过后实施。
8.本公司选定《中国证券报》为信息披露报纸。
(六)监事会报告
本届监事会于1999年5月27日由公司第一次股东大会选举产生。报告期内共召开了二次监事会会议。
1999年5月27日在浙江大学邵逸夫科学馆举行第一届第一次监事会,经表决,会议作出以下决议:
①选举曾华生为公司首届监事会召集人。
②审议并确认了天健会计师事务对股份公司的验资报告和发行费用报告。
③一致同意按照公司章程的规定开展监事会活动。
以上决议刊登于1999年6月9日《中国证券报》。
对于公司报告期利润实现数低于预测数,监事会同意公司董事会对此作出的说明。
(七)重要事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员未受到监管部门处罚。
3、报告期内公司控股股东没有发生变更,董事成员、总经理和董事会秘书没有发生变动。
4、报告期内公司向浙江大学企业集团控股有限公司收购了杭州杭鑫电子工业公司56.72％的股权。该公司资产的帐面价值为12,365,343.95元,评估价值为9,142,181.51元。收购基准为1999年12月1日,收购价4863581.03元,至1999年12月1日已付款 2500000.00元。对该公司的净资产和经营的控制权上的重要风险和报酬已转移。
5、关联交易事项
①存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 与本公司关系 经济性质 法定代表人
浙江大学企业集团 浙江杭州 控股股东 有限责任公司 胡建淼
控股有限公司
②不存在控制关系的关联方
企业名称与本公司关系浙江大学水电中心同属浙江大学下属企业
③1999年11月30日,本公司与浙江大学企业集团控股有限公司签订股权转让协议,约定由浙江大学企业集团控股有限公司向本
公司转让其所拥有的杭州杭鑫电子工业有限公司56.72％的股权,转让价格为4863581.03元。本公司已支付股权转让款250万元。
④本年度内本公司按市场结算价格向浙江大学水电中心支付水电费358.50万元。
6、本公司相对于控股股东—浙江大学企业集团控股有限公司已做到人员独立、资产完整、财务独立。
7、报告期内公司未托管、承包、租赁其它公司资产,其它公司也未托管、承包、租赁上市公司资产。
8、报告期内聘任浙江天健会计师事务所负责本公司审计。
9、1999年5月27日经首届股东大会审议通过,公司名称由浙江浙大辰光科技股份有限公司更名为浙江浙大海纳科技股份有限公司,股票简称为“浙大海纳”,该更名公告刊登于1999年6月9日的《证券时报》。
10、公司根据财务部[1999]35号关于《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》的通知,制定并实施了计提四项减值准备和损失处理的内部控制制度。
11、本公司坏账准备原按应收账款余额的5‰计提,短期投资、存货和长期投资原期末不计提短期投资跌价准备、存货跌价准备和长期投资减值准备,现按照《股份有限公司会计制度》的规定和财政部财会字[1999]35号文的有关要求,从1999年1月1日起改为坏账准备按应收款项期末余额的6％计提、短期投资期末计提跌价准备、存货期末计提跌价准备、长期投资期末计提减值准备的会计政策。对上述会计政策变更已采用追溯调整法,调整了期初净资产额及相关项目的期初数。上述会计政策变更对净利润的累积影响数为2462503.32元,其中,因坏账准备计提方法变更的累积影响数为1,958,326.23元、短期投资跌价准备计提方法变更的累积影响数为0.00元、存货跌价准备计提方法的变更的累积影响数为504,177.09元、长期投资减值准备计提方法的变更的累积影响数为0.00元;由于会计政策变更,调减了1998年以前年度的净利润10,037.60元,调减了1998年度的净利润2,452,465.72元,合计调减了1999年年初净资产2462503.32元,调减1999年初未分配利润2,093,127.82,调减1999年初盈余公积369,375.50元。
(八)财务报告
1、审计报告
浙江天健会计师事务所
ZhejiangPan-ChinaCertifiedPublicAccountants
审计报告
浙天会审(2000)第379号
浙江浙大海纳科技股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31日的资产负债表和合并资产负债表,1999年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表,以及1999年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司
1999年12月31日的财务状况及1999年度经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
浙江天健会计师事务所 中国注册会计师 吕苏阳
中国.杭州 中国注册会计师 程志刚
报告日期:2000年3月9日
2、会计报表(附后)
3、会计报表附注
浙江浙大海纳科技股份有限公司
会计报表附注
1999年度
单位:人民币元
一、公司简介
本公司系经浙江省人民政府浙政发[1998]224号文批准,于1999年6月1日在浙江省工商行政管理局登记注册,取得注册号3300001003755号企业法人营业执照,现有注册资本9,000.00万元,其中已流通股份:A股3,000万股。公司股票已于1999年6月11日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属于工业及服务行业,主要从事单晶硅及其制品、半导体元器件的开发、制造、销售与技术服务,自动化控制系统及仪器仪表的开发、制造、销售与技术服务,生物医学工程技术的开发、应用,计算机系统集成与电子工程的开发、销售与服务;高新技术产业的投资开发及经批准的进出口业务。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(一)会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》;控股子公司杭州杭鑫电子工业有限公司执行《中华人民共和国外商投资企业会计制度》,其他控股子公司均统一执行《股份有限公司会计制度》。
(二)会计年度
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三)记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(四)记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
(五)外币业务核算方法
对发生的外币经济业务,采用当月一日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额,按期末市场汇价(中间价)进行调整,发生的差额,与购建固定资产有关且在其尚未交付使用前的,计入有关固定资产的购建成本;与购建固定资产无关,属于筹建期间的计入开办费,属于生产经营期间的计入当期财务费用。
(六)现金等价物的确定标准
现金等价物是指持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(七)坏账核算方法
1.采用备抵法核算坏账。
坏账准备按应收款项(包括应收账款和其他应收款)余额的6％计提。但对集团内公司间的应收款项不计提坏账准备。
2.坏账的确认标准为:
(1)债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然无法收回;
(2)债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收账款,经批准后作为坏账损失,并冲销提取的坏账准备。
(八)存货核算方法
1.存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。
2.存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本入账,发出原材料采用加权平均法计价;入库产成品(自制半成品)按实际生产成本核算,发出产成品采用加权平均法计价。领用低值易耗品按一次摊销法摊销。生产领用的包装物直接计入成本费用。
3.由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分,期末采用成本与市价孰低计价原则,按分类存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
(九)短期投资核算方法
1.短期投资,按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。
2.期末短期投资按成本与市价孰低计价,并按各投资项目计提跌价准备。
(十)长期投资核算方法
1.长期股权投资,按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。投资额占被投资企业有表决权资本总额20％以下,或虽占20％或20％以上,但不具有重大影响的,按成本法核算;投资额占被投资企业有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响的,采用权益法核算;投资额占被投资企业有表决权资本总额50％(不含50％)以上的,采用权益法核算,并合并会计报表。
2.股权投资差额,在合同规定的投资期限内平均摊销。合同没有规定投资期限的,在10年内平均摊销。
3.长期债权投资,以实际支付的价款扣除自发行日至债券购入日的应计利息后的余额记账。溢价或折价在债券存续期间内,按直线法予以摊销。
4.期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因,导致长期投资可收回金额低于账面价值,按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。
(十一)固定资产及累计折旧核算方法
1.固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为:使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等,以及不属于生产经营主要设备,但单位价值在2,000元以上,并且使用期限超过两年的物品。
2.固定资产折旧采用平均年限法。按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率(原值的3％)确定折旧率如下:
固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(％)
房屋及建筑物 35 2.77
通用设备 10 9.70
专用设备 51 9.40
运输工具 61 6.17
其他设备 61 6.17
(十二)在建工程核算方法
在建工程以各项工程实际发生的支出入账,按工程项目分类核算,并在工程交付使用时按工程的实际成本结转固定资产。与工程有关的利息支出和外汇折算差额等借款费用,在固定资产尚未交付使用前予以资本化;交付使用后计入当期财务费用。
(十三)无形资产核算方法
无形资产按实际发生额入账。在有效使用期限内分期平均摊销。
(十四)开办费核算方法
开办费按实际支出入账。从开始生产经营的当月起,在5年内分期平均摊销。
(十五)长期待摊费用核算方法
长期待摊费用按实际支出入账。在项目的受益期内分期平均摊销。
(十六)收入确认原则
1.商品销售
在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
2.提供劳务
(1)劳务在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取款项的证据时,确认劳务收入。
(2)劳务的开始和完成分属不同会计年度的,在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时,按完工百分比法,确认劳务收入。
(3)长期合同工程在合同结果已经能够合理预见时,营业收入按结账时已完成工程进度的百分比计算;营业成本以预计完工总成本的同一百分比计算。
3.他人使用本公司资产而发生的收入
他人使用本公司现金资产发生的利息收入,按使用现金的时间和适用利率计算确定;他人使用本公司非现金资产,发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足:
(1)与交易相关的经济利益能够流入公司;
(2)收入的金额能够可靠地计量。
(十七)所得税的会计处理方法
公司所得税,采用应付税款法核算。
(十八)合并会计报表的编制方法
合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据,按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业,则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定,合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等,均已在合并时抵销。
(十九)会计政策、会计估计变更说明
(十九)会计政策、会计估计变更说明
本公司坏账准备原按应收账款余额的5‰计提,短期投资、存货和长期投资原期末不计提短期投资跌价准备、存货跌价准备和长期投资减值准备,现按照《股份有限公司会计制度》的规定和财政部财会字[1999]35号文的有关要求,从1999年1月1日起改为坏账准备按应收款项期末余额的6％计提、短期投资期末计提跌价准备、存货期末计提跌价准备、长期投资期末计提减值准备的会计政策。对上述会计政策变更已采用追溯调整法,调整了期初净资产额及相关项目的期初数。上述会计政策变更对净利润的累积影响数为2462503.32元,其中,因坏账准备计提方法变更的累积影响数为1,958,326.23元、短期投资跌价准备计提方法变更的累积影响数为0.00元、存货跌价准备计提方法的变更的累积影响数为504,177.09元、长期投资减值准备计提方法的变更的累积影响数为0.00元;由于会计政策变更,调减了1998年以前年度的净利润10,037.60元,调减了1998年度的净利润2,452,465.72元,合计调减了1999年年初净资产2462503.32元,调减1999年初未分配利润2,093,127.82,调减1999年初盈余公积369,375.50元。
三、税(费)项
(一)增值税
按17％的税率计缴。
(二)营业税
按5％的税率计缴。
(三)城市维护建设税
按应交流转税税额的7％计缴。
(四)教育费附加
按应交流转税税额的4％计缴。
(五)所得税
根据浙江省人民政府浙政发[1998]183号文批准,本公司上市后按33％的比例税率征收企业所得税,其中18％由财政返还,公司实际所得税税负为15％。
四、控股子公司及合营企业
(一)控制的所有子公司及合营企业
公司名称 注册地址 注册资本
经营范围 投资额 拥有权益比例
宁波海纳半导体有限公司 宁波保税区 2,500万
硅单晶制品制造加工、 1,730万 69.2％
国际贸易等
杭州杭鑫电子工业有限公司 浙江杭州 USD190万
各类管芯、二极管电子元 USD107.7万 56.72％
器件生产、销售
浙江浙大海纳快威科技有限公司 浙江杭州 3,000万
计算机技术开发、服务等 2,950万 98.33％
浙江浙大海纳中控科技有限公司 浙江杭州 3,000万
自动化仪器、设备等 2,950万 98.33％
南京浙大中控自动化有限公司 江苏南京 100万
自动化成套设备销售等 60万 60％
中恒世纪科技实业有限公司 浙江杭州 3,000万
计算机软硬件等 2,640万 88％
(二)未纳入合并报表范围子公司的情况、原因及对财务状况的影响说明
本公司控股88％的中恒世纪科技实业有限公司注册资本3,000万元,系于1999年8月3日成立,目前尚处于筹建阶段。2000年3月,本公司已将所持该公司股权2,640万元全部转让,故本期未纳入合并范围。
(三)合并报表范围发生变更的内容和原因
本公司新设立控股子公司浙江浙大海纳快威科技有限公司、浙江浙大海纳中控自动化有限公司,均控股98.33％,本期纳入合并范围。
本公司向浙江大学企业集团有限公司收购了杭鑫电子有限公司56.72％的股权,本期纳入合并范围。
(四)公司报告期内因发生购买股权而增加控股子公司的情况、相应的购买日及其确定方法的说明
本年公司向浙江大学企业集团有限公司收购了杭州杭鑫电子工业有限公司56.72％的股权,收购基准日为1999年12月1日,收购价为4,863,581.03元,至1999年12月1日已付款2,500,000.00元。对该公司的净资产和经营的控制权上的重要风险和报酬已转移。本公司将该公司收购日后会计报表纳入合并范围。
五、利润分配
根据董事会确定的1999年度利润分配方案,按1999年度实现净利润提取10％的法定盈余公积、5％的法定公益金,每股派发现金股利0.1元。
六、合并会计报表有关项目注释
(一)合并资产负债表有关项目注释1.货币资金期末数 225288327.35
(1)明细情况
项目 期初数 期末数
现金 46910.60 175785.73
银行存款 21277419.46 225099409.89
其他货币资金 1613091.80 13131.73
合计 22937421.86 225288327.35
(2)外币货币资金
期初数
原币别及金额 汇率 折人民币金额
期末数
原币别及金额 汇率 折人民币金额
USD280,053.36 8.2787 2,318,477.35
USD2340389.98 8.2795 19377258.84
小计 2318477.35
19377258.84
(3)年末余额较年初增幅巨大,主要系募集资金到位增加银行存款。
2.短期投资 期末数 29989010.83
(1)明细情况
项目 期初数 期末数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 市价
债券投资 29989010.83 30175200.00
其他投资 3000000.00 - - - -
合计 3000000.00 29989010.83 30175200.00
(2)年末余额较年初增长9倍,主要系公司利用暂时闲置资金增加国债投资。
3.应收票据 期末数 583500.00
期末应收票据均未贴现、抵押。
4.应收账款 期末数 37773206.91
(1)账龄分析
账龄
期初数 期末数
金额 比例(％) 坏账准备 金额 比例(％) 坏账准备
1年以内
20241585.21 76.54 1214495.11 32152565.61 85.12 1929153.94
1-2年
6144958.79 23.24 368697.53 5190549.74 13.74 311432.98
2-3年
53381.90 0.20 3202.91 217258.16 0.58 13035.49
3年以上
6800.00 0.03 408.00 212833.40 0.56 12770.00
合计
26446725.90 100.00 1586803.55 37773206.91 100.00 2266392.41
(2)欠款金额前五名的单位账款
单位名称 期末数 欠款时间
欠款原因
汉洋有限公司(USD764,922.87)6,333,178.90 1年以内
尚未结算的销货款
浙江国信通信有限公司 5,864,882.00 1年以内
应收工程项目款
美国ACA公司(USD328,049.75) 2,716,087.91 1年以内
尚未结算的销货款
上海康比电子商社 1,694,141.35 1年以内
尚未结算的销货款
群鑫丽正电子有限公司 1,176,008.59 1年以内尚
未结算的销货款
小计 17784298.75
(3)无与持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位账款。
(4)年末余额较年初增长43％,主要系本年新增子公司杭州杭鑫电子工业有限公司所增加的应收账款。
5.其他应收款期末数 9257005.46
(1)账龄分析
账龄
期初数 期末数
金额 比例(％) 坏账准备 金额 比例(％) 坏账准备
1年以内
7006483.67 80.38 420389.02 3750552.22 40.52 225033.14
1-2年
435542.77 5.00 26132.57 4600433.24 49.70 276026.00
2-3年
900000.00 10.32 54000.00 170820.00 1.85 10249.20
3年以上
375574.00 4.30 22534.44 735200.00 7.93 44112.00
合计
8717600.44 100.00 523056.03 9257005.46 100.00 555420.34
(2)欠款金额前五名的单位账款
单位名称 期末数 性质 欠款时间 欠款原因
杭州新天贸易公司 2,600,000.00 暂借款 1年以内 未归还暂借款
暂付基建工程借款 691,545.00 暂付款 1年以内 未归还暂付款
飞燕针织厂 500,000.00 借款 3年以上 未归还委贷款
苏州群鑫有限公司 250,000.00 借款 1年以内 未归还借款金
中国房地产开发公司 150,000.00 保证金 1年以内 暂付保证金
小计 4191545.00
(3)无与持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位账款。
6.预付账款 期末数 15545461.15
(1)账龄分析
账龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 23099266.52 98.72 8804581.47 56.64
1-2年 299427.70 1.28 6713079.68 43.18
2-3年 - - 27800.00 0.18
合计 23398694.22 100.00 15545461.15 100.00
(2)欠款金额前五名的单位账款
单位名称 期末数 欠款时间 欠款原因
杭州浙大海宏电子公司 5,800,000.00 1年以内 预付工程项目款
杭州火炬房地产发展公司 3,849,760.00 1年以内 预付购房款
杭州新世纪科技开发公司 600,000.00 1年以内 预付购房款
杭州中仪自动化工程公司 500,000.00 1年以内 预付工程项目款
美国ACA公司 496,668.00 1年以内 预付设备款
小计 11246428.00
(3)无与持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位账款。
7.存货/存货跌价准备 期末数50,399,766.21/ 504177.09
(1)明细情况
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 6903939.36 470714.70 16671752.41 470714.70
低值易耗品 8245.20 8245.20
库存商品 4837420.16 33462.39 11569413.95 33462.39
自制半成品 16640991.55 2684331.84
在产品 6027205.02 19466022.81
合计 34417801.29 504177.09 50399766.21 504177.09
(2)存货跌价准备系根据存货的可使用状况确定其可变现净值,并按成本与可变现净值孰低原则提取。
(3)年末余额较年初增长46％,主要系新增子公司杭州杭鑫电子工业有限公司所增加的存货。
8.待摊费用期末数 82500.00
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
装修费用 90000.00 7500.00 82500.00
94年初存货进项税 21010.00 21010.00
其他 23100.00 - 23100.00 -
合计 44110.00 90000.00 51610.00 82500.00
9.长期股权投资期末数 25375949.01
(1)明细情况
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其他股权投资 - 25432472.45 56523.44 25375949.01
合计 - 25432472.45 56523.44 25375949.01
(2)长期股权投资———其他股权投资
被投资单位 持股比例
投资期限 投资成本 股权投 期末合计
资差额
中恒世纪科技有限公司 88.00％
未设定 26400000.00 26400000.00
浙江科盟股份有限公司 0.23％
未设定 390000.00 390000.00
杭州高新投资担保有限公司 0.67％
未设定 100000.00 100000.00
宁波海纳半导体有限公司 69.20％
未设定 674209.71 674209.71
杭州杭鑫电子工业有限公司 56.72％
未设定 -2188260.70 -2188260.70
合计 26890000.00 -1514050.99 25375949.01
(3)年末余额较年初增幅巨大,主要系本年新增对中恒世纪科技有限公司等的投资。
10.固定资产原价/累计折旧 期末数93,759,661.28/ 24476762.09
(1)固定资产原价
1)明细情况
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 13250389.57 3073810.93 16324200.50
通用设备 2764130.54 2374052.76 683110.46 4455072.84
专用设备 54840887.26 13868486.60 66628.33 68642745.53
运输工具 2010410.50 1911205.99 13900.00 3907716.49
其他设备 142088.88 385164.48 97327.44 429925.92
合计 73007906.75 21612720.76 860966.23 93759661.28
2)本期增加数中包括从在建工程完工转入84,353.23元。
3)上述固定资产未用作抵押、担保。
(2)累计折旧 期末数 24476762.09
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 158211.74 582579.64 740791.38
通用设备 852082.06 503789.76 194321.10 1161550.72
专用设备 18013245.55 2764005.34 33737.68 20743513.21
运输工具 732659.59 862366.17 1595025.76
其他设备 84944.14 214863.71 63926.83 235881.02
合计 19841143.08 4927604.62 291985.61 24476762.09
(3)固定资产净值
类别 期初数 期末数
房屋及建筑物 13092177.83 15583409.12
通用设备 1912048.48 3293522.12
专用设备 36827641.71 47899232.32
运输工具 1277750.91 2312690.73
其他设备 57144.74 194044.90
合计 53166763.67 69282899.19
11.在建工程 期末数 62132927.12
(1)明细情况
工程名称 期初数 本期增加 本期转入 本期其他
固定资产 减少数
期末数 资金来源 工程进度
软件园工程 1000000.00 13199760.00
14199760.00 募股 前期
6号楼装饰工程 1182756.50
1182756.50 募股 临近竣工
厂房配电工程 380000.00
380000.00 募股 前期
单晶硅片一期工程
354380.50 46793899.01 777868.89
46370410.62 募股 自筹
中期零星工程 84353.23 84353.23
合计 1438733.73 61556415.51 84353.23 777868.89
62132927.12
(2)年末余额较年初增幅巨大,主要系用募集资金投建的工程项目开工而增加。
12.无形资产 期末数 4727633.33
无形资产种类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销
期末数 剩余摊销期限
通讯权益 63200.00 63200.00 6320.00
56880.00 4年
土地使用权 4819726.71 4775911.01 - - 105157.68
4670753.33 44年5个月
合计 4882926.71 4775911.01 63200.00 6320.00 105157.68
4727633.33
13.开办费 期末数 544067.16
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 - 604519.08 60451.92 544067.16
合计 - 604519.08 60451.92 544067.16
14.长期待摊费用 期末数 1335650.39
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 73527.08 119304.55 38422.87 154408.76
装修费 409652.81 176059.24 152015.20 433696.85
地毯 321480.00 321480.00
变压器扩容费 656430.51 84126.86 572303.65
办公家具 142050.00 11837.50 130212.50
道路维修支出 58441.39 13412.76 45208.63
合计 804659.89 1152285.69 621295.19 1335650.39
15.短期借款 期末数 67327538.70
(1)明细情况
借款类别 期初数 期末数
担保借款 31958828.22 26327538.70
信用借款 41000000.00
合计 31958828.22 67327538.70
(2)外币借款
借款类别 期初数 期末数
原币别及金额 折人民币金额 原币别及金额 折人民币金额
担保借款 USD79,581.12 658,828.22 USD93958.00 777538.70
合计 658828.22 777538.70
(3)年末余额较年初增长1.1倍,系生产经营规模扩大相应增加流动资金借款。
16.应付账款 期末数 19443772.38
无与持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位账款。
17.预收账款 期末数 5755177.48
无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位账款。
18.应付股利 期末数 9799062.57
股东名称 期初数 期末数
发起人股东 8978282.84 6000000.00
社会公众股股东 3000000.00
浙江大学机械厂 72000.00
浙江大学工业总公司 24000.00 24000.00
杭州益乐实业有限公司 202176.36
香港群鑫电子工业有限公司 -572886.21
合计 9074282.84 9799062.57
19.应交税金 期末数 5179928.43
明细情况
税种 期初数 期末数
增值税 1392224.77 1348250.81
营业税 10578.50 51883.40
城市维护建设税 227670.33 180868.40
企业所得税 3197337.86 3535044.24
代扣代缴个人所得税 298021.36 18110.83
土地使用税 45770.75
车船牌照税 224.00 -
合计 5126056.82 5179928.43
20.其他应付款 期末数 42805325.51
(1)持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位账款
股东单位名称 期初数 期末数
浙江大学企业集团控股有限公司 8976508.06 2363581.03
小计 8976508.06 2363581.03
(2)占本项目金额10％(含10％)以上大额其他应付款
单位名称 款项性质及内容 金额
中恒世纪科技有限公司 暂借款 16600000.00
21.预提费用 期末数 833229.19
类别 期初数 期末数 期末结余原因
利息 34782.54 125935.75 按借款合同计提未付利息
水电费 368226.67 353234.50 按用电量计提未付电费
房屋租赁费 1118055.00 -
软件开发费 135932.06 354058.94 计提工程项目前期费用
合计 1656996.27 833229.19
22.一年内到期的长期负债 期末数 2000000.00
借款类别 期初数 期末数
担保借款 - 2000000.00
合计 2000000.00
23.长期借款 期末数 2000000.00
贷款单位 期末数 借款期限 年利率(％)
借款条件
工商银行保叔支行 2,000,000.00 1999/3/31-2002/1/21 6.66
担保借款
合计 2000000.00
24.其他长期负债 期末数 6215713.57
系本公司经批准发行3000万股A股过程中,认缴人申购款中未中签部分资金利息收入按三年平均分摊后的余额。
25.股本期末数 90000000.00
项目
公司成立日 数成立日后增减变动(+,-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
(一)未上市流通股份
1.发起人股份
国家拥有股份
58200000 58200000
境内法人持有股份外资法人持有股份其他
1800000 1800000
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股
5.其他(转配股等)
未上市流通股份合计
60000000 60000000
(二)已上市流通股份
1.境内上市的人民币普通股
30000000 30000000 30000000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计
30000000 30000000 30000000
(三)股份总数
60000000 30000000 30000000 90000000
公司成立日后股本增加30,000,000元系经中国证券监督管理委员会证监发[1999]47号文同意,向社会公众公开发行A股股票3,000万股。该增加股本事项业经浙江天健会计师事务所验证,并出具浙天会验[1999]第41号验资报告确认。
26.资本公积期末数 238777640.45
(1)明细情况
项目 公司成立日数 成立日后增加 成立日后减少 期末数
股票溢价 31367380.02 205685052.20 237052432.22
国家扶持基金 1725208.23 1725208.23
合计 31367380.02 207410260.43 238777640.45
(2)本期变动原因说明本期股票溢价增加205,685,052.20元系发行A股股票3,000万股,由认缴人溢价缴入款扣除发行费用的金额。
本期国家扶持基金增加1,725,208.23元,其中:控股子公司宁波海纳半导体有限公司的1998年度所得税额减免额及收到1999年增值税返还,按宁波保税区税收政策转入“资本公积”,本公司按投资比例相应计提计入“资本公积”430,422.81元;已由本公司主发起人投入的原浙江半导体技术有限责任公司按杭州市国家税务局征管分局杭国税征分(99)字第168号文规定,将免征的1998年度所得税转入“资本公积”1,294,785.42元。
27.盈余公积 期末数 5645695.57
项目 公司成立日数 成立日后增加 成立日后减少 期末数
法定盈余公积 845926.20 2917870.85 3763797.05
法定公益金 422963.09 1458935.43 1881898.52
合计 1268889.29 4376806.28 5645695.57
28.未分配利润 期末数 13708774.42
年初未分配利润- 2,093,127.82[注]
本年增加 29178708.52
本年分配
其中:提取法定公积金 2917870.85
提取法定公益金 1458935.43
分配普通股股利 9000000.00
年末数 13708774.42
[注]年初未分配利润出现红字系因计提坏账准备和存货跌价准备的会计政策变更作追溯调整引起。
(二)合并利润及利润分配表有关项目注释
1.主营业务收入 本期数 132711703.37
本期主营业务收入较上年大幅增加,主要系计算机系统开发及硬件销售增加。
2.主营业务成本 本期数 86197235.51
本期主营业务成本较上年大幅增加,主要系主营业务收入增加引起主营业务成本相应增加。
3.其他业务利润 本期数 1151735.76
(1)明细情况
业务种类 业务收入 业务支出 利润
房租收入 582500.00 63300.00 519200.00
材料销售收入 6060980.14 5305958.64 755021.50
修理及服务收入 147447.52 269933.26 -122485.74
合计 6790927.66 5639191.90 1151735.76
(2)本年数较上年数增长5.6倍,主要系材料销售业务增加。
4.营业费用 本期数 7863905.43
本期营业费用较上年大幅增加,主要系销售广告费、业务费增加及销售扩大长而增加差旅费支出。
5.财务费用 本期数 -1489409.23
(1)明细情况
项目 上期数 本期数
利息支出 3818261.93 2614191.82
减:利息收入 543459.54 4141546.57
汇兑损失 19816.46 11612.19
减:汇兑收益 22852.36 42889.27
其他 39990.71 69222.60
合计 3311757.20 -1489409.23
(2)本期财务费用下降较多,主要系本期收到财政贴息计入利息收入,同时利息支出下降。
6.投资收益 本期数 2587910.51
(1)明细情况
项目 本期数
债权投资收益 2644433.95
股权投资差额摊销 -56523.44
合计 2587910.51
(2)本期大额投资收益主要系利用闲置资金投资国债取得的债券投资收益。
7.补贴收入 本期数 1500000.00
(1)明细情况
项目 本期数
高新技术成果转化项目补贴收入 500000.00
财政补助收入 1000000.00
合计 1500000.00
(2)本期高新技术成果转化项目贴息收入500,000.00系宁波海纳半导体公司根据宁波保税区管委会甬保税项[1999]9号文规定,收到宁波市科学技术委员会汇入的高新技术成果转化项目补贴收入。
本期财政补助收入1,000,000.00元,系宁波海纳半导体公司收到宁波保税区财政局给予的1999年度配套项目补助资金。
8.营业外收入 本期数 3197976.48
项目类别 本期数
新股申购未中签利息收入 3107856.79
罚款收入 14085.13
无法支付的应付款转入 76034.56
合计 3197976.48
9.营业外支出 本期数 234112.27
项目类别 本期数
处理固定资产净损失 128245.91
水利建设基金 63874.86
捐赠支出 8000.00
罚款支出 33991.50
合计 234112.27
(三)合并现金流量有关项目注释
支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金:主要系管理费用、营业费用等费用性支出。七、母公司会计报表主要项目注释
1.应收账款期末数29,490,188.85(1)账龄分析
账龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 坏账准备 金额 比例(％) 坏账准备
1年以内
23574228.51 98.65 1056109.41 25217789.93 85.51 1038785.12
1-2年
261814.08 1.10 15708.84 4172025.92 7.93 250321.55
2-3年
53381.90 0.22 3202.91 66179.00 0.19 3970.74
3年以上
6800.00 0.03 408.00 34193.00 0.10 2051.58
合计
23896224.49 100.00 1075429.16 29490188.85 100.00 1295128.99
(2)欠款金额前五名的单位账款
单位名称 期末数
欠款时间 欠款原因
浙江国信通信有限公司 5864882.00
1年以内 应收工程项目款
汉洋有限公司(USD558,000.00) 4619116.80
1年以内 尚未结算的销货款
美国ACA公司(USD328,049.75) 2716087.91
1年以内 尚未结算的销货款
香港同福有限公司(USD155,014.00) 1283287.85
1年以内 尚未结算的销货款
上海新玻电子公司 778030.00
1年以内 尚未结算的销货款
小计 15261404.56
2.长期股权投资 期末数 116928217.46
(1)明细情况
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其他股权投资 7543459.92 109441280.98 56523.44 116928217.46
(2)长期股权投资———其他股权投资
被投资单位 持股比例 投资期限
投资成本 损益调 投资准备 股权投 期末合计
资差额
中恒世纪科技有限公司 88.00％ 未设定
26400000.00 26400000.00
浙江科盟股份有限公司 0.23％ 未设定
390000.00 390000.00
杭州高新投资担保有限公司 0.67％ 未设定
100000.00 100000.00
南京浙大中控自动化有限公司 60％ 未设定
6000000.00 -151122.38 448877.62
浙江浙大海纳快威科技公司 98.33％ 未设定
29500000.00 29500000.00
浙江浙大海纳中控自动化公司 98.33％ 未设定
29500000.00 29500000.00
宁波海纳半导体有限公司 69.20％ 未设定
17300000.00 7419896.14 430422.81 674209.71 25824528.66
杭州杭鑫电子工业有限公司 56.72％ 未设定
6054480.47 898588.41 -2188260.70 4764808.18
合计
115244480.47 8167362.17 430422.81 -1514050.99 116928214.46
3.主营业务收入/主营业务成本本期数125,101,699.37/ 85998595.35
种类 本期主营业务收入 本期主营业务成本
单晶硅片销售 49506054.78 34594102.87
计算机系统集成等开发销售 40541435.77 31775565.56
自控仪器销售 35054208.82 19628926.92
合计 125101699.37 85998595.35
4.投资收益 本期数 8559666.22
项目 本期数
债权投资收益 2324700.72
联营或合营公司分配来的利润
期末调整的被投资公司所有者
权益净增减额 6291488.94
股权投资差额摊销 -56523.44
合计 8559666.22
八、分行业资料
行业 营业收入
上期数 本期数
营业成本 营业毛利
上期数 本期数 上期数 本期数
工业 84084199.88 97415095.90
51220821.65 59666501.25 32863378.23 37748594.65
计算机系统开发硬件销售 24222444.72 40541435.77
13719288.41 31775565.56 10503156.31 8765870.21
公司内行业间相互抵减 9568236.75 5244828.30
9568236.75 5244828.30
合计 98738407.85 132711703.37
55371873.31 86197238.51 43366534.54 46514464.86
九、关联方关系及其交易
(一)关联方关系
1.存在控制关系的关联方
(1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
浙江大学企业集团 浙江杭州 高新技术产业的投资开发,
控股有限公司 计算机软件、单
晶硅制品及自动化设备仪表的技
术开发、制造、销售
母公司 有限责任公司(国有独资) 胡建淼
宁波海纳半导体 宁波保税区 国际贸易、保税仓库,
有限公司 单晶硅及半导体元器件制造加工
等
子公司 有限责任公司 李立本
杭州杭鑫电子工业 浙江杭州 各类管芯、二极管电子
有限公司 元器件生产销售
子公司 中外合资公司 李立本
浙江浙大海纳快威 浙江杭州 计算机技术开发、服务等
科技有限公司
子公司 有限责任公司 梁树德
浙江浙大海纳中控 浙江杭州 自动化仪表及自动化系统
自动化有限公司设备、仪器仪表
制造、销售、服务等
子公司 有限责任公司 梁树德
中恒世纪科技 浙江杭州 计算机软硬件制造销售等
有限公司
子公司 有限责任公司 李立本
南京浙大中控 江苏南京 自动化成套设备、仪器仪表、
自动化有限公司电子计算机、设
备的销售服务等
子公司 有限责任公司 金建祥
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称
期初数 本期增加 本期减少 期末数
浙江大学企业集团控股有限公司
70000000.00 70000000.00
宁波海纳半导体有限公司
5000000.00 20000000.00 25000000.00
杭州杭鑫电子工业有限公司
USD1900000.00 USD1900000.00
浙江浙大海纳快威科技有限公司
30000000.00 30000000.00
浙江浙大海纳中控自动化有限公司
30000000.00 30000000.00
中恒世纪科技有限公司
30000000.00 30000000.00
南京浙大中控自动化有限公司
1000000.00 1000000.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称
期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
浙江大学企业集团控股有限公司
56200000.00 62.44 56200000.00 62.44
宁波海纳半导体有限公司
4800000.00 96 12500000.00 26.8注 17300000.00 69.2
杭州杭鑫电子工业有限公司
USD1077680.00 56.72 USD1077680.00 56.72
浙江浙大海纳快威科技有限公司
29500000.00 98.33 2950000.00 98.33
浙江浙大海纳中控自动化有限公司
29500000.00 98.33 29500000.00 98.33
中恒世纪科技有限公司
26400000.00 88.00 26400000.00 88.00
南京浙大中控自动化有限公司
600000.00 60.00 600000.00 60.00
注:因本年内宁波海纳半导体公司增资2000万元,本公司实际认缴1250万元,导致持股比例下降26.8％。
2.不存在控制关系的关联方(有交易的关联方)
企业名称 与本公司的关系
浙江大学水电中心 同属浙江大学下属单位
(二)关联方交易情况
1.关联方应收应付款项余额
项目及企业名称
期末余额 占全部应收(付)款余额的比重(％)
本期 上期 本期 上期
其他应付款浙江大学企业集团控股有限公司
2363581.03 8976508.06 5.52 50.8
合计
2363581.03 8976508.06 5.52 50.8
2.其他关联方交易
(1)1999年11月30日,本公司与浙江大学企业集团控股有限公司签订股权转让协议,约定由浙江大学企业集团控股有限公司向本
公司转让其所拥有的杭州杭鑫电子工业有限公司56.72％的股权,转让价格为4,863,581.03元。本公司已支付股权转让款250万元。
(2)本年度内本公司按市场结算价格向浙江大学水电中心支付水电费358.50万元。
(3)1999年度内,浙江大学企业集团控股有限公司给予本公司抛光片试制项目经费补助640,0000.00元,已冲减当期费用。
(4)1998年7月20日,本公司(筹)与浙江大学企业集团控股有限公司签订《房屋租赁协议》,约定本公司向集团公司租用座落在浙江大学校内使用面积为3000万平方米的房屋,用于半导体技术事业部的生产经营,年租金36万元,租赁期五年。
1998年9月2日,本公司(筹)与浙江大学企业集团控股有限公司签订《土地租赁合同》,约定本公司向集团公司租凭位于西溪516号面积为1810平方米地块的50年使用权,第一年租金为4万元,从第二年租金为5万元。
1999年12月,双方签订补充协议,约定浙江大学企业集团不再向本公司收取1999年上述房屋租赁费和土地使用费。
(5)1999年6月起共有董事、监事及其他高级管理人员9人在本公司取得报酬合计227,700.23元,每人报酬金额均为2-3万元。十、或有事项
1996年2月28日,浙江半导体技术有限责任公司(本公司设立时已由主发起人将其净资产投入本公司)委托中国建设银行杭州市天水支行将500,000.00元资金贷给杭州飞燕针织服装厂。杭州飞燕针织服装厂逾期未还。1998年5月16日经杭州市下城区人民法院判决,杭州飞燕针织服装厂应归还本金500,000.00元及利息52,789.80元。判决至今尚未执行。
十一、承诺事项本公司承诺,本公司于1999年12月31日无对外担保事项。
十二、资产负债表日后事项中的非调整事项
1.2000年3月,本公司设立时由主发起人投入的原浙江半导体技术有限责任公司分别与杭州中融房地产开发有限公司、浙江沪杭甬高速公路股份有限公司、浙江大学企业集团控股有限公司、北京永道自控工程技术有限公司、浙江省科技风险投资公司分别签订《出资转让协议书》,本公司将所持中恒世纪科技有限公司88％股权2640万元分别转让给对方各1350万元、500万元、500万元、200万元、90万元,转让价格分别为1485万元、550万元、550万元、220万元、99万元。转让后本公司不再持有中恒世纪科技有限公司的股权。(待补盖章后协议)
2.本公司设立时,由主发起人投入本公司的的原浙江半导体技术有限责任公司、浙江大学快威科技产业总公司、浙江浙大中控自动化有限公司、杭州浙大中控自动化有限公司已注销工商登记。
待补浙江浙大中控注销工商登记资料
十三、债务重组事项本公司在报告期内未发生债务重组事项。
十四、其他重要事项
1.本公司与赵建等5个自然人共同投资组建浙江浙大海纳快威科技有限公司,公司注册资本3,000万元,本公司出资2,950万元,占98.33％,,其他个人股东出资50万元,占1.67％。投入资本业经浙江天健会计师事务所验证,并出具浙天会验[1999]第104号验资报告确认。该公司已于1999年11月10日取得浙江省工商行政管理局颁发的3300001006169号企业法人营业执照。
2.本公司与褚健等23个自然人共同投资组建浙江浙大海纳中控自动化有限公司,公司注册资本3,000万元,本公司出资2,950万元, 占98.33％,,其他个人股东出资50万元,占1.67％。投入资本业经浙江天健会计师事务所验证,并出具浙天会验[1999]第97号验资报告确认。该公司已于1999年10月24日取得浙江省工商行政管理局颁发的3300001006135号企业法人营业执照。
3.1999年内,本公司子公司宁波保税区高智达有限公司更名为宁波海纳半导体有限公司,该公司注册资本由500万元增加到2500万元,本公司增加出资1,250万,增资后本公司合计出资1,730万元,持股比例由年初的96％下降为69.2％。注册资本变更事项业经宁波永德会计师事务所验证。
4.1999年内,由本公司主发起人投入本公司的原浙江半导体技术有限责任公司和第三方共同出资组建了中恒世纪科技有限公司,中恒世纪科技有限公司注册资本3,000万元,浙江半导体技术有限责任公司出次2,640万元,占88％,其他股东投入360万元,占12％。投入资本业经浙瑞会计师事务所验证。该公司已于1999年8月3日取得浙江省工商行政管理局颁发的3300001005926号企业法人营业执照。2000年3月,浙江半导体技术有限责任公司已和有关各方签订股权转让协议,将所持股权全部转让。
5.1999年内,由本公司主发起人投入本公司的原浙江浙大中控自动化有限公司和3名自然人共同出资组建了南京浙大中控自动化有限公司。该公司注册资本100万元。浙大中控公司出资60万元,占60％,其他个人股东出资40万元,占40％。投入资本业经江苏兴良会计师事务所验证。该公司已于1999年4月12日取得南京市工商行政管理局颁发的3201001011827号企业法人营业执照。因浙大中控公司已注销工商登记,南京浙大中控自动化有限公司的股东名称变更手续尚待办理。
(九)公司的其他相关资料
1、公司首次注册日期:1999年6月7日在浙江省工商行政管理局注册
公司首次注册登记地址:杭州高新区科技工业园2号路5号楼
2、企业发人营业执照注册号:3300001005753
3、税务登记号码:330165712562466
4、公司未流通股票的托管机构:深圳证券登记有限公司
5、公司报告期内证券主承销机构:中国经济开发信托投资有限公司
6、公司聘请的会计师事务所:浙江天健会计师事务所
办公地点:杭州市体育场路423号
(十)备查文件目录
1、载有法定代表人、会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
资产负债表
1999年12月31日
编制单位：浙江浙大海纳科技有限公司 单位：人民币元
期末数 期初数
项目 合并 母公司 合并 母公司
资产:
流动资产：
货币资金
225288327.35 151965770.12 22937421.86 19059244.91
短期投资
29989010.83 29989010.83 3000000.00 3000000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
29989010.83 29989010.83 3000000.00 3000000.00
应收票据
583500.00 583500.00
应收股利
0.00 1015747.44 0.00 39600.00
应收利息
应收帐款
37773206.91 29490188.85 26446725.90 23896224.49
其他应收款
9257005.46 58918781.81 8717600.44 8488710.34
减：坏帐准备
2821812.75 2074122.46 2109859.58 1584751.79
应收帐款净额
44208399.62 86334848.20 33054466.76 30800183.04
预付帐款
15545461.15 13873058.09 23398694.22 21842994.03
应收补贴款
存货
50399766.21 40023147.37 34417801.29 33578793.29
减：存货跌价准备
504177.09 504177.09 504177.09 504177.09
存货净额
49895589.12 39518970.28 33913624.20 33074616.20
待摊费用
82500.00 82500.00 44110.00 44110.00
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
365592788.07 323363404.96 116348317.04 108217148.18
长期投资：
长期股权投资
25375949.01 116928217.46 0.00 7543459.92
长期债权投资
长期投资合计
25375949.01 116928217.46 0.00 7543459.92
其中:合并价差
减：长期投资减值准备
长期投资净额
25375949.01 116928217.46 0.00 7543459.92
固定资产：
固定资产原价
93759661.28 82962861.26 73007906.75 72679087.25
减：累计折旧
24476762.09 21343764.77 19841143.08 19804823.58
固定资产净值
69282899.19 61619096.49 53166763.67 52874263.67
工程物资
在建工程
62132927.12 15762516.50 1438733.73 1084353.23
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
131415826.31 77381612.99 54605497.40 53958616.90
无形资产及其他资产：
无形资产
4727633.33 56880.00 4775911.01
开办费
544067.16 544067.16
长期待摊费用
1335650.39 1185236.08 804659.89 804659.89
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
6607350.88 1786183.24 5580570.90 804659.89
递延税项：
递延税款借项
资产总计
528991914.27 519459418.65 176534385.34 170523884.89
流动负债：
短期借款
67327538.70 42277538.70 31958828.22 31958828.22
应付票据
应付帐款
19443772.38 12692733.67 4433232.76 4225532.78
预收帐款
5755177.48 3756444.48 13439903.82 13439903.82
代销商品款
应付工资
1074152.98 717601.00
应付福利费
1521277.08 1350373.28 1301971.56 1283751.88
应付股利
9799062.57 9000000.00 9074282.84 9050282.84
应交税金
5179928.43 5559562.93 5126056.82 4643191.29
其他应交款
145581.01 141840.23 107133.78 107133.78
其他应付款
42805325.51 84812364.46 17669096.89 12705692.48
预提费用
833229.19 794579.19 1656996.27 1656996.27
一年内到期的长期负债
2000000.00 2000000.00
其他流动负债
流动负债合计
155885045.33 163103037.94 84767502.98 79071131.36
长期负债：
长期借款
2000000.00 2000000.00 2100000.00 2100000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
8556.70 8556.70
其他长期负债
6215713.57 6215713.57
长期负债合计
8224270.27 8224270.27 2100000.00 2100000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
164109315.60 171327308.21 86867502.98 81171313.36
少数股东权益
16750488.23 0.00 314310.83
股东权益
股本
90000000.00 90000000.00
资本公积
238777640.45 238777640.45
盈余公积
5645695.57 5645695.57
其中：公益金
1881898.52 1881898.52
未分配利润
13708774.42 13708774.42
外币报表折算差额
净资产
0.00 0.00 89352571.53 89352571.53
股东权益总计
348132110.44 134132110.44 89352571.53 89352571.53
利润及利润分配表
1999年度
编制单位：浙江浙大海纳科技有限公司 单位：人民币元
项目 合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入
132711703.37 125101699.37 98738407.85 89035400.75
减：折扣与折让
主营业务收入净额
132711703.37 125101699.37 98738407.85 89035400.75
减：主营业务成本
86197238.51 85998595.35 55371873.31 49656075.30
主营业务税金及附加
612701.67 516995.22 675649.34 652996.10
二、主营业务利润
45901763.19 38586108.80 42690885.20 38726329.35
加：其他业务利润
1151735.76 1072451.26 175477.05 175477.05
减：存货跌价损失
0.00 0.00 504177.09 504177.09
营业费用
7863905.43 7474220.95 3535249.59 3372693.37
管理费用
10500185.25 10441628.99 10409199.44 9616700.58
财务费用
-1489409.23 -830580.47 3311757.20 3325553.26
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
30178817.50 22573290.59 25105978.93 22082682.10
加：投资收益(损失以"-"号填列)
2587910.51 8559666.22 3321066.24 5718597.43
补贴收入
1500000.00 0.00 600000.00 600000.00
营业外收入
3197976.48 3192867.13 459789.94 459789.94
减：营业外支出
234112.27 226344.74 63670.75 63670.75
四、利润总额
37230592.22 34099479.20 29423164.36 28797398.72
减：所得税
5716623.99 4920770.68 3768571.33 3242702.82
减:少数股东损益
2335259.71 0.00 9897.13
五、净利润
29178708.52 29178708.52 25554695.90 25554695.90
加：年初未分配利润
-2093127.82 -2093127.82
盈余公积转入
六、可供分配的利润
27085580.70 27085580.70
减：提取法定盈余公积
2917870.85 2917870.85
提取法定公益金
1458935.43 1458935.43
七、可供股东分配的利润
22708774.42 22708774.42
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
9000000.00 9000000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
13708774.42 13708774.42
现金流量表
1999年度
编制单位：浙江浙大海纳科技有限公司 单位：人民币元
项目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 134617223.09 127411535.98
收取的租金 961265.00 961265.00
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还 210609.13 114479.36
收到的其他与经营活动有关的现金 24408472.34 27311875.87
现金流入小计 160197569.56 155799156.21
购买商品、接受劳务支付的现金 79254143.54 77916403.32
经营租赁所支付的现金 834357.67 834357.67
支付给职工以及为职工支付的现金 12998392.92 12400707.50
支付的增值税款 4538605.21 3944264.03
支付的所得税款 3201842.49 2226842.49
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 2888086.72 25898471.94
支付的其他与经营活动有关的现金 11833962.23 9949317.92
现金流出小计 115549390.78 109861364.87
经营活动产生的现金流量净额 44648178.78 45937791.34
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 146947992.92 101049969.42
分得股利或利润所收到的现金 0.00 396000.00
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
26119.90 26119.90
收到的其他与投资活动有关的现金 6348394.75 5029857.88
投资现金流入小计 153322507.57 106501947.20
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
79229759.00 31043673.69
权益性投资所支付的现金 21827130.02 98800000.00
债权性投资所支付的现金 163817270.52 168738980.25
支付的其他与投资活动有关的现金 103151.92
现金流出小计 264977311.46 298582653.94
投资活动产生的现金流量净额 -111654803.89-192080706.74
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 256154795.00 247254795.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 88584791.40 104584791.40
收到的其他与筹资活动有关的现金 9395335.76 9395335.76
现金流入小计 354134922.16 361234922.16
偿还债务所支付的现金 64466080.92 62466080.92
发生筹资费用所支付的现金 5763947.80 5763947.80
分配股利或利润所支付的现金 12031943.35 12031943.35
偿付利息所支支付的现金 2515419.49 1923509.48
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资现金流出小计 84777391.56 82185481.55
筹资活动产生的现金流量净额 269357530.60 279049440.61
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
附注：
项目 合并 母公司
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 29178708.52 29178708.52
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 711953.17 489370.67
固定资产折旧 6073387.23 5994050.78
无形资产摊销 786904.79 681747.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
121281.23 121281.23
固定资产报废损失
财务费用 -1489409.23 -830580.47
投资损失(减收益) -2587910.51 -8559666.22
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -15981964.92 -6444354.08
经营性应收项目的减少(减增加) -12503412.09 -14807034.83
经营性应付项目的增加(减减少) 42064547.96 44214085.71
增值税增加净额(减减少)
其他项目 -4061167.08 -4099817.08
少数股东本期收益 2335259.71
经营活动产生的现金流量净额 44648178.78 45937791.34
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 225288327.35 151965770.12
减:货币资金的期初余额 22937421.86 19059244.91
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 202350905.49 132906525.21
