浙江众合科技股份有限公司 2021 年度财务决算报告 2022 年 04 月 22 日 1 / 10 浙江众合科技股份有限公司 2021 年度财务决算报告 目录 一、主要财务数据 ............................................................................................................................. 3 二、财务状况分析 ............................................................................................................................. 4 三、经营成果分析 ............................................................................................................................. 7 四、现金流量分析 ............................................................................................................................. 9 五、主要财务指标分析 .................................................................................................................... 10 第 2 页 共 10 页 浙江众合科技股份有限公司 2021 年度财务决算报告 浙江众合科技股份有限公司 2021 年度财务决算报告 公司董事会: 2021 年度财务报表业经中汇会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了中汇会审 [2022]2407 号标准无保留意见审计报告。现将 2021 年度财务决算情况报告如下: 一、 主要财务数据 单位:人民币万元 项目 2021 年度 2020 年度 本年比上年增减% 营业总收入 290,613.47 292,678.99 -0.71% 主营业务毛利 94,948.98 86,675.08 9.55% 营业利润 23,834.26 -3,686.53 746.52% 利润总额 23,756.3 322.87 7257.85% 归属于上市公司股东的净利润 20,063.30 5,643.06 255.54% 归属于上市公司股东的扣除非经常 19,530.43 3,928.27 397.18% 性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 33,739.10 4,276.52 688.94% 每股未分配利润 0.51 0.18 183.33% 本年末比上年末增 项 目 2021 年末 2020 年末 减(%) 资产总额 726,887.20 614,636.68 18.26% 负债总额 447,790.73 361,930.06 23.72% 归属于上市公司股东的所有者权益 267,365.36 245,514.04 8.90% 总股本 55,804.11 54,366.44 2.64% 1、合并报表范围较上年同期发生变化,得益于轨道交通业务以及半导体业务的收入 规模增长,报告期营业总收入较去年同期基本持平。 2、报告期营业利润、利润总额、归属于上市公司股东的净利润较去年同期大幅上涨, 主要原因如下:1)半导体硅片订单量和生产负荷饱满,新增抛光片技改项目逐步释放产 能,抛光片产销量上涨显著,销量较去年同期增加接近 130%,占半导体业务收入比例从 第 3 页 共 10 页 浙江众合科技股份有限公司 2021 年度财务决算报告 25%上升至 35%左右,半导体业务整体营业收入与毛利率较上年提升显著。 2)智慧交通 业务交付规模继续保持稳健增长,营业收入与毛利额较上年提升。 3、报告期经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 688.94%,主要原因是本期公 司加大对业主的催款力度,销售商品、提供劳务收到的现金较去年同期增长明显。 4、报告期末每股未分配利润较上年同期增加 183.33%,系本期公司经营成果提升,公 司留存的未分配利润增加。 二、财务状况分析 (一) 资产构成变动情况分析(单位:万元、%) 期末数 期初数 变动情况 项目 占总资 占总资 占比变动 金额 金额 变动率 产比例 产比例 率 总资产 726,887.20 100.00% 614,636.68 100.00% 18.26% 0.00% 流动资产 444,329.74 61.13% 353,481.04 57.51% 25.70% 3.62% 货币资金 105,626.72 14.53% 70,706.89 11.50% 49.39% 3.03% 交易性金融资产 2,000.00 0.28% 100.00% 0.28% 应收票据 1,007.85 0.14% 1,815.87 0.30% -44.50% -0.16% 应收账款 130,465.16 17.95% 118,256.59 19.24% 10.32% -1.29% 应收款项融资 4,587.09 0.63% 100.00% 0.63% 预付账款 6,020.55 0.83% 7,754.40 1.26% -22.36% -0.43% 其他应收款 45,430.24 6.25% 48,232.57 7.85% -5.81% -1.60% 存货 26,197.92 3.60% 30,804.30 5.01% -14.95% -1.41% 合同资产 97,396.94 13.40% 72,932.62 11.87% 33.54% 1.53% 持有待售资产 17,408.09 2.39% 100.00% 2.39% 其他流动资产 8,189.17 1.13% 2,977.80 0.48% 175.01% 0.65% 第 4 页 共 10 页 浙江众合科技股份有限公司 2021 年度财务决算报告 非流动资产 282,557.47 38.87% 261,155.64 42.49% 8.20% -3.62% 长期应收款 1,744.98 0.28% -100.00% -0.28% 长期股权投资 104,617.35 14.39% 104,303.95 16.97% 0.30% -2.58% 在建工程 25,674.16 3.53% 26,347.66 4.29% -2.56% -0.76% 固定资产 64,895.66 8.93% 41,784.86 6.80% 55.31% 2.13% 使用权资产 887.83 0.12% 100.00% 0.12% 无形资产 50,717.80 6.98% 59,289.63 9.65% -14.46% -2.67% 开发支出 3,623.46 0.50% 4,327.49 0.70% -16.27% -0.20% 商誉 1,785.85 0.25% 1,785.85 0.29% 0.00% -0.04% 长期待摊费用 596.64 0.08% 602.31 0.10% -0.94% -0.02% 递延所得税资产 6,932.57 0.95% 7,044.05 1.15% -1.58% -0.20% 其他非流动资产 8,036.49 1.11% 875.84 0.14% 817.58% 0.97% 其他非流动金融资产 14,789.67 2.03% 13,049.02 2.12% 13.34% -0.09% 报告期长短期资产(即流动资产与非流动资产)结构比例无重大变化,资产总额较上 年同期增加 18.26%,其中:流动资产较期初增加 25.70%,非流动资产较期初增加 8.2%, 主要变化说明如下: 1、货币资金较年初增加 49.39%,主要系轨道交通业务规模较上期增长,销售商品、 提供劳务收到的现金增加。 2、交易性金融资产较年初增加 100.00%,主要系新增银行理财产品。 3、应收款项融资较年初增加 100.00%,主要系本期以银行承兑汇票的方式收款增加。 4、合同资产较年初增加 33.54%,主要系本期智慧交通业务交付规模增长,合同资产 余额随之增长。 5、其他流动资产较年初增加 175.01%,主要系增值税待取得进项税增加。 6、固定资产较年初增加 55.31%,主要系本期青山湖园区 3 号楼转固,导致固定资产 较上期增加幅度较大。 7、其他非流动资产较年初增加 817.58%,主要系预付设备工程款增加。 (二) 负债构成变动情况分析(单位:万元、%) 项目 期末数 期初数 变动情况 第 5 页 共 10 页 浙江众合科技股份有限公司 2021 年度财务决算报告 占总负债 占总负债比 金额 金额 变动率 占比变动率 比例 例 总负债 447,790.73 100.00% 361,930.06 100.00% 23.72% 0.00% 流动负债 341,732.38 76.32% 308,587.52 85.26% 10.74% -8.94% 短期借款 48,441.19 10.82% 50,179.10 13.86% -3.46% -3.04% 应付票据 27,360.52 6.11% 25,012.63 6.91% 9.39% -0.80% 应付账款 146,029.79 32.61% 150,641.39 41.62% -3.06% -9.01% 合同负债 20,231.80 4.52% 14,246.78 3.94% 42.01% 0.58% 一年内到期的 22,827.09 5.10% 50,560.07 13.97% -54.85% -8.87% 非流动负债 应付职工薪酬 13,078.06 2.92% 6,302.72 1.74% 107.50% 1.18% 应交税费 16,127.79 3.60% 6,667.78 1.84% 141.88% 1.76% 其他应付款 45,223.88 10.10% 3,275.88 0.91% 1280.51% 9.19% 其他流动负债 2,412.27 0.54% 1,701.16 0.47% 41.80% 0.07% 非流动负债 106,058.36 23.68% 53,342.54 14.74% 98.83% 8.94% 长期借款 102,455.07 22.88% 48,475.07 13.39% 111.36% 9.49% 租赁负债 686.30 0.15% 100.00% 0.15% 长期应付款 1,659.98 0.46% -100.00% -0.46% 递延收益 2,916.98 0.65% 3,207.49 0.89% -9.06% -0.23% 报告期非流动负债占比上升 8.94%,流动负债较期初增加 10.74%,非流动负债较期 初增加 98.83%,主要变化说明如下: 1、合同负债较期初增加 42.01%,主要系随轨道交通业务收入规模增长预收款随之增 长。 2、应付职工薪酬较年初增加 107.50%,主要系公司计提了员工激励基金。 3、应交税费较年初增加 141.88%,主要系公司计提的增值税及其附加税和企业所得税 较上年增加。 4、其他应付款较年初增加 1280.51%,主要系收到达康新能源代投资(香港)提供的 还款保证金 3.71 亿及股权激励限制性股票认购款。 5、其他流动负债较年初增加 41.80%,主要系公司待转销销项税额增加。 6、长期借款较年初增加 111.36%,主要系融资结构优化,长期借款较年初增加。 第 6 页 共 10 页 浙江众合科技股份有限公司 2021 年度财务决算报告 三、经营成果分析 (一)分行业构成情况分析(单位:万元、%) 营业收入 营业成本 毛利率较 板块 项目 营业收入 营业成本 毛利率 较上年同 较上年同 上年同期 期增减 期增减 增减 轨道交通信号系 213,681.51 144,910.84 32.18% 30.66% 28.26% 1.27% 统业务 智慧 自动售检票系统 交通 41,855.26 28,856.01 31.06% -22.37% -25.76% 3.15% 业务 小计 255,536.77 173,766.85 32.00% 17.51% 14.43% 1.83% 水处理业务 2,296.80 2,019.97 12.05% -94.04% -92.79% -15.30% 节 能 半导体业务 32,736.84 19,621.31 40.06% 50.80% 42.89% 3.31% 环保 其他 43.05 0.00 100.00% -22.33% -100.00% 113.04% 小计 35,076.69 21,641.28 38.30% -53.37% -59.85% 9.95% 合计 290,613.46 195,408.13 32.76% -0.71% -5.03% 3.06% 报告期公司毛利额较上年同期上涨 9.52%。各板块毛利额及贡献率变化如下: 1、智慧交通业务营业收入较上年同期增长 17.51%,毛利额增长 24.64%,主要系智慧 交通业务交付规模继续保持稳健增长。 2、节能环保业务毛利额 13,435.41 万元,较上年同期 21,325.86 万元,减少 37%。主 要原因如下: 1)合并报表范围较上年同期发生变化,水处理业务营业收入较上年减少 94.04%,毛 利额较上年减少 97.38%。脱硫脱硝业务营业收入、毛利额较上年减少 100%。 2)主要系半导体硅片订单量和生产负荷饱满,新增抛光片技改项目逐步释放产能, 抛光片产销量上涨显著,销量较去年同期增加接近 130%,占半导体业务收入比例从 25% 上升至 35%左右,半导体业务整体营业收入与毛利率较上年提升显著。 (二)报告期费用变动及构成情况分析(单位:万元、%) 本期数 上年同期数 变动情况 项目 占营业收入 占营业收 占比变动 金额 金额 变动率 比例 入比例 率 税金及附加 3,187.32 1.10% 2,418.06 0.83% 31.81% 0.27% 销售费用 4,709.25 1.62% 6,782.82 2.32% -30.57% -0.70% 管理费用 22,827.08 7.85% 23,291.02 7.96% -1.99% -0.11% 研发费用 23,599.42 8.12% 24,658.61 8.43% -4.30% -0.31% 第 7 页 共 10 页 浙江众合科技股份有限公司 2021 年度财务决算报告 财务费用 12,089.60 4.16% 18,049.32 6.17% -33.02% -2.01% 信用减值损失 -3,089.57 -1.06% -11,010.02 -3.76% -71.94% 2.70% 资产减值损失 -1,394.26 -0.48% -2,614.80 -0.89% -46.68% 0.41% 营业外收入 187.87 0.06% 5,762.67 1.97% -96.74% -1.91% 营业外支出 265.83 0.09% 1753.26 0.60% -84.84% -0.51% 其他收益 1,514.95 0.52% 3,112.91 1.06% -51.33% -0.54% 投资收益 -829.74 -0.29% -4,885.20 -1.67% 83.02% 1.38% 公允价值变动收 -739.35 -0.25% - 0.00% -100.00% -0.25% 益 资产处置收益 -420.42 -0.14% -18.31 -0.01% -2196.12% -0.13% 所得税费用 3,890.85 1.34% -167.40 -0.06% 2424.28% 1.40% 1、报告期税金及附加较上年同期增加 31.81%,主要系城市维护建设税及其附加税均 比去年有所提高。 2、报告期销售费用较上年同期减少 30.57%,主要系职工薪酬、咨询服务费、广告宣 传费等较去年减少。 3、报告期财务费用较上年同期减少 33.02%,主要系合并报表范围变化,上年同期原 控股子公司墨西哥比索汇率出现突发性较大贬值波动,产生汇兑损失。 4、报告期信用减值损失较上年同期减少 71.94%,主要系合并报表范围变化,上年同 期原控股子公司墨西哥计提的长期应收款坏账准备较多。 5、报告期资产减值损失较上年同期减少 46.68%,主要系存货跌价损失及合同履约成 本减值损失、长期股权投资减值损失减少。 6、报告期营业外收入较上年同期减少 96.74%,主要系去年存在业绩补偿利得,以及 本期罚没及违约金收入减少。 7、报告期营业外支出较上年同期减少 84.84%,主要系去年固定资产报废损失较大。 8、报告期其他收益较上年同期减少 51.33%,主要系与收益相关的政府补助减少。 9、报告期公允价值变动收益较上年同期减少 100.00%,主要系河南博源发生公允价值 变动损失。 10、报告期资产处置收益较上年同期减少 2196.12%,主要系公司本期处置固定资产损 失。 (三)利润构成变动情况分析(单位:万元、%) 项目 本期数 上年同期数 变动情况 第 8 页 共 10 页 浙江众合科技股份有限公司 2021 年度财务决算报告 占利润总额 占利润总 占比变动 金额 金额 变动率 比例 额比例 率 利润总额 23,756.30 100.00% 322.87 100.00% 7257.85% 0.00% 主营业务毛利 94,948.98 399.68% 86,675.08 26845.19% 9.55% -26445.51% 其他业务利润 256.35 1.08% 253.64 78.56% 1.07% -77.48% 营业税金及附加 -3,187.32 -13.42% -2,418.06 -748.93% 31.81% 735.51% 期间费用 -63,225.35 -266.14% -72,781.76 -22542.13% -13.13% 22275.99% 信用减值损失 -3,089.57 -13.01% -11,010.02 -3410.05% -71.94% 3397.04% 资产减值损失 -1,394.26 -5.87% -2614.8 -809.86% -46.68% 803.99% 投资收益 -829.74 -3.49% -4885.2 -1513.05% 83.02% 1509.56% 公允价值变动损 -739.35 -3.11% - 0.00% -100.00% -3.11% 益 其他收益 1,514.95 6.38% 3,112.91 964.14% -51.33% -957.76% 营业外收支净额 -77.96 -0.33% 4,009.41 1241.80% -101.94% -1242.13% 报告期利润总额较上年同期增加 23,433.43 万元,主要系:智慧交通业务和半导体业 务的毛利额比上年增加,期间费用和减值损失较上年减少。 主营业务毛利较上年同期增加 8,273.90 万元,主要原因如下:1)半导体硅片订单量 和生产负荷饱满,新增抛光片技改项目逐步释放产能,抛光片产销量上涨显著,销量较去 年同期增加接近 130%,占半导体业务收入比例从 25%上升至 35%左右,半导体业务整 体营业收入与毛利率较上年提升显著。 2)智慧交通业务交付规模继续保持稳健增长,营 业收入与毛利额较上年提升。 四、现金流量分析 项目 本期数 上年同期数 变动金额 变动比例 经营活动产生的现金 33,739.10 4,276.52 29,462.58 688.94% 流量净额 投资活动产生的现金 -15,922.22 34,156.75 -50,078.97 -146.62% 流量净额 筹资活动产生的现金 21,876.24 -55,694.68 77,570.92 139.28% 流量净额 第 9 页 共 10 页 浙江众合科技股份有限公司 2021 年度财务决算报告 报告期公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 688.94%,主要原因是本期 销售商品、提供劳务收到的现金较去年同期增长明显。 报告期投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降 146.62%,主要系上年处置子公 司及其他营业单位收到的现金净额较大。 报告期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 139.28%,主要系本期借款净流 入较上年同期增加。 五、主要财务指标分析 项目 指标 本期数 上年同期数 同比增减 每股收益 0.37 0.1 ↑ 0.27 元 每股收益(扣非) 0.36 0.07 ↑ 0.29 元 盈利能力 净资产收益率(加权) 7.80% 2.30% ↑ 5.50 % 净资产收益率(扣非) 7.59% 1.60% ↑ 5.99 % 销售毛利率 32.76% 29.70% ↑ 3.06 % 流动比率 1.30 1.15 ↑ 0.15 倍 偿债能力 速动比率 1.02 0.88 ↑ 0.14 倍 资产负债率 61.60% 58.89% ↑ 2.71 % 应收账款周转率(次) 2.34 1.92 ↑ 0.42 次 营运能力 存货周转率(次) 6.86 4.79 ↑ 2.07 次 总资产周转率(次) 0.43 0.43 ↑ 0.00 次 本报告期公司财务指标整体情况如下: 每股收益较上年同期增加 0.27 元,净资产收益率较上年同期增加 5.50%; 报告期流动比率和速度比率较上年略有提升,资产负债率增加 2.71%; 报告期营运能力较去年同期略有提升。 浙江众合科技股份有限公司 2022 年 4 月 20 日 第 10 页 共 10 页