重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带现任。金毅董事、吴绍明董事和姚德超董事因公缺席了审议本季度报告的第二届董事会第十四次会议，姚德超董事委托高凤龙董事代为表决。公司第三季度财务会计报告未经审计。
一、公司简介
1、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
公司股票简称：天津汽车
公司股票代码：000927
2、公司董事会秘书：孟君奎
证券事务代表：张爽
联系地址：天津市西青区国防公路马庄南
邮政编码：300380
联系电话：022－23056020 23056032
联系传真：022－23056034
电子信箱：xiali@mail.zlnet.com.cn
3、主要财务数据和指标（单位：人民币元）
项 目 2002年9月30日
净利润 －582,600,183.44
扣除非经常性损益后的净利润 －571,008,412.93
净资产收益率 －22.55％
每股收益 －0.365
项 目 2002年9月30日 2001年12月31日
股东权益（不含少数股东权益） 2,583,131,760.45 3,165,731,943.90
每股净资产 1.62 2.18
调整后的每股净资产 1.60 2.18
扣除非经常性损益的项目及金额：
投资收益：534,006.77元
营业外收入：408,860元
营业外支出：12,534,637.28元
二、股本变动和主要股东持股情况
（一）报告期内，公司2001年年度股东大会审议通过了每10股派发现金红利1.25元（含税）和以资本公积金每10股转增1股的分配方案。公司已于2002年7月29日实施了该方案。转增后，公司总股本为1,595,174,020股，其中国有法人股1,355,374,020股，社会公众股239,800,000股，股本结构没有发生变化。
（二）报告期末股东总数为84852人。
（三）报告期末持有公司股份5％以上（含5％）的股东为天津汽车工业（集团）有限公司，报告期内其所持的国有法人股因资本公积金转增股本而发生变动，现持股数为1,355,374,020股，该股份未被质押、冻结或托管。
（四）公司前10名股东持股情况
名次 股东名称 年末持股数（股） 占总股本比例（％） 股份性质
1 天津汽车工业（集团）有限公司 1355374020 84.97 国有法人股
2 兴和证券投资基金 6864568 0.43 社会公众股
3 金泰证券投资基金 2787633 0.17 社会公众股
4 渤海证券有限责任公司 2693576 0.17 社会公众股
5 中煤信托投资有限责任公司 2376206 0.15 社会公众股
6 通乾证券投资基金 1685218 0.11 社会公众股
7 普丰证券投资基金 1506672 0.09 社会公众股
8 兴业证券投资基金 990000 0.06 社会公众股
9 通宝证券投资基金 924964 0.06 社会公众股
10 兴安证券投资基金 800010 0.05 社会公众股
前10名股东中，兴和、兴业和兴安证券投资基金的管理人为华夏基金管理有限公司，通乾、通宝证券投资基金的管理人为融通基金管理有限公司，其他股东之间不存在关联关系。
（五）公司国有法人股权协议转让的情况
报告期内，公司控股股东——天津汽车工业（集团）有限公司与中国一汽集团公司签署了《关于天津汽车夏利股份有限公司国有法人股的股权转让协议》。天汽集团拟将其持有的本公司国有法人股1,355,354,020股中的60％，协议转让给一汽集团。如果转让完成后，一汽集团将持有本公司国有法人股813,224,412股，占总股本的50.98％，成为公司的第一大股东，天汽集团持有本公司国有法人股542,149,608股，占总股本的33.99％，为第二大股东。
目前，该股权协议已经获得财政部的批准，但尚需获得中国证监会豁免全面要约收购义务。就股权转让事宜，公司分别于2002年6月15日、8月29日和9月12日在中国证券报和证券时报上刊登了有关转让进展情况的提示性公告。
三、经营情况的阐述与分析
（一）经营情况
报告期内，公司的内外形势发生了较大变化。上半年，为应对年初汽车市场的持币待购而采取的价格调整，由于降低采购成本工作的滞后，以及公司改变计提坏帐准备的比例等原因的影响，公司出现了较大数额的亏损。在困难的形势面前，公司经营领导班子紧紧团结在改选后的董事会周围，围绕以下几个方面开展了卓有成效的工作，经营形势逐步好转：
1、对公司董事会和经理领导班子进行了改选和调整，并依据《上市公司治理准则》等法律法规的规定，制定了股东大会、董事会、监事会和总经理议事规则等规范性文件，保证了公司的规范高效运作；
2、大力推进内部改革，以公司主营业务流程为依据，对公司的组织结构进行了调整，形成了以经管会为管理核心，下设计划财务、采购、生产管理、营销管理等部门的“扁平化”的管理体制；
3、以采购、销售、内部管理三项工作为突破口，大力推动管理改善，全面提升内部基础管理水平，促进公司各项工作质量的提高。报告期内，经过多方努力，降低采购成本的工作取得了较大的进展。
上述管理改善和降低成本的工作为公司尽快全面扭转被动局面奠定了坚实的基础，其效果将在今后的工作中陆续显现，并产生积极的影响。但是，受陆续建成投产的夏利轿车换代项目模具摊销以及销售环节的开发、整合和加大产品宣传力度所导致的销售费用增加的影响，报告期内，公司累计亏损数额又有了一定幅度的增加。
报告期内，公司共生产夏利系列轿车63318辆，生产天内牌发动机54147台，实现主营业务收入299,690.98万元，完成全年预算的74.92％。
（二）投资情况
1、募集资金投资项目
2002年三季度，公司按照天津丰田汽车有限公司合营合同的规定向该公司交付了最后一批出资6013万元，该项目已于10月份建成投产。
公司前三季度募集资金投资项目的进度情况如下：
序号 实际投资项目 计划投资 实际投资 报告期内投资 项目进度
（万元） （万元） （万元）
1 TJ376Q电喷发动机产品改进项目 2907.00 2864.00 37.00 97％
2 夏利轿车加长型车身冲压模具项目 3818.00 3728.90 1468.90 100％
3 产品试验检测能力建设项目 3984.00 2654.00 1222.50 66％
4 新建车身实验室项目 2500.00 1208.40 154.00 48％
5 提高产品开发能力建设项目 3428.00 1888.80 424.40 55％
6 合资组建天津丰田汽车有限公司 4849万（美元） 40136.80 6013.00 100％
7 夏利轿车换代项目 19800.00 18568.70 160.00 94％
2、非募集资金投资项目
（1）公司与丰田公司以各占50％的比例共同投资的天津丰田树脂部件有限公司项目，双方按合同规定缴足出资额，目前，该公司已正式投产。
（2）公司与丰田公司以各占50％的比例共同投资的天津丰田冲压部件有限公司项目，双方按合同规定缴足出资额，目前，该公司已正式投产。
（三）经营成果及期末财务状况
1、经营成果方面
（1）主营业务收入、主营业务利润、净利润与上年同期对比情况
单位：万元
项 目 2002年1月－9月 2001年1月－9月 增减±％
主营业务收入 299,690.98 292,068.84 2.61
主营业务利润 －5,471.65 27,645.76 －119.79
净利润 －58,260.02 1,189.61 －
增减变动的原因:
主营业务收入增长的原因是公司1至9月份产销同步增长。
主营业务利润减少的原因是公司在年初对产品价格进行了大幅调整，而成本下降的幅度和进度没有达到与产品价格下降相匹配的程度。
净利润大幅下降的原因主要是由于公司主营业务利润大幅下降并出现亏损，公司加大了坏帐准备的计提比例，以及公司为开发、整合销售环节和加大产品宣传力度而增加了销售费用所致。
（2）收益及费用占利润总额的比例及变化原因
项目 金额（万元） 占利润总额的比例（％）
2002年1－9月 2002年1－6月 2002年1－9月 2002年1－6月
主营业务利润 －5,471.65 －1,827.55 9.36 4.49
其它业务利润 254.20 －502.63 －0.43 1.24
期间费用 52,098.77 37,264.27 －89.10 －91.57
投资收益 53.40 17.63 －0.09 －0.04
补贴收入 0 0 0.00 0.00
营业外收支净额 －1,212.57 －1,119.87 2.07 2.75
增减变动的原因：
主营业务利润占利润总额的比例较前一报告期增加，是由于陆续建成的夏利轿车换代项目模具在报告期内摊销所致。
期间费用增加的主要原因是销售费用增加所致。
（3）报告期内公司无重大季节性收入及支出。
（4）报告期内公司无重大非经常性损益发生。
2、财务状况方面
（1）主要资产项目
项目 金额（万元） 占资产总额的比例（％）
期末数 年初数 期末数 年初数
货币资金 141,908.80 50,498.38 18.16 6.87
应收帐款 328,161.62 360,877.83 42.00 49.11
存货 28,006.61 32,236.85 3.58 4.39
长期投资 60,953.19 49,508.03 7.80 6.74
固定资产 181,367.99 192,305.07 23.21 26.17
无形资产 23,741.66 24,232.73 3.04 3.30
总资产 781,356.86 734,899.66 100％ 100％
增减变动的原因：
货币资金增加的主要原因是公司在降低采购成本过程中，重新与配套企业签订了供货合同，延长了付款期限。
应收帐款的减少主要原因是公司加大了清欠力度，销售公司归还了部分欠款所致。
（2）报告期内公司无重大委托理财行为。
（3）报告期内公司无重大逾期债务发生。
3、或有事项与期后事项
（1）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
（2）报告期内公司无重大对外担保发生。
（3）报告期内公司无重大资产负债表日后事项。
（四）报告期内，公司第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于天津汽车工业销售有限公司向天津汽车夏利股份有限公司归还欠款的协议》、《天津汽车夏利股份有限公司与天津汽车工业（集团）有限公司的股权质押合同》和《天津汽车工业（集团）有限公司与天津汽车夏利股份有限公司的保证合同》。根据上述协议和合同的规定，销售公司应在协议规定的时间向股份公司归还欠款，天汽集团对销售公司向我公司归还欠款的责任承担连带保证责任。报告期内，公司应收款余额已经有了进一步的下降。
（五）2002年全年经营成果预测
四季度，预计公司管理改善和采购成本降低的工作将会在经营工作中得到较大的体现，产品毛利率会有一定幅度的增加，公司经营状况继续稳步好转。但是，由于公司与丰田公司以各占50％的比例合资的天津丰田汽车有限公司年内产量很小，受该公司开办费一次性摊销和模具摊销等因素的影响，预计该公司将会出现较大的亏损，并给我公司带来不利的影响。同时，由于我公司前三季度亏损数额较大，预计2002年全年公司还将出现亏损，敬请投资者注意投资风险。
（六）其它重大事项
1、消费税减免事宜
公司在半年度报告中披露的关于向国家有关部委提出减征消费税的申请，目前已获国家经贸委、环保总局批准，该申请尚需得到国家税务总局和财政部审批。
2、报告期内公司无资产收购和出售事宜。
四、财务会计报告（未经审计）
1、 会计报表简要合并资产负债表
编制单位：天津汽车夏利股份有限公司 2002年9月30日 金额单位：人民币万元
项 目 报告期期末数 年初数 项 目 报告期期末数 年初数
流动资产 511,982.40 467,141.39 流动负债 462,282.90 254,778.70
长期投资 60,953.19 49,508.03 长期负债 60,130.48 162,702.09
固定资产净值 172,994.45 189,770.70 少数股东权益 －387.22 －171.85
无形资产及其它资产 27,053.28 25,945.18 股东权益 258,313.18 316,573.19
资产总计 781,356.86 734,899.66 负债与所有者权益合计 781,356.86 734,899.66 简要合并利润表
编制单位：天津汽车夏利股份有限公司 2002年9月30日 金额单位：人民币万元
项 目 2002年7－9月 2002年1－9月
主营业务收入 110,654.56 299,690.98
主营业务利润 －3,644.10 －5,471.65
其它业务利润 756.83 254.20
期间费用 14,834.50 52,098.77
投资收益 35.77 53.40
营业外收支净额 －92.70 －1,212.57
所得税 －205.72 0.00
净利润 －17,608.67 －58,260.02
2、财务报表附注
（1）与2002年半年度报告相比，季度财务报告采用的公司会计政策、会计估计以及财务报表合并范围无重大变化。
（2）本季度末的合并会计报表编制方法和范围与2002年半年度报告一致。
五、备查文件
1、载有董事长亲笔签名的第三季度报告文本；
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、总会计师签名并盖章的会计报表；
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本。
天津汽车夏利股份有限公司
2002年10月28日
