天津一汽夏利汽车股份有限公司

    二零一零年半年度期报告全文

    TIANJIN FAW XIALI AUTOMOBILE CO.,LTD.

    二零一零年八月二十七日天津一汽夏利汽车股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    1

    天津一汽夏利汽车股份有限公司

    2010 年半年度报告全文

    第一节 重要提示、释义及目录

    重要提示

    本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料

    不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性

    和完整性负个别及连带责任。

    没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性和完整

    性无法做出保证或存在异议。

    所有董事均亲自出席了审议本次半年度报告的第五届董事会第二次会议。

    公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。

    公司负责人总经理王刚先生、主管会计工作的副总经理孟军先生及总会计

    师、财务管理部部长韩庭武先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。

    释 义

    中国证监会 指中国证券监督管理委员会

    深交所 指深圳证券交易所

    本公司、公司 指天津一汽夏利汽车股份有限公司

    一汽集团、控股股东 指中国第一汽车集团公司

    天汽集团、第二大股东 指天津汽车工业（集团）有限公司

    销售公司 指公司全资子公司天津一汽汽车销售有限公司

    一汽华利、华利公司 指公司全资子公司天津一汽华利汽车有限公司

    瑞博通 指公司全资子公司天津瑞博通汽车部品有限公司

    利通物流 指公司控股子公司天津利通物流有限公司

    一汽丰田 指公司参股子公司天津一汽丰田汽车有限公司

    津河电工 指公司参股子公司天津津河电工有限公司

    “威”系列轿车 指公司生产的威志、威志V2 和威乐、威姿系列轿车

    “夏利”系列轿车 指公司生产的夏利A、夏利N3、夏利N5 系列轿车

    目 录

    第一节 重要提示、释义及目录....................................1

    第二节 公司基本情况............................................2

    第三节 股本变动和主要股东持股情况..............................4

    第四节 董事、监事、高级管理人员情况............................6

    第五节 管理层讨论与分析........................................7

    第六节 重要事项...............................................10

    第七节 财务报告...............................................14

    第八节 备查文件...............................................50天津一汽夏利汽车股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    2

    第二节 公司基本情况

    一、基本情况简介

    1、公司法定中文名称：天津一汽夏利汽车股份有限公司

    公司法定英文名称：TIANJIN FAW XIALI AUTOMOBILE CO.,LTD.

    中文缩写：天津一汽

    英文缩写：TFC

    2、法定代表人：徐建一

    3、董事会秘书：孟君奎

    证券事务代表：张爽

    联系地址：天津市西青区中北斜乡李楼南

    联系电话：022-87915000 转3074

    联系传真：022-87915111

    电子信箱：xiali@mail.zlnet.com.cn

    4、公司注册及办公地址：天津市西青区中北斜乡李楼南

    邮政编码：300380

    公司网址：www.tjfaw.com.cn

    电子信箱：xiali@mail.zlnet.com.cn

    5、公司信息披露报刊：中国证券报、证券时报

    登载半年度报告中国证监会指定网站的网址：www.cninfo.com.cn

    半年度报告备置地点：公司经营企划部

    6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所

    股票简称：一汽夏利

    股票代码：000927

    7、其他有关资料

    公司变更注册登记日期：2002 年12 月26 日

    公司变更注册地点：天津市西青区中北斜乡李楼南

    企业法人营业执照注册号：1200001001398

    税务登记号码：120106103071899天津一汽夏利汽车股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    3

    二、主要财务数据和指标

    1、主要会计数据及财务指标

    单位：元

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上

    年度期末增减（%）

    总资产 8,279,588,155.26 8,066,922,330.21 2.64%

    归属于上市公司股东的所有者权益 3,626,108,435.78 3,449,993,340.38 5.10%

    股本 1,595,174,020 1,595,174,020 0.00%

    归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 2.27 2.16 5.09%

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年

    同期增减（%）

    营业总收入 4,881,510,982.13 4,396,053,049.76 11.04%

    营业利润 290,447,264.43 55,408,120.15 424.20%

    利润总额 289,124,482.10 66,776,513.03 332.97%

    归属于上市公司股东的净利润 287,777,276.80 51,632,839.49 457.35%

    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润288,729,982.57 40,264,446.61 617.08%

    基本每股收益（元/股） 0.1804 0.0324 456.79%

    稀释每股收益（元/股） 0.1804 0.0324 456.79%

    净资产收益率（%） 7.94% 1.50% 6.44%

    经营活动产生的现金流量净额 -332,830,480.08 -48,822,563.55 -581.71%

    每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.21 -0.03 -600.00%

    2、非经常性损益项目

    单位：元

    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损益 -3,176,770.10

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国

    家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

    1,554,255.43

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 310,991.65

    其他符合非经常性损益定义的损益项目 -5,999.99

    所得税影响额 368,705.24

    少数股东权益影响额 -3,888.00

    合计 -952,705.77

    3、利润表附表

    净资产收益率（%） 每股收益（元/股）

    报告期利润

    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于上市公司股东的净利润 7.94% 8.01% 0.1804 0.1804

    扣除非经常性损益后归属于上市公司股

    东的净利润

    7.96% 8.03% 0.1810 0.1810天津一汽夏利汽车股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    4

    第三节 股本变动和主要股东持股情况

    一、股份变动情况表

    本次变动前 本次变动增减（＋，-） 本次变动后

    数量 比例

    发行

    新股

    送

    股

    公积金

    转股

    其

    他

    小

    计

    数量 比例

    一、有限售条件股份 3060 0.00% 3060 0.00%

    1、国家持股

    2、国有法人持股

    3、其他内资持股

    其中：境内法人持股

    境内自然人持股

    4、外资持股

    其中：境外法人持股

    境外自然人持股

    5、高管股份 3060 0.00% 3060 0.00%

    二、无限售条件股份 1595170960 100.00% 1595170960 100.00%

    1、人民币普通股 1595170960 100.00% 1595170960 100.00%

    2、境内上市的外资股

    3、境外上市的外资股

    4、其他

    三、股份总数 1595174020 100.00% 1595174020 100.00%

    二、报告期末，持有公司股份达5%以上（含5%）股东为中国第一汽车集团

    公司和天津汽车工业（集团）有限公司，分别持有本公司国有法人股761,427,612

    股和474,101,233 股，分别占总股本的47.73%和29.72%，其中天汽集团减持了

    1,020,311 股。

    天汽集团将其持有的本公司53,580,000 股质押给了天津银行股份有限公司

    营业部，将其持有的本公司35,000,000 股质押给了上海浦东发展银行股份有限

    公司天津分行。

    公司前10 名股东持股情况（截止2010 年6 月30 日）

    单位：股

    股东总数 75,008

    前10 名股东持股情况

    股东名称 股东性质

    持股

    比例

    持股总数

    持有有限售条

    件股份数量

    质押或冻结

    的股份数量

    中国第一汽车集团公司 国有法人 47.73% 761,427,612 0 0

    天津汽车工业(集团)有限公司 国有法人 29.72% 474,101,233 0 88,580,000

    中国建设银行－银华核心价值优选股票型证券投资基金 境内非国有法人2.82% 45,014,320 0 0

    中国人寿保险（集团）公司－传统－普通保险产品 境内非国有法人1.23% 19,681,102 0 0

    中国银行－银华领先策略股票型证券投资基金 境内非国有法人1.14% 18,168,654 0 0

    中国建设银行－银华－道琼斯88 精选证券投资基金 境内非国有法人0.52% 8,365,662 0 0

    中国银行－易方达深证100 交易型开放式指数证券投资基金 境内非国有法人0.31% 4,872,726 0 0

    中国平安人寿保险股份有限公司－分红－银保分红 境内非国有法人0.23% 3,627,965 0 0

    中国建设银行－宝康消费品证券投资基金 境内非国有法人0.21% 3,409,907 0 0

    中国工商银行－融通深证100 指数证券投资基金 境内非国有法人0.19% 2,999,884 0 0

    前10 名无限售条件股东持股情况天津一汽夏利汽车股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    5

    股东名称

    持有无限售条

    件股份数量

    股份种类

    中国第一汽车集团公司 761,427,612 人民币普通股

    天津汽车工业(集团)有限公司 474,101,233 人民币普通股

    中国建设银行－银华核心价值优选股票型证券投资基金 45,014,320 人民币普通股

    中国人寿保险（集团）公司－传统－普通保险产品 19,681,102 人民币普通股

    中国银行－银华领先策略股票型证券投资基金 18,168,654 人民币普通股

    中国建设银行－银华－道琼斯88 精选证券投资基金 8,365,662 人民币普通股

    中国银行－易方达深证100 交易型开放式指数证券投资基金 4,872,726 人民币普通股

    中国平安人寿保险股份有限公司－分红－银保分红 3,627,965 人民币普通股

    中国建设银行－宝康消费品证券投资基金 3,409,907 人民币普通股

    中国工商银行－融通深证100 指数证券投资基金 2,999,884 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致行动的说明

    上述股东中，中国第一汽车集团公司、天津汽车工业（集团）有限公司与其他股东之间不

    存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；

    公开资料显示，银华核心价值优选股票型证券投资基金、银华领先策略股票型证券投资基

    金、银华-道琼斯88 精选证券投资基金的基金管理人均为银华基金管理有限公司。

    公司未知其他流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属于《上市

    公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

    三、报告期内公司控股股东和实际控制人没有发生变化。天津一汽夏利汽车股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    6

    第四节 董事、监事、高级管理人员情况

    一、董事、监事及高级管理人员持股变动情况

    报告期内，公司现任董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

    二、董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况

    1、公司2009 年年度股东大会选举徐建一先生、张世堂先生、金毅先生、张

    鸿儒先生、王刚先生、张宝珠先生、许艳华女士为公司第五届董事会董事，选举

    赵继先生、舒歌群先生、宋冬林先生、朱文山先生为公司第五届董事会独立董事；

    选举王兵先生、孙敬梅女士为公司第五届监事会监事，公司工会推荐傅弘先生为

    第五届监事会职工代表监事。

    2、公司第五届董事会第一次会议选举徐建一先生为第五届董事会董事长，

    选举张世堂先生为第五届董事会副董事长；聘任王刚先生为公司总经理；经总经

    理提名，聘任孟军先生、胡克强先生、张群先生、华明耀先生、柳岩先生为公司

    副总经理；聘任韩庭武先生为公司总会计师；聘任孟君奎先生为公司董事会秘书。

    3、公司第五届监事会第一次会议选举王兵先生为第五届监事会主席。天津一汽夏利汽车股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    7

    第五节 管理层讨论与分析

    一、管理层讨论和分析

    1、经营情况分析

    报告期内，公司所处行业和经营范围未发生变化，公司属于汽车制造业，主

    要从事轿车、汽车发动机、汽车零部件、内燃机配件的制造及其售后服务；高科

    技产品的开发、研制及生产等。主要产品为“夏利”系列轿车和“威”系列轿车。

    报告期内，虽然国内汽车市场销量同比增幅较大，但公司所处的小型车和微

    型车市场，受今年以来国家调整1.6L 以下轿车消费税政策、城市消费升级、近

    期自然灾害较多导致经济型轿车消费者购买力下降以及消费心理预期等因素的

    影响，竞争较为激烈，增幅低于总体汽车的销量增幅。

    报告期内，公司在董事会的大力支持下，经营管理班子带领广大干部员工按

    照年初制定的工作纲要的要求，顽强拼搏，较好地完成了上半年的各项工作任务。

    报告期内，公司共生产轿车125,458 辆，较去年同期上升20.75%，销售轿

    车125,041 辆，较去年同期上升12.28%。实现营业收入488151 万元，比上年同

    期上升11.04%；实现营业利润29045 万元，比上年同期上升424.20%；归属于上

    市公司股东的净利润28778 万元，比上年同期上升457.35%。

    2、经营中的问题、困难及对策

    （1）公司目前存在产能不足，无法应对月度市场销售形势波动的情况

    公司将通过加速工厂发展改造，采用低成本快速扩张的方式，根据市场发展

    分阶段投资，适时解决产能问题。公司目前正在建设华利公司15 万辆整车生产

    基地，40 万台变速器能增项目的建设方案也正在论证中。

    （2）产品竞争力和产品结构需要进一步调整

    公司将在2010 年下半年陆续推出全新的威志V2 轿车、夏利A+年型车、2010

    款威志年型车、2011 款夏利N5 年型车等车型。此外，公司还将不断提升产品质

    量、改善成本、提高营销能力和服务水平，加大产品的宣传推广力度，不断提高

    品牌美誉度。

    3、下半年业务发展计划

    下半年，预计汽车市场依然保持上涨的态势，但增速会低于上半年，市场机

    遇是存在的。公司将在认真总结上半年各项工作进展情况的基础上，严格执行年

    初制定的工作纲要，继续狠抓质量、成本和市场营销，狠抓新产品研发和工厂建

    设，狠抓管理创新，确保各项工作的落实，圆满完成全年的各项经营指标。

    二、公司主营业务经营状况：

    1、主营业务分行业、产品情况表

    单位：万元

    分行业 营业收入 营业成本

    毛利率

    (%)

    营业收入比上

    年同期增减（%）

    营业成本比上

    年同期增减（%）

    毛利率比上年

    同期增减（%）

    汽车制造业 481794 456433 5.26% 11.54% 15.16% -2.98%

    分产品 营业收入 营业成本

    毛利率

    (%)

    营业收入比上

    年同期增减（%）

    营业成本比上

    年同期增减（%）

    毛利率比上年

    同期增减（%）

    整车 402205 389812 3.08% 3.10% 7.49% -3.96%

    发动机 3014 2038 32.38% 6452.17% 6075.76% 4.12%

    其他 76576 64583 15.66% 83.18% 91.97% -3.86%

    2、主营业务分地区情况

    单位：万元天津一汽夏利汽车股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    8

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）

    北京区域 35,918.34 -1.79%

    川渝区域 11,024.99 16.04%

    东北区域 70,688.63 4.57%

    河南区域 8,068.22 62.37%

    华北区域 112,136.28 26.96%

    华南区域 25,975.51 10.18%

    江浙沪区域 5,849.90 -4.57%

    山西区域 9,258.89 12.61%

    天津区域 70,002.63 1.41%

    西北区域 30,100.35 6.68%

    云贵区域 20,177.11 8.87%

    中南区域 15,456.20 18.93%

    合计 414,657.04 10.97%

    3、报告期内，公司主营业务的盈利能力较去年同期有所下降，主要原因是：

    （1）钢材、橡胶等原材料价格较去年同期上涨；

    （2）经济型轿车市场竞争激烈，对部分车型进行了优惠促销；

    （3）新建40 万台发动机基地项目转固后折旧、摊销增加。

    4、报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。

    5、投资收益对公司净利润影响达到10%（含10%）以上的参股公司的情况

    报告期内，公司参股30%的天津一汽丰田汽车有限公司共生产轿车235399

    辆,销售轿车235819 辆,实现净利润261268 万元。该公司本期向本公司贡献的投

    资收益71887 万元，占本公司报告期净利润的249.80%。该公司主营业务是轿车

    及其零部件的开发、制造以及合营公司产品在国内外市场的销售和售后服务。其

    主要产品是皇冠系列轿车、锐志系列轿车、RAV4 系列轿车、卡罗拉系列轿车、

    花冠系列轿车和威驰系列轿车。

    三、公司财务状况变动分析

    1、资产负债表项目 单位：元

    项 目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日幅度(%) 变动原因

    应收账款 59,320,973.64 41,864,207.07 41.70%新增向一汽吉林汽车有限公司销售发动机货款。

    其他应收款 39,929,243.89 26,922,765.01 48.31%因一汽丰田产销规模扩大导致应收其水电费增加所致。

    应付票据 406,817,013.48 176,197,859.19 130.89%

    因产销规模扩大采取票据融资方式支付供应商货款增加所

    致。

    预收款项 297,250,650.96 614,440,508.22 -51.62%预收经销商整车货款减少。

    未分配利润 335,167,316.36 159,052,220.96 110.73%自一汽丰田取得的投资收益同比增加。

    2、利润表项目 单位：元

    项 目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 幅度（%） 变动原因

    销售费用 232,127,758.21 211,095,502.11 9.96%销量增加导致的整车运费同比增加。

    管理费用 268,334,693.89 252,272,283.70 6.37%生产规模增加导致的维修费等增加。

    财务费用 27,857,718.57 22,433,241.23 24.18%

    加大对经销商的支持力度，销售回款中票据比例增加，应

    收票据贴现利息增加所致。

    投资收益 719,498,088.17 254,762,944.17 182.42%自一汽丰田取得的投资收益同比增加。

    3、现金流量表项目 单位：元天津一汽夏利汽车股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    9

    项 目 2010 年1-3 月 2009 年1-3 月 幅度（%） 变动原因

    经营活动产生的现

    金流量净额

    -332,830,480.08 -48,822,563.55 -581.71%

    销售回款中票据比例增加，以及因产

    销规模扩大，付款资金加大所致。

    投资活动产生的现

    金流量净额

    828,004,735.16 304,712,267.79 171.73%

    自一汽丰田取得分红款同比增加所

    致。

    筹资活动产生的现

    金流量净额

    -204,925,025.00 83,412,893.22 -345.68% 归还银行贷款2 亿元。

    四、报告期投资情况

    1、报告期内无募集资金投资项目

    2、非募集资金投资项目

    （1）天津一汽华利汽车有限公司15 万辆整车生产能力建设项目正在按计划

    进行实施。

    （2）公司拟与一汽财务有限公司、一汽轿车股份有限公司、长春一汽富维

    汽车零部件股份有限公司、富奥汽车零部件股份有限公司等公司共同出资，在长

    春设立鑫安汽车保险股份有限公司（公司名称以工商管理部门核准的名称为准）。

    目前该项目正在报中国保监会审批。天津一汽夏利汽车股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    10

    第六节 重要事项

    一、报告期内，公司根据中国证监会的相关要求，修订了《信息披露管理暨

    重大信息的内部报告制度》，建立年报信息披露重大差错责任追究机制。公司在

    日常管理工作和业务流程中不断强化内控体系和制度建设，充分发挥内部审计部

    门的作用，使公司规范运作水平不断提高。在投资者关系管理方面，公司通过走

    出去、请进来、电话交流等多种方式，加强了与各层次投资者的沟通交流。

    二、报告期内，公司2009 年年度股东大会审议通过了2009 年度利润分配方

    案，决定以公司总股本1,595,174,020 股为基数，向全体股东每10 股派现金红

    利人民币0.70 元（含税）。

    公司已于2010 年8 月19 日在《中国证券报》和《证券时报》刊登了分红派

    息公告。本次利润分配的股权登记日为2010 年8 月25 日，除息日为2010 年8

    月26 日。

    公司2010 年半年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。

    三、公司无报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁

    事项。

    四、公司无报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的重大资产收

    购、出售及资产重组事项。

    五、重大关联事项

    公司2009 年年度股东大会审议通过的2010 年日常关联交易事项，在报告期

    内的执行情况如下：

    单位：万元

    关联交易类别

    按产品或劳务

    等进一步划分

    关联人

    总金额

    占同类交易

    的比例

    零部件 一汽铸造有限公司 1966

    模具 一汽模具制造有限公司 0

    钢材 中国第一汽车集团公司 31838

    零部件 天津一汽丰田汽车有限公司 894

    零部件 天津津河电工有限公司 2899

    零部件 长春一汽富维汽车零部件股份有限公司773

    发动机 天津一汽丰田发动机有限公司 29404

    采购原材料

    整车 一汽丰田汽车销售有限公司 10512

    78286 16.76%

    整车、配件 中国第一汽车集团进出口有限公司 1668

    销售产品或商品

    发动机 一汽吉林汽车有限公司 3001

    4669 0.96%

    提供劳务 仓储运输 天津一汽丰田汽车有限公司 3924 3924 99.75

    销售水电气 提供动力 天津一汽丰田汽车有限公司 3619 3619 100.00%

    技术使用费 发动机技术 中国第一汽车集团公司 332 332 100.00%

    存款 存款 一汽财务有限公司 40040 40040 58.06%

    六、重大合同及其履行情况

    1、公司向参股子公司天津一汽丰田汽车有限公司出租了部分制造冲压部件

    所需的机器设备及相关的房屋和土地使用权。

    2、公司无报告期内发生或以前发生但延续到报告期的重大担保合同。

    3、公司无报告期内发生或以前发生但延续到报告期的重大委托他人进行现

    金资产管理的情况。

    七、公司或持股5%以上（含5%）的股东在报告期内没有发生或以前期间发天津一汽夏利汽车股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    11

    生但持续到报告期的承诺事项

    八、报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制

    人均未受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理

    部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。

    九、报告期内公司公告索引

    报告期内，公司公告信息均在《中国证券报》和《证券时报》上披露，网上

    披露的网址为：www.cninfo.com.cn。

    披露日期 公告文件

    2010 年1 月9 日 2009 年12 月产销快报

    2010 年1 月16 日 1、第四届董事会第二十次会议决议公告

    2、第四届监事会第十一次会议决议公告

    3、关于与中国第一汽车集团公司签署《TA 系列发动机技术许可合同》

    的关联交易公告

    4、召开2010 年第一次临时股东大会通知

    5、会计师事务所更名公告

    2010 年2 月4 日 2010 年第一次临时股东大会决议公告

    2010 年2 月9 日 2010 年1 月产销量公告

    2010 年2 月24 日 2009 年业绩预增公告

    2010 年3 月6 日 2009 年业绩快报

    2010 年3 月9 日 2010 年2 月产销量公告

    2010 年4 月9 日 2010 年3 月产销量公告

    2010 年4 月15 日 1、2009 年年度报告摘要

    2、第四届董事会第二十一次会议决议公告

    3、第四届监事会第十二次会议决议公告

    4、2010 年日常关联交易公告

    2010 年4 月23 日 1、2010 年第一季度报告正文

    2、第四届董事会第二十二次会议决议公告

    3、第四届监事会第十三次会议决议公告

    4、召开2009 年年度股东大会的通知

    5、独立董事提名人声明

    6、独立董事候选人声明

    2010 年5 月11 日 2010 年4 月产销量公告

    2010 年6 月9 日 2010 年5 月产销量公告

    2010 年6 月30 日 1、2009 年年度股东大会决议公告

    2、第五届董事会第一次会议决议公告

    3、第五届监事会第一次会议决议公告

    十、报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表

    公司设立专人负责投资者关系管理工作，严格按照《上市公司公平信息披露

    指引》的要求，在沟通活动中遵循公平信息披露的原则。

    接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料

    2010 年01 月21 日 上海 实地调研

    中信建投证券、友邦华泰基金、嘉实基金、

    诺德基金、中金投资、中欧基金

    公司生产经营、财务状况；一汽丰田公

    司相关情况

    2010 年01 月27 日 公司会议室 实地调研 三菱UFJ 证券

    公司生产经营、财务状况；一汽丰田公

    司相关情况

    2010 年03 月04 日 公司会议室 实地调研 Tiger Asia、BNP PARIBAS

    公司生产经营、财务状况；一汽丰田公

    司相关情况

    2010 年03 月05 日 公司会议室 实地调研 博时基金

    公司生产经营、财务状况；一汽丰田公

    司相关情况

    2010 年03 月18 日 公司会议室 实地调研 瑞士信贷

    公司生产经营、财务状况；一汽丰田公

    司相关情况天津一汽夏利汽车股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    12

    2010 年03 月26 日 公司会议室 实地调研 摩根士丹利

    公司生产经营、财务状况；一汽丰田公

    司相关情况

    2010 年05 月31 日 呼和浩特 实地调研

    CHILTON INVESTMENT、环球投资、兴业基

    金、高瓴资本、大和投资、罗祖儒投资、

    国金通用基金、JF 资产、ALKEN、瀚伦投

    资

    公司生产经营、财务状况；一汽丰田公

    司相关情况

    2010 年06 月17 日 公司会议室 实地调研 宏源证券

    公司生产经营、财务状况；一汽丰田公

    司相关情况

    2010 年06 月24 日 公司会议室 实地调研 法国巴黎证券

    公司生产经营、财务状况；一汽丰田公

    司相关情况

    十一、独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意

    见

    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保

    若干问题的通知》和《关于规范上市公司对外担保行为的通知》的要求，我们对

    公司对外担保和资金占用情况进行了核查，我们认为：

    1、公司自上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》、《企业国有资产监督

    管理暂行条例》等法律法规的要求，没有为股东、实际控制人及其关联方、任何

    法人单位和个人提供担保，也未对本公司持股50%以下的其他关联方提供担保。

    2、截止2010 年6 月30 日，公司应收一汽吉林汽车有限公司2229 万元，该

    款项为一汽吉林汽车有限公司当期采购公司的发动机形成的正常货款。

    公司应收天津拖拉机制造有限公司（以下简称“天拖公司”）账款4452 万元。

    此欠款是天拖公司以前年度在经营中采购我公司的发动机，及该公司以前年度对

    销售公司的经营性占用，因2005 年度公司吸收合并销售公司而形成的。公司已

    就如何逐步降低关联方占用账款与天拖公司进行了多次接触，并就下一步的计划

    达成了初步的意向。

    3、公司与其他关联方发生的资金往来事项，均属于正常的采购、销售事项。

    我们将紧密关注公司与关联方资金往来以及公司对外担保的情况，积极督促

    公司采取措施清收应收账款，防止公司和股东的利益受到损害。

    十二、其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

    本公司之全资子公司天津一汽进出口公司1998 年代理天津银珠公司进口货

    物事宜与中国银行天津分行发生信用证业务。之后，进出口公司与中国银行天津

    分行对由于天津银珠公司未还款而形成的债务责任一直存在争议。中国银行天津

    分行将该笔“债权”最终转让给天津中信昊天资产管理公司。2007 年9 月25 日，

    天津市高级人民法院就天津中信昊天资产管理有限公司起诉进出口公司因信用

    证垫付款而产生的债务美元564 万元(其中本金美元324 万元，截至2007 年3 月

    15 日止利息美元241 万元)一案判决天津一汽进出口公司败诉。进出口公司对此

    判决不服向最高人民法院提起上诉，2008 年7 月4 日，中华人民共和国最高人

    民法院就进出口公司与天津中信昊天资产管理有限公司信用证垫款纠纷一案，作

    出终审判决（民事判决书：（2008）民二终字第2 号），维持原判，进出口公司败

    诉。

    2009 年1 月1 日，进出口公司向天津市和平区人民法院提出破产清算申请。

    2009 年1 月14 日，天津市和平区人民法院作出（2009）和民破字第001 号民事

    裁定书，受理进出口公司的破产清算申请，并指定进出口公司清算组为管理人，

    公告通知债权人和管理人申报债权。4 月17 日，破产资产管理人已组织召开了

    第一次债权人会议。2010 年3 月22 日，破产资产管理人组织召开了第二次债权

    人会议，目前，破产清算程序仍在进行中。

    进出口公司是本公司于2003 年从天汽集团收购的公司。根据本公司与天汽天津一汽夏利汽车股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    13

    集团于2003 年12 月4 日签定的备忘录约定：“因评估基准日前的经营行为而发

    生的、在评估报告中未涉及的债务及或有债务、赔偿或潜在风险，双方应在问题

    出现后，相互协商，根据问题的性质确定责任，并积极处理。”

    天汽集团承诺将根据进出口公司破产清算的结果，本着实事求是的原则，严

    格按照备忘录的约定执行。

    按照《企业计准则第33 号——合并财务报表》的规定，公司决定于2009 年

    1 月1 日起不再将天津一汽进出口公司纳入合并财务报表。天津一汽夏利汽车股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    14

    第七节 财务报告

    一、公司半年度财务报告未经审计。

    二、财务报表

    天津一汽夏利汽车股份有限公司

    资产负债表

    编制单位：天津一汽夏利汽车股份有限公司 2010 年06 月30 日 单位：元

    期末余额 年初余额

    项目 附注

    合并 母公司 合并 母公司

    流动资产：

    货币资金 五、1 839,909,455.07 741,859,422.71 549,665,498.88 459,746,137.96

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    应收票据 五、2 991,978,043.50 995,308,043.50 1,036,987,170.00 1,040,887,170.00

    应收账款 五、3 59,320,973.64 36,223,881.97 41,864,207.07 18,310,287.18

    预付款项 五、5 365,672,122.55 410,435,288.66 284,338,306.97 315,080,950.82

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息 1,828,750.00 1,828,750.00

    应收股利 1,030,848.00 1,030,848.00

    其他应收款 五、4 39,929,243.89 18,290,165.92 26,922,765.01 9,349,686.90

    买入返售金融资产

    存货 五、6 789,231,161.39 675,882,754.12 799,908,149.92 734,026,025.68

    一年内到期的非流动资产 6,000,000.00 6,000,000.00

    其他流动资产

    流动资产合计 3,088,900,598.04 2,886,859,154.88 2,739,686,097.85 2,583,400,258.54

    非流动资产：

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 五、8 1,929,730,789.14 2,055,661,596.24 2,133,975,883.43 2,259,906,690.53

    投资性房地产 五、9 20,103,337.55 19,546,006.53 20,943,302.63 20,365,884.39

    固定资产 五、10 2,204,793,796.17 2,073,231,765.34 2,113,187,847.77 1,979,070,106.96

    在建工程 五、11 530,280,560.25 523,225,039.25 548,686,818.39 548,686,818.39

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 五、12 392,840,254.34 383,822,533.53 400,495,785.52 391,346,060.91

    开发支出

    商誉 五、13 1,624,238.30 0 1,624,238.30

    长期待摊费用 561,716.48 0 649,502.30

    递延所得税资产 五、14 110,752,864.99 107,230,379.69 107,672,854.02 104,466,040.36

    其他非流动资产

    非流动资产合计 5,190,687,557.22 5,162,717,320.58 5,327,236,232.36 5,303,841,601.54

    资产总计 8,279,588,155.26 8,049,576,475.46 8,066,922,330.21 7,887,241,860.08天津一汽夏利汽车股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    15

    天津一汽夏利汽车股份有限公司

    资产负债表(续)

    编制单位：天津一汽夏利汽车股份有限公司 2010 年06 月30 日 单位：元

    期末余额 年初余额

    项目 附件

    合并 母公司 合并 母公司

    流动负债：

    短期借款 五、17 395,000,000.00 100,000,000.00 595,000,000.00 300,000,000.00

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据 五、18 406,817,013.48 374,042,717.56 176,197,859.19 153,707,859.19

    应付账款 五、19 2,458,251,332.82 2,350,902,046.30 2,370,889,745.00 2,287,448,547.39

    预收款项 五、20 297,250,650.96 329,940,419.10 614,440,508.22 673,218,901.18

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 五、21 179,439,711.43 123,117,538.94 192,599,476.66 141,929,763.69

    应交税费 五、22 -64,241,262.62 -74,651,958.03 -54,730,720.70 -90,501,236.92

    应付利息 五、23 120,139,119.54 132,750.00 105,744,444.54 438,075.00

    应付股利 111,662,181.40 111,662,181.40

    其他应付款 五、24 666,686,919.58 479,610,975.15 557,192,221.67 433,488,202.08

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债 五、25

    流动负债合计 4,571,005,666.59 3,794,756,670.42 4,557,333,534.58 3,899,730,111.61

    非流动负债：

    长期借款

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债

    其他非流动负债 53,821,522.40 52,053,995.08 32,662,660.39 30,753,021.61

    非流动负债合计 53,821,522.40 52,053,995.08 32,662,660.39 30,753,021.61

    负债合计 4,624,827,188.99 3,846,810,665.50 4,589,996,194.97 3,930,483,133.22

    所有者权益（或股东权益）：

    实收资本（或股本） 五、26 1,595,174,020.00 1,595,174,020.00 1,595,174,020.00 1,595,174,020.00

    资本公积 五、27 1,339,847,449.60 1,312,690,896.72 1,339,847,449.60 1,312,690,896.72

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积 五、28 355,919,649.82 355,919,649.82 355,919,649.82 355,919,649.82

    一般风险准备

    未分配利润 五、29 335,167,316.36 938,981,243.42 159,052,220.96 692,974,160.32

    外币报表折算差额

    归属于母公司所有者权益

    合计

    3,626,108,435.78 4,202,765,809.96 3,449,993,340.38 3,956,758,726.86

    少数股东权益 28,652,530.49 26,932,794.86

    所有者权益合计 3,654,760,966.27 4,202,765,809.96 3,476,926,135.24 3,956,758,726.86

    负债和所有者权益总计 8,279,588,155.26 8,049,576,475.46 8,066,922,330.21 7,887,241,860.08天津一汽夏利汽车股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    16

    天津一汽夏利汽车股份有限公司

    利润表

    编制单位：天津一汽夏利汽车股份有限公司 2010 年1-6 月 单位：元

    本期金额 上期金额

    项目 附件

    合并 母公司 合并 母公司

    一、营业总收入 五、30 4,881,510,982.13 4,545,625,044.25 4,396,053,049.76 4,017,571,808.53

    其中：营业收入 五、30 4,881,510,982.13 4,545,625,044.25 4,396,053,049.76 4,017,571,808.53

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 五、30 5,310,561,805.87 4,909,044,056.74 4,595,407,873.78 4,186,414,293.50

    其中：营业成本 五、30 4,618,962,162.89 4,515,542,893.16 4,030,060,616.20 3,879,460,413.14

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备

    金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 五、31 99,300,013.58 94,158,024.76 79,546,230.54 76,276,477.55

    销售费用 232,127,758.21 2,888,810.93 211,095,502.11 19,649,617.28

    管理费用 268,334,693.89 225,915,914.63 252,272,283.70 203,192,108.29

    财务费用 五、32 27,857,718.57 12,618,256.58 22,433,241.23 7,835,677.24

    资产减值损失 五、33 63,979,458.73 57,920,156.68

    加：公允价值变动收益

    （损失以“-”号填列）

    投资收益（损失以

    “-”号填列）

    五、34 719,498,088.17 719,694,563.72 254,762,944.17 255,017,354.69

    其中：对联营企业

    和合营企业的投资收益

    719,498,088.17 719,498,088.17 254,762,944.17 254,762,944.17

    汇兑收益（损失以“-”

    号填列）

    三、营业利润（亏损以“-”

    号填列）

    290,447,264.43 356,275,551.23 55,408,120.15 86,174,869.72

    加：营业外收入 五、35 2,286,413.61 2,091,827.31 12,863,744.44 12,368,486.91

    减：营业外支出 五、36 3,609,195.94 3,462,453.37 1,495,351.56 1,383,521.94

    其中：非流动资产处置

    损失

    四、利润总额（亏损总额以

    “-”号填列）

    289,124,482.10 354,904,925.17 66,776,513.03 97,159,834.69

    减：所得税费用 五、37 -372,530.33 -2,764,339.33 13,838,637.63 11,644,979.71

    五、净利润（净亏损以“-”

    号填列）

    289,497,012.43 357,669,264.50 52,937,875.40 85,514,854.98

    归属于母公司所有者

    的净利润

    287,777,276.80 357,669,264.50 51,632,839.49 85,514,854.98

    少数股东损益 1,719,735.63 1,305,035.91

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.18 0.03

    （二）稀释每股收益 0.18 0.03

    七、其他综合收益

    八、综合收益总额 289,497,012.43 357,669,264.50 52,937,875.40 85,514,854.98

    归属于母公司所有者

    的综合收益总额

    287,777,276.80 357,669,264.50 51,632,839.49 85,514,854.98

    归属于少数股东的综

    合收益总额

    1,719,735.63 0 1,305,035.91 0天津一汽夏利汽车股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    17

    天津一汽夏利汽车股份有限公司

    现金流量表

    编制单位：天津一汽夏利汽车股份有限公司 2010 年1-6 月 单位：元

    本期金额 上期金额

    项目 附注

    合并 母公司 合并 母公司

    一、经营活动产生的现金流

    量：

    销售商品、提供劳务收

    到的现金

    2,519,440,423.36 2,137,072,693.22 3,053,906,791.27 2,752,330,394.30

    客户存款和同业存放

    款项净增加额

    向中央银行借款净增

    加额

    向其他金融机构拆入

    资金净增加额

    收到原保险合同保费

    取得的现金

    收到再保险业务现金

    净额

    保户储金及投资款净

    增加额

    处置交易性金融资产

    净增加额

    收取利息、手续费及佣

    金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加

    额

    收到的税费返还 104,162.40 104,162.40

    收到其他与经营活动

    有关的现金

    50,927,183.99 32,274,315.46 43,823,213.47 31,715,095.97

    经营活动现金流入

    小计

    2,570,367,607.35 2,169,347,008.68 3,097,834,167.14 2,784,149,652.67

    购买商品、接受劳务支

    付的现金

    2,329,453,173.23 2,062,539,238.82 2,582,990,848.77 2,455,906,674.89

    客户贷款及垫款净增

    加额

    存放中央银行和同业

    款项净增加额

    支付原保险合同赔付

    款项的现金

    支付利息、手续费及佣

    金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职

    工支付的现金

    304,401,038.97 241,782,917.30 262,334,075.18 208,525,755.37

    支付的各项税费 168,013,661.61 111,734,019.77 120,250,530.89 98,980,069.48

    支付其他与经营活动

    有关的现金

    101,330,213.62 105,419,084.56 181,081,275.85 119,331,155.31

    经营活动现金流出

    小计

    2,903,198,087.43 2,521,475,260.45 3,146,656,730.69 2,882,743,655.05

    经营活动产生的

    现金流量净额

    -332,830,480.08 -352,128,251.77 -48,822,563.55 -98,594,002.38

    二、投资活动产生的现金流

    量：

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的 922,712,334.46 922,914,354.46 434,768,101.34 434,904,261.34天津一汽夏利汽车股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    18

    现金

    处置固定资产、无形资

    产和其他长期资产收回的

    现金净额

    200,879,128.63 200,289,898.13 4,894,107.85 1,796,672.98

    处置子公司及其他营

    业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动

    有关的现金

    投资活动现金流入

    小计

    1,123,591,463.09 1,123,204,252.59 439,662,209.19 436,700,934.32

    购建固定资产、无形资

    产和其他长期资产支付的

    现金

    295,586,727.93 284,036,777.06 134,828,726.20 129,292,341.80

    投资支付的现金

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营

    业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动

    有关的现金

    121,215.20 15,400.00

    投资活动现金流出

    小计

    295,586,727.93 284,036,777.06 134,949,941.40 129,307,741.80

    投资活动产生的

    现金流量净额

    828,004,735.16 839,167,475.53 304,712,267.79 307,393,192.52

    三、筹资活动产生的现金

    流量：

    吸收投资收到的现金

    其中：子公司吸收少数

    股东投资收到的现金

    取得借款收到的现金 50,000,000.00 50,000,000.00 250,000,000.00 250,000,000.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动

    有关的现金

    筹资活动现金流入

    小计

    50,000,000.00 50,000,000.00 250,000,000.00 250,000,000.00

    偿还债务支付的现金 250,000,000.00 250,000,000.00 153,992,640.89 150,000,000.00

    分配股利、利润或偿付

    利息支付的现金

    4,925,025.00 4,925,025.00 12,594,465.89 12,583,237.50

    其中：子公司支付给少

    数股东的股利、利润

    支付其他与筹资活动

    有关的现金

    筹资活动现金流出

    小计

    254,925,025.00 254,925,025.00 166,587,106.78 162,583,237.50

    筹资活动产生的

    现金流量净额

    -204,925,025.00 -204,925,025.00 83,412,893.22 87,416,762.50

    四、汇率变动对现金及现金

    等价物的影响

    -5,273.89 -914.01

    五、现金及现金等价物净增

    加额

    290,243,956.19 282,113,284.75 339,302,597.46 296,215,952.64

    加：期初现金及现金等

    价物余额

    549,665,498.88 459,746,137.96 721,151,991.64 657,215,641.97

    六、期末现金及现金等价物

    余额

    839,909,455.07 741,859,422.71 1,060,454,589.10 953,431,594.61天津一汽夏利汽车股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    19

    天津一汽夏利汽车股份有限公司

    资产减值准备表

    编制单位：天津一汽夏利汽车股份有限公司 2010 年6 月30 日 单位：元

    本期减少

    项目 期初账面余额 本期增加

    转回 转销

    期末账面余额

    一、坏账准备 153,295,277.92 10,866,242.37 1,118,425.16 163,043,095.13

    二、存货跌价准备 92,753,348.75 54,231,641.52 49,048,430.36 97,936,559.91

    三、可供出售金融资产减值准备

    四、持有至到期投资减值准备

    五、长期股权投资减值准备 38,756,794.64 38,756,794.64

    六、投资性房地产减值准备

    七、固定资产减值准备 177,982,400.82 8,320,196.02 169,662,204.80

    八、工程物资减值准备

    九、在建工程减值准备

    十、生产性生物资产减值准备

    其中：成熟生产性生物资产减

    值准备

    十一、油气资产减值准备

    十二、无形资产减值准备

    十三、商誉减值准备

    十四、其他

    合计 462,787,822.13 65,097,883.89 1,118,425.16 57,368,626.38 469,398,654.48天津一汽夏利汽车股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    18

    天津一汽夏利汽车股份有限公司

    所有者权益变动表（合并）

    编制单位：天津一汽夏利汽车股份有限公司 2010 年06 月30 日 单位：（人民币）元

    本期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    实收资本（或股本） 资本公积

    减：库

    存股

    专项

    储备

    盈余公积

    一般

    风险

    准备

    未分配利润 其他

    少数股东权益所有者权益合计

    一、上年年末余额 1,595,174,020.00 1,339,847,449.60 355,919,649.82 159,052,220.96 26,932,794.86 3,476,926,135.24

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 1,595,174,020.00 1,339,847,449.60 355,919,649.82 159,052,220.96 26,932,794.86 3,476,926,135.24

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 176,115,095.40 1,719,735.63 177,834,831.03

    （一）净利润 287,777,276.80 1,719,735.63 289,497,012.43

    （二）其他综合收益

    上述（一）和（二）小计 287,777,276.80 1,719,735.63 289,497,012.43

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 -111,662,181.40 -111,662,181.40

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分配 -111,662,181.40 -111,662,181.40

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额 1,595,174,020.00 1,339,847,449.60 355,919,649.82 335,167,316.36 28,652,530.49 3,654,760,966.27天津一汽夏利汽车股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    19

    天津一汽夏利汽车股份有限公司

    所有者权益变动表（合并）

    编制单位：天津一汽夏利汽车股份有限公司 2010 年06 月30 日 单位：（人民币）元

    上年金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    实收资本（或股本） 资本公积

    减：库

    存股

    专项

    储备

    盈余公积

    一般

    风险

    准备

    未分配利润 其他

    少数股东权益所有者权益合计

    一、上年年末余额 1,595,174,020.00 1,339,847,449.60 296,276,376.72 61,188,495.69 24,125,945.68 3,316,612,287.69

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他 61,537,301.55 61,537,301.55

    二、本年年初余额 1,595,174,020.00 1,339,847,449.60 296,276,376.72 122,725,797.24 24,125,945.68 3,378,149,589.24

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 59,643,273.10 36,326,423.72 2,806,849.18 98,776,546.00

    （一）净利润 175,728,386.87 2,806,849.18 178,535,236.05

    （二）其他综合收益

    上述（一）和（二）小计 175,728,386.87 2,806,849.18 178,535,236.05

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 59,643,273.10 -139,401,963.15 -79,758,690.05

    1．提取盈余公积 59,643,273.10 -59,643,273.10

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分配 -79,758,690.05 -79,758,690.05

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额 1,595,174,020.00 1,339,847,449.60 355,919,649.82 159,052,220.96 26,932,794.86 3,476,926,135.24天津一汽夏利汽车股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    20

    天津一汽夏利汽车股份有限公司

    所有者权益变动表（母公司）

    编制单位：天津一汽夏利汽车股份有限公司 2010 年06 月30 日 单位：（人民币）元

    本期金额

    项目

    实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 1,595,174,020.00 1,312,690,896.72 355,919,649.82 692,974,160.32 3,956,758,726.86

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 1,595,174,020.00 1,312,690,896.72 355,919,649.82 692,974,160.32 3,956,758,726.86

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 246,007,083.10 246,007,083.10

    （一）净利润 357,669,264.50 357,669,264.50

    （二）其他综合收益

    上述（一）和（二）小计 357,669,264.50 357,669,264.50

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 -111,662,181.40 -111,662,181.40

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分配 -111,662,181.40 -111,662,181.40

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额 1,595,174,020.00 1,312,690,896.72 355,919,649.82 938,981,243.42 4,202,765,809.96天津一汽夏利汽车股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    21

    天津一汽夏利汽车股份有限公司

    所有者权益变动表（母公司）

    编制单位：天津一汽夏利汽车股份有限公司 2010 年06 月30 日 单位：（人民币）元

    上年金额

    项目

    实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 1,595,174,020.00 1,312,690,896.72 296,276,376.72 534,159,757.99 3,738,301,051.43

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 1,595,174,020.00 1,312,690,896.72 296,276,376.72 534,159,757.99 3,738,301,051.43

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 59,643,273.10 158,814,402.33 218,457,675.43

    （一）净利润 298,216,365.48 298,216,365.48

    （二）其他综合收益

    上述（一）和（二）小计 298,216,365.48 298,216,365.48

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 59,643,273.10 -139,401,963.15 -79,758,690.05

    1．提取盈余公积 59,643,273.10 -59,643,273.10

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分配 -79,758,690.05 -79,758,690.05

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额 1,595,174,020.00 1,312,690,896.72 355,919,649.82 692,974,160.32 3,956,758,726.86天津一汽夏利汽车股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    22

    三、会计报表附注

    财务报表附注

    一、 公司基本情况

    天津一汽夏利汽车股份有限公司是根据国务院证券委员会证委发【1996】76 号《关于

    确定天津汽车工业公司为境外上市预选企业的通知》，由天津汽车工业（集团）有限公司为

    独家发起人，以原天汽集团所属之天津市微型汽车厂、天津市内燃机厂和汽研所为主体重组

    设立的股份有限公司。1997 年8 月28 日，本公司在天津市工商行政管理局领取了企业法

    人营业执照［执照号1200001001398］。本公司注册地址为天津市西青区中北斜乡李楼南。

    经中国证券监督管理委员会证监发行字【1999】69 号文批准，1999 年6 月本公司获准

    向社会公开发售人民币普通股（A 股）21,800 万股，每股面值人民币1 元，1999 年7 月在

    深圳证券交易所挂牌上市。

    2002 年6 月，经本公司股东大会批准，本公司以2001 年12 月31 日股本1,450,158,200

    股为基数，每10 股转增1 股，用资本公积转增股本145,015,820 股。

    2002 年6 月，天汽集团与中国第一汽车集团公司就本公司股权转让交易签署协议，天

    汽集团将其持有的本公司84.97%股权中的60%（即本公司50.98%的股权）转让给一汽集团。

    上述股权转让交易分别于2002 年9 月和2003 年2 月获得财政部财企[2002]363 号文件以及

    中国证券监督管理委员会证监函[2003]27 号文件批准。

    2006 年7 月，本公司完成股权分置改革，非流通股东一汽集团和天汽集团向实施股权

    登记日登记在册的流通股股东每10 股支付3.6 股股份。

    本公司主营业务为生产及销售“夏利、威乐、威姿、威志牌”系列经济型轿车，CA3GA2

    系列发动机、变速器及相关产品的开发设计。

    二、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错

    1、 财务报表的编制基础

    本财务报表按照财政部2006 年2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38 项具体会

    计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制。

    本财务报表以持续经营为基础列报。

    2、 遵循企业会计准则的声明

    本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2010 年06 月30 日

    的财务状况以及2010 年1-6 月的经营成果和现金流量等有关信息。

    3、 会计期间

    本公司会计期间采用公历年度，即每年自1 月1 日起至12 月31 日止。

    4、 记账本位币

    本公司以人民币为记账本位币。

    5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    （1）同一控制下的企业合并

    对于同一控制下的企业合并，本公司采用权益结合法进行会计处理。合并取得的被合并

    方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计

    量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值份额的差

    额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。

    （2）非同一控制下的企业合并

    对于非同一控制下的企业合并，本公司采用购买法进行会计处理。合并成本为本公司在

    购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券

    的公允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。

    本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认

    为商誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可

    辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。

    为进行企业合并发生的直接相关费用计入企业合并成本。

    6、 合并财务报表编制方法天津一汽夏利汽车股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    23

    合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。

    本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权

    益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子

    公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。子公司

    的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项

    下单独列示。

    在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报

    告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一

    控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳

    入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。

    7、 现金等价物的确定标准

    现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变

    动风险很小的投资。

    8、 外币业务

    外币交易

    本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。

    期末，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率

    与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以

    历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量

    的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原

    记账本位币金额的差额，计入当期损益。

    9、 金融工具

    金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合

    同。

    （1）金融工具的确认和终止确认

    本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

    金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

    ① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

    ② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。

    （2）金融资产分类和计量

    本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益

    的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公

    允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计

    入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时

    指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产包括为了在短期

    内出售而取得的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实现和

    未实现的损益均计入当期损益。

    持有至到期投资

    持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能

    力持有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行

    后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。

    应收款项

    应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包

    括应收账款和其他应收款。

    可供出售金融资产

    可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述

    金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折溢价

    采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额天津一汽夏利汽车股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    24

    确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为资本公积的单独部分予以确认，

    直到该金融资产终止确认或发生减值时，在此之前在资本公积中确认的累计利得或损失转入

    当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。

    （3）金融负债分类和计量

    本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

    负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，

    相关交易费用计入其初始确认金额。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时

    指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价

    值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。

    其他金融负债

    采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

    （4）金融工具的公允价值

    本公司初始确认金融资产和金融负债时，应当按照公允价值计量。金融工具初始确认时

    的公允价值通常指交易价格（即所收到或支付对价的公允价值），但是，如果收到或支付的

    对价的一部分并非针对该金融工具，该金融工具的公允价值应根据估值技术进行估计。估值

    技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相

    同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

    （5）金融资产减值

    本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发

    生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实

    际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的

    事项。

    以摊余成本计量的金融资产

    如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来

    现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金

    流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。

    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认

    减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的

    金融资产组合中进行减值测试或单独进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括

    单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进

    行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产

    组合中进行减值测试。

    本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价

    值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当

    期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日

    的摊余成本。

    可供出售金融资产

    如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成

    的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取

    得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

    对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上

    与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

    可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

    以成本计量的金融资产

    如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融

    资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当

    期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。

    （6）金融资产转移

    金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入天津一汽夏利汽车股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    25

    方）。

    本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融

    资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

    本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情

    况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放

    弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应

    确认有关负债。

    10、 应收款项

    应收款项包括应收账款、其他应收款。

    （1）单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

    本公司单项金额重大的应收款项的确认标准

    期末余额达到2000 万元（含2000 万元）以上的非纳入合并财务报表范围关联方的客户

    应收款项为单项金额重大的应收款项。

    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法

    对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项，根据其未来现金流量现值

    低于其账面价值的差额计提坏账准备。

    单独测试未发生减值的单项金额重大的应收款项，以账龄为信用风险组合依据账龄分析

    法计提坏账准备。

    （2） 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备

    的确定依据、计提方法

    单项金额不重大但按类似信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项：指期末单

    项金额未达到上述2,000 万元标准的，按照逾期状态进行组合后风险较大的应收款项，具体

    包括账龄在3 年以上的，或依据公司收集的信息证明该债务人已经出现资不抵债、濒临破

    产、债务重组、兼并收购等情形的，影响该债务人正常履行信用义务的非纳入合并财务报表

    范围关联方的客户应收款项。

    按信用风险特征组合后风险较大的应收款项坏账准备的计提方法：

    以账龄为信用风险组合依据账龄分析法计提坏账准备。除以账龄为信用风险组合依据账

    龄分析法计提坏账准备外，按个别认定计提坏账准备。

    （3）以账龄为信用风险组合的应收款项坏账准备的计提方法

    对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一

    起按账龄划分为若干组合，根据应收款项组合余额的以下比例计提坏账准备：

    账 龄 应收账款计提比例% 其他应收款计提比例%

    1 年以内（含1 年） 5 5

    1 至2 年 10 10

    2 至3 年 20 20

    3 至4 年 30 30

    4 年以上 50 50

    本公司及合并范围内的子公司之间的应收款项不计提坏账准备。

    （4）本公司向金融机构转让不附追索权的应收账款，按交易款项扣除已转销应收账款

    的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

    11、 存货

    （1）存货的分类

    本公司存货分为原材料、在产品、低值易耗品、包装物、库存商品、周转材料、自制半

    成品、委托加工物资等。

    （2）发出存货的计价方法

    本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采

    用加权平均法计价。

    （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费

    用以及相关税费后的金额。

    本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存天津一汽夏利汽车股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    26

    货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备

    在原已计提的金额内转回。

    （4）存货的盘存制度

    本公司存货盘存制度采用永续盘存制。

    （5）低值易耗品和包装物的摊销方法

    本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。

    周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用。

    12、 长期股权投资

    （1）初始计量投资成本确定

    本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计量。初始投资成本一般为取得该项投资

    而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。

    但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其初始投资成本为合并日取得的被合并方所

    有者权益的账面价值份额。

    （2）后续计量及损益确认方法

    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制

    或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法

    核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

    本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资初始投资成本大于投资时应享

    有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；对长期

    股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期

    股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。

    本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投资

    时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有

    或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。

    本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属

    于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。

    对于2007 年1 月1 日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在

    与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方差

    额，确认投资损益。

    （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    共同控制是指任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动，涉及合营企业

    基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。其中，控制是指有权决定一个企业的财务和

    经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。

    重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与

    其他方一起共同控制这些政策的制定。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20

    ％（含20%）以上但低于50％的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被

    投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司

    拥有被投资单位20％（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，

    除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。

    13、 投资性房地产

    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性

    房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

    本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有

    关规定，按期计提折旧或摊销。

    14、 固定资产

    （1）固定资产确认条件

    本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过

    一个会计年度的有形资产。

    与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量

    时，固定资产才能予以确认。

    本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。天津一汽夏利汽车股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    27

    （2）各类固定资产的折旧方法

    本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终

    止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固

    定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：

    类别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率%

    房屋及建筑物 15-40年3-5 2.38-6.47

    机器设备 4-18年3-5 5.28-24.25

    电子设备 5-16年3-5 5.94-19.40

    运输设备及其他 4-18年3-5 5.28-24.25

    其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算

    确定折旧率。

    （4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法

    融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁

    资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在

    租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

    （5）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

    使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与

    原先估计数有差异的，调整预计净残值。

    （6）大修理费用

    本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认

    条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定

    期大修理间隔期间，照提折旧。

    15、 在建工程

    本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工

    程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

    在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

    16、 借款费用

    （1）借款费用资本化的确认原则

    本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以

    资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期

    损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

    ① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付

    现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

    ② 借款费用已经发生；

    ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    （2）借款费用资本化期间

    本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费

    用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款

    费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3

    个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。

    17、 无形资产

    本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使

    用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实

    现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊

    销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。

    本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，

    与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。

    本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的

    账面价值全部转入当期损益。

    18、 研究开发支出天津一汽夏利汽车股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    28

    本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。

    研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

    开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其

    能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产

    产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存

    在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资

    源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开

    发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。

    本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，

    进入开发阶段。

    19、 长期待摊费用

    本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以

    后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

    20、 预计负债

    如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

    ① 该义务是本公司承担的现时义务；

    ② 该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

    ③ 该义务的金额能够可靠地计量。

    如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额

    只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价

    值。

    21、 收入

    （1）销售商品

    对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和

    实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可

    靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。

    （2）提供劳务

    对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认收

    入。

    （3）让渡资产使用权

    与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确

    认收入。

    22、 政府补助

    政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。

    对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确凿证据表明该

    项补助是按照固定的定额标准拨付的，可以按照应收的金额计量，否则应当按照实际收到的

    金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，

    按照名义金额1 元计量。

    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当

    期损益；与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益，

    如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。

    按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

    23、 递延所得税资产、递延所得税负债

    所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入

    所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当

    期损益。

    本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用

    资产负债表债务法确认递延所得税。

    各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以

    下交易中产生的：

    （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该天津一汽夏利汽车股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    29

    交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

    （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差

    异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

    对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能

    取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由

    此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

    （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

    （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下

    列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很

    可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

    于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或

    清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得

    税影响。

    于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能

    无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面

    价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

    24、 经营租赁、融资租赁

    本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除

    融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。

    在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低

    者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未

    确认融资费用。

    经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。

    25、 持有待售资产

    （1）持有待售的固定资产

    同时满足下列条件的固定资产划分为持有待售：一是本公司已经就处置该固定资产作出

    决议；二是本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让很可能在一年内

    完成。

    持有待售的固定资产包括单项资产和处置组。在特定情况下，处置组包括企业合并中取

    得的商誉等。

    持有待售的固定资产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低

    进行计量。

    某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条

    件，企业应当停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：

    ① 该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持

    有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；

    ② 决定不再出售之日的再收回金额。

    （2）符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理。

    26、 资产减值

    本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的

    投资性房地产、固定资产、生产性生物资产、无形资产、商誉、探明石油天然气矿区权益和

    井及相关设施等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产

    除外）的资产减值，按以下方法确定：

    本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公

    司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无

    形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

    可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现

    值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可

    收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认

    定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

    当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金天津一汽夏利汽车股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    30

    额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

    就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理

    的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。

    相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组

    合，且不大于本公司确定的报告分部。

    减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商

    誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对

    包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回

    金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。

    资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    27、 职工薪酬

    职工工资、奖金、津贴、补贴、福利费、社会保险、住房公积金等，在职工提供服务的

    会计期间内确认。对于资产负债表日后1 年以上到期的，如果折现的影响金额重大，则以其

    现值列示。

    本公司距法定退休年龄不足5 年或工龄超过30 年的人员实行内部退休，内部退休时将

    预计支付的工资及相关社会保险的金额折现（折现率4%）后计入当期费用，现值与预计未

    来支付金额的差额确认为未确认融资费用，待实际发放时计入各期费用。

    本公司的职工参加由当地政府管理的养老保险，该养老保险在发生时计入当期损益。

    28、 重大会计判断和估计

    本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估

    计和关键假设进行持续的评价。

    很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和

    关键假设列示如下：

    递延所得税资产

    在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认

    递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，

    结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。）

    29、 主要会计政策、会计估计的变更

    （1）会计政策变更

    本报告期主要会计政策是否变更：否

    （2）会计估计变更

    本报告期主要会计估计是否变更： 否

    30、 前期会计差错更正

    本报告期是否发现前期会计差错：否

    三、 税项

    1、主要税种及税率

    税 种 计税依据 法定税率%

    增值税 应税收入 17

    消费税 应税收入 1、3、5

    营业税 应税收入 3、5

    城市维护建设税 应纳流转税额 7

    企业所得税 应纳税所得额 25

    本公司除子公司天津市汽车研究所（以下简称汽研所）为小型微利企业使用20%的所得

    税率外，其他均为25%的所得税率。

    2、税收优惠及批文

    2010 年1 月28 日天津市地方税务局津地税地［2010］15 号《关于地税直属局2009 年

    度困难企业减免房产税、土地使用税的批复》，同意减免本公司之子公司天津一汽华利汽车

    有限公司2009 年房产税858,617.3 元，土地使用税527,949.53 元。

    四、 企业合并及合并财务报表

    1、 子公司情况

    （1）通过设立或投资等方式取得的子公司天津一汽夏利汽车股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    31

    持股比例%

    子公司全称

    子公司

    类型

    注册地 业务性质注册资本经营范围直接

    持股

    间接

    持股

    表决权

    比例%

    是否

    合并

    报表

    天津一汽汽车销

    售有限公司

    有限责

    任公司

    天津 商品流通5,000 万元

    汽车及汽

    车配件销

    售

    100.00 -- 100.00 是

    天津瑞博通汽车

    部品有限公司

    有限责

    任公司

    天津

    汽车零部

    件制造

    2,353 万元

    汽车零部

    件、装俱的

    制造、加工

    100.00 -- 100.00 是

    续：

    子公司全称

    期末实际出

    资额（万元）

    实质上构成

    对子公司净

    投资的其他

    项目余额

    少数股东权益

    少数股东权益

    中用于冲减少

    数股东损益的

    金额

    从母公司所有者权益冲减子公司

    少数股东分担的本期亏损超过少

    数股东在该子公司期初所有者权

    益中所享有份额后的余额

    销售公司 5,000.00 -- -- -- --

    瑞博通 2,353.00 -- -- -- --

    （2）同一控制下企业合并取得的子公司

    持股比例%

    子公司全称

    子公司

    类型

    注册地 业务性质注册资本经营范围 直接

    持股

    间接

    持股

    表决权

    比例%

    是否

    合并

    报表

    天津利通物流有

    限公司

    有限责

    任公司

    天津 商品流通600 万美元

    仓储运输及

    相关服务

    60.00 -- 60.00 是

    天津一汽华利汽

    车有限公司

    有限责

    任公司

    天津

    汽车零部

    件制造

    30 万元

    汽车制造及

    相关服务

    100.00 -- 100.00 是

    续：

    子公司全称

    期末实际出

    资额（万元）

    实质上构成

    对子公司净

    投资的其他

    项目余额

    少数股东权益

    少数股东权益

    中用于冲减少

    数股东损益的

    金额

    从母公司所有者权益冲减子公司

    少数股东分担的本期亏损超过少

    数股东在该子公司期初所有者权

    益中所享有份额后的余额

    利通物流 360.00 美元 -- 26,514,882.55 -- --

    一汽华利 30.00 -- -- -- --

    说明：a.利通物流的前身是天津天汽物流有限公司，系本公司原全资子公司天津一汽进

    出口有限公司和天神海运株式会社共同出资于1997 年成立的中外合资经营企业。注册资本

    美元600 万元，双方持股比例均为50%。2006 年8 月本公司收购本公司原全资子公司天津

    一汽进出口有限公司持有的该公司50%股权；2006 年9 月该公司董事会通过决议将公司更

    名为利通物流。2006 年10 月本公司与天神海运株式会社签署《股权比例变更协议书》，将

    其持有的占该公司10％的部分股份转让给本公司，并约定共同追加投资合计美元210 万元；

    2006 年10 月，本公司和天神海运株式会社分别以70%和30%的比例追加前述投资，追加投

    资完成后本公司对该公司的持股比例变更为60%。

    b.一汽华利原为一汽华利（天津）汽车有限公司，系本公司之母公司一汽集团之全资子

    公司，注册资本96,000 万元。2008 年4 月22 日本公司取得天津产权交易中心出具的产

    权交易鉴证书，确认本公司以30 万元的价格收购一汽华利100%的股权。

    （3）非同一控制下企业合并取得的子公司

    持股比例%

    子公司全称

    子公司

    类型

    注册地 业务性质注册资本经营范围直接

    持股

    间接

    持股

    表决权

    比例%

    是否

    合并

    报表

    北京花乡桥丰田

    汽车销售服务有

    限公司（以下简称

    花乡桥丰田）

    有限责

    任公司

    北京 商品流通1,000 万元

    丰田汽车专

    营4S 店

    100.00 -- 100.00 是

    天津汽车工业销

    售沈阳东北有限

    公司（以下简称沈

    阳公司）

    有限责

    任公司

    沈阳 商品流通2,783.88 万元

    汽车及配件

    批发、零售，

    维修及技术

    咨询服务

    83.84 -- 83.84 是

    汽研所 有限责天津 研究开发300 万元相关产品的100.00 -- 100.00 是天津一汽夏利汽车股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    32

    任公司 技术开发、技

    术鉴定， 试

    验，汽车配件

    检测

    续：

    子公司全称

    期末实际出

    资额（万元）

    实质上构成

    对子公司净

    投资的其他

    项目余额

    少数股东权益

    少数股东权益

    中用于冲减少

    数股东损益的

    金额

    从母公司所有者权益冲减子公司

    少数股东分担的本期亏损超过少

    数股东在该子公司期初所有者权

    益中所享有份额后的余额

    花乡桥丰田 1,029.91 -- -- -- --

    沈阳公司 2,054.93 -- 2,137,647.94 -- --

    汽研所 300.00 -- -- -- --

    2、 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

    本公司无特殊目的的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。

    五、 合并财务报表项目注释

    1、 货币资金

    项目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    现金 367,105.26 225,589.80

    银行存款 689,577,607.90 473,990,909.08

    其他货币资金 149,964,741.91 75,449,000.00

    合计 839,909,455.07 549,665,498.88

    2、 应收票据

    票据种类 2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日

    银行承兑汇票 991,978,043.50 1,036,987,170.00

    3、 应收账款

    （1）合并

    （a）应收账款按账龄披露

    2010.6.30 2009.12.31

    帐 龄

    金 额 比例% 坏账准备比例% 金 额比例% 坏账准备比例%

    1 年以内 36,376,785.60 21.30% 1,487,347.54 1.33% 18,260,610.10 11.98% 683,652.44 0.62%

    1 至2 年 169,595.00 0.10% 16,959.50 0.02% 389,723.01 0.26% 38,972.31 0.04%

    2 至3 年 297,169.61 0.17% 54,542.20 0.05% 356,957.60 0.23% 71,391.50 0.06%

    3 至4 年 442,937.04 0.26% 132,881.11 0.12% 622,827.32 0.41% 547,067.54 0.49%

    4 至5 年 573,305.11 0.34% 541,008.40 0.49% 1,687,573.33 1.11% 973,436.67 0.88%

    5 年以上 132,901,317.58 77.83% 109,207,397.55 98.00% 131,106,357.07 86.01% 108,245,320.90 97.91%

    合计 170,761,109.94 100.00% 111,440,136.30 100.00% 152,424,048.43 100.00% 110,559,841.36 100.00%

    （b）应收账款按种类披露

    2010.6.30 2009.12.31

    类 别

    金额比例% 坏账准备比例% 金额比例% 坏账准备比例%

    单项金额重大的应

    收账款

    67,247,711.04 39.38% 43,337,773.79 64.44% 65,599,586.87 43.04% 43,337,773.79

    66.06

    %

    单项金额不重大但

    按信用风险特征组

    合后该组合的风险

    较大的应收账款

    68,317,972.86 40.01% 66,543,513.27 97.40% 67,817,170.85 44.49% 66,428,051.32

    97.95

    %

    其他不重大应收账

    款

    35,195,426.04 20.61% 1,558,849.24 4.43% 19,007,290.71 12.47% 794,016.25 4.18%

    合计 170,761,109.94 100.00% 111,440,136.30 -- 152,424,048.43 100.00% 110,559,841.36 --

    （c）应收账款金额前五名单位情况

    单位名称 与本公司关系欠款金额 欠款年限

    占应收账款总

    额的比例(%)

    天津拖拉机制造有限公司 关联方 45,096,850.22 5 年以上 26.41%

    天津市专用汽车厂 非关联方 22,387,414.44 5 年以上 13.11%

    一汽吉林汽车有限公司 关联方 22,285,379.13 1 年以内 13.05%

    中国第一汽车集团公司技术中心 关联方 2,684,018.95 1 年以内 1.57%天津一汽夏利汽车股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    33

    天津汽车工业销售沈阳东北有限公司四平分公司 非关联方 2,858,971.05 5 年以上 1.67%

    合计 - 95,312,633.79 55.82%

    （d）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提

    应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由

    天津汽车工业销售沈阳东北有限公司四平分公司 2,858,971.05 2,858,971.05 100.00% 已判决无法收回

    盖州市旅行社(盖州嘉为出租汽车公司) 2,295,300.00 1,836,240.00 80.00% 清欠未还款

    吉林汽销白城经销处 1,945,000.00 1,945,000.00 100.00% 公司已经注销

    锦州生资大连经销处 1,086,000.00 1,086,000.00 100.00% 公司已经注销

    天津顺达仑库 657,128.24 657,128.24 100.00% 无法收回

    天津专用汽车厂 22,387,413.97 22,387,414.44 100.00% 资不抵债

    天津一汽丰田汽车有限公司 4,989,517.26 - - 应收款周转率高

    天津英泰汽车饰件有限公司 572,203.27 - - 应收款周转率高

    汽车底盘共同发展公司 502,707.50 502,707.50 100.00% 历史遗留，无法收回

    其他 8,957,511.70 8,576,145.97 95.74%

    合计 46,251,753.46 39,849,607.20

    （e）本报告期应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况

    截至2010 年6 月30 日止，应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股

    东欠款。

    （2）母公司

    （a）应收账款按账龄披露

    2010.6.30 2009.12.31

    帐 龄

    金额 比例% 坏账准备比例% 金额比例% 坏账准备比例%

    1 年以内 26,084,335.91 49.11% 1,293,759.00 7.66% 7,155,824.57 20.95% 325,444.25 2.05%

    1 至2 年 25,753.00 0.05% 2,575.30 0.02% 257,090.55 0.75% 25,709.06 0.16%

    2 至3 年 257,090.55 0.48% 51,418.11 0.30% 356,957.60 1.04% 71,391.50 0.45%

    3 至4 年 356,957.60 0.67% 107,087.28 0.63% 41,873.43 0.12% 12,562.03 0.08%

    4 至5 年 41,873.43 0.08% 20,936.72 0.12% 1,405,553.33 4.11% 702,776.67 4.43%

    5 年以上 26,350,608.66 49.61% 15,416,960.77 91.26% 24,945,055.33 73.02% 14,714,184.12 92.82%

    合计 53,116,619.15 100.00% 16,892,737.18 100.00% 34,162,354.81 100.00% 15,852,067.63 100.00%

    （b）应收账款按种类披露

    2010.6.30 2009.12.31

    类 别

    金额 比例% 坏账准备 比例% 金额 比例% 坏账准备 比例%

    单项金额重大的应收

    账款

    20,135,053.17 37.91% 10,067,526.59 50.00% 20,135,053.17 58.94% 10,067,526.59 50.00%

    单项金额不重大但按

    信用风险特征组合后

    该组合的风险较大的

    应收账款

    6,614,386.52 12.45% 5,477,458.18 82.81% 6,257,428.92 18.32% 5,361,996.23 85.69%

    其他不重大应收账款 26,367,179.46 49.64% 1,347,752.41 5.11% 7,769,872.72 22.74% 422,544.81 5.44%

    合计 53,116,619.15 100.00% 16,892,737.18 -- 34,162,354.81 100.00% 15,852,067.63 --

    4、 其他应收款

    （1）合并

    （a）其他应收款按账龄披露

    2010.6.30 2009.12.31

    帐 龄

    金额 比例% 坏账准备比例% 金额比例% 坏账准备比例%

    1 年以内 46,495,064.39 65.05% 9,217,192.69 29.22% 31,320,893.10 58.74% 9,154,408.38 34.68%

    1 至2 年 7,082,210.12 9.91% 5,671,616.90 17.98% 2,583,092.11 4.84% 1,113,692.48 4.22%

    2 至3 年 7,137,635.53 9.99% 7,024,945.53 22.27% 7,465,826.95 14.00% 7,015,332.34 26.57%

    3 至4 年 405,566.82 0.57% 257,077.97 0.82% 495,153.56 0.93% 184,765.12 0.70%

    4 至5 年 617,254.23 0.86% 335,821.25 1.06% 321,652.55 0.60% 253,189.52 0.96%

    5 年以上 9,733,783.93 13.62% 9,035,616.79 28.65% 11,134,708.75 20.88% 8,677,174.17 32.87%

    合计 71,471,515.02 100.00% 31,542,271.13 100.00% 53,321,327.02 100.00% 26,398,562.01 100.00%

    （b）其他应收款按种类披露

    2010.6.30 2009.12.31

    类 别

    金额 比例% 坏账准备比例% 金额比例% 坏账准备比例%

    单项金额重大的应收 0% 0.00 -- -- -- --天津一汽夏利汽车股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    34

    账款 -

    单项金额不重大但按

    信用风险特征组合后

    该组合的风险较大的

    应收账款

    10,756,604.98 15.05% 9,628,651.73 89.51% 28,954,750.93 22.41% 25,703,764.88 88.77%

    其他不重大应收账款 60,714,910.04 84.95% 21,913,619.40 36.09% 24,366,576.00 77.59% 694,797.13 2.85%

    合计 71,471,515.02 100.00% 31,542,271.13 -- 53,321,327.02 100.00% 26,398,562.01 --

    （c）其他应收款金额前五名单位情况

    单位名称 与本公司关系欠款金额 欠款年限

    占应收账款总额

    的比例(%)

    天津一汽进出口有限公司 非关联方14,229,881.52 1-2 年 19.91%

    三峰客车厂 非关联方6,955,635.53 3 年 9.73%

    一汽丰田 关联方11,797,718.04 1 年以内 16.51%

    天津岱工汽车座椅有限公司 非关联方3,000,000.00 1 年以内 4.20%

    待抵扣进项税 4,907,427.01 1 年以内 6.87%

    合计 - 40,890,662.10 57.21%

    （d）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提

    其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由

    三峰客车厂 6,955,635.53 6,955,635.53 100% 历史遗留，无法收回

    天津一汽进出口 14,229,881.52 13,815,281.52 97.09% 公司进入清算

    川崎汽船（中国）有限公司天

    津分公司

    950,000.00 - - 押金

    青岛宙庆工业设计有限公司 294,000.00 - - 检测费用，能够收回

    天汽营口公司（装饰） 486,800.00 486,800.00 100% 公司已经转让，无法收回

    中国一汽进出口公司 574,469.37 - - 期后收到该款

    备用金 2,294,490.79 备用金

    其他 10,007,221.40 9,102,164.75 90.96%

    合计 35,792,498.61 30,359,881.80 84.82%

    （e）本报告期其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况

    截至2010 年6 月30 日止，其他应收款中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股

    东欠款。

    （2）母公司

    （a）其他应收款按账龄披露

    2010.6.30 2009.12.31

    帐龄

    金额 比例% 坏账准备 比例% 金额 比例% 坏账准备 比例%

    1 年以内 26,143,216.14 55.90% 9,029,689.67 31.71% 16,982,636.39 51.44% 8,992,714.88 38.00%

    1 至2 年 6,081,938.81 13.00% 5,571,599.77 19.56% 1,485,133.86 4.50% 977,237.48 4.13%

    2 至3 年 7,105,635.53 15.19% 6,985,635.53 24.53% 7,184,635.53 21.76% 7,001,435.53 29.59%

    3 至4 年 79,825.40 0.17% 24,525.40 0.09% 825.4 0.00% 247.62 0.00%

    4 至5 年 135,426.07 0.29% 67,786.42 0.24% 321,652.55 0.97% 253,189.52 1.07%

    5 年以上 7,221,827.08 15.44% 6,798,466.32 23.87% 7,039,651.90 21.32% 6,440,023.70 27.21%

    合计 46,767,869.03 100.00% 28,477,703.11 100.00% 33,014,535.63 100.00% 23,664,848.73 100.00%

    （b）其他应收款按种类披露

    2010.6.30 2009.12.31

    类 别

    金额 比例% 坏账准备比例% 金额比例% 坏账准备比例%

    单项金额重大的应收

    账款

    -- -- -- -- -- -- -- --

    单项金额不重大但按

    信用风险特征组合后

    该组合的风险较大的

    应收账款

    7,437,078.55 15.90% 6,890,913.86 92.66% 7,362,129.85 22.30% 6,693,460.84 90.92%

    其他不重大应收账款 39,330,790.48 84.10% 21,586,789.25 54.89% 25,652,405.78 77.70% 16,971,387.89 66.16%

    合计 46,767,869.03 100.00% 28,477,703.11 -- 33,014,535.63 100.00% 23,664,848.73 --

    5、 预付款项

    （1）预付款项按账龄列示

    帐 龄 2010.6.30 2009.12.31天津一汽夏利汽车股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    35

    金额 比例% 坏账准备比例% 金额比例% 坏账准备比例%

    1 年以内 379,670,583.72 98.43% 19,073,928.78 95.08% 283,518,326.57 94.29% 14,248,652.78 87.22%

    1－2 年 3,946,700.31 1.02% 117,445.26 0.59% 15,875,160.88 5.28% 1,643,824.18 10.06%

    2－3 年 1,835,290.06 0.48% 633,535.89 3.16% 1,001,457.91 0.34% 216,619.81 1.33%

    3 年以上 280,236.16 0.07% 235,777.77 1.18% 280,236.16 0.09% 227,777.78 1.39%

    合计 385,732,810.25 100.00% 20,060,687.70 100.00% 300,675,181.52 100.00% 16,336,874.55 100.00%

    （2）预付款项金额前五名单位情况

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因

    五洲大气社工程有限公司 协作单位 78,720,000 1 年以内 预付设备款

    天津市骏利汽车装焊有限公司 协作配套单位 57,836,146 1 年以内 预付零部件货款

    中国第一汽车集团公司采购中心 控股股东之分公司 33,979,007 1 年以内 预付钢材货款

    济南二机床集团有限公司 协作单位 40,200,000 1 年以内 预付设备款

    中国第一重型机械股份公司 协作单位 18,846,000 1 年以内 预付设备款

    合计 -- 229,581,154 -- --

    6、 存货

    （1）存货分类

    2010.6.30 2009.12.31

    项目

    金额 跌价准备 金额 跌价准备

    原材料 268,673,834.97 39,626,040.22 258,566,382.88 44,222,412.32

    在产品 27,941,824.72 22,204,955.64 --

    低值易耗品 25,644,104.47 3,882,675.28 17,034,155.04 3,012,643.99

    库存商品 556,794,631.78 52,540,564.49 590,285,892.27 44,957,137.05

    自制半成品 7,690,592.39 1,464,546.95 4,111,738.30 104,304.00

    委托加工物资 422,732.97 422,732.97 458,374.54 456,851.39

    合计 887,167,721.30 97,936,559.91 892,661,498.67 92,753,348.75

    （2）存货跌价准备

    本期减少

    项目

    2009 年12 月31

    日

    本期增加

    转回转销

    2010 年6 月30 日

    原材料 44,222,412.32 3,266,123.88 7,862,495.98 39,626,040.22

    在产品 --

    低值易耗品 3,012,643.99 870,031.29 3,882,675.28

    库存商品 44,957,137.05 48,769,361.82 41,185,934.38 52,540,564.49

    自制半成品 104,304.00 1360242.95 1,464,546.95

    委托加工物资 456,851.39 -34,118.42 422,732.97

    合计 92,753,348.75 54,231,641.52 49,048,430.36 97,936,559.91

    说明：存货可变现净值按估计售价减去至完工估计成本、费用和税金后金额确认。

    7、 对联营企业投资

    被投资单位名称

    企业

    类型

    注册地

    法定

    代表人

    业务性质注册资本

    持股

    比例%

    表决权

    比例%

    关联关系 组织机构代码

    一汽丰田

    有限责

    任公司

    天津 徐建一制造业40,803 万美元30 30 联营企业 71093915-1

    天津津河电工有

    限公司

    有限责

    任公司

    天津 孟军制造业675 万美元30 30 联营企业 60089937-1

    续：

    被投资单

    位名称

    期末资产总额 期末负债总额期末净资产总额本期营业收入总额 本期净利润

    一汽丰田 15,287,057,099.96 8,103,495,116.35 7,183,561,983.61 53,261,336,732.31 3,349,322,619.16

    津河电工 170,032,993.97 80,935,353.97 89,097,640.00 223,415,448.79 8,093,691.08

    8、 长期股权投资

    （1）合并

    （a）长期股权投资分类

    项 目 2009.12.31 本期增加本期减少 2010.6.30

    对联营企业投资 2,130,291,037.15 719,498,088.17 923,743,182.46 1,926,045,942.86

    对其他企业投资 42,441,640.92 42,441,640.92天津一汽夏利汽车股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    36

    2,172,732,678.07 719,498,088.17 923,743,182.46 1,968,487,583.78

    长期投资减值准备 38,756,794.64 0 38,756,794.64

    合 计 2,133,975,883.43 719,498,088.17 923,743,182.46 1,929,730,789.14

    （b）对联营企业投资

    联营企业

    名称

    注册地 业务性质

    本公司持

    股比例%

    本公司表

    决权比例%

    期末净资产总额) 本期营业收入总额 本期净利润

    一汽丰田 天津 制造业 30 30 6,486,510,691.90 35,166,701,186.71 2,612,677,734.06

    津河电工 天津 制造业 30 30 87,757,808.15 112,553,592.95 2,508,328.15

    （c）对其他企业投资

    被投资单位名称 注册地 业务性质

    本公司持股比

    例%

    本公司在被投资单位表

    决权比例%

    微型汽车冲压厂 天津 制造业 20 20

    和平区人民政府协作办 天津

    天津岱工汽车座椅有限公司 天津 制造业 25 25

    天津一汽进出口公司 天津 商品流通 100 100

    （d）按成本法核算的长期股权投资

    被投资单位名称 初始金额2009.12.31 本期增加本期减少 2010.6.30

    微型汽车冲压厂 9,828,209.21 9,828,209.21 -- -- 9,828,209.21

    和平区人民政府协作办 200,000.00 200,000.00 -- -- 200,000.00

    天津岱工汽车座椅有限公司 3,390,000.00 3,390,000.00 -- -- 3,390,000.00

    天津一汽进出口公司 82,669,943.67 29,023,431.71 -- -- 29,023,431.71

    合 计 96,088,152.88 42,441,640.92 0.00 0.00 42,441,640.92

    （e）按权益法核算的长期股权投资

    本期增加 本期减少

    被投资单位

    名称

    初始金额 2009.12.31 投资成

    本增加

    权益增加

    投资成

    本减少

    本期分回利润

    2010.6.30

    一汽丰田 1,015,419,276.90 2,102,631,304.28 718,869,189.72 922,712,334.46 1,898,788,159.54

    津河电工 17,595,253.54 27,659,732.87 628,898.45 1,030,848.00 27,257,783.32

    合 计 1,033,014,530.44 2,130,291,037.15 0.00 719,498,088.17 0.00 923743182.46 1,926,045,942.86

    （f）长期股权投资减值准备

    被投资单位名称 2009.12.31 本期增加本期减少 2010.6.30

    微型汽车冲压厂 9,533,362.93 9,533,362.93

    和平区人民政府协作办 200,000.00 200,000.00

    天津一汽进出口有限公司 29,023,431.71 29,023,431.71

    合 计 38,756,794.64 - - 38,756,794.64

    （g）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况

    向投资企业转移资金能力受到限制的长期

    股权投资项目

    受限制的原因当期累计未确认的投资损失金额

    进出口公司 破产清算--

    （2）母公司

    （a）长期股权投资分类

    项 目 2009.12.31 本期增加本期减少 2010.6.30

    对子公司投资 129,320,807.10 129,320,807.10

    对合营企业投资 0 0.00

    对联营企业投资 2,130,291,037.15 719,498,088.17 923,743,182.46 1,926,045,942.86

    对其他企业投资 39,051,640.92 39,051,640.92

    2,298,663,485.17 719,498,088.17 923,743,182.46 2,094,418,390.88

    长期投资减值准备 38,756,794.64 38,756,794.64

    合 计 2,259,906,690.53 719,498,088.17 923,743,182.46 2,055,661,596.24

    （b）对子公司投资

    子公司名称 期末净资产总额本期营业收入总额 本期净利润

    汽研所 3,262,859.58 793,867.85 -25,745.81

    销售公司 -108,400,518.60 4,284,840,306.46 -44,485,062.26

    瑞博通 10,283,158.31 158,783,030.98 3,246,341.48

    利通物流 66,287,206.38 49,618,838.05 5,101,660.59天津一汽夏利汽车股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    37

    花乡桥丰田 12,450,435.92 118,056,071.94 1,598,160.93

    沈阳公司 13,228,019.42 21,873,184.99 -1,109,870.50

    一汽华利 -416,520,124.52 35,002,095.61 -32,167,094.20

    （c）对联营企业投资

    联营企业

    名称

    注册

    地

    业务性

    质

    本公司持

    股比例%

    本公司表

    决权比例%

    期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润

    一汽丰田 天津 制造业30 30 6,486,510,691.90 35,166,701,186.71 2,612,677,734.06

    津河电工 天津 制造业30 30 87,757,808.15 112,553,592.95 2,508,328.15

    （d）对其他企业投资

    被投资单位名称 注册地 业务性质

    本公司持股

    比例%

    本公司在被投资单

    位表决权比例%

    微型汽车冲压厂 天津 制造业 20 20

    和平区人民政府协作办 天津

    进出口 天津 商品流通 100 100

    （e）按成本法核算的长期股权投资

    被投资单位名称 初始金额2009.12.31 本期增加本期减少 2010.6.30

    汽研所 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00

    销售公司 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00

    进出口 82,669,943.67 29,023,431.71 29,023,431.71

    瑞博通 23,530,000.00 23,530,000.00 23,530,000.00

    利通物流 21,942,329.80 21,942,329.80 21,942,329.80

    花乡桥丰田 10,299,134.82 10,299,134.82 10,299,134.82

    沈阳公司 20,549,342.48 20,549,342.48 20,549,342.48

    一汽华利 300,000.00 --

    微型汽车冲压厂 9,828,209.21 9,828,209.21 9,828,209.21

    和平区人民政府协作办 200,000.00 200,000.00 200,000.00

    合 计 222,318,959.98 168,372,448.02 0.00 0.00 168,372,448.02

    （f）按权益法核算的长期股权投资

    本期增加 本期减少

    被投资单位

    名称

    初始金额 2009.12.31 投资成

    本增加

    权益增加

    投资成

    本减少

    本期分回利润

    2010.6.30

    一汽丰田 1,015,419,276.90 2,102,631,304.28 - 718,869,189.72 - 922,712,334.46 1,898,788,159.54

    津河电工 17,595,253.54 27,659,732.87 - 628,898.45 - 1,030,848.00 27,257,783.32

    合 计 1,033,014,530.44 2,130,291,037.15 - 719,498,088.17 - 923,743,182.46 1,926,045,942.86

    （g）长期股权投资减值准备

    被投资单位名称 2009.12.31 本期增加本期减少 2010.6.30

    微型汽车冲压厂 9,533,362.93 9,533,362.93

    和平区人民政府协作办 200,000.00 200,000.00

    进出口 29,023,431.71 29,023,431.71

    合 计 38,756,794.64 38,756,794.64

    9、 投资性房地产

    按成本计量的投资性房地产

    本期增加 本期减少

    项目 2009.12.31 购

    置

    自用房地产转

    换为投资性房

    地产

    处置

    投资性房地产转换

    为自用房地产

    2010.6.30

    原价合计 49,097,926.36 - - - 49,097,926.36

    房屋、建筑物 37,774,919.73 37,774,919.73

    土地使用权 11,323,006.63 11,323,006.63

    累计折旧或累计摊销

    合计

    28,154,623.73 - 839,965.08 - - 28,994,588.81

    房屋、建筑物 25,393,847.23 728,049.48 26,121,896.71

    土地使用权 2,760,776.50 111,915.60 2,872,692.10

    投资性房地产账面价

    值合计

    20,943,302.63 - -839,965.08 - - 20,103,337.55

    房屋、建筑物 12,381,072.50 -728,049.48 11,653,023.02天津一汽夏利汽车股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    38

    土地使用权 8,562,230.13 -111,915.60 8,450,314.53

    说明：本期折旧和摊销额839,965.08 元

    10、 固定资产

    项目 2009.12.31 本期增加本期减少2010.6.30

    一、账面原值合计 5,505,336,783.83 221,278,778.88 38,764,484.89 5,687,851,077.82

    房屋及建筑物 1,478,697,589.73 45,871,231.50 9,441,114.58 1,515,127,706.65

    机器设备 3,829,148,580.59 168,112,450.21 20,355,252.11 3,976,905,778.69

    运输设备 76,117,654.01 6,167,439.40 2,090,137.06 80,194,956.35

    电子设备及其他 121,372,959.50 1,127,657.77 6,877,981.14 115,622,636.13

    二、累计折旧合计 3,214,166,535.24 125,505,423.95 26,276,882.34 3,313,395,076.85

    房屋及建筑物 586,933,079.32 24,714,896.53 4,953,651.66 606,694,324.19

    机器设备 2,515,304,386.56 88,822,596.66 18,751,420.87 2,585,375,562.35

    运输设备 38,471,579.08 4,543,423.67 1,725,851.78 41,289,150.97

    电子设备及其他 73,457,490.28 7,424,507.09 845,958.03 80,036,039.34

    三、固定资产账面净

    值合计

    2,291,170,248.59 -- -- 2,374,456,000.97

    房屋及建筑物 891,764,510.41 -- -- 908,433,382.46

    机器设备 1,313,844,194.03 -- -- 1,391,530,216.34

    运输设备 37,646,074.93 -- -- 38,905,805.38

    电子设备及其他 47,915,469.22 -- -- 35,586,596.79

    四、减值准备合计 177,982,400.82 8,320,196.02 169,662,204.80

    房屋及建筑物 34,384,710.43 1,158,809.30 33,225,901.13

    机器设备 133,779,945.01 1,127,220.72 132,652,724.29

    运输设备 891,635.34 0.00 891,635.34

    电子设备及其他 8,926,110.04 6,034,166.00 2,891,944.04

    五、固定资产账面价

    值合计

    2,113,187,847.77 -- -- 2,204,793,796.17

    房屋及建筑物 857,379,799.98 -- -- 875,207,481.33

    机器设备 1,180,064,249.02 -- -- 1,258,877,492.05

    运输设备 36,754,439.59 -- -- 38,014,170.04

    电子设备及其他 38,989,359.18 -- -- 32,694,652.75

    说明：①本期折旧额125,505,423.95 元。

    ②抵押、担保：详见五、16。

    11、 在建工程

    （1） 在建工程明细

    期 末 数 期 初 数

    项 目

    账面余额

    减值

    准备账面价值 账面余额

    减值准

    备 账面价值

    华利工厂建设项目项目 285,246,199.56 285,246,199.56 137,189,017.23 137,189,017.23

    X121/X111 轿车生产准备 165,113,383.12 165,113,383.12 163,804,863.99 163,804,863.99

    动力传动试验平台建设 11,628,046.26 11,628,046.26

    变速器进口设备-在建 8,942,225.68 8,942,225.68

    信息建设工程 6,747,898.00 6,747,898.00 6,713,398.00 6,713,398.00

    IT 综合集成项目 2,192,276.93 2,192,276.93 1,292,276.93 1,292,276.93

    厂前区环境改造项目—在建 1,558,234.19 1,558,234.19

    35 吨锅炉1#2#炉脱硫改造 982,906.00 982,906.00 982,906.00 982,906.00

    空压站节能改造 866,410.30 866,410.30

    网络及安全设备(信息工程2010-

    硬件1) 759,794.01 759,794.01

    信息工程2010-软件系统 186,461.54 186,461.54

    信息工程09 480,085.48 480,085.48 480,085.48 480,085.48

    X123 轿车生产准备 168,684.61 168,684.61 1,027,157.54 1,027,157.54

    110KV 变电站高压隔离开关改造 -- -- 530,085.48 530,085.48

    涂装电泳烤炉风幕电加热器改造-- -- 222,222.21 222,222.21

    冷凝水回收 187,606.84 187,606.84 150,000.00 150,000.00

    厂区改造及绿化 227,810.31 227,810.31 109,675.22 109,675.22

    11 万变电站主变压器大修改造 337205.13 337,205.13

    开发中心新厂区建设 70,751.00 70,751.00 70,751.00 -- 70,751.00天津一汽夏利汽车股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    39

    AMT 变速器加载试验台 -- -- -- 78,000.00 -- 78,000.00

    变速器生活间改造 3,465,000.00 3,465,000.00 2,475,000.00 -- 2,475,000.00

    TA1 项目一期 15,378,600.68 15,378,600.68 10,412,895.68 -- 10,412,895.68

    TA1 项目二期 23,688,366.01 23,688,366.01 219,013,227.93 -- 219,013,227.93

    其他 2,052,614.60 2,052,614.60 4,135,255.70 -- 4,135,255.70

    合 计 530,280,560.25 - 530,280,560.25 548,686,818.39 -- 548,686,818.39

    说明：在建工程不存在减值。

    （2） 重大在建工程项目变动情况

    工程名称 期初数 本期增加数 本期转入固定资产数其他减少数 期末数

    X121/X111 轿车生产准备 163,804,863.99 1,318,566.46 -- 10,047.33 165,113,383.12

    华利工厂建设项目项目 137,189,017.23 148,118,222.53 61,040.20 285,246,199.56

    X123 轿车生产准备 1,027,157.54 -- 757,555.59 100,917.34 168,684.61

    开发中心新厂区建设 70,751.00 -- -- -- 70,751.00

    TA1 项目一期 10,412,895.68 6,200,384.55 1,234,679.55 -- 15,378,600.68

    TA1 项目二期 219,013,027.93 22,014,513.83 208,514,713.50 8,824,462.25 23,688,366.01

    合 计 531,517,713.37 177,651,687.37 210,506,948.64 8,996,467.12 489,665,984.98

    续：

    工程名称 预算数 工程投入占预算的比例(%) 工程进度 资金来源

    X121/X111 轿车生产准备 344,867,500.00 64% 99% 自筹资金

    华利工厂建设项目项目 1,597,655,800.00 36% 70% 自筹资金

    X123 轿车生产准备 190,880,000.00 70% 99% 自筹资金

    开发中心新厂区建设 276,000,000.00 - 自筹资金

    TA1 项目一期 958,967,200.00 85% 100% 自筹资金

    TA1 项目二期 366,067,400.00 87% 90% 自筹资金

    合 计 3,734,437,900.00

    12、 无形资产

    项目 2009.12.31 本期增加本期减少 2010.6.30

    一、账面原值合计 556,519,590.44 5,920.00 556,525,510.44

    土地使用权 512,926,137.51 512,926,137.51

    软件 43,593,452.93 5,920.00 43,599,372.93

    二、累计摊销合计 156,023,804.92 7,661,451.18

    -

    163,685,256.10

    土地使用权 116,815,040.98 5,225,114.76 122,040,155.74

    软件 39,208,763.94 2,436,336.42 41,645,100.36

    三、无形资产账面净值合计 400,495,785.52 -- -- 392,840,254.34

    土地使用权 396,111,096.53 -- -- 390,885,981.77

    软件 4,384,688.99 -- -- 1,954,272.57

    四、无形资产账面价值合计 400,495,785.52 -- -- 392,840,254.34

    土地使用权 396,111,096.53 -- -- 390,885,981.77

    软件 4,384,688.99 -- -- 1,954,272.57

    说明：本期摊销额7,661,451.18 元。

    13、 商誉

    形成来源 初始金额2009.12.31 本期变动 2010.06.30

    北京花乡桥丰田汽车销售有限公司 1,624,238.30 1,624,238.30 1,624,238.30

    合计 1,624,238.30 1,624,238.30 0.00 1,624,238.30

    14、 递延所得税资产

    2010.6.30 2009.12.31

    项 目 递延所得税资

    产

    可抵扣暂时性差

    异

    递延所得税资

    产

    可抵扣暂时性差

    异

    应收款项坏帐准备 19,445,298.44 104,131,671.51 16,977,126.98 153,295,277.92

    存货跌价准备 19,587,933.89 90,238,521.93 19,223,707.46 92,753,348.75

    长期投资减值准备 9,689,198.66 38,756,794.64 9,689,198.66 38,756,794.64

    固定资产减值准备 30,813,985.31 169,586,900.11 32,760,938.35 177,982,400.82

    应付职工薪酬 18,202,949.92 101,727,151.58 21,333,627.17 117,329,195.31

    递延收益 13,013,498.77 52,053,995.08 7,688,255.40 30,753,021.61

    预提费用 708,000.00 75,490,617.76

    未弥补亏损 368,684,218.99 1,640,503,573.40天津一汽夏利汽车股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    40

    合计 110,752,864.99 925,887,253.84 107,672,854.02 2,326,864,230.21

    15、 资产减值准备明细

    本期减少额

    项 目 2009.12.31 本期计提额

    转回额 转销额

    2010.6.30

    一、坏账准备 153,295,277.92 10,866,242.37 1,118,425.16 163,043,095.13

    二、存货跌价损失 92,753,348.75 54,231,641.52 49,048,430.36 97,936,559.91

    三、长期股权投资减值损失 38,756,794.64 38,756,794.64

    四、固定资产减值损失 177,982,400.82 8,320,196.02 169,662,204.80

    合计 462,787,822.13 65,097,883.89 1,118,425.16 57,368,626.38 469,398,654.48

    16、 所有权受到限制的资产

    所有权受到限制的资产类别 期初数本期增加本期减少期末数

    用于担保的资产

    固定资产 70,716,286.72 -- - 70,716,286.72

    说明： 2005 年6 月13 日，本公司子公司一汽华利与中国农业银行天津经济技术开发

    区分行签订抵押合同，以固定资产分别为津开发区农银借字第12101200500003612 号借款合

    同（借款金额：3,000.00 万元）和津开发区农银借字第12101200500003613 号借款合同（借

    款金额：1,800.00 万元）抵押，抵押资产原值122,832,794.21 元。

    17、 短期借款

    （1）短期借款分类

    借款类别 2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日

    信用借款 355,000,000.00 555,000,000.00

    抵押借款 40,000,000.00 40,000,000.00

    合计 395,000,000.00 595,000,000.00

    （2）已到期未偿还的短期借款情况

    贷款单位 贷款金额贷款利率贷款资金用途

    未按期偿还

    原因

    预计还款期

    农行开发区分行 50,000,000.00 7.57 补充流动资金资金不足 无

    农行开发区分行 40,000,000.00 7.57 补充流动资金资金不足 无

    农行开发区分行 90,000,000.00 7.57 补充流动资金资金不足 无

    农行开发区分行 30,000,000.00 7.57 补充流动资金资金不足 无

    农行开发区分行 45,000,000.00 7.57 补充流动资金资金不足 无

    农行开发区分行 10,000,000.00 7.95 补充流动资金资金不足 无

    农行开发区分行 30,000,000.00 7.95 补充流动资金资金不足 无

    合计 295,000,000.00 -- -- -- --

    说明：公司用于抵押的财产情况详见附注五、16 所有权受到限制的资产。

    18、 应付票据

    票据种类 2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日

    银行承兑汇票 406,817,013.48 176,197,859.19

    说明：无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位开具的票据。

    本公司所持应付票据均为一年内到期。

    19、 应付账款

    2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    帐 龄

    金额 比例% 金额 比例%

    1 年以内 1,968,175,281.86 80.16% 1,900,042,392.95 80.14%

    1－2 年 10,814,986.42 0.44% 7,248,191.88 0.31%

    2－3 年 5,324,371.35 0.22% 10,432,912.54 0.44%

    3 年以上 473,936,693.19 19.28% 453,166,247.63 19.11%

    合计 2,458,251,332.82 100.10% 2,370,889,745.00 100.00%

    20、 预收款项

    2010.6.30 2009.12.31

    帐 龄

    金额 比例% 金额 比例%

    1 年以内 293,424,088.01 98.71% 610,586,646.65 99.37%

    1－2 年 129,514.99 0.04% 127,678.54 0.02%

    2－3 年 465,627.33 0.16% 1,056,734.52 0.17%

    3 年以上 3,231,420.63 1.09% 2,669,448.51 0.43%天津一汽夏利汽车股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    41

    合计 297,250,650.96 100.00% 614,440,508.22 100.00%

    21、 应付职工薪酬

    项目 2009.12.31 本期增加 本期支出 2010.6.30

    工资、奖金、津贴和补贴 31,515,956.09 188,100,305.18 199,042,759.50 20,573,501.77

    职工福利费 923,268.65 13,573,212.32 13,521,035.07 975,445.90

    社会保险费 372,058.26 51,871,457.23 51,804,152.72 439,362.77

    其中：（1）医疗保险费 131,639.19 15,369,209.37 15,371,398.87 129,449.69

    （2）基本养老保险费 292,142.67 31,176,465.46 31,181,223.46 287,384.67

    （3）年金缴费 0.00 0.00 0.00 0.00

    （4）失业保险费 -93,827.13 3,049,508.10 3,050,102.85 -94,421.88

    （5）工伤保险费 35,344.23 974,121.22 974,121.22 35,344.23

    （6）生育保险费 6,759.30 1,227,306.32 1,227,306.32 6,759.30

    住房公积金 -521,425.95 16,292,691.16 16,322,451.16 -551,185.95

    内退补偿 118,435,851.06 14,229,084.49 17,973,324.12 114,691,611.43

    工会经费和职工教育经费 41,025,445.00 6,050,444.74 5,672,926.20 41,402,963.54

    非货币性福利 0.00 0.00 0.00 0.00

    因解除劳动关系给予的补偿 0.00 66,248.00 66,248.00 0.00

    其他 848,323.55 28,988,976.52 27,929,288.10 1,908,011.97

    其中：以现金结算的股份支付 0.00 0.00 0.00 0.00

    合 计 192,599,476.66 319,172,419.64 332,332,184.87 179,439,711.43

    说明：职工福利费余额为本公司之子公司利通物流税后计提的职工奖励及福利基金余

    额。

    22、 应交税费

    税种 适用税率 2010.6.30 2009.12.31

    增值税 17% -147,543,286.34 -134,011,923.47

    消费税 1-3% 16,492,462.79 14,101,447.91

    营业税 385,356.79 520,309.84

    企业所得税 25% 66,603.60 -524,716.22

    个人所得税 197,742.40 297,235.17

    城市维护建设税 7% 1,046,894.10 1,976,607.29

    教育税及附加 流转税的3% 48,413,470.10 48,813,453.03

    防洪费 流转税的1% 13,574,002.61 13,685,095.40

    其他 3,125,491.33 411,770.35

    合计 -64,241,262.62 -54,730,720.70

    23、 应付利息

    项目 2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日

    应付利息 120,139,119.54 105,744,444.54

    24、 其他应付款

    2010.6.30 2009.12.31

    帐 龄

    金额比例% 金额比例%

    1 年以内 491,349,345.11 73.70% 453,731,937.80 81.41%

    1－2 年 76,005,274.54 11.40% 10,452,652.74 1.88%

    2－3 年 9,388,414.97 1.41% 1,247,721.61 0.22%

    3 年以上 89,943,884.96 13.49% 91,759,909.52 16.49%

    合计 666,686,919.58 100.00% 557,192,221.67 100.00%

    25、 其他非流动负债

    项目 2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日

    递延收益 53,821,522.40 32,662,660.39

    26、 股本

    2009.12.31 本期增减 2010.6.30

    股份类别

    股数 比例%

    发行

    新股

    送股

    公积金

    转股

    其他小计股数比例%

    一、有限售条件股份

    国有法人持股 1,269,046,020.00 79.56% -- -- -- -- -- 1,268,025,709.00 79.49%

    有限售条件股份合计 -- -- -- -- --

    二、无限售条件股份天津一汽夏利汽车股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    42

    人民币普通股 326,128,000.00 20.44% -- -- -- -- -- 327,148,311.00 20.51%

    无限售条件股份合计 326,128,000.00 20.44% -- -- -- -- -- 327,148,311.00 20.51%

    股份总数 1,595,174,020.00 100% -- -- -- -- -- 1,595,174,020.00 100.00%

    27、 资本公积

    项 目 2009.12.31 本期增加本期减少 2010.6.30

    股本溢价 938,113,180.00 938,113,180.00

    其他资本公积 401,734,269.60 401,734,269.60

    合 计 1,339,847,449.60 1,339,847,449.60

    28、 盈余公积

    项 目 2009.12.31 本期增加本期减少 2010.6.30

    法定盈余公积 221,593,273.60 221,593,273.60

    任意盈余公积 134,326,376.22 134,326,376.22

    合 计 355,919,649.82 355,919,649.82

    29、 未分配利润

    项 目 2010.6.30 2009.12.31

    上年年末未分配利润 159,052,220.96 61,188,495.69

    加：会计政策变更、前期差错更正的影响金额 -- --

    同一控制下企业合并 0.00

    追溯调整、重述后年初余额 0.00 61,188,495.69

    净利润 287,777,276.80 175,728,386.87

    减：提取法定盈余公积 0.00 29,821,636.55

    提取任意盈余公积 0 29,821,636.55

    应付现金股利 111,662,181.40 79,758,690.05

    加：其他 61,537,301.55

    年末未分配利润 335,167,316.36 159,052,220.96

    其中：子公司当年提取的盈余公积归属于母公司的金额

    319,537.99

    30、 营业收入和营业成本

    （1）合并

    （a）营业收入

    项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    主营业务收入 4,817,941,161.82 4,319,580,285.87

    其他业务收入 63,569,820.31 76,472,763.89

    合计 4,881,510,982.13 4,396,053,049.76

    （b）主营业务

    2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    项目

    主营业务收入主营业务成本主营业务收入 主营业务成本

    轿车销售 4,022,045,979.46 3,898,116,194.99 3,901,080,618.62 3,626,571,584.62

    发动机销售 30,137,647.43 20,384,386.30 458,717.95 332,608.72

    其他销售 765,757,534.93 645,826,115.60 418,040,949.30 336,428,075.23

    合计 4,817,941,161.82 4,564,326,696.89 4,319,580,285.87 3,963,332,268.57

    （2）母公司

    （a）营业收入

    项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    主营业务收入 4,492,378,798.69 3,955,440,759.07

    其他业务收入 53,246,245.56 62,131,049.46

    合计 4,545,625,044.25 4,017,571,808.53

    （b）主营业务

    2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    项目

    主营业务收入主营业务成本主营业务收入 主营业务成本

    轿车销售 3,774,316,624.37 3,812,742,824.02 3,603,493,758.12 3,506,863,528.12

    发动机销售 32,340,712.82 20,384,386.30 458,717.95 332,608.72

    其他销售 685,721,461.50 633,943,794.76 351,488,283.00 308,468,036.60

    合计 4,492,378,798.69 4,467,071,005.08 3,955,440,759.07 3,815,664,173.44

    31、 营业税金及附加天津一汽夏利汽车股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    43

    项目 计缴基数 计缴比例 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    营业税 营业收入 3%-5% 2,160,698.89 1,385,916.13

    消费税 营业收入 1%、3%或5% 84,652,791.45 68,234,690.43

    城市维护建设税 流转税 7% 8,485,852.52 6,932,195.85

    教育费附加 流转税 3% 3,642,031.34 2,970,941.48

    防洪费 1,999.05 246.24

    房产税 352,536.33 21340.41

    文化事业建设费 4,104.00 900

    合计 99,300,013.58 79,546,230.54

    32、 财务费用

    项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    利息支出 19,336,344.37 27,417,172.87

    减：利息收入 4,580,834.26 7,264,871.30

    加：其他支出 13,102,208.46 2,280,939.66

    合计 27,857,718.57 22,433,241.23

    33、 资产减值损失

    项目 2010 年1-6 月2009 年1-6 月

    坏账准备 9,747,817.21 0.00

    存货跌价损失 54,231,641.52 0.00

    固定资产减值损失 0.00 0.00

    合计 63,979,458.73 0.00

    34、 投资收益

    （1） 合并

    （a）按被投资单位

    被投资单位名称 2010 年度1-6 月2009 年度1-6 月

    天津一汽丰田汽车有限公司 718,869,189.72 254,486,647.92

    天津津河电工有限公司 628,898.45 276,296.25

    天津市岱工汽车座椅有限公司 0.00 0.00

    合 计 719,498,088.17 254,762,944.17

    （b）按投资类别

    项 目 2010 年度1-6 月2009 年度1-6 月

    股权投资收益 719,498,088.17 254,762,944.17

    其中：权益法核算 719,498,088.17 254,762,944.17

    成本法核算

    股权转让收益

    合 计 719,498,088.17 254,762,944.17

    （2） 母公司

    （a）按被投资单位

    被投资单位名称 2010 年度1-6 月2009 年度1-6 月

    天津一汽丰田汽车有限公司 718,869,189.72 254,486,647.92

    天津津河电工有限公司 628,898.45 276,296.25

    利通物流 196,475.56 254,410.52

    合 计 719,694,563.73 255,017,354.69

    （b）按投资类别

    项 目 2010 年度1-6 月2009 年度1-6 月

    股权投资收益 719,498,088.17 254,942,142.51

    其中：权益法核算 719,498,088.17 254,762,944.17

    成本法核算 0 0

    股权转让收益 0.00 0.00

    委托贷款利息收入 196,475.56 254,410.52

    合 计 719,694,563.73 255,196,553.03

    35、 营业外收入

    项 目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    处置固定资产净收益 275,822.61 1,551,215.85

    罚款收入 155,288.93 94,975.16天津一汽夏利汽车股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    44

    债务重组利得

    计入当期的政府补助 1,696,366.89 10,753,474.42

    其他 158,935.18 464,079.01

    合计 2,286,413.61 12,863,744.44

    36、 营业外支出

    项 目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    处置固定资产净损失 3,537,133.64 334,132.11

    罚款支出 53,729.90 94,978.66

    其他 18,332.40 1,066,240.79

    合计 3,609,195.94 1,495,351.56

    37、 所得税费用

    项 目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    当期所得税费用 2,707,480.64 2,193,657.92

    递延所得税费用 -3,080,010.97 11,644,979.71

    合计 -372,530.33 13,838,637.63

    38、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

    每股收益的计算 计算 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    归属于母公司普通股股东的净利润 a 287,777,276.80 51,632,839.49

    母公司发行在外普通股的加权平均数 b 1,595,174,000.00 1,595,174,000.00

    基本每股收益 a/b 0.1804 0.0324

    不存在稀释性潜在普通股

    归属于母公司普通股股东的净利润 c 287,777,276.80 51,632,839.49

    母公司发行在外普通股的加权平均数 d 1,595,174,000.00 1,595,174,000.00

    稀释每股收益 c/d 0.1804 0.0324

    39、 现金流量表补充资料

    （1）合并

    合并

    项 目

    2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    1、将净利润调节为经营活动的现金流量

    净利润 289,497,012.43 52,937,875.40

    加:计提的资产减值准备 63,979,458.73

    固定资产折旧 126,345,389.03 93,296,729.61

    无形资产摊销 7,749,237.00 11,295,799.93

    长期待摊费用摊销 67,998.60

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    (减：收益)

    3,288,277.90 -1,161,683.74

    固定资产报废损失（减：收益）

    公允价值变动损失（减：收益）

    财务费用 31,646,998.54 21,835,350.09

    投资损失（减:收益) -719,498,088.17 -254,762,944.17

    递延所得税资产减少(减:增加) -3,080,010.97 4,389,121.78

    递延所得税负债增加（减：减少）

    存货的减少(减:增加) -43,554,652.99 438,919,127.15

    经营性应收项目的减少(减:增加) 56,856,705.32 -930,420,547.15

    经营性应付项目的增加(减：减少) -146,060,806.90 514,780,608.95

    其他 0.00 0.00

    经营活动产生的现金流量净额 -332,830,480.08 -48,822,563.55

    2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3、现金及现金等价物净增加情况:

    现金的期末余额 839,909,455.07 1,060,454,589.10

    减：现金的期初余额 549,665,498.88 721,151,991.64

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 290,243,956.19 339,302,597.46天津一汽夏利汽车股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    45

    （2）母公司

    母公司

    项 目

    2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    1、将净利润调节为经营活动的现金流量

    净利润 357,669,264.50 85,514,854.98

    加:计提的资产减值准备 57,920,156.68

    固定资产折旧 118,404,801.83 81,627,247.58

    无形资产摊销 7,526,227.38 11,209,314.19

    长期待摊费用摊销

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    (减：收益)

    3,423,595.56 -957,200.84

    固定资产报废损失（减：收益）

    公允价值变动损失（减：收益）

    财务费用 16,132,384.16 7,080,665.95

    投资损失（减:收益） -719,694,563.72 -255,017,354.69

    递延所得税资产减少(减:增加) -2,764,339.33 11,644,979.71

    递延所得税负债增加（减：减少）

    存货的减少(减:增加) 9,835,866.68 387,779,775.94

    经营性应收项目的减少(减:增加) 47,150,420.11 -925,245,846.63

    经营性应付项目的增加(减：减少) -247,732,065.62 497,769,561.43

    其他 0.00 0.00

    经营活动产生的现金流量净额 -352,128,251.77 -98,594,002.38

    2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3、现金及现金等价物净增加情况:

    现金的期末余额 741,859,422.71 953,431,594.61

    减：现金的期初余额 459,746,137.96 657,215,641.97

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 282,113,284.75 296,215,952.64

    六、 关联方及关联交易

    1、本公司的母公司情况

    母公司名称 关联关系 企业类型 注册地法定代表人业务性质 组织机构代码

    一汽集团 母公司 国有企业 吉林省长春市徐建一汽车制造业 123998915

    续：

    母公司名称 注册资本（万元）

    母公司对本公司

    持股比例%

    母公司对本公司表

    决权比例%

    本公司最终控制方

    一汽集团 379,800 47.73 47.73 一汽集团

    2、本公司的子公司情况

    子公司全称

    子公司

    类型

    企业类

    型

    注册地

    法定代

    表人

    业务性质

    注册资本（万

    元）

    持股比例% 表决权比例% 组织机构代码

    天津一汽汽车销售

    有限公司

    全资子

    公司

    有限责

    任公司

    天津 王刚 商品流通5,000 万元100.00 100.00 79251576-5

    天津瑞博通汽车部

    品有限公司

    全资子

    公司

    有限责

    任公司

    天津 孟军

    汽车零部

    件制造

    2,353 万元100.00 100.00 10382611-2

    天津利通物流有限

    公司

    控股子

    公司

    有限责

    任公司

    天津 孟军 商品流通600 万美元60.00 60.00 60090703-6

    天津一汽华利汽车

    有限公司

    全资子

    公司

    有限责

    任公司

    天津 王刚

    汽车零部

    件制造

    30 万元100.00 100.00 60058774-9

    北京花乡桥丰田汽

    车销售服务有限公

    司

    全资子

    公司

    有限责

    任公司

    天津 刘长胜商品流通1,000 万元100.00 100.00 74813266-0

    天津汽车工业销售

    沈阳东北有限公司

    控股子

    公司

    有限责

    任公司

    天津 李津伶商品流通

    2,783.88

    万元

    83.84 83.84 24104023-0

    天津市汽车研究所 全资子有限责天津 张群 研究开发300 万元100.00 100.00 40135314-9天津一汽夏利汽车股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    46

    公司 任公司

    3、本公司的联营企业情况

    本公司的联营企业情况见附注五、8。

    4、本公司的其他关联方情况

    关联方名称 与本公司关系

    天津一汽丰田汽车有限公司 联营企业

    天津津河电工有限公司 联营企业

    天汽集团 第二大股东

    天津拖拉机制造有限公司 第二大股东之子公司

    中国第一汽车集团公司技术中心 控股股东之子公司

    一汽吉林汽车有限公司 控股股东之子公司

    机械工业第九设计研究院 控股股东之子公司

    长春一汽通信科技有限公司 控股股东之子公司

    长春一汽启明信息技术股份有限公司 控股股东之子公司

    一汽铸造有限公司 控股股东之子公司

    一汽模具制造有限公司 控股股东之子公司

    中国第一汽车集团进出口公司 控股股东之子公司

    一汽轿车股份有限公司 控股股东之子公司

    一汽财务有限公司 控股股东之子公司

    一汽富维汽车零部件公司 控股股东之子公司

    中国第一汽车集团采购中心 控股股东之分公司

    5、关联交易情况

    （1） 向关联方销售商品 单位：千元

    关联方名称 内容2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    中国第一汽车集团进出口公司 销售整车16,676 58,763

    中国第一汽车集团公司技术中心 销售发动机 2,530 -

    一汽吉林汽车有限公司 销售发动机 30,014 -

    天津一汽丰田汽车有限公司 销售水电汽费等 36,185 20,961

    说明：本公司向关联方销售整车、配件、水、电、汽费等，交易价格按市场价格确定

    （2） 从关联方购买商品 单位：千元

    关联方名称 内容2010 年1-6 月2009 年1-6 月

    中国第一汽车集团公司采购中心 采购钢材318,378 4,483

    中国第一汽车集团进出口公司 采购设备10,626

    一汽铸造有限公司 采购配件19,661 8,736

    一汽模具制造有限公司 采购模具- 1,179

    天津一汽丰田汽车有限公司 采购配件8,942 2,946

    天津津河电工有限公司 采购配件28,985 25,347

    长春一汽启明信息技术股份有限公司 采购软件- 343

    长春一汽富维汽车零部件股份有限公司 采购配件7,726 2,134

    说明：本公司向关联方采购整车、配件等，交易价格按市场价确定。

    （3） 为关联方提供劳务 单位：千元

    关联方名称 内容2010 年度1-6 月 2009 年度1-6 月

    天津一汽丰田汽车有限公司 仓储物流服务39,241 15,858

    一汽轿车股份有限公司本部 检验费95 212

    天津津河电工有限公司 劳务8 138

    （4） 关联方存款

    截止2010 年6 月30 日，本公司有400399906.21 元的款项存储于一汽财务有限公司开

    立的1011000156401 账户，存款利率按中国人民银行规定的金融机构存贷款利率计算，本年

    相应利息收入共计2302154.55 元。

    （5） 商标许可使用

    根据1998 年8 月10 日天汽集团与本公司就商标使用权所签订之合同，从1998 年1 月

    1 日起，本公司可无偿使用“夏利”商标。双方在2003 年3 月28 日续签了该协议。

    本公司生产的部分轿车所使用的“一汽”商标的所有权归中国第一汽车集团公司，经中

    国第一汽车集团公司授权或批准，本公司可无偿地、非独家及不可转让地使用该商标。天津一汽夏利汽车股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    47

    （6） 技术使用费

    根据一汽集团与本公司签订的TA 系列发动机技术许可合同，从合同产品正式投产后的

    第4 个月开始，本公司就销售的合同产品，按每台人民币150 元向一汽集团支付提成费，合

    同总提成数量为100 万台。

    本公司本年提取技术费3,322,050.00 元，截至2010 年6 月30 日止，该款项尚未支付。

    6、关联方应收应付款项 单位：千元

    关联方名称 科 目 2010.6.30 2009.6.30

    中国第一汽车集团公司技术中心 应收账款 2,684

    一汽吉林汽车有限公司 应收账款 22,285

    天津一汽丰田汽车有限公司 应收账款 4,990 3,817

    天津拖拉机制造有限公司 应收账款 45,096 20,708

    中国第一汽车集团进出口公司 应收账款 2

    一汽铸造有限公司 预付账款 721

    机械工业第九设计研究院 预付账款 17,810

    长春一汽通信科技有限公司 预付账款 168

    长春一汽启明信息技术股份有限公司 预付账款 2,170 1,922

    一汽模具制造有限公司 预付账款 8,634 79,576

    中国第一汽车集团采购中心 预付账款 33,979 73542

    -

    一汽轿车股份有限公司 其他应收款 95

    天津一汽丰田汽车有限公司 其他应收款 11,798 9,859

    天津拖拉机制造有限公司 其他应收款 - 24,389

    中国第一汽车集团进出口公司 其他应收款 574 8,865

    -

    中国第一汽车集团公司采购中心 应付账款 4,034

    一汽铸造有限公司 应付账款 2,809 2,541

    一汽模具制造有限公司 应付账款 - 133

    天津一汽丰田汽车有限公司 应付账款 2,770 3,447

    天津津河电工有限公司 应付账款 12,420 13,441

    一汽富维汽车零部件公司车轮分公司 应付账款 3,904 1306

    -

    中国第一汽车集团进出口公司 预收账款 1,503 870

    一汽模具制造有限公司 其他应付款 21,058 8,478

    七、 或有事项

    截至2010 年6 月30 日止，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。

    八、 承诺事项

    1、本公司2003 年度曾就清缴以前年度欠缴的增值税和消费税问题与天津市红桥区国家

    税务局签订了《清理欠税责任书》，约定：“2003 年清缴入库40,000,000.00 元；2004 年清

    缴入库40,000,000.00 元；2005 年清缴入库20,000,000.00 元”。

    本公司本年度新发生的纳税义务未发生欠缴，已如期申报缴纳；但因2005 年本公司收

    购原销售公司而增加留抵进项税额，故未清缴2005 年度当年约定清缴税款。截至2010 年6

    月30 日止，该等留抵进项税额为158,501,350.11 元，可以按照税法的有关规定进行抵扣。

    2、截至2010 年6 月30 日止，已签约而尚不必在会计报表上确认的资本支出承诺：

    项目 2010.6.30

    购机器设备款 384,302,513.49

    土建工程款 101,545,562.06

    合计 485,848,075.55

    九、 资产负债表日后事项

    经本公司2009 年年度股东大会决议，以2009 年末总股本为基数，每10 股分配现金0.7

    元人民币(含税)。本公司已于8 月19 日公告，于8 月25 日为除息日，发放现金股利。

    截至2010 年8 月26 日止，除上述事项外，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后

    事项。天津一汽夏利汽车股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    48

    十、 其他重要事项

    1、拆迁补偿协议

    根据《天津市土地整理储备管理办法》、《天津市土地整理储备计划管理办法》、天津市

    国土资源和房屋管理局《关于下达2010 年第九批土地整理储备项目实施计划的批复》津国

    土房用函字[2010]438 号，我公司内燃机制造分公司坐落于天津市南开区南京路355 号土地、

    房产和南开区南开三纬路98 号土地、房产被天津市国土资源和房屋管理局列入2010 年第九

    批土地整理储备项目。天津市土地整理中心下发《土地整理委托书》地整办字[2010]112 号

    文件，委托天津市南开城市建设投资有限公司（以下简称“南开城投”）对上述两块土地、

    房产进行拆迁、整理。

    近日，南开城投与我公司签署了《拆迁补偿协议》，南开城投向我公司支付拆迁补偿费、

    搬迁及停工损失等共计86665.72 万元人民币。

    公司已于2010 年8 月7 日披露了《关于签订拆迁补偿协议的公告》，该事项尚需提交公

    司董事会审议。

    2、关于进出口公司的诉讼事项

    本公司之子公司进出口公司1998 年代理天津银珠公司进口货物事宜与中国银行天津分

    行发生信用证业务。之后，进出口公司与中国银行天津分行对由于天津银珠公司未还款而形

    成的债务责任一直存在争议。中国银行天津分行将该笔“债权”最终转让给天津中信昊天资

    产管理公司。2007 年9 月25 日，天津市高级人民法院就天津中信昊天资产管理有限公司起

    诉进出口公司因信用证垫付款而产生的债务美元564 万元(其中本金美元324 万元，截至

    2007 年3 月15 日止利息美元241 万元)一案判决进出口公司败诉，同时诉讼费用由进出口

    公司承担。进出口公司对此判决不服向最高人民法院提起上诉，2008 年7 月4 日，中华人

    民共和国最高人民法院就进出口公司与天津中信昊天资产管理有限公司信用证垫款纠纷一

    案，作出终审判决（民事判决书：（2008）民二终字第2 号），维持原判，进出口公司败诉。

    2009 年1 月1 日，进出口公司向天津市和平区人民法院提出破产清算申请。2009 年1

    月14 日，天津市和平区人民法院作出（2009）和民破字第001 号民事裁定书，受理进出口

    公司的破产清算申请，并指定进出口公司清算组为管理人，公告通知债权人和管理人申报债

    权。2009 年4 月17 日第一次债权人会议在天津市和平区人民法院召开。2010 年3 月22 日

    第二次债权人会议在天津市和平区人民法院召开。

    进出口公司为本公司于2003 年从天汽集团收购的公司。根据本公司与天汽集团于2003

    年12 月4 日签定的备忘录约定：“因评估基准日前的经营行为而发生的、在评估报告中未涉

    及的债务及或有债务、赔偿或潜在风险，双方在问题出现后，相互协商，根据问题的性质确

    定责任，并积极处理。”

    天汽集团承诺将根据进出口公司破产清算的结果，本着实事求是的原则，严格按照备忘

    录的约定执行。

    十一、 补充资料

    1.当期非经常性损益明细表

    项 目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    非流动性资产处置损益 -3,176,770.10 1,217,083.74

    政府补助 1,554,255.43 10,753,474.42

    债务重组损益

    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 -- --

    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -- --

    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整

    对当期损益的影响

    -- --

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 310,991.65 -602,165.28

    其他符合非经常性损益定义的损益项目 -5999.99 --

    非经常性损益总额 -1,317,523.01 11,368,392.88

    减：非经常性损益的所得税影响数 -368,705.24

    非经常性损益净额 -948,817.77 11,368,392.88

    减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数 3,888.00

    归属于公司普通股股东的非经常性损益 -952,705.77 11,368,392.88天津一汽夏利汽车股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    49

    2.净资产收益率和每股收益

    净资产收益率 每股收益

    报告期利润

    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润 7.94% 8.01% 0.1804 0.1804

    扣除非经常性损益后归属于公司

    普通股股东的净利润

    7.96% 8.03% 0.1810 0.1810

    3.公司主要财务报表项目的异常情况及原因的说明

    （1）货币资金期末余额为839,909,455.07 元，较期初增加53%，主要是取得一汽丰田

    分红款所致。

    （2）应收账款期末余额为59,320,973.64 元，较期初增加42%，主要是新增向一汽吉

    林汽车公司销售发动机应收货款所致。

    （3）其他应收款期末余额为39,929,243.89 元，较期初增加48%，主要是一汽丰田产

    销规模扩大导致应收其水电费增加所致。

    （4）短期借款期末余额395,000,000.00 元，较期初减少34%，主要是归还银行借款所

    致。

    （5）应付票据期末余额406,817,013.48 元，较期初增加131%，主要是因产销规模扩

    大采取票据融资方式支付供应商货款同比增加所致。

    （6）预收账款期末余额297,250,650.96 元，较期初减少52%，主要是预收购车款减少

    所致。

    （7）未分配利润期末余额335,167,316.36 元，较期初增加111%，主要是投资收益增

    加所致。

    （8）投资收益本期发生额719,498,088.17 元，较上期增加182%，主要是自一汽丰田

    汽车公司取得投资收益同比增加所致。

    （9）营业外收入本期发生额2,286,413.61 元，较上期减少82%，主要是本期取得的政

    府补助减少所致。

    （10）营业外支出本期发生额3,609,195.94 元，较上期增加141%，主要是处理固定资

    产净损失增加所致。

    十二、 财务报表的批准

    本财务报表及财务报表附注经本公司第五届董事会第二次会议于2010 年8 月25 日批

    准。天津一汽夏利汽车股份有限公司 2010 年半年度报告全文

    50

    第八节 备查文件

    1、载有董事长签名的半年度报告文本；

    2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章

    的财务报告文本；

    3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；

    4、公司章程文本。

    董事长：

    徐建一

    天津一汽夏利汽车股份有限公司

    董 事 会

    2010 年8 月27 日