天津汽车夏利股份有限公司2001年年度报告 二ОО一年四月 天津汽车夏利股份有限公司 2 0 0 1 年年度报告正文 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。巫国芳董事因公缺席了公司第二届董事会第六次会议。信永中和会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 目录 一、公司基本情况简介1 二、会计数据和业务数据摘要1 三、股本变动及股东情况2 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况4 五、公司治理结构5 六、股东大会情况简介7 七、董事会报告7 八、监事会报告13 九、重要事项14 十、财务报告15 十一、备查文件目录39 一、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：天津汽车夏利股份有限公司 公司法定英文名称：Tianjin Automotive Xiali Co.,Ltd. 2、 公司法定代表人：刘清茂 3、 公司董事会秘书：孟君奎 证券事务代表：张爽 联系地址：天津市西青区国防公路马庄南 联系电话：022-23056020 23056032 联系传真：022-23056034 电子信箱：xiali@mail.zlnet.com.cn 4、 公司注册地址：天津市南开区南京路355 号 公司办公地址：天津市西青区国防公路马庄南 邮政编码：300380 电子信箱：xiali@mail.zlnet.com.cn 5、 公司信息披露报纸：中国证券报、证券时报 登载年度报告网址：www.cninfo.com.cn 年度报告备置地点：公司证券部 6、 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：天津汽车 公司股票代码：000927 7、 公司首次注册登记日期：1997 年8 月28 日 公司首次注册登记地点：天津市南开区南京路355 号 企业法人营业执照注册号：10307189 税务登记号码：120106103071899 公司聘请的会计师事务所：信永中和会计师事务所 会计师事务所办公地址：北京市东城区朝阳门北大街8 号富华大厦C 座12 层 二、会计数据和业务数据摘要 1、 公司本年度业务数据（单位：人民币元） 利润总额 -88,045,392.55 净利润 -87,052,457.76 扣除非经常性损益后的净利润 -86,146,358.43 主营业务利润 289,299,844.46 其他业务利润 -4,484,842.39 营业利润 -87,139,292.64 投资收益 64,351.42 补贴收入 214,593.07 营业外收支净额 -1,185,044.40 经营活动产生的现金流量净额 334,097,776.31 现金及现金等价物净增加额 -263,088,895.55 扣减非经常性损益项目和涉及金额： （1）投资收益 64351.42元 （2）补贴收入 214593.01元 （3）营业外收入 87700.47元 （4）营业外支出 1272744.87元 2、近三年主要会计数据和财务指标 项目 2001年 主营业务收入 3,405,941,639.89 净利润 -87,052,457.76 总资产 7,348,996,621.82 股东权益(不含少数股 东权益) 3,193,140,594.41 以净利润计算的每股 收益(摊薄) -0.060 以净利润计算的每股 收益（加权） -0.060 扣除非经常性损益后 的每股收益（摊薄） -0.060 扣除非经常性损益后 的每股收益（加权） -0.060 每股净资产 2.20 调整后每股净资产 2.19 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.23 以净利润计算的净资 产收益率（摊薄） -2.73% 以净利润计算的净资 产收益率（加权） -2.55% 扣除非经常性损益后 的净资产收益率（摊 薄） -2.70% 扣除非经常性损益后 的净资产收益率（加 权） -2.52% 项目 2000年 调整后 调整前 主营业务收入 4,566,071,859.57 4,533,681,394.76 净利润 177,265,284.94 280,846,942.88 总资产 7,058,367,867.01 7,226,319,905,25 股东权益(不含少数股 东权益) 3,461,462,827.17 3,684,850,651.84 以净利润计算的每股 收益(摊薄) 0.122 0.194 以净利润计算的每股 收益（加权） 0.122 0.194 扣除非经常性损益后 的每股收益（摊薄） 0.204 0.201 扣除非经常性损益后 的每股收益（加权） 0.204 0.201 每股净资产 2.39 2.541 调整后每股净资产 2.38 2.501 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.096 0.09 以净利润计算的净资 产收益率（摊薄） 5.12% 7.62% 以净利润计算的净资 产收益率（加权） 5.24% 7.92% 扣除非经常性损益后 的净资产收益率（摊 薄） 8.40% 7.93% 扣除非经常性损益后 的净资产收益率（加 权） 8.59% 8.24% 项目 1999年 调整后 调整前 主营业务收入 6,060,794,122.61 6,060,794,122.61 净利润 335，557，706.73 455,363,607.24 总资产 6,551,368,273.97 6,671,174,174.40 股东权益(不含少数股 东权益) 3,308,394,588.49 3,428,200,488.96 以净利润计算的每股 收益(摊薄) 0.231 0.314 以净利润计算的每股 收益（加权） 0.254 0.344 扣除非经常性损益后 的每股收益（摊薄） 0.231 0.311 扣除非经常性损益后 的每股收益（加权） 0.254 0.341 每股净资产 2.281 2.364 调整后每股净资产 2.189 2.272 每股经营活动产生的 现金流量净额 6 0.055 0.055 以净利润计算的净资 产收益率（摊薄） 10.14% 13.28% 以净利润计算的净资 产收益率（加权） 13.92% 18.44% 扣除非经常性损益后 的净资产收益率（摊 薄） 10.12% 13.16% 扣除非经常性损益后 的净资产收益率（加 权） 13.89% 18.27% 2、 报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 1,450,158,200 1,451,199,368.11 166,373,647.43 本期增加 0.00 0.00 0.00 本期减少 0.00 0.00 0.00 期末数 1,450,158,200 1,451,199,368.11 166,373,647.43 项目 法定公益金有 未分配利润 股东权益合计 期初数 55,457,996.79 393,731,611.63 3,461,462,827.17 本期增加 0.00 0.00 0.00 本期减少 0.00 268,322,232.76 268,322,232.76 期末数 55,457,996.79 125,409,378.87 3,193,140,594.41 变动原因： （1） 未分配利润减少是由于公司以期初未分配利润弥补2001 年度亏损，并计划进行利润分配； （2） 股东权益减少是因为公司2001 年度亏损，并计划进行利润分配。 三、股本变动及股东情况 1、 股本变动情况 （1） 股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 一、未上市流通股份 1、 发起人股份 1232158200 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 1232158200 境外法人持有股份 其他 2、 募集法人股份 3、 内部职工股 4、 优先股或其他 未上市流通股份合计 1232158200 二、已上市流通股份 1、 人民币普通股 218000000 2、 境内上市的外资股 3、 境外上市的外资股 4、 其他 已上市流通股份合计 218000000 三、股份总数 1450158200 本次变动增减（- +，） 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 1、 发起人股份 1232158200 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 1232158200 境外法人持有股份 其他 2、 募集法人股份 3、 内部职工股 4、 优先股或其他 未上市流通股份合计 1232158200 二、已上市流通股份 1、 人民币普通股 218000000 2、 境内上市的外资股 3、 境外上市的外资股 4、 其他 已上市流通股份合计 218000000 三、股份总数 1450158200 （2） 股票发行与上市情况 经中国证监会证监发行字[1999]69 号文批准，本公司于1999 年6 月28 日在深圳证券交易所采用上网定价方式发行人民币普通股（A 股）21800 万股，发行价格6.00 元/股。向社会公众公开发行的17777 万股于1999 年7 月27 日在深圳证券交易所上市交易，向证券投资基金定向配售的4023 万股于1999 年9 月27日在深圳证券交易所上市交易。 本次公开发行前天津汽车工业（集团）有限公司为本公司的唯一股东，持有本公司股份1,232,158,200 股，本次公开发行后，本公司股份总数增加至1,450,158,200 股，增加部分均为社会公众股。 报告期内，公司未有送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结构的变动。 2、 股东情况介绍 （1） 报告期未股东总数为94207 户。 （2） 持有本公司5%以上（含5%） 股份的股东为天津汽车工业（集团）有限公司，年度内其所持股份没有发生变动，持股数为1232158200 股，该股份未被质押或冻结。 公司前10 名股东持股情况（2001 年12 月31 日） 名次 股东名称 年末持股数（股） 1 天津汽车工业（集团）有限公司 1232158200 2 渤海证券有限责任公司 8303895 3 哈尔滨道里投资股份有限公司 2607440 4 通乾证券投资基金 1332016 5 姜永军 1207411 6 金鼎证券投资基金 1123290 7 普丰证券投资基金 1108159 8 周仕荣 500000 9 马勇前 453000 10 盛宇嘉 443800 名次 股东名称 占总股本比例（%） 1 天津汽车工业（集团）有限公司 84.97 2 渤海证券有限责任公司 0.57 3 哈尔滨道里投资股份有限公司 0.18 4 通乾证券投资基金 0.09 5 姜永军 0.08 6 金鼎证券投资基金 0.08 7 普丰证券投资基金 0.08 8 周仕荣 0.03 9 马勇前 0.03 10 盛宇嘉 0.03 名次 股东名称 股份性质 1 天津汽车工业（集团）有限公司 国有法人股 2 渤海证券有限责任公司 流通股 3 哈尔滨道里投资股份有限公司 流通股 4 通乾证券投资基金 流通股 5 姜永军 流通股 6 金鼎证券投资基金 流通股 7 普丰证券投资基金 流通股 8 周仕荣 流通股 9 马勇前 流通股 10 盛宇嘉 流通股 前10 名股东之间不存在关联关系。 （3） 公司控股股东情况介绍 控股股东名称：天津汽车工业（集团）有限公司 法定代表人：张世堂 成立日期：1995 年11 月9 日 主营业务范围：轿车、各类汽车、拖拉机及配件、内燃机及配件的制造与加工；与该制造相关的机械、电子、成套设备、模具、化工油脂、工具、通用机械、汽车用材料的制造与加工；轿车、汽车、拖拉机及零部件、物资及机电设备的供销；商业的批发与零售；房屋、机电设备租赁、经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；技术、信息的咨询；物资仓储、机电设备安装；承包境外机械、汽车行业工程及境内国际招标工程及上述境外工程所需的设备、材料出口；对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员（以上范围内国家有专营专项规定的按规定办理）。 公司注册资本：437705 万元 公司控股股东的股权结构： 股东名称 持股比例 天津市经济委员会 87.73% 中国华融资产管理公司 6.21% 中国信达资产管理公司 6.06% 天津汽车工业（集团）有限公司的实际控股股东为天津市经济委员会。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、 现任董事、监事、高级管理人员 （1） 基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日 刘清茂 男 60 董事长 2001.4-2004.4 陈先平 男 54 董事 2001.4-2004.4 董懋勋 男 45 董事 2001.4-2004.4 赵志杰 男 45 董事 2001.4-2004.4 付国瑞 男 56 董事、党工委书记 2001.4-2004.4 田聪明 男 41 董事、总经理 2001.4-2004.4 陈延东 男 52 董事、副总经理、总工程师 2001.4-2004.4 张洪生 男 58 董事 2001.4-2004.4 巫国芳 男 58 董事 2001.4-2004.4 李恩朴 男 55 监事会主席 2001.4-2004.4 李宝华 男 51 监事 2001.4-2004.4 齐万年 男 46 监事 2001.4-2004.4 胡克强 男 34 副总经理 2002.1-2004.4 韩庭武 男 37 总会计师 2002.1-2004.4 孟君奎 男 28 董事会秘书 2002.1-2004.4 注：上述董事、监事、高级管理人员均未持有本公司股票。 在股东单位任职的董事、监事的职务及任职时间 姓名 股东单位职务 任职时间 刘清茂 天津汽车工业（集团）有限公司常务副总经理 1998.11 陈先平 天津汽车工业（集团）有限公司常务副总经理 2001.8 董懋勋 天津汽车工业（集团）有限公司副总经理 2000.6 赵志杰 天津汽车工业（集团）有限公司总经理助理 2001.4 （2） 年度报酬情况 刘清茂、陈先平、董懋勋、赵志杰四位董事在天津汽车工业（集团）有限公司领取报酬，韩庭武、胡克强、孟君奎先生系公司第二届董事会第五次会议于2002 年1 月8 日新聘的高级管理人员。报告期内，在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员共8 人，年度报酬总额为41.64 万元，金额最高的前三名董事的报酬总额为16.53 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为16.53万元。其中，年度报酬在5.5— 6 万元的有3 人，在5— 5.5 万元的有3 人，在4— 5万元的有2 人。 公司对高级管理人员实行年薪考核评价制度，高级管理人员的年薪由基本年薪、经营效绩考核年薪和重点工作奖励年薪三部分组成。总经理和党工委书记基本年薪为年薪总额的70%， 其他高级管理人员基本年薪为年薪总额的80%， 按月发放；经营效绩考核年薪和重点工作奖励年薪则从德、能、勤、绩以及重点工作完成情况五方面全方位地考核高级管理人员，年终时根据考核结果统一发放。 （3） 报告期内，公司2000 年年度股东大会进行了董事会和监事会的换届选举，选举刘清茂、陈先平、董懋勋、陈延东、赵志杰、付国瑞、田聪明、张洪生和巫国芳为公司第二届董事会董事；选举李恩朴、李宝华和齐万年为公司第二届监事会监事。 公司第二届董事会第一次会议，选举刘清茂先生为董事长；聘任田聪明先生为公司总经理，张洪生先生为董事会秘书；经总经理提名，聘任陈延东先生为公司副总经理兼总工程师，张洪生先生为公司副总经理，巫国芳先生为总会计师。公司第二届监事会第一次会议，选举李恩朴先生为监事会主席。 注：于2002 年1 月9 日召开的公司第二届董事会第五次会议，通过了以下决议：①因张洪生、巫国芳先生年龄关系，同意张洪生先生不再担任公司董事会秘书、副总经理的职务；同意巫国芳先生不再担任公司总会计师的职务；②聘任孟君奎先生为公司董事会秘书；③根据公司总经理田聪明先生的提名，聘任韩庭武先生任公司总会计师、胡克强先生任公司副总经理。 3、 公司员工情况 截止2001 年12 月31 日，公司在职员工7412 人，其中生产人员4573 人、销售人员33 人、技术人员783 人、财务人员96 人、行政人员739 人、其他1188人。员工中具有大专以上学历的有1212 人，1294 人具有专业技术职称，公司需承担费用的离退休职工273 人。 五、公司治理结构 1、 公司治理情况 公司发行股票并上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会和深圳证券交易所有关法律法规的规定，不断完善公司法人治理结构，保证公司规范运作。公司按照中国证监会和国家经贸委发布的《上市公司治理准则》的规定，建立并不断修订完善《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《总经理工作细则》等各项规章制度。 （1）关于股东和股东大会：公司能够保证股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司按照《股东大会规范意见》制定了《股东大会议事规则》，严格按规定召集、召开股东大会，公司在保证股东大会合法、有效的前提下，尽可能地提供方便，让更多的股东参加股东大会行使表决权；公司的关联交易按照上市前与控股股东签署的《关联交易原则协议》执行，并对相关事项进行了披露。 （2）关于控股股东与上市公司：控股股东与本公司的关系基本符合有关规范要求；控股股东与公司在人员、资产、财务实行“三分开”，机构和业务方面独立；公司董事会、监事会和内部机构均能够独立运作。 （3）关于董事与董事会：公司按照《公司章程》规定的程序选聘公司董事；公司董事会的的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会制定了《董事会议事规则》，公司董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，学习和掌握有关法律法规，了解作为上市公司董事的权利、义务和责任。 （4）关于监事与监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会建立了《监事会议事规则》，公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司的财务以及公司的董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 （5）关于绩效评价与激励约束机制：公司初步建立了董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 （6）关于利益相关者：公司能够尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益。 （7）关于信息披露与透明度：公司董事会指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份变化情况。 2002年，公司将在以前工作的基础上，按照《上市公司治理准则》等有关法律法规的规定，进一步建立并不断完善独立董事制度、与董事签署聘任合同的制度、董事会专门委员会制度、董事、监事以及高级管理人员的绩效考评体系和激励约束机制以及累计投票选举董事的制度，完善公司法人治理结构。 2、 公司独立董事履行职责情况 报告期内，公司没有聘请独立董事。公司将按照《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的有关规定，在2002 年6 月30 日前至少聘请2 名独立董事，进一步完善公司的治理结构。 3、 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面分开情况 （1） 人员方面：公司在劳动、人事及工资管理方面实现了独立，公司总经理、副总经理、总会计师和董事会秘书等高级管理人员均专职在本公司工作，并在公司领取报酬，未在控股股东单位——天津汽车工业（集团）有限公司担任重要职务。 （2） 资产方面：控股股东投入公司的资产独立完整，权责清晰。公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统、配套设施和采购系统，拥有独立的工业产权、非专利技术等无形资产，公司的产品通过公司与天津汽车工业销售有限公司共同组建的天津汽车夏利销售有限公司（公司控股70%） 销售，销售系统独立。 公司生产的轿车和发动机产品所使用的“夏利”系列商标和“天内”商标所有权归天津汽车工业（集团）有限公司拥有，公司享有在制造、销售轿车、发动机产品和提供相关服务时独占无偿使用上述商标的权利，在提供其它产品和服务时，有非独占使用上述商标的权利。 （3） 财务方面：公司设有独立的财会部门，建立了独立的财务核算体系和财务管理制度，有单独的银行帐户并独立纳税。 （4） 机构方面：公司的生产经营与行政管理独立于控股股东，拥有独立的办公机构和生产经营场所。公司上市两年多来，已建立了适合生产经营需要的组织结构，独立运作。 （5） 业务方面：公司主要产品是轿车和发动机，公司与天津汽车工业（集团）有限公司签署的《重组协议》规定，天汽集团将不直接或间接从事任何在汽车生产及相关业务上对公司有竞争的业务，公司业务上完全独立于控股股东。公司的产品开发中心，专门从事新产品的开发、研制和试验，拥有独立的科研队伍，以保证产品的完善和创新。 4、 高级管理人员的考评及激励机制 相关内容请参见“五、董事、监事、高级管理人员和员工情况”。 六、股东大会情况简介 报告期内，公司召开了2000 年年度股东大会。 2000 年年度股东大会于2001 年4 月26 日在公司会议室召开，召开本次股东大会的公告刊登于2001 年3 月26 日在《中国证券报》和《证券时报》上。出席股东大会的股东及授权代表共9 人，代表股份1234416848 股，占公司总股本85.12%， 符合公司法和公司章程的有关规定，本次股东大会审议并通过了以下决议： 1、 2000 年度董事会工作报告； 2、 2000 年度总经理工作报告； 3、 2000 年度监事会工作报告； 4、 2000 年度财务决算报告； 5、 2000 年度利润分配方案； 6、 合资建立天津丰田冲压部件有限公司和天津丰田树脂部件有限公司并授权董事会全权办理与上述两公司有关的立项、登记注册及建设事宜的议案； 7、 董事会换届选举的议案，选举刘清茂、陈先平、董懋勋、陈延东、赵志杰、付国瑞、田聪明、张洪生和巫国芳先生为公司第二届董事会董事； 8、 监事会换届选举的议案，选举李恩朴、李宝华和齐万年先生为公司第二届监事会监事。 天津嘉德律师事务所李天力律师现场见证了本次会议并出具了法律意见书。本次股东大会的决议公告刊登在2001 年4 月27 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 七、董事会报告 （一）公司经营情况 1、 公司主营业务范围 公司所处行业为汽车行业，主营业务范围：轿车、汽车发动机、汽车零部件、内燃机配件的制造及其售后服务；高科技产品的开发、研制及生产等。 2、 公司主营业务经营情况 2001 年，公司共销售夏利系列轿车51225 台，在全国轿车市场占有率约10%（中国汽车工业产销快讯2002 年第1 期），实现主营业务收入3,405,941,639.89元，比上年减少25.4%； 报告期内，受多种因素的影响，公司全年亏损87,052,457.76 元。 占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的主要产品为夏利牌系列车，销售收入为326569.9 万元，销售成本为279238.3 万元，销售毛利率为14.5%。 （3） 报告期内公司推出的新产品情况 公司在2001 年推出了下列新产品：TJ7101Z（ 两厢自动档）、TJ7101UZ（ 三厢自动档）、TJ7101G（ 两厢静雅型）、TJ7101UG（ 三厢静雅型）、TJ7131(搭载8A发动机的两厢车)、 TJ7136U(可选装CD、 宽胎、液压助力转向)等新品种。 （二）主要控股公司与参股公司的经营情况及业绩 截止报告期末，公司的全资子公司有天津市微型汽车工贸中心、天津市天内科工贸中心，控股公司有天津汽车夏利销售有限公司，参股公司有天津丰田汽车有限公司、天津丰田冲压部件有限公司、天津丰田树脂部件有限公司和天津津河电工有限公司。 单位：万元 公司名称 主要产品 注册资本 天津市微型汽车工贸中心 汽车零部件 2353万元 天津市天内科工贸中心 汽车配件 1066万元 天津汽车夏利销售有限公司 夏利系列轿车的销售 600万元 天津丰田汽车有限公司 轿车整车 9698万美元 天津丰田冲压部件有限公司 轿车用冲压零部件 2200万美元 天津丰田树脂部件有限公司 轿车用树脂零部件 2200万美元 天津津河电工有限公司 汽车保险盒 375万美元 公司名称 总资产 净利润 天津市微型汽车工贸中心 7632 -279 天津市天内科工贸中心 2592 -236 天津汽车夏利销售有限公司 72742 -604 天津丰田汽车有限公司 68324 2001年未营业 天津丰田冲压部件有限公司 12417 2001年未营业 天津丰田树脂部件有限公司 13244 2001年未营业 天津津河电工有限公司 4499 98 （三）主要供应商和客户情况 1、 公司前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的30.19%； 2、 前五名客户销售额合计占公司销售总额的22.75%。 （四）在经营中出现的问题与困难及对策 报告期内，受中国加入WTO 和国家计委决定放开轿车价格政策的影响，在国内轿车市场依然呈现供大于求的严峻形势下，消费者“持币待购”心理导致销售滑坡及市场价格持续走低，竞争日趋激烈。国家经贸委决定禁止生产销售化油器轿车后，受电喷发动机零部件进口环节的影响，给公司生产组织带来了困难，造成轿车总体产量下降，同时，公司为保证按期全部清理化油器轿车，价格上也采取了一定的优惠措施，造成销售收入下降。此外，虽然公司的“世纪广场”轿车自下线后保持了良好的销售势头，但生产批量较小，公司产品的结构性调整尚没有彻底完成，对销售也造成了不利的影响。在不利的条件下，公司进一步明确以经济效益为中心，通过采取目标成本管理、节约挖潜等措施，进一步降低成本、加速产品结构调整、严格质量管理、改变定价理念和推广“金牌服务”等措施，增强了产品的市场竞争力，并重点围绕以下几项具体工作做出了较大的努力。 1、 倡导用户至上理念，推出“金牌服务”工程。通过推广规范的五优服务（全面售前检查、连续的全天候服务、可靠的车辆救援、畅通的投诉网络、贴心的用户回访），使消费者开上放心车，消除了消费者的后顾之忧，提高了夏利轿车的市场信誉。 2、 加大产品创新力度，满足市场需求。为了提高产品的市场竞争力，优化产品结构，公司相继研制开发并向市场推出了多款新车型（详情请参见前文），巩固和拓展了夏利轿车的市场地位。 3、 公司重点技改项目取得重大进展。公司将于5 月份形成夏利2000“ 世纪广场”型轿车5 万台生产能力；NBCI 型轿车项目也顺利启动，预计于9 月份投放市场；天津丰田汽车有限公司的建设已进入设备安装调试和员工招聘培训阶段，新产品预计10 月份即可投放市场；天津丰田冲压部件有限公司和天津丰田树脂部件有限公司已进入设备的安装调试或试生产阶段；产品开发中心二期工程也进展顺利，土建工程已基本完成。 4、 继续深化推广TPS 管理方式，追求流程卓越。公司以产品无缺陷和零浪费为管理目标，按日本丰田TPS 管理方式，在压缩产品成本费用、提高产品实物质量上收到了显著成效，夏利2000 世纪广场轿车基本达到并始终保持在国外同类产品的质量水平，老夏利的质量水平也在稳步地提高，处于国内同类产品的领先水平，使夏利轿车保持了在价格、质量、技术含量方面在市场上的综合优势。 5、 先后共派出近千人次到日本丰田公司研修，同时邀请日本丰田专家进行了500 多人次的现场诊断指导，所有关键岗位进行了一对一的培训和考核，使员工的整体素质得到了进一步提高。 6、 进一步加大改革改制力度，通过引进市场竞争机制，实行全员竞聘上岗、末位淘汰等手段，企业管理取得了较大进步。 （五）公司投资情况 1、 募集资金使用情况 公司1999 年发行股票募集资金净额128142.9 万元，用于投入16 个募集资金投资项目。经公司1999 年第二次临时股东大会审议批准，决定停止实施夏利轿车前后地板及地板总成装焊线工艺调整、夏利轿车四门两盖总成装焊线工艺调整、夏利轿车总装车间工艺调整三个项目，并将原拟用于这些项目的10666 万元及原拟用于补充流动资金的37842.9 万元共计48508.9 万元投资以下两个项目：（1） 与日本丰田汽车公司以各占50%的比例合资组建天津丰田汽车有限公司，联合开发生产NBCV 型轿车，该项目计划投资总额9698 万美元；（2） 引进丰田公司NBCI 及NBCII 型轿车，实施夏利轿车换代项目，该项目计划投资19800 万元（资金不足部分公司自筹）。公司募集资金实际投资项目14 个。 截止2000 年12 月31 日，共支出金额80179.4 万元，有夏利轿车引进装焊设备技改项目、夏利轿车局部换型国内配套项目、CKD 油漆车间改造项目、夏利轿车搭载806T 技术改造项目、内燃机制造分公司生产辅助车间改造项目、夏利轿车涂装车间工艺调整项目6 个项目完成实施。(详见2000 年年报)。 （1） 报告期内，公司继续对未完成的投资项目进行投入，共支出金额45455.8万元，这些项目的进度情况如下： 序号 实际投资项目 计划投资（万元） 1 TJ376Q电喷发动机产品改进项目 2,907.00 2 夏利轿车加长型车身冲压模具项目 3,818.00 3 产品试验检测能力建设项目 3,984.00 4 新建车身实验室项目 2,500.00 5 提高产品开发能力建设项目 3,428.00 6 偿还银行贷款 50,000.00 7 合资组建天津丰田汽车有限公司 4849万美元 8 夏利轿车换代项目 19,800.00 序号 实际投资项目 实际投资（万元） 1 TJ376Q电喷发动机产品改进项目 2,827.00 2 夏利轿车加长型车身冲压模具项目 2,260.00 3 产品试验检测能力建设项目 1,431.50 4 新建车身实验室项目 1,054.40 5 提高产品开发能力建设项目 1,464.40 6 偿还银行贷款 50,000.00 7 合资组建天津丰田汽车有限公司 40,687.00 8 夏利轿车换代项目 18,408.70 序号 实际投资项目 报告期内投资（万元） 1 TJ376Q电喷发动机产品改进项目 105.00 2 夏利轿车加长型车身冲压模具项目 860.00 3 产品试验检测能力建设项目 1424.20 4 新建车身实验室项目 911.90 5 提高产品开发能力建设项目 682.70 6 偿还银行贷款 10,000.00 7 合资组建天津丰田汽车有限公司 20,072.00 8 夏利轿车换代项目 11,400.00 序号 实际投资项目 项目进度 1 TJ376Q电喷发动机产品改进项目 97% 2 夏利轿车加长型车身冲压模具项目 59% 3 产品试验检测能力建设项目 36% 4 新建车身实验室项目 42% 5 提高产品开发能力建设项目 43% 6 偿还银行贷款 100% 7 合资组建天津丰田汽车有限公司 100% 8 夏利轿车换代项目 93% 尚未使用的募集资金2507.7 万元，存放在银行。 （2） 募集资金承诺投资项目情况说明 公司实施完成的投资项目，初步实现了公司轿车产品结构调整的目标，增加了产品品种，适应了市场的需求；提高了整车的质量和外型的美观性；解决了发动机动力不足问题；提高了刀具、验具的自制能力，增强了产品的市场综合竞争能力。未实施完成的项目也已经全面启动，力争早日完成。 （3） 募集资金变更投资项目情况说明 与日本丰田汽车公司合资的天津丰田汽车有限公司现正在进行设备的安装调试以及员工招聘、培训工作。在经过两次试生产后，将于下半年正式推出NBCV型轿车。 夏利轿车的换代项目进展顺利，其中，以CKD 状态生产的“世纪广场”轿车已于2000 年12 月14 日下线，并将于今年5 月份初步形成5 万辆的生产能力，NBCI 型轿车项目目前进展顺利，预计9 月份投产下线。 2、 非募集资金投资项目情况 内燃机制造分公司TJ376Q 发动机四气门化项目，目前正在结合引进开发的NBCI 型轿车的技术要求和项目进度，进行充分详细的论证，争取在满足需要的前提下作到资金的合理有效使用。 公司与日本丰田公司以各占50%的比例共同投资2400 万美元（注册资本2200万美元）的天津丰田冲压部件有限公司项目，目前正在进行设备的安装调试。公司与日本丰田公司以各占50%的比例共同投资2500 万美元（注册资本2200万美元）的天津丰田树脂部件有限公司项目，已进入试生产阶段。 （六）公司财务状况、经营成果 2001年 2000年 总资产 7,348,996,621.82 7,058,367,867.01 长期负债 753,020,850.11 1,024,630,252.92 股东权益 3,193,140,594.41 3,461,462,827.17 主营业务利润 289,299,844.46 768,859,973.86 净利润 -87,052,457.76 177,265,284.94 增长金额 增减比例 总资产 290,628,754.81 4.12% 长期负债 -271,609,402.81 -26.51 股东权益 -268,322,232.76 -7.75 主营业务利润 -479,560,129.40 -62.37 净利润 -264,317,742.70 -149.11 1、 总资产的增加是由于流动负债增加所致。 2、 长期负债减少是由于长期借款和长期应付款减少所致。 3、 股东权益的减少是因为公司根据财政部企业会计制度的规定计提了八项资产减值准备并进行了追溯调整，同时，公司2001 年度亏损。 4、 主营业务利润减少的主要原因是公司2001 年度主营业务收入减少。 5、 净利润减少的主要原因是公司主营业务利润减少。 （七）生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司的影响 1、 中国加入WTO 对公司的影响和对策 中国加入WTO 后，由于国产轿车与进口轿车在成本、质量及技术含量方面的差距，国内轿车生产企业短期内受到一定冲击是不可避免的，轿车市场的竞争将更加激烈。但是，这种差距主要反映在中高档轿车市场，经济型轿车经过近几年的快速发展，与国外的差距相对不大。此外，入世后进口关税分阶段的下降也使入世的压力有了一定缓冲。 面对WTO 挑战，公司为争取市场先机，于2002 年1 月12 日对夏利产品进行了大幅降价，降价后的产品价格已一步到位地达到了国外市场同类产品的价格水平，市场反映良好。在此基础上，公司将充分利用入世后在零部件全球采购、资金、技术和管理方面带来的有利条件，从以下几方面着手，全面提高自己的综合实力。一是积极进行新产品的引进开发和独立开发能力的建设，不断推出新的车型并初步具备车身外观和动力匹配的独立开发能力；二是加大和国际著名汽车公司的合资合作力度，建立战略合作伙伴关系，争取实现双赢；三是不断优化资产质量，建立适应市场经济的组织管理体系，调动全体员工的积极性，促进公司的快速发展；四是通过实施全球采购和内部管理水平的提高，大力压缩产品成本，不断提高产品质量，消化销售价格降低的压力，提高盈利能力。 2、 国家禁止销售化油器轿车对公司的影响和对策 报告期内，国际经贸委禁止在9 月1 日后继续销售化油器车的决定对公司的生产组织及经营状况造成了一定的影响。目前，公司生产的电喷车已全部达到了欧洲II 号排放标准，工艺成熟，生产稳定，并正在进行达到欧洲III 号标准的改进工作。下一步，公司将重点搞好生产组织，不断加快新产品的开发力度，扩大市场份额。 （八）新年度的经营计划 2002 年公司工作的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”思想为指导，深入贯彻全国九届人大五次会议精神，以经济效益为中心，进一步深化改革，优化资产质量，加大合资合作力度，促进技术创新、管理创新和机制创新，追求流程卓越，提高企业的核心竞争能力和可持续发展能力，不断发展壮大。全年公司计划实现销售收入40 亿元以上，采购成本下降15%— 20%， 可变费用下降15%以上。 1、 在巩固现有改革成果的基础上，进一步深化改革，建立扁平高效的组织结构，强化人才是第一资源的观念，促进人才的结构性调整。不断完善和推进报酬与公司绩效和个人业绩相联系的激励和约束机制，真正开创精干高效，积极向上的新局面。 2、 以产品创新和技术创新建设为重点，全面提高企业的综合实力。今年公司将推出NBCI 型轿车以及和日本丰田公司合资生产的NBCV 型轿车，并将开发生产“世纪广场”高配置、标准配置等系列轿车以及老夏利的改进型、豪华型系列轿车，以满足消费者的需要。 3、 加大资本运作力度，积极探讨以多种方式，不断优化资产质量，提高营利能力，积极寻求合适的方式，加大合资合作力度，实现强强联合，促进公司快速发展。 4、 结合《上市公司治理准则》和《独立董事制度指导意见》等有关上市公司规范运做的法律法规的精神，不断规范公司的法人治理结构，使之适应形势发展的要求，保证公司规范高效运作。 5、 继续学习推广应用TPS 管理，在确保产品质量的前提下，稳步提高产量，积极稳妥地推进“世纪广场”轿车国产化工作，进一步降低产品成本费用。 （九）董事会日常工作情况 1、 董事会会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召开5 次会议。 （1） 第一届董事会第二十一次会议于2001 年3 月21 日在公司会议室召开，审议通过了如下决议： ①2000 年度董事会工作报告； ②2000 年度总经理工作报告； ③2000 年年度报告及报告摘要； ④2000 年度财务决算报告； ⑤2000 年度利润分配预案和预计2001 年度的利润分配方案； ⑥合资建立天津丰田冲压部件有限公司和天津丰田树脂部件有限公司并提请股东大会授权董事会全权办理与上述两公司有关的立项、登记注册及建设事宜的议案； ⑦公司董事会换届选举的议案； ⑧同意聘请嘉德律师事务所为公司常年法律顾问； ⑨总经理提交的计提四项资产减值准备的议案； ⑩决定于2001 年4 月26 日召开2000 年年度股东大会。 本次会议决议公告刊登在2001 年3 月26 日《中国证券报》和《证券时报》上。 （2） 第二届董事会第一次会议于2001 年4 月26 日在公司会议室召开，审议通过了如下决议： ①选举刘清茂先生为公司第二届董事会董事长； ②聘任田聪明先生为公司总经理； ③聘任张洪生先生为公司董事会秘书，张爽先生为董事会股权事务代表； ④经田聪明总经理提名，董事会决定聘任陈延东先生为公司副总经理兼总工程师，聘任张洪生先生为公司副总经理，聘任巫国芳先生为公司总会计师； ⑤向公司下属参股子公司委派董事和高级管理人员的议案。 本次会议决议公告刊登在2001 年4 月27 日《中国证券报》和《证券时报》上。 （3） 第二届董事会第二次会议于2001 年6 月15 日在公司会议室召开，审议通过了如下决议： ①聘任孙树培先生为公司产品开发中心主任； ②陈延东先生不再担任公司产品开发中心主任的职务，李宝华先生不再担任公司产品开发中心常务副主任的职务，孙志清先生、李玉琦先生不再担任公司产品开发中心副主任的职务。 （4） 第二届董事会第三次会议于2001 年8 月15 日在公司会议室召开，审议通过了如下决议： ①2001 年中期报告及报告摘要； ②2001 年中期利润分配方案； ③公司《计提和核销资产减值准备内部控制制度的修改方案》；④总经理提交的2001 年中期计提资产减值准备的报告； ⑤向公司下属参股子公司委派董事、董事长的议案。 本次会议决议公告刊登在2001 年8 月18 日《中国证券报》和《证券时报》上。 （5） 第二届董事会第四次会议于2001 年12 月28 日在公司会议室召开，审议通过了加快清收应收货款的方案。 本次会议决议公告刊登在2001 年12 月29 日《中国证券报》和《证券时报》上。 2、 董事会对股东大会决议的执行情况 公司2000 年年度股东大会授权公司董事会全权办理天津丰田冲压部件有限公司和天津丰田树脂部件有限公司有关的立项、注册登记及建设事宜，两个投资项目工作进展情况如下： （1） 天津丰田冲压部件有限公司已完成了工商注册登记，并按照合营合同的要求按期进行了注资。目前，该公司建设进展顺利，已进入设备调试阶段。 （2） 天津丰田树脂部件有限公司已完成了工商注册登记，并按照合营合同的要求按期进行了注资。目前，该公司已完成设备安装调试，已进入试生产阶段。 （十）利润分配预案 1、 经信永中和会计师事务所审计，2001 年度公司实现净利润-87052457.76元，以年初未分配利润393731611.63 元弥补亏损后，可供股东分配利润为306679153.87 元。 经董事会研究提议，2001 年利润分配预案为：以2001 年末总股本1450158200股为基数，每10 股派现金人民币1.25 元（含税），共计派发现金人民币181269775元，余额结转以后年度分配。每10 股以资本公积金转增股本1 股。 以上利润分配预案须提交2001 年年度股东大会审议通过。 2、 预计2002 年度利润分配方案 2002 年，公司的各项技改项目将取得较大的突破，年内将相继推出NBCI 和NBCV 两个新的车型，对老夏利轿车的改型工作也将在年内完成，由于推出新车型的前期投入和市场推广将占用较多的流动资金，预计2002 年度公司将不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。具体分配方案将视当时实际情况决定。 （十一）其他披露事项 报告期内，公司选定的的信息披露报纸没有变更。 八、监事会报告 报告期内，监事会共召开3 次会议。 1、 第一届监事会第八次会议于2001 年3 月21 日在公司会议室召开，审议通过了如下议案： （1） 2000 年度监事会工作报告； （2） 2000 年年度报告及摘要； （3） 2000 年度财务决算报告； （4） 监事会换届选举的议案； （5） 总经理提交的计提四项资产减值准备的议案 本次会议决议公告刊登在2001 年3 月26 日《中国证券报》和《证券时报》上。 2、 第二届监事会第一次会议于2001 年4 月26 日在公司会议室召开，选举李恩朴先生为公司第二届监事会主席。 本次会议决议公告刊登在2001 年4 月27 日《中国证券报》和《证券时报》上。 3、 第二届监事会第二次会议于2001 年8 月15 日在公司会议室召开，审议通过了如下议案： （1） 2001 年中期报告及报告摘要； （2） 2001 年中期利润分配方案； （3） 公司《计提和核销资产减值准备内部控制制度的修改方案》。 本次会议决议公告刊登在2001 年8 月18 日《中国证券报》和《证券时报》上。 报告期内，公司监事会依照《公司法》和《公司章程》所赋予的职权，本着对全体股东负责的精神，列席了董事会历次会议，密切关注公司日常经营和重大经济活动，重新修订了《监事会议事规则》，进一步规范了监事会的工作程序和方式，为保证公司规范运作，开展了广泛有效的监督工作。 1、 2001年，公司监事会对董事和高级管理人员依法运作及履行职责情况进行了认真审查。监事会认为，公司严格按照《公司法》和《公司章程》依法运作，公司决策程序合法，建立了较为完善的内部控制制度，公司董事和高级管理人员均能认真履行职责、勤勉工作、廉洁自律，认真贯彻执行股东大会决议，没有违反法律、法规和公司章程的行为，也没有损害公司及股东利益的行为。 2、 监事会认为，信永中和会计师事务所为公司出具的标准无保留意见的审计报告，内容准确、可信，真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、 公司变更部分募集资金投向的程序合法，其他未变更的募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。 4、 报告期内，公司没有收购、出售资产行为，也未发现有内幕交易或损害部分股东权益和造成公司资产流失的现象。 5、 公司按照“公开、公正、公平”的原则，严格执行关联交易协议，未发生损害公司利益的行为。 九、重要事项 1、 报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、 报告期内，公司无出售资产、吸收合并事项。 3、 重大关联交易事项：详见财务报告附注。 4、 重大合同履行情况： （1） 报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 （2） 报告期内，公司无重大担保事项。 （3） 报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项。 （4） 其他重大合同 公司于2001 年1 月与日本丰田汽车公司签署了《天津丰田冲压部件有限公司合营合同》和《天津丰田树脂部件有限公司合营合同》，上述两项目经2000 年度股东大会批准后，两公司已相继完成了工商注册登记，双方股东按期进行了注资，项目的建设进展顺利。 5、 报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东未在指定报纸和网络上披露承诺事项。 6、 报告期内，公司续聘信永中和会计师事务所为公司提供财务审计服务。年度审计费用由公司财务及证券部门与事务所根据事务所为公司提供审计服务的实际业务量，并参考市场平均情况，经友好协商后提出审计费用的草案，经董事会讨论决定。 公司2000 年度支付的审计费用为66 万元。2001 年初步确定的审计费用为66 万元，已支付33 万元，其余部分待董事会批准后支付。事务所在审计过程中发生的差旅费用由公司承担。 报告期内，公司与信永中和会计师事务所未发生除财务审计以外的其他费用。 7、 报告期内公司、公司董事会及董事未受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评或证券交易所公开谴责的情形。 8、 所得税变更 报告期内，公司享受所得税先征后返18%的优惠政策，实际所得税率为15%。根据财政部的规定，2002 年1 月1 日起，公司将按照33%的税率支付所得税，预计将对公司的财务状况和经营成果产生一定的影响。 9、 其他重大事项 公司在2000 年年度股东大会进行了董事会和监事会的换届选举，并于二届一次董事会聘任了新的总经理。详细内容请参见上述的股东大会情况简介和董事会会议情况。 十、财务报告 （一）审计报告 天津汽车夏利股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了天津汽车夏利股份有限公司2001 年12 月31 日的资产负债表（母公司及合并），2001 年度的利润及利润分配表（母公司及合并）和现金流量表（母公司及合并）。这些会计报表的编制由贵公司负责，我们的责任是对会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》的规定进行的。我们抽查了有关会计记录和原始凭证，并完成了当时情况下我们认为必要的其他审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况，2001 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用符合一贯性原则。 信永中和会计师事务所 注册会计师 张克 注册会计师 罗玉成 2002 年4 月10 日 （二）会计报表 天津汽车夏利股份有限公司 资产负债表 单位：人民币元 项目 附注 2001年 合并 母公司 流动资产： 货币资金 六-1 504,983,837.68 457,641,860.10 短期投资 应收票据 六-2 34,806,000.00 34,806,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 六-3 3,608,778,306.93 3,610,504,554.48 其他应收款 六-3 51,579,081.98 51,818,340.37 预付帐款 六-4 144,945,451.21 144,141,192.54 应收补贴款 存货 六-5 322,368,540.48 311,791,660.77 待摊费用 3,952,640.84 3,795,798.67 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 4,671,413,859.12 4,614,499,406.93 长期投资： 长期股权投资 六-6 494,804,348.29 515,409,689.24 长期债权投资 六-6 276,000.00 276,000.00 长期投资合计 495,080,348.29 515,685,689.24 合并价差 固定资产： 固定资产原值 六-7 3,642,984,528.66 3,619,424,061.84 累计折旧 六-7 1,745,277,558.12 1,734,956,907.06 固定资产净值 六-7 1,897,706,970.54 1,884,467,154.78 固定资产减值准备 六-7 187,925,590.19 184,557,486.61 固定资产净额 六-7 1,709,781,380.35 1,699,909,668.17 工程物资 在建工程 六-8 213,269,273.10 213,269,273.10 固定资产清理 固定资产合计 1,923,050,653.45 1,913,178,941.27 无形资产及其他资产： 无形资产 六-9 242,327,267.11 242,327,267.11 长期待摊费用 六-10 17,124,493.85 16,066,926.55 其他长期资产 无形资产及其他资产合计： 259,451,760.96 258,394,193.66 资产总计 7,348,996,621.82 7,301,758,231.10 项目 2000年 合并 母公司 流动资产： 货币资金 768,072,733.23 734,471,742.37 短期投资 应收票据 7,457,000.00 7,457,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 3,245,349,932.74 3,237,034,107.90 其他应收款 14,784,181.79 15,056,268.01 预付帐款 35,789,969.70 35,702,903.31 应收补贴款 存货 648,923,104.95 621,339,776.85 待摊费用 1,184,555.58 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 409,101.79 流动资产合计 4,721,970,579.78 4,651,061,798.44 长期投资： 长期股权投资 166,117,426.87 192,129,309.87 长期债权投资 292,000.00 292,000.00 长期投资合计 166,409,426.87 192,421,309.87 合并价差 固定资产： 固定资产原值 3,599,918,213.39 3,576,899,771.26 累计折旧 1,531,797,380.42 1,523,410,949.03 固定资产净值 2,068,120,832.97 2,053,488,822.23 固定资产减值准备 187,925,590.19 184,557,486.61 固定资产净额 1,880,195,242.78 1,868,931,335.62 工程物资 在建工程 31,400,993.61 31,400,993.61 固定资产清理 固定资产合计 1,911,596,236.39 1,900,332,329.23 无形资产及其他资产： 无形资产 252,744,422.60 252,744,422.60 长期待摊费用 5,647,201.37 4,501,382.47 其他长期资产 无形资产及其他资产合计： 258,391,623.97 257,245,805.07 资产总计 7,058,367,867.01 7,001,061,242.61 项目 附注 2001年 合并 母公司 短期借款 六-11 1,727,520,000.00 1,727,520,000.00 应付票据 六-12 580,000,000.00 580,000,000.00 应付帐款 六-13 80,338,168.23 84,731,398.80 预收帐款 六-13 246,326.52 应付工资 应付福利费 25,067,054.56 18,222,245.06 应付股利 181,269,775.00 181,269,775.00 应交税金 六-14 473,779,320.27 456,656,550.21 其他应交款 六-15 60,289,411.02 56,135,647.26 其他应付款 六-13 260,962,032.64 235,982,306.24 预提费用 4,906,229.79 4,888,786.89 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 3,394,378,318.03 3,345,406,709.46 长期负债： 长期借款 六-16 750,000,000.00 750,000,000.00 应付债券 长期应付款 六-17 3,020,850.11 3,020,850.11 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 753,020,850.11 753,020,850.11 递延税项： 递延税款贷项 六-18 10,175,334.00 10,175,334.00 负债合计 4,157,574,502.14 4,108,602,893.57 少数股东权益： 少数股东权益 (1,718,474.73) 股东权益： 股本 六-19 1,450,158,200.00 1,450,158,200.00 减：已归还投资 股本净额 1,450,158,200.00 1,450,158,200.00 资本公积 六-20 1,451,199,368.11 1,451,199,368.11 盈余公积 六-21 166,373,647.43 166,373,647.43 其中：法定公益金 55,457,996.79 55,457,996.79 未分配利润 六-22 125,409,378.87 125,424,121.99 股东权益合计 3,193,140,594.41 3,193,155,337.53 负债和股东权益总计 7,348,996,621.82 7,301,758,231.10 项目 2000年 合并 母公司 短期借款 1,176,450,000.00 1,176,320,000.00 应付票据 应付帐款 568,984,147.98 563,533,586.57 预收帐款 195,632.28 应付工资 应付福利费 24,743,576.99 18,081,768.51 应付股利 应交税金 378,239,056.83 364,674,116.32 其他应交款 48,403,965.54 45,343,403.21 其他应付款 132,490,657.61 104,360,233.24 预提费用 22,252,870.67 22,235,720.67 预计负债 一年内到期的长期负债 208,390,000.00 208,390,000.00 其他流动负债 流动负债合计 2,560,149,907.90 2,502,938,828.52 长期负债： 长期借款 999,600,000.00 999,600,000.00 应付债券 长期应付款 4,983,896.02 4,983,896.02 专项应付款 其他长期负债 20,046,356.90 20,046,356.90 长期负债合计 1,024,630,252.92 1,024,630,252.92 递延税项： 递延税款贷项 12,029,334.00 12,029,334.00 负债合计 3,596,809,494.82 3,539,598,415.44 少数股东权益： 少数股东权益 95,545.02 股东权益： 股本 1,450,158,200.00 1,450,158,200.00 减：已归还投资 股本净额 1,450,158,200.00 1,450,158,200.00 资本公积 1,451,199,368.11 1,451,199,368.11 盈余公积 166,373,647.43 166,373,647.43 其中：法定公益金 55,457,996.79 55,457,996.79 未分配利润 393,731,611.63 393,731,611.63 股东权益合计 3,461,462,827.17 3,461,462,827.17 负债和股东权益总计 7,058,367,867.01 7,001,061,242.61 会计报表附注为本会计报表的组成部分 利润表及利润分配表 单位：人民币元 项目 附注 2001年 合并 母公司 一、主营业务收入 六-23 3,405,941,639.89 3,378,605,058.66 减：主营业务成本 六-23 2,947,895,106.87 2,933,943,999.39 主营业务税金及附加 六-24 168,746,688.56 165,344,474.49 二、主营业务利润 289,299,844.46 279,316,584.78 加：其他业务利润 六-25 (4,484,842.39) 604,233.59 减：营业费用 6,183,189.43 969,746.77 管理费用 228,719,568.61 222,663,697.33 财务费用 六-26 137,051,536.67 137,271,761.04 三、营业利润 (87,139,292.64) (80,984,386.77) 加：投资收益 64,351.42 (5,342,190.63) 补贴收入 214,593.07 营业外收入 87,700.47 47,360.57 减：营业外支出 1,272,744.87 758,497.81 四、利润总额 (88,045,392.55) (87,037,714.64) 减：所得税 821,084.97 减：少数股东损益 (1,814,019.76) 五、净利润 (87,052,457.76) (87,037,714.64) 加：年初未分配利润 393,731,611.63 393,731,611.63 加：盈余公积转入 六、可供分配的利润 306,679,153.87 306,693,896.99 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配利润 306,679,153.87 306,693,896.99 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 181,269,775.00 181,269,775.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 125,409,378.87 125,424,121.99 项目 2000年 合并 母公司 一、主营业务收入 4,566,071,859.57 4,531,607,976.09 减：主营业务成本 3,601,555,596.44 3,599,808,444.73 主营业务税金及附加 195,656,289.27 188,803,899.37 二、主营业务利润 768,859,973.86 742,995,631.99 加：其他业务利润 (13,440,738.39) 2,590,883.08 减：营业费用 7,921,373.69 4,182,048.66 管理费用 275,332,973.15 263,279,867.36 财务费用 134,108,974.19 134,050,794.63 三、营业利润 338,055,914.44 344,073,804.42 加：投资收益 1,418,216.00 (2,501,168.37) 补贴收入 营业外收入 826,526.23 243,868.54 减：营业外支出 115,658,259.13 115,480,404.69 四、利润总额 224,642,397.54 226,336,099.90 减：所得税 49,081,567.58 49,070,814.96 减：少数股东损益 (1,704,454.98) 五、净利润 177,265,284.94 177,265,284.94 加：年初未分配利润 243,056,119.43 243,056,119.43 加：盈余公积转入 六、可供分配的利润 420,321,404.37 420,321,404.37 减：提取法定盈余公积 17,726,528.50 17,726,528.50 提取法定公益金 8,863,264.24 8,863,264.24 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配利润 393,731,611.63 393,731,611.63 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 393,731,611.63 393,731,611.63 补充资料； 项目 本年累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -214,000.00 -103,581,657.94 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 现金流量表 单位：人民币元 项目 行次 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 现金流入小计 9 购买商品、接受劳务支付的现金 10 支付给职工以及为职工支付的现金 12 支付的各项税费 13 支付的其他与经营活动有关的现金 18 现金流出小计 20 经营活动产生的现金流量净额 21 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 投资活动产生的现金流量净额 37 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 40 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 偿还债务所支付的现金 45 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 46 其中：子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 53 筹资活动产生的现金流量净额 54 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 会计报表附注为本会计报表的组成部分 项目 合并数 2001年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,750,983,857.53 收到的税费返还 42,056.87 收到的其他与经营活动有关的现金 243,270,971.86 现金流入小计 3,994,296,886.26 购买商品、接受劳务支付的现金 3,145,629,833.46 支付给职工以及为职工支付的现金 162,168,528.11 支付的各项税费 223,490,348.77 支付的其他与经营活动有关的现金 128,910,399.61 现金流出小计 3,660,199,109.95 经营活动产生的现金流量净额 334,097,776.31 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 94,134.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 94,134.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 226,612,547.48 投资所支付的现金 325,093,976.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 551,706,523.48 投资活动产生的现金流量净额 -551,612,389.48 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 342,680,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 18,720,000.00 现金流入小计 361,400,000.00 偿还债务所支付的现金 249,600,000.00 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 155,216,000.00 其中：子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,158,282.38 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 406,974,282.38 筹资活动产生的现金流量净额 -45,574,282.38 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -263,088,895.55 项目 母公司 2001年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,696,103,900.69 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 238,040,380.31 现金流入小计 3,934,144,281.00 购买商品、接受劳务支付的现金 3,128,980,306.54 支付给职工以及为职工支付的现金 150,961,145.41 支付的各项税费 217,541,740.19 支付的其他与经营活动有关的现金 116,323,639.27 现金流出小计 3,613,806,831.41 经营活动产生的现金流量净额 320,337,449.59 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 83,754.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 83,754.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 226,582,827.48 投资所支付的现金 325,093,976.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 551,676,803.48 投资活动产生的现金流量净额 -551,593,049.48 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 342,680,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 18,720,000.00 现金流入小计 361,400,000.00 偿还债务所支付的现金 249,600,000.00 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 155,216,000.00 其中：子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,158,282.38 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 406,974,282.38 筹资活动产生的现金流量净额 -45,574,282.38 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -276,829,882.27 会计报表附注为本会计报表的组成部分 会计报表附注为本会计报表的组成部分 现金流量表附注 单位：人民币元 项目 行次 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 加：少数股东损益 加：计提的资产减值准备 58 固定资产折旧 59 无形资产摊销 60 长期待摊费用摊销 61 待摊费用的减少(减：增加) 64 预提费用的增加(减：减少) 65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 66 固定资产报废损失 67 财务费用 68 投资损失(减：收益) 69 递延税款贷项(减：借项) 70 存货的减少(减：增加) ?1 经营性应收项目的减少(减：增加) 72 经营性应付项目的增加(减：减少) 73 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 减：现金的期初余额 80 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 项目 合并数 2001年度 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -87,052,457.76 加：少数股东损益 -1,814,019.76 加：计提的资产减值准备 19,512,580.68 固定资产折旧 267,961,324.11 无形资产摊销 6,489,490.41 长期待摊费用摊销 3,112,855.29 待摊费用的减少(减：增加) -2,768,085.26 预提费用的增加(减：减少) -17,346,640.88 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 66,313.24 固定资产报废损失 财务费用 137,051,536.67 投资损失(减：收益) -64,351.42 递延税款贷项(减：借项) 10,175,334.00 存货的减少(减：增加) 326,554,564.47 经营性应收项目的减少(减：增加) -556,027,388.49 经营性应付项目的增加(减：减少) 325,662,230.10 其他 -97,415,509.09 经营活动产生的现金流量净额 334,097,776.31 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 504,983,837.68 减：现金的期初余额 768,072,733.23 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -263,088,895.55 项目 母公司 2001年度 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -87,037,714.64 加：少数股东损益 - 加：计提的资产减值准备 17,424,802.49 固定资产折旧 265,660,448.03 无形资产摊销 6,489,490.41 长期待摊费用摊销 3,112,855.29 待摊费用的减少(减：增加) -2,768,085.26 预提费用的增加(减：减少) -17,346,933.78 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 8,995.79 固定资产报废损失 财务费用 137,271,761.04 投资损失(减：收益) 5,342,190.63 递延税款贷项(减：借项) 10,175,334.00 存货的减少(减：增加) 309,548,116.08 经营性应收项目的减少(减：增加) -567,026,711.33 经营性应付项目的增加(减：减少) 333,771,993.81 其他 -94,289,092.97 经营活动产生的现金流量净额 320,337,449.59 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 457,641,860.10 减：现金的期初余额 734,471,742.37 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -276,829,882.27 会计报表附注为本会计报表的组成部分 天津汽车夏利股份有限公司 2 0 0 1 年度利润表附表 报告期利润 净资产收益率（% ） 全面摊薄 加权平均 2001 2000 2001 2000 主营业务利润 9.06 22.21 8.46 22.73 营业利润 -2.73 9.77 -2.55 9.99 净利润 -2.73 5.12 -2.55 5.24 扣除非经常性损益 后的净利润 -2.70 8.40 -2.52 8.59 报告期利润 每股收益（元/ 股） 全面摊薄 加权平均 2001 2000 2001 2000 主营业务利润 0.20 0.53 0.20 0.53 营业利润 -0.06 0.23 -0.06 0.23 净利润 -0.06 0.12 -0.06 0.12 扣除非经常性损益 后的净利润 -0.06 0.20 -0.06 0.20 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 以下为计算各项指标所使用公式： 1 全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产 2 加权平均净资产收益率(ROE)=P÷ （E0+ NP÷2+ Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0） 其中:P 为报告期利润；NP 为报告期净利润;E0 为期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 3 全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数 4 加权平均每股收益（EPS） = P÷ （S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0） 其中:P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0 为报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 天津汽车夏利股份有限公司(合并) 资产减值准备明细表 单位：人民币元 项目 2000.1.1 本期增加 一、坏账准备合计 31,601,999.87 8,064,000.00 其中：应收账款 27,430,235.10 8,038,000.00 其他应收款 4,171,764.77 26,000.00 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 7,238,109.43 987,465.63 其中: 产成品 - - 材料 7,238,109.43 987,465.63 自制半成品 - - 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 98,237,602.72 89,687,987.47 其中：房屋建筑物 3,293,716.20 - 机器设备 94,943,886.52 49,692,847.41 运输设备 - 103,246.66 其它 - 39,891,893.40 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 - 14,427,409.85 八、委托贷款减值准备 项目 本期转回数 2000.12.31 一、坏账准备合计 - 39,665,999.87 其中：应收账款 35,468,235.10 其他应收款 4,197,764.77 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 - 8,225,575.06 其中: 产成品 - - 材料 - 8,225,575.06 自制半成品 - - 四、长期投资减值准备合计 - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 - 187,925,590.19 其中：房屋建筑物 - 3,293,716.20 机器设备 - 144,636,733.93 运输设备 - 103,246.66 其它 - 39,891,893.40 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - 14,427,409.85 八、委托贷款减值准备 - 项目 本期增加 本期转回数 一、坏账准备合计 19,298,580.68 - 其中：应收账款 15,482,324.60 其他应收款 3,816,256.08 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 13,043,322.24 - 其中: 产成品 材料 12,069,077.75 - 自制半成品 974,244.49 - 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 - - 其中：房屋建筑物 - - 机器设备 - - 运输设备 - - 其它 - - 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 214,000.00 - 八、委托贷款减值准备 项目 2001.12.31 一、坏账准备合计 58,964,580.55 其中：应收账款 50,950,559.70 其他应收款 8,014,020.85 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 21,268,897.30 其中: 产成品 - 材料 20,294,652.81 自制半成品 974,244.49 四、长期投资减值准备合计 - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 187,925,590.19 其中：房屋建筑物 3,293,716.20 机器设备 144,636,733.93 运输设备 103,246.66 其它 39,891,893.40 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 14,641,409.85 八、委托贷款减值准备 - 天津汽车夏利股份有限公司( 母公司) 资产减值准备明细表 单位：人民币元 项目 2000.1.1 本期增加 一、坏账准备合计 26,946,500.52 8,064,000.00 其中：应收账款 25,664,500.52 8,038,000.00 其他应收款 1,282,000.00 26,000.00 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 5,672,000.00 987,465.63 其中: 产成品 - - 材料 5,672,000.00 987,465.63 自制半成品 - - 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 94,943,886.52 89,613,600.09 其中：房屋建筑物 - - 机器设备 94,943,886.52 49,618,460.03 运输设备 - 103,246.66 其它 - 39,891,893.40 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 - 14,427,409.85 八、委托贷款减值准备 项目 本期转回数 2000.12.31 一、坏账准备合计 - 35,010,500.52 其中：应收账款 33,702,500.52 其他应收款 1,308,000.00 4,105,499.34 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 - 6,659,465.63 其中: 产成品 - - 材料 - 6,659,465.63 自制半成品 - - 四、长期投资减值准备合计 - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 - 184,557,486.61 其中：房屋建筑物 - - 机器设备 - 144,562,346.55 运输设备 - 103,246.66 其它 - 39,891,893.40 六、无形资产减值准备 - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 14,427,409.85 八、委托贷款减值准备 - 项目 本期增加 本期转回数 一、坏账准备合计 17,211,154.49 - 其中：应收账款 13,105,655.15 其他应收款 5,413,499.34 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 9,835,925.28 - 其中: 产成品 材料 8,861,680.79 - 自制半成品 974,244.49 - 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 - - 其中：房屋建筑物 - - 机器设备 - - 运输设备 - - 其它 - - 六、无形资产减值准备 - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 213,648.00 - 八、委托贷款减值准备 项目 2001.12.31 一、坏账准备合计 52,221,655.01 其中：应收账款 46,808,155.67 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 16,495,390.91 其中: 产成品 - 材料 15,521,146.42 自制半成品 974,244.49 四、长期投资减值准备合计 - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 184,557,486.61 其中：房屋建筑物 - 机器设备 144,562,346.55 运输设备 103,246.66 其它 39,891,893.40 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 14,641,057.85 八、委托贷款减值准备 - （三）会计报表附注 (本附注除特别注明外，均以人民币千元列示) 2001 年1 月1 日至2001 年12 月31 日 一、公司的基本情况 天津汽车夏利股份有限公司（以下简称“本公司”）是根据国务院证券委员会证委发【1996】 76 号《关于确定天津汽车工业公司为境外上市预选企业的通知》，由天津汽车工业（集团）有限公司（以下简称“集团公司”）为独家发起人，以原集团公司所属之天津市微型汽车厂、天津市内燃机厂和天津市汽车研究所为主体重组设立的股份有限公司。本公司于1997 年8 月28 日在中华人民共和国注册成立，设立时的注册资本为人民币1,232,158 千元。 根据中国证监会证监发行字【1999】 69 号文批准，1999 年6 月28 日本公司获准向社会公开发售人民币普通股（A 股）21,800 万股，每股面值人民币1 元，1999 年7 月27 日在深圳证券交易所挂牌上市，注册资本变更为人民币1,450,158 千元。 截止2001 年12 月31 日本公司股本构成如下： 股权性质 千股 一、尚未流通股份 发起人股份 1,232,158 其中：国有法人股份 1,232,158 尚未流通股份合计 1,232,158 二、已流通股份 境内上市人民币普通股 218,000 已流通股份合计 218,000 合计 1,450,158 本公司的主要业务为生产及经营夏利牌系列轿车，华利牌系列微型车发动机及有关产品的开发设计。本公司注册地址为天津市南开区南京路355 号。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计制度 本公司根据《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定编制会计报表。 2、 会计年度 本公司的会计年度为公历每年1 月1 日至12 月31 日。 3、 记帐本位币 本公司以人民币为记帐本位币。 4、 记帐基础和计价原则 本公司会计报表以权责发生制为记帐基础，除本公司成立时所投入的资产与负债以评估值入帐外，均以历史成本为计价原则。 5、 外币业务核算方法 外币业务按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币记帐，资产负债表日的外币货币性资产和负债按该日中国人民银行公布的市场汇价进行调整，产生的汇兑损益计入当期损益。 6、 现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、 坏账核算方法 应收款项坏帐的确认标准和核算方法：因债务人破产或者死亡，而导致不能收回的应收款项，以及其他相关证据确凿表明不能收回的应收款项确认为坏账损失，冲减坏账准备。 坏帐准备的核算方法：坏账损失采用备抵法核算；本公司在对应收款项的回收可能性作出具体评估后计提坏帐准备。应收款项坏账准备计提比例一般为： 帐龄 非关联公司 关联公司 逾期不到1年 3% 1% 逾期1—2年 5% 2% 逾期2—3年 10% 3% 逾期3—4年 20% 10% 逾期4—5年 50% 10% 逾期超过5年 100% 10% 8、 存货核算方法 存货主要包括原材料、在产品、产成品、自制半成品和低值易耗品等。期末存货以成本与可变现净值孰低为计价原则。 存货取得的计价方法：购入原材料以买价加运输、装卸、保险等费用作为实际成本；自制半成品、在产品和产成品以制造和生产过程中发生的直接材料、直接人工和生产费用等各项支出作为实际成本。 存货发出的计价方法：领用和销售原材料以及销售自制半成品和产成品采用加权平均法核算。低值易耗品于投入使用时一次计入生产成本。 存货的盘存制度：永续盘存制。 由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，对其成本不可收回的部分，期末提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本低于其可变现净值的差额提取。 9、 长期投资核算方法 长期投资主要为长期股权投资。 长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款（包括相关税费）入帐。本公司对投资额占被投资企业可表决权资本20%以下的股权投资采用成本法核算；对投资额占被投资企业可表决权资本20%以上及50%以下（含）的股权投资采用权益法核算；对投资额占被投资企业可表决权资本50%以上的股权投资采用权益法核算，并在满足下述条件情况下编制合并会计报表。 编制合并会计报表之条件： （1） 被投资企业的财务数据对本公司会计报表产生的影响重大； （2） 被投资企业的财务数据对本公司会计报表产生的影响虽不重大，但该企业为亏损企业。 长期投资减值准备的确认标准和计提方法：长期投资由于市价持续下跌或被投资企业经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内难以恢复，该可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计入长期投资减值准备。 10、 固定资产计价和折旧方法 固定资产包括房屋建筑物、机器设备、运输设备和其他等。固定资产是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物和其他主要生产经营设备，以及单位价值在2000元以上并且使用期限超过两年的非主要生产经营设备。 本公司成立时，集团公司投资入股的固定资产按评估值计价；其他购置或新建固定资产均按历史成本计价。 固定资产折旧以预计使用年限在预留3%至5%残值后采用直线法计算，其折旧年限一般为： 类别 折旧年限 房屋建筑物 15-40年 机器设备 6-18年 运输设备 5-16年 其他设备 4-10年 本公司对于实质上已发生了减值（如功能过剩、开工长期不足、重置价值大幅度下降、固定资产收益率远低于正常的资金收益率等）的固定资产，按该资产可变现值低于帐面净值的差额计提减值准备，对于存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： （1） 闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； （2） 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； （3） 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； （4） 已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； 11、 在建工程核算方法 在建工程指正在兴建中的资本性资产，以实际成本入帐。成本包括机器设备的购置成本、建造费用及其他直接费用，以及建设期间专门用于在建工程的借款利息费用与汇兑损益。在建工程达到预定可使用状态时，停止其借款利息的资本化。 在建工程结转固定资产的时点：所购建的固定资产在达到预定可使用状态之日起结转固定资产，次月开始计提折旧。 公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，当存在下列一项或若干项情况时，则计提在建工程减值准备： （1） 长期停建并且预计在未来2 年内不会重新开工的在建工程； （2） 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； （3） 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 12、 借款费用的会计处理方法 借款费用是指企业因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销，以及因外币借款而发生的汇兑差额。专门借款是指为购建固定资产而专门借入的款项。当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化： （1） 资产支出已经发生； （2） 借款费用已经发生； （3） 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当所购建固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为财务费用。 13、 无形资产计价及摊销方法 本公司无形资产指土地使用权，按评估确认后的价值入账，并按使用年限50 年平均摊销。 无形资产减值准备：本公司按无形资产可收回金额低于账面净值的差额计提无形资产减值准备。 14、 长期待摊费用摊销方法 本公司长期待摊费用是指支付给日本丰田汽车公司的技术转让费和培训费，按受益期限在5 年内平均摊销。 15、 销售收入的确认原则 本公司的产品销售收入确认原则系以产品所有权上的主要风险和报酬已经转移给购货方，本公司不再对该产品实施继续管理权和控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，与产品相关的成本能够可靠的计量为标志确认收入的实现。 16、 应付福利费 根据国家及天津市劳动管理规定，本公司按职工工资总额的一定比例计提职工福利费和社会保险基金等。该等基金余额反映在资产负债表上作为对职工的负债，具体计提比例如下： 福利费 14% 养老保险基金 20% 待业保险基金 2% 住房公积金 8% 17、 研究及开发费用 研究及开发费用包括与研究相关的员工费用、折旧及材料费用等，于费用发生时计入当期损益。 18、 所得税的会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法核算。 19、 利润分配方法 按适用于本公司的有关法规及本公司章程的规定，本公司税后利润须按下列顺序分配： (1)弥补以前年度亏损 (2)提取法定盈余公积金10%（ 当此公积金累计至本公司注册资本的50%时可不再提取） (3)提取法定公益金5%至10% (4)提取任意盈余公积金 (5)支付股利 20、 合并会计报表编制方法 根据财政部《合并会计报表暂行规定》及有关规定，对本公司拥有其50%以上表决权资本并满足本附注二、9 款条件的被投资企业，纳入合并会计报表的合并范围，合并报表范围内所有公司间的重大交易和往来均在合并会计报表编制过程中抵销。 三、控股子公司、合营企业基本情况 子公司名称 注册资本 本公司投资额 投资比例 天津汽车夏利销售 有限公司 600万元 420万元 70% 天津丰田汽车有限 公司* 9698万美元 4849万美元 50% 天津丰田冲压部件 有限公司* 2200万美元 1100万美元 50% 天津丰田树脂部件 有限公司* 2200万美元 1100万美元 50% 天津市微型汽车工 贸中心** 2353万元 2353万元 100% 天津市天内科工贸 公司** 1066万元 1066万元 100% 天津津河电工有限 公司 375万美元 150万美元 40% 秦皇岛开发区天内 工贸有限公司*** 88万元 82万元 93.18% 北京天内发汽车配 件经销中心*** 30万元 30万元 100% 天津市内兴工贸有 限公司*** 57万元 51万元 89.50% 子公司名称 经营范围 天津汽车夏利销售 小轿车、汽车配件及装具批发兼零售； 有限公司 及其相关的技术咨询及服务。 天津丰田汽车有限 开发、生产和销售经济型轿车及其零 公司* 部件，并提供相应的售后服务。 天津丰田冲压部件 汽车用冲压零部件和其他零部件的制 有限公司* 造和销售。 天津丰田树脂部件 汽车用树脂零部件和其他零部件的制 有限公司* 造和销售。 天津市微型汽车工 汽车零部件、装俱的制造、加工；汽 贸中心** 车修理、汽车及其配件销售等。 天津市天内科工贸 技术开发、咨询、服务；汽车配件制 公司** 造及销售；汽车修理等。 天津津河电工有限 设计、制造、销售产品及售后维修服 公司 务。 秦皇岛开发区天内 技术服务；机械加工、汽车配件制造、 工贸有限公司*** 批发和零售。 北京天内发汽车配 件经销中心*** 销售汽车配件、五金工具、轮胎。 天津市内兴工贸有 纸制品加工、机加工；清洗液、切削 限公司*** 液、润滑液、冷却液、防冻液制造与 销售；为企业提供劳务服务。 * 天津丰田汽车有限公司、天津丰田冲压部件有限公司和天津丰田树脂部件有限公司2001 年仍处于筹建阶段，故采用成本法核算。 ** 根据本公司合并报表之会计政策，将本年出现亏损的天津市微型汽车工贸中心和天津市天内科工贸公司纳入合并范围，并相应调整了合并报表的期初数。 *** 秦皇岛开发区天内工贸有限公司、北京天内发汽车配件经销中心和天津市内兴工贸有限公司均为本公司全资子公司天内科工贸公司的控股子公司，由于该等公司的财务数据对本公司的合并会计报表影响并不重大，未纳入合并范围。 四、会计政策变更及会计差错 1、 本公司自2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》，与原执行的《股份有限公司会计制度》相比，主要对以下会计政策进行了变更： (1)固定资产原不计提减值准备，现改为对于实质上已发生了减值（如功能过剩、开工长期不足、重置价值大幅度下降、固定资产收益率远低于正常的资金收益率等）的固定资产，按该资产可变现值低于账面净值的差额计提减值准备。 (2)在建工程原不计提减值准备，现改为每期末对在建工程项目进行全面检查，在存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备： 1） 期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程； 2） 建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； 3） 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形； (3)无形资产原不计提减值准备，现改为按无形资产可收回金额低于账面净值的差额计提无形资产减值准备。 (4)开办费用原从开始生产经营当月起，按直线法分期摊销，现改为自开始生产经营当月一次性计入当期损益。 上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年数栏，已按调整后的数字填列。 上述会计政策变更的累计影响数为210,481 千元，其中固定资产减值准备政策变更的累计影响数为187,926 千元；在建工程减值准备政策变更的累计影响数为14,427 千元；开办费用摊销政策变更的累计影响数为8,128 千元。由于会计政策变更，调减了2000 年度的净利润103,582 千元，调减了2001 年年初留存收益210,481 千元，其中未分配利润194,944 千元，盈余公积15,537 千元。 2、 会计差错更正说明 本公司本年度将天津市微型汽车工贸中心和天津市科工贸公司纳入合并范围并补提了以前年度计提不足的坏帐准备和存货跌价准备，2001 年按会计差错进行了处理并采用追溯调整法进行了调整，调减2001 年期初未分配利润7,131 千元。 3、 关于住房周转金的调整 根据财政部2001 年1 月7 日颁布的“财会[2001]5 号文件-财政部关于印发《企业住房制度改革中有关会计处理问题的规定》的通知”，本公司在2001 年已将2000 年12 月日住房周转金科目的借方余额5,776 千元转入“利润分配-期初未分配利润”科目，并待股东大会审议批准后，用公益金予以弥补。 五、税项 1、 所得税 根据天津市政府颁发的津政函（1998） 61 号文件《关于天津汽车夏利股份有限公司享受所得税优惠政策的批复》，本公司自股票发行之月起，对其按33%比例上交的所得税实行部分返还的办法，返还后本公司的实际税负为15%。 2、 增值税 销售产品适用增值税。其中：销项税率为17%。 购买原材料等所支付的增值税进项税额可以抵扣销项税。 增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额。 3、 消费税 本公司销售夏利轿车适用消费税。消费税的税率依夏利轿车的气缸容量而定，气缸容量在1000 毫升以下的税率为3%； 气缸容量在1000-2200 毫升之间的税率5%。 4、 营业税 本公司收取的劳务收入适用营业税，税率为收入的3%。 5、 城建税及教育费附加 城建税和教育费附加分别按应纳流转税的7%和3%计提和缴纳。 6、 个人所得税 本公司职工的个人所得税由个人承担，本公司代扣代缴。 六、财务报表项目附注 1、 货币资金 项目 2001年 2000年 现金 86 114 银行存款 227,516 760,160 其他货币资金 277,382 7,799 合计 504,984 768,073 （1） 货币资金年末余额较上年下降34%， 主要原因是本公司在2001 年增加了对天津丰田汽车有限公司、天津丰田树脂部件有限公司和天津丰田冲压部件有限公司的投资。 （2） 其他货币资金主要核算的是银行承兑汇票保证金，本年余额较上年增长较大，主要是因为2001 年本公司改变了付款政策，加大使用“银行承兑汇票”所致。 期末货币资金中包括以下外币资金： 外币名称 外币 折算汇率 2001年 美元 1,321 8.2766 10,933 合计 1,321 10,933 2、 应收票据 票据种类 2001年 2000年 银行承兑汇票 34,806 7,457 合计 34,806 7,457 3、 应收款项（含应收账款和其他应收款） (1)应收账款主要为应收关联公司汽车及发动机货款，其帐龄如下： 项目 2001年 金额 比例% 坏账准备 1年以内 2,707,573 73.98% 28,579 1—2年 948,757 25.93% 18,987 2—3年 12 0% 1 3年以上 3,387 0.09% 3,384 合计 3,659,729 100.00% 50,951 项目 2000年 金额 比例% 坏账准备 1年以内 3,277,306 99.89% 32,095 1—2年 23 0% 2 2—3年 10 0% 1 3年以上 3,478 0.11% 3,370 合计 3,280,817 100.00% 35,468 应收帐款主要欠款单位： 名称 金额 所占比例% 1 天津汽车工业销售有限公司 3,537,570 96.66% 2 天津华利汽车有限公司 66,867 1.83% 合计 3,604,437 名称 时间 性质 1 天津汽车工业销售有限公司 1-2年货款 2 天津华利汽车有限公司 1-2年货款 合计 应收帐款中无持有公司5%以上表决权股份的股东单位的款项。 (2)其他应收款帐龄如下： 项目 2001年 金额 比例% 坏账准备 1年以内 44,814 75.20% 970 1—2年 970 1.63% 25 2—3年 5,704 9.57% 292 3年以上 8,105 13.60% 6,727 合计 59,593 100.00% 8,014 项目 2000年 金额 比例% 坏账准备 1年以内 413 2.18% 91 1—2年 5,979 31.50% 132 2—3年 165 0.87% 50 3年以上 12,425 65.45% 3,924 合计 18,982 100.00% 4,197 其他应收款中主要明细如下： 名称 2001年 所占比例 1 天津汽车工业(集团)有限公司 26,520 44.5% 2 天津汽车工业销售有限公司 17,635 29.6% 3 天津汽车齿轮有限公司 10,000 16.8% 4 微型汽车厂冲压分厂 1,320 2.2% 5 海天汽配 1,138 1.5% 合计 56,613 95% 名称 2000年 性质 1 天津汽车工业(集团)有限公司 700 往来款 2 天津汽车工业销售有限公司 0 往来款 3 天津汽车齿轮有限公司 0 往来款 4 微型汽车厂冲压分厂 1,320 往来款 5 海天汽配 1,455 往来款 合计 3,475 (3)其他应收款中包含有持公司5%（ 含5%） 以上表决权股份的股东单位天津汽车工业（集团）有限公司欠款26,520 千元。 4、 预付帐款 项目 2001年 金额 比例% 1年以内 141,370 97.53% 1—2年 1,282 0.88% 2—3年 1,144 0.79% 3年以上 1,149 0.80% 合计 144,945 100% 项目 2000年 金额 比例% 1年以内 31,975 89.34% 1—2年 1,833 5.12% 2—3年 1,366 3.82% 3年以上 616 1.72% 合计 35,790 100% （1） 预付帐款中无持有公司5%（ 含5%） 以上表决权股份的股东单位的款项。 （2） 预付帐款年末余额较上年增长305%， 主要原因是2001 年本公司的新车型（夏利2000） 生产量大幅上升，所需进口配件也相应有较大的增长，造成预付的货款和关税保证金增加较多。 5、 存货及跌价准备 项目 2001年 金额 跌价准备 原材料及在途材料 224,812 20,295 在产品 37,433 0 产成品 41,898 0 自制半成品 15,408 974 低值易耗品 22,355 0 库存商品 1,732 合计 343,638 21,269 项目 2000年 金额 跌价准备 原材料及在途材料 536,471 8,226 在产品 36,642 0 产成品 52,218 0 自制半成品 0 0 低值易耗品 22,471 0 库存商品 9,347 0 合计 657,149 8,226 原材料及在途材料的年末余额较上年下降了50%， 主要原因是2001 年本公司加强材料储备定额管理，压低库存所致。 6、 长期股权投资 长期股权投资明细如下： 被投资公司名称 投资比例 2001年 天津丰田汽车有限公司 50% 351,511 天津丰田冲压部件有限公司 50% 62,083 天津丰田树脂部件有限公司 50% 66,222 天津津河电工有限公司 40% 13,328 秦皇岛开发区天内工贸有限公司 93.18% 820 北京天内发汽车配件经销中心 100% 330 天津市内兴工贸有限公司 89.50% 510 合计 494,804 被投资公司名称 2000年 天津丰田汽车有限公司 151,150 天津丰田冲压部件有限公司 0 天津丰田树脂部件有限公司 0 天津津河电工有限公司 13,337 秦皇岛开发区天内工贸有限公司 820 北京天内发汽车配件经销中心 300 天津市内兴工贸有限公司 510 合计 166,117 长期股权投资期末余额较上年增长了198%， 主要原因是本公司在2001 年增加了对天津丰田汽车有限公司、天津丰田树脂部件有限公司和天津丰田冲压部件有限公司的投资。 根据天津丰田汽车有限公司、天津丰田冲压部件有限公司和天津丰田树脂部件有限公司合营合同的相关规定，截止2001 年12 月31 日，本公司已按出资期限缴足应缴出资额。其中:对天津丰田汽车有限公司累计出资达美元41,225 千元，折合人民币341,238 千元；对天津冲压部件有限公司累计出资达美元7,500 千元，折合人民币62,083 千元；对天津树脂部件有限公司累计出资达美元8,000 千元，折合人民币66,222 千元。该三家公司由于尚处在筹建期，因此本公司本年度按成本法对其核算。 7、 固定资产及折旧 （1） 固定资产及折旧明细表： 房屋建筑物 机器设备 原值 2001年1月1日 1,050,740 2,451,128 本期增加 12,470 71,320 其中在建工程转入 0 52,861 本期减少 49,655 60,590 2001年12月31日 1,013,555 2,461,858 累计折旧 2001 年1月1日 216,015 1,274,274 本期增加 35,550 221,715 本期减少 15,071 38,057 2001年12月31日 236,494 1,457,932 固定资产净值 2001年12月31日 777,061 1,003,926 2001年1月1日 834,725 1,176,854 固定资产减值准备 2001年12月31日 3,294 144,637 2001年1月1日 3,294 144,637 固定资产净额 2001年12月31日 773,767 859,289 2001年1月1日 831,431 1,032,217 运输设备 模具 原值 2001年1月1日 32,245 39,276 本期增加 1,202 其中在建工程转入 241 0 本期减少 1,934 0 2001年12月31日 31,513 累计折旧 2001 年1月1日 17,903 0 本期增加 3,316 0 本期减少 1,269 0 2001年12月31日 19,950 0 固定资产净值 2001年12月31日 11,563 39,276 2001年1月1日 14,342 39,276 固定资产减值准备 2001年12月31日 103 39,276 2001年1月1日 103 39,276 固定资产净额 2001年12月31日 11,460 0 2001年1月1日 14,239 0 其他设备 合计 原值 2001年1月1日 26,529 3,599,918 本期增加 99,003 183,995 其中在建工程转入 434 53,536 本期减少 28,750 140,929 2001年12月31日 96,782 3,642,984 累计折旧 2001 年1月1日 23,605 1,531,797 本期增加 7,380 267,961 本期减少 84 54,481 2001年12月31日 30,901 1,745,277 固定资产净值 2001年12月31日 65,881 1,897,707 2001年1月1日 2,924 2,068,121 固定资产减值准备 2001年12月31日 616 187,926 2001年1月1日 616 187,926 固定资产净额 2001年12月31日 65,265 1,709,781 2001年1月1日 2,308 1,880,195 （2） 本公司生产轿车所用模具原在长期待摊费用中核算，现将其全部转入固定资产核算，并全额计提减值准备。 8、 在建工程 （1） 基本情况 工程名称 2000年 本期增加 二、三厢混线 12,679 214 换型车装焊车间土建及公用改造 3,912 22,620 技改设备改造投罐用 1,557 0 换型车装焊引进焊接设备项目 0 22,861 换型车改造项目 0 110,387 换型车冲压改造项目 0 8,080 喷涂自动机改造 0 18,720 换型车装焊车间焊接设备及公用 0 3,598 进排气改造 7,456 9,949 新建车身实验室项目 1,413 9,119 提高产品开发能力项目 7,816 6,827 加强产品试验检测能力项目 73 14,242 其他 10,921 19,692 合计 45,827 246,309 工程名称 本期转入固定资产 其他减少数 二、三厢混线 0 0 换型车装焊车间土建及公用改造 26,532 0 技改设备改造投罐用 0 0 换型车装焊引进焊接设备项目 0 0 换型车改造项目 0 0 换型车冲压改造项目 0 0 喷涂自动机改造 0 0 换型车装焊车间焊接设备及公用 0 0 进排气改造 9,768 829 新建车身实验室项目 0 623 提高产品开发能力项目 0 4,119 加强产品试验检测能力项目 0 0 其他 17,236 5,119 合计 53,536 10,690 工程名称 2001年 进度 二、三厢混线 12,893 已完成 换型车装焊车间土建及公用改造 0 调试阶段 技改设备改造投罐用 1,557 已完成 换型车装焊引进焊接设备项目 22,861 调试阶段 换型车改造项目 110,387 调试阶段 换型车冲压改造项目 8,080 调试阶段 喷涂自动机改造 18,720 接近完成 换型车装焊车间焊接设备及公用 3,598 调试阶段 进排气改造 6,808 90% 新建车身实验室项目 9,909 20% 提高产品开发能力项目 10,524 30% 加强产品试验检测能力项目 14,315 30% 其他 8,258 合计 227,910 本年度本公司在建工程支出中没有利息资本化金额。 在建工程年末余额较2000 年增长了397%， 主要是因为2001 年本公司增加了夏利轿车换型项目等工程项目。 （2） 在建工程减值准备 项目 2000年 本期增加 2001年 油漆投罐 1,557 0 1,557 二、三厢混线 12,679 214 12,893 其他 191 0 191 合计 14,427 214 14,641 9、 无形资产 项目 房屋使用权 土地使用权 原值 3,100 291,574 2000年12月31日 2,153 247,154 本期增加 本期转出 3,929 本期摊销 308 5,772 累计摊销 1,255 50,192 2001年12月31日 1,845 237,453 剩余摊销年限 8年 45年 项目 产品设计软件 造型软件 合计 原值 3,757 328 298,759 2000年12月31日 3,162 276 252,745 本期增加 本期转出 3,929 本期摊销 376 33 6,489 累计摊销 971 85 52,503 2001年12月31日 2,786 243 242,327 剩余摊销年限 7年 7年 2001 年本公司以土地使用权人民币2,514 千元作为对天津丰田树脂部件有限公司的出资，以土地使用权人民币1,415 千元作为对天津丰田冲压部件有限公司的出资。 10、 长期待摊费用 项目 2000年 本期增加 本期减少 技术培训费 4,501 14,590 3,025 房屋租赁费 1,146 88 合计 5,647 14,590 3,113 项目 2001年 原始发生额 剩余摊销年限 累计摊销 技术培训费 16,066 19,168 4-5年 3,102 房屋租赁费 1,058 1,538 11年 480 合计 17,124 20,706 3,582 11、 短期借款 借款类别 2001年 2000年 年利率% 信用借款 0 130 抵押借款* 41,500 0 5.58%-7.431% 保证借款 1,686,020 1,176,320 5.58%-7.431% 合计 1,727,520 1,176,450 *. 以相同金额的房屋和机器设备作为抵押。 12、 应付票据 票据种类 期限 2001年 2000年 银行承兑汇票 6个月 580,000 0 合计 580,000 0 13、 应付款项 （1） 应付账款、预收账款和其他应付款中无欠持有本司5%（ 含5%） 以上表决权股份的股东单位的款项。 （2） 其他应付款2001年12月31日余额260,962 千元（2000 年12月31日余额132,491千元），较上年增加了97%， 主要是因为本公司2001 年工程应付款及应支付的委托加工费增加所致。 14、 应交税金 项目 适用税率 2001年 2000年 应交增值税 17% 177,491 215,370 应交消费税 3%和5% 251,575 133,252 应交城市建设税 7% 24,317 12,496 应交所得税 15% 12,252 16,912 其它 8,144 209 合计 473,779 378,239 15、 其他应交款 项目 计缴标准 2001年 2000年 教育费附加 流转税的3% 46,943 38,036 防洪费 流转税的1% 13,149 10,171 其他 197 197 合计 60,289 48,404 16、 长期借款 借款单位 2001年 2000年 保证借款 750,000 1,207,990 其中：一年内到期的长期借款 0 208,390 合计 750,000 1,207,990 17、 长期应付款 项目 期限 初始金额 2001年 2000年 融资租赁固定资产租金 5年 8,303 3,021 4,984 合计 3,021 4,984 18、 递延税款贷项 根据财政部财会字（1998） 66 号文件的有关规定，本公司成立时资产评估增值未折股部分相应增加的折旧及增加的摊销费用对以后各年所得税的影响计入“递延税款”科目。本年度该等应纳所得税影响为人民币1,854 千元已从“递延税款”科目转至“应交税金”科目。 19、 股本 本公司股份均为每股1 元人民币，股本结构如下： 项目 2001年 2000年 一、尚未流通股份 发起人股份 1,232,158 1,232,158 其中：国家拥有股份 1,232,158 1,232,158 尚未流通股份合计 1,232,158 1,232,158 二、已流通股份 境内上市人民币普通股 218,000 218,000 已流通股份合计 218,000 218,000 合计 1,450,158 1,450,158 本年度本公司股本未发生变化。 20、 资本公积 项目 2001年 2000年 资产评估增值 387,770 387,770 股本溢价 1,063,429 1,063,429 合计 1,451,199 1,451,199 根据2002 年4 月10 日本公司董事会决议，以2001 年12 月31 日本公司股本1,450,158,200 股为基数，每10 股转增1 股，用资本公积145,015,820 元转增股本。此转增股本金额仍留在2001 年12 月31 日的资本公积科目中，待股东大会批准并验资后转入股本。 21、 盈余公积 项目 2001年 2000年 法定盈余公积 110,916 110,916 公益金 55,458 55,458 合计 166,374 166,374 22、 未分配利润 根据2002 年4 月10 日本公司董事会决议，2001 年度利润分配预案如下： 项目 2001年 2000年 期初未分配利润 601,582 362,862 加：期初未分配利润调整 -207,851 -119,806 加：本年净利润 -87,052 177,265 减：提取法定盈余公积金(10%) 0 17,726 提取任意盈余公积金 0 0 提取法定公益金(5%) 0 8,863 分配股利 181,270 0 期末未分配利润 125,409 393,732 (1)本公司合并会计报表本年净利润与年末未分配利润和按权益法核算的母公司本年净利润与年末未分配利润相差14 千元，主要原因如下：其一，本公司在按权益法核算合并报表范围内子公司-天津汽车夏利销售有限公司的投资收益时，以将长期投资减计至零为限，由此形成人民币4,009 千元的未确认投资损失，导致合并会计报表的本年净利润和年末未分配利润与母公司报表数不尽相同。其二，本公司在编制合并会计报表过程中，将合并范围内公司间的重大往来予以抵消，并同时抵消相应往来所计提的坏帐准备3,995千元，由此产生合并会计报表与母公司会计报表在本年净利润和年末未分配利润的差异。 (2)如四、1 所述，本公司在2001 年对会计政策变更采用追溯调整法调整了2001 年度期初未分配利润及相关报表科目的期初数。会计政策变更对期初未分配利润的累计影响数为210,481 千元，相应调减了2000 年度的净利润103,582 千元，调减了2001 年年初留存收益210,481 千元，其中未分配利润194,944 千元，盈余公积15,537 千元。 (3)如四、2 所述本公司在2001 年对本年纳入合并范围的天津市微型汽车工贸中心和天津市科工贸公司以前年度计提坏帐准备和存货跌价准备不足部分进行了追溯调整，相应调减2001 年初未分配利润7,131 千元。 (4)如四、3 所述本公司在2001 年将2000 年12 月31 日住房周转金科目的借方余额5,776 千元转入“利润分配-期初未分配利润”科目，并待股东大会审议批准后，用公益金予以弥补。 (5)根据2002 年4 月10 日本公司董事会决议，以2001 年12 月31 日股本1,450,158 千股为基数，每10 股派发现金股利1.25 元，共计分配股利181,270千元。 23、 主营业务收入、主营业务成本 项目 2001年 主营业务收入 主营业务成本 夏利轿车销售收入 3,265,699 2,792,383 发动机销售收入 39,767 66,065 其他销售收入 100,476 89,447 合计 3,405,942 2,947,895 项目 2000年 主营业务收入 主营业务成本 夏利轿车销售收入 4,306,279 3,359,492 发动机销售收入 97,741 94,156 其他销售收入 162,052 147,908 合计 4,566,072 3,601,556 24、 主营业务税金及附加 项目 计缴标准 2001年度 2000年度 消费税 主营业务收入的3%或5% 138,330 148,445 营业税 主营业务收入的3% 309 73 城建税 流转税的7% 21,075 32,998 教育费附加 流转税的3% 9,033 14,140 合计 168,747 195,656 25、 其他业务利润 项目 2001年 2000年 原材料销售 -6,409 -12,089 其他 1,924 -1,352 合计 -4,485 -13,441 26、 财务费用 项目 2001年 2000年 利息支出 155,216 148,778 减：利息收入 -18,720 -14,758 其他 556 89 合计 137,052 134,109 七、母公司财务报表有关项目附注 1、 应收帐款 项目 2001年 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 2,708,199 74.05% 27,082 1—2年 948,355 25.93% 18,967 2—3年 0 0.00% 0 3年以上 759 0.02% 759 合计 3,657,313 100.00% 46,808 项目 2000年 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 3,269,499 99.96% 32,554 1—2年 0 0.00% 0 2—3年 0 0.00% 0 3年以上 1,238 0.04% 1,149 合计 3,270,737 100.00% 33,703 2、 其他应收款 项目 2001年 金额 比例% 坏账准备 1年以内 46,426 81.12% 857 1—2年 872 1.52% 23 2—3年 5,691 9.94% 291 3年以上 4,243 7.42% 4,243 合计 57,232 100.00% 5,414 项目 2000年 金额 比例% 坏账准备 1年以内 1,854 11.33% 90 1—2年 5,875 35.90% 129 2—3年 156 0.95% 50 3年以上 8,479 51.82% 1,039 合计 16,364 100.00% 1,308 3、 长期股权投资 (1)长期股权投资明细如下： 被投资公司名称 投资比例 2001年 2000年 天津丰田汽车有限公司 50% 351,511 151,150 天津丰田冲压部件有限公司 50% 62,083 0 天津丰田树脂部件有限公司 50% 66,222 0 天津津河电工有限公司 40% 13,328 13,337 天津汽车夏利销售有限公司 70% 0 223 天津市微型汽车工贸中心 100% 14,855 17,650 天津市天内科工贸公司 100% 7,411 9,769 合计 515,410 192,129 4、 主营业务收入、主营业务成本 项目 2001年 主营业务收入 主营业务成本 夏利轿车销售收入 3,301,025 2,824,836 发动机销售收入 39,767 66,065 其他销售收入 37,813 43,043 合计 3,378,605 2,933,944 项目 2000年 主营业务收入 主营业务成本 夏利轿车销售收入 4,349,579 3,418,492 发动机销售收入 97,741 94,156 其他销售收入 84,288 87,160 合计 4,531,608 3,599,808 八、关联方关系及其交易 (1)存在控制关系的主要关联方 企业名称 注册地址 主要业务 天津汽车工业（集团）有限公司 天津和平区 汽车生产 天津微型汽车工贸中心 天津西青区 汽车配件、汽车 修理等 天津市天内科工贸公司 天津南开区 技术开发、咨询 服务等 天津汽车夏利销售有限公司 天津开发区 汽车销售 企业名称 与本公司关系 法定代表人 天津汽车工业（集团）有限公司 母公司 张世堂 天津微型汽车工贸中心 全资子公司 王铁夫 天津市天内科工贸公司 全资子公司 柯嘉义 天津汽车夏利销售有限公司 子公司 赵志杰 存在控制关系关联方的情况，请参阅本附注三。 (2)定价政策 本公司向关联公司的采购和销售的定价政策以市场价格为基础。 (3)本公司有下列的关联公司往来及重要交易 ①交易 关联公司名称 关系 天津汽车工业销售有限公司 母公司之子公司 天津拖拉机制造有限公司 母公司之子公司 天津华利汽车有限公司 母公司之子公司 天津专用汽车厂 母公司之子公司 天津汽车工业物资供应公司 母公司之子公司 天津电装汽车电机有限公司 母公司之子公司 天津爱三汽车附件有限公司 母公司之子公司 天津市丰田汽车发动机有限公司 母公司之子公司 天津市汽车灯厂 母公司之子公司 天津市汽车暖风机公司 母公司之子公司 天津市汽车桥有限公司 母公司之子公司 天津汽车齿轮有限公司 母公司之子公司 天津客车桥有限公司 母公司之子公司 天津华丰汽车装饰有限公司 母公司之子公司 天津津丰汽车底盘部件有限公司 母公司之子公司 天津市汽车制动器有限公司 母公司之子公司 天津津住线塑有限公司 母公司之子公司 天津华狮汽车仪表有限公司 母公司之子公司 天津国华塑胶有限公司 母公司之子公司 天津阿斯莫汽车微电机有限公司 母公司之子公司 天津津邦汽车车身附件有限公司 母公司之子公司 天津津福汽车塑料有限公司 母公司之子公司 天津汽车车轮厂 母公司之子公司 天津汽车电器厂 母公司之子公司 天津汽车工业进出口公司 母公司之子公司 天津三峰客车厂 母公司之子公司 天津三电汽车空调有限公司 母公司之子公司 天津活塞厂 母公司之子公司 天津汽车水泵厂 母公司之子公司 天津市汽车锻件厂 母公司之子公司 天内科工贸实业公司 母公司之子公司 天津汽车工业销售有限公司 母公司之子公司 关联公司名称 交易性质 2001年 天津汽车工业销售有限公司 汽车销售 3,265,699 天津拖拉机制造有限公司 发动机销售 0 天津华利汽车有限公司 发动机销售 ?6,527 天津专用汽车厂 发动机销售 0 天津汽车工业物资供应公司 采购 37,638 天津电装汽车电机有限公司 采购 19,670 天津爱三汽车附件有限公司 采购 9,526 天津市丰田汽车发动机有限公司 采购 353,973 天津市汽车灯厂 采购 28,833 天津市汽车暖风机公司 采购 19,163 天津市汽车桥有限公司 采购 53,274 天津汽车齿轮有限公司 采购 256,368 天津客车桥有限公司 采购 42,076 天津华丰汽车装饰有限公司 采购 125,579 天津津丰汽车底盘部件有限公司 采购 27,892 天津市汽车制动器有限公司 采购 8,508 天津津住线塑有限公司 采购 38,239 天津华狮汽车仪表有限公司 采购 12,357 天津国华塑胶有限公司 采购 6,888 天津阿斯莫汽车微电机有限公司 采购 17,853 天津津邦汽车车身附件有限公司 采购 8,715 天津津福汽车塑料有限公司 采购 21,824 天津汽车车轮厂 采购 46,396 天津汽车电器厂 采购 2,398 天津汽车工业进出口公司 采购 0 天津三峰客车厂 采购 16,892 天津三电汽车空调有限公司 采购 70,898 天津活塞厂 采购 1,164 天津汽车水泵厂 采购 4,852 天津市汽车锻件厂 采购 2,692 天内科工贸实业公司 采购 0 天津汽车工业销售有限公司 收取三包损失费等 3,880 关联公司名称 2000年 天津汽车工业销售有限公司 4,533,736 天津拖拉机制造有限公司 492 天津华利汽车有限公司 344 天津专用汽车厂 11,680 天津汽车工业物资供应公司 96,989 天津电装汽车电机有限公司 11,789 天津爱三汽车附件有限公司 60,487 天津市丰田汽车发动机有限公司 127,516 天津市汽车灯厂 75,316 天津市汽车暖风机公司 50,280 天津市汽车桥有限公司 105,110 天津汽车齿轮有限公司 306,179 天津客车桥有限公司 128,491 天津华丰汽车装饰有限公司 189,821 天津津丰汽车底盘部件有限公司 65,507 天津市汽车制动器有限公司 25,233 天津津住线塑有限公司 42,652 天津华狮汽车仪表有限公司 32,566 天津国华塑胶有限公司 18,938 天津阿斯莫汽车微电机有限公司 29,117 天津津邦汽车车身附件有限公司 4,747 天津津福汽车塑料有限公司 51,396 天津汽车车轮厂 112,854 天津汽车电器厂 5,401 天津汽车工业进出口公司 154,221 天津三峰客车厂 120,814 天津三电汽车空调有限公司 73,678 天津活塞厂 6,122 天津汽车水泵厂 10,238 天津市汽车锻件厂 8,634 天内科工贸实业公司 7,980 天津汽车工业销售有限公司 0 ②关联方应收应付款余额 科目名称 关联公司名称 2001年 2 0 0 0 年 应收帐款 天津汽车工业销售有限公司 3,537,570 3,270,255 天津华利汽车有限公司 66,867 0 其他应收款 天津汽车工业(集团)有限公司 26,520 700 天津汽车工业销售有限公司 17,635 0 天津汽车齿轮有限公司 10,000 0 应付帐款 天津电装汽车电机有限公司 11,547 16 天津爱三汽车附件有限公司 1,988 352 天津市丰田汽车发动机有限公司 4,325 20,334 天津津住线束有限公司 1,429 16 其他 1,984 12,764 预付帐款 天津汽车电器厂 1,443 2,040 天津汽车工业进出口公司 46,351 29,086 (4)根据本公司、天津汽车工业销售有限公司与集团公司三方就截止2000 年7 月31日本公司应收天津汽车工业销售有限公司货款2,537,056 千元签订的应收帐款处理协议（该协议约定上述款项至2001 年7 月31 日归还9 亿元，2002 年8 月1 日前再归还9 亿元，余款于2003 年8 月31 日前还清），本年度天津汽车工业销售有限公司已如期归还第一期欠款9 亿元。 (5)如附注十一、2 所示，本年度本公司与关联公司以清欠方式清理债权、债务，金额为916,774 千元。 (6)根据本公司、天津汽车工业销售有限公司和集团公司签订的应收帐款还款协议，天津汽车工业销售有限公司保证归还本公司汽车销售货款，同时集团公司承担连带清偿责任。 (7)按1998 年8 月10 日集团公司与本公司就商标使用权所签订之合同，从1998 年1月1 日起，本公司可无偿使用有关商标。 九、承诺事项 根据本公司与日本丰田汽车公司2000 年3 月28 日签订的“天津丰田汽车有限公司合营合同”，双方应分别出资48,490 千美元，折合人民币约402,467 千元，出资期限为自合资公司营业执照签发之日（2000 年6 月12 日）起的3、 6、 9、 12、 27 个月分5 批缴付各自的出资。截止2001 年12 月31 日，本公司已投入资本折合人民币341,238 千元，尚需在2002 年9 月12 日前出资折合人民币约61,229 千元。 十、资产负债表日后事项 1、 根据本公司与日本丰田汽车公司2001 年签订的“天津丰田树脂部件有限公司合营合同”，双方应分别出资11,000 千美元，折合人民币约182,085 千元。截止2001 年12月31 日，本公司已投入资本折合人民币66,222 千元，并于2002 年2 月20 日将余下的折合人民币24,831 千元的出资以现金方式汇至该合营公司。 2、 根据本公司与日本丰田汽车公司2001 年签订的“天津丰田冲压部件有限公司合营合同”，双方应分别出资11,000 千美元，折合人民币约182,085 千元。截止2001 年12月31 日，本公司已投入资本折合人民币62,083 千元，并于2002 年3 月15 日将余下的折合人民币28,971 千元的出资以现金方式汇至该合营公司。 十一、其他重要事项 1、 根据本公司与日本丰田汽车公司2000 年3 月28 日签订的“技术许可合同”，日本丰田汽车公司将按照合同规定，把许可地区的合同轿车（中国命名为夏利2000） 制造权与非独占性技术使用权授予本公司。作为代价，本公司将向其支付技术使用费，总额为20,000 千美元。根据合同的约定，本公司在收到丰田公司技术资料后，先支付500 千美元入门费，其余款项在合同轿车正式商业生产之日起的七年内，按每辆车200 美元支付，七年内未达到2000 万美元的部分，于第七年末一次付清。本公司在2001 年已支付按生产车辆计算的技术使用费1,200 千美元。 2、 本年度本公司通过清欠方式与集团公司所属本公司配套企业以及部分非关联配套企业清理债权、债务，金额为1,497,979 千元，其中清减应收天津汽车工业销售有限公司货款1,497,979 千元，清减应付集团内配套企业货款916,774 千元，清减应付非关联配套企业货款581,205 千元。 十一、备查文件目录 1、 法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表； 2、 有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：刘清茂 天津汽车夏利股份有限公司 2002 年4 月12 日
