中钢集团吉林炭素股份有限公司
2006年度中期报告全文
二○○六年八月九日
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2006年度中期报告已经公司第四届董事会第十次会议审议通过，财务会计报告未经审计，全体董事参加了董事会。
公司负责人李勇智先生、主管会计机构负责人庞志光先生及会计机构负责人高景武先生声明：保证2006年度中期报告中财务报告的真实、完整。
目 录
一、公司基本情况 ………………………………………3
二、股本变动和主要股东持股情况 ……………………4
三、董事、监事、高级管理人员情况 …………………7
四、管理层讨论与分析 …………………………………8
五、重要事项 ………………………………………… 13
六、财务报告（未经审计） ………………………… 17
七、备查文件 ………………………………………… 17
一、 公司基本情况
（一）公司简介
1、公司法定名称：
中文：中钢集团吉林炭素股份有限公司
英文：SINOSTEEL JILIN CARBON CO., LTD.
2、公司地址：
公司注册地址：吉林省吉林市昌邑区和平街九号
公司办公地址：吉林省吉林市昌邑区和平街九号
邮政编码：132002
电子信箱：zgjt000928@126.com
3、公司法定代表人：李勇智
4、公司董事会秘书：李勇智
联系电话： 0432—2749800
联系传真： 0432—2749375
5、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：中钢吉炭
股票代码：000928
6、登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：
http://www.cninfo.com.cn
公司选定的中国证监会信息披露的指定报刊：《证券时报》、《上海证券报》
公司半年度报告备置地点：公司证券部
7、公司其他有关资料：
公司最近一次变更注册登记日期：2006年7月3日
注册登记地点：吉林省吉林市和平街九号
企业法人营业执照注册号：2200001030127
税务登记号码：220202124539630
（二）主要财务数据和指标
主要财务数据和指标
主要财务数据和指标(合并报表) 单位：人民币元
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项目 2006年6月30 2005年12月31 本报告期末
日 日 比年初增减(
%)
流动资产 1,381,347,3 1,693,943,26 -18.45
06.24 2.46
流动负债 1,267,663,0 1,930,341,06 -34.33
52.51 7.98
总资产 2,212,838,2 2,573,651,60 -14.02
53.32 4.27
股东权益(不含少数股东权益) 897,417,015 587,181,996. 52.83
.36 87
每股净资产 3.172 2.076 52.79
调整后每股净资产 3.134 2.054 52.58
2006年1-6月 2005年1-6月 本报告期末
比上年同期
增减(%)
净利润 2,439,148.7 1,978,107.70 23.31
1
扣除非经营性损益后的净利润 -6,092,333. 2,333,268.15 -361.11
28
每股收益 0.009 0.007 28.57
净资产收益率%(摊薄) 0.272 0.255 0.017
扣除非经营性损益后净资产收 -0.679 0.301 -0.980
益率%(摊薄)
经营活动产生的现金流量净额 408,928,638 63,596,381.7 543.01
.87 7
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2、本报告期扣除的非经常性损益项目和金额 单位：人民币元
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项目 金额
营业外收入 1,505,607.46
营业外支出 -7,725,459.09
股权投资差额摊销 -699,584.56
合计 -8,531,481.99
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二、股本变动和主要股东持股情况
1、报告期末公司股份总数未发生变化，股本结构发生变化。
公司因实施股权分置改革方案，从2006年6月5日起，股本结构变化如下：
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改革前 改革后
股份数量 占比 股份数量 占比
一、未上市流 162,850, 57.56 一、有限售条件 154,467,970 54.60
通股 000 % 的流通股 %
（一）发起人 （一）股权分置 154,446,570 54.59
股 改革变更的有限 %
售条件的流通股
国家股 国家及国有法人 142,258,532 50.29
持股 %
国有法人股 150,180, 53.09 境内一般法人持 12,188,038 4.31%
000 % 股
境内法人股 境内自然人持股
外资法人股 境外法人、自然
人持股
自然人股 其他
其他 （二）内部职工
（二）定向法 股
人股
国家股 （三）机构投资
国有法人股 者配售股份
境内法人股 12,670,0 4.48% （四）高管股份 21,400 0.01%
00
外资法人股
自然人股 （五）其他
其他
二、已上市流 120,049, 42.44 二、无限售条件 128,431,030 45.40
通股份 000 % 的流通股 %
（一）有限售 20,000 0.01% （一）人民币普 128,431,030 45.40
条件的流通股 通股 %
内部职工股
机构投资者配
售股份
高管股份 20,000 0.01% （二）境内上市
其他 外资股
（二）无限售 120,029, 42.43 （三）境外上市
条件的流通股 000 % 外资股
人民币普通股 120,029, 42.43
000 %
境内上市外资
股
境外上市外资 （四）其他
股
其他
三、股份总数 282,899, 100% 三、股份总数 282,899,000 100%
000
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2、报告期末持有公司股份5%以上（含5%）的股东为中国中钢集团公司，持有公司国有法人股142,258,532股，占总股本的50.29%,所持股份未发生变化。
持有5%以上（含5%）法人股东所持股份没有质押和冻结情况。
3、前十名股东、前十名无限售条件流通股东持股表及前十名有限售条件流通股东持股数量及限售条件。
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股东总数 34,484
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限 质押或
售条件股 冻结的
份数量 股份数
量
中国中钢集团公 国有法人 50.29% 142,258,5 142,258,5 0
司 股 32 32
长江证券有限责 其他 1.56% 4,425,911 0 0
任公司
周任义 其他 0.94% 2,652,729 0 0
攀钢集团成都钢 其他 0.71% 2,000,000 2,000,000 0
铁有限责任公司
冯显博 其他 0.57% 1,611,663 0 0
本溪钢铁（集团 其他 0.50% 1,422,597 1,422,597 0
）有限责任公司
李永南 其他 0.48% 1,359,284 0 0
牛申强 其他 0.48% 1,330,060 0 0
广东省吴川市海 其他 0.39% 1,100,000 0 0
洋高科技发展有
限公司
丁波 其他 0.39% 1,097,049 0 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
长江证券有限责任公司 4,425,911 人民币普通股
周任义 2,652,729 人民币普通股
冯显博 1,611,663 人民币普通股
李永南 1,359,284 人民币普通股
牛申强 1,330,060 人民币普通股
广东省吴川市海洋高科 1,100,000 人民币普通股
技发展有限公司
丁波 1,097,049 人民币普通股
姜永禄 1,018,670 人民币普通股
中国工商银行—银河银 1,008,313 人民币普通股
泰理财分红证券投资基
金
彭晓梅 961,243 人民币普通股
上述股东关联关系或一 上述股东与公司控股股东及其关联人不存在关联
致行动的说明 关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管
理办法》中规定的一致行动人；未知其他股东间
是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《
上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的
一致行动人。
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前十名有限售条件流通股东持股情况
序号 有限售条 持有的有 可上市 新增可上 限售条件
件股东名 限售条件 交易时 市交易股
称 股份数量 间 份数量
1 中国中钢 142,258, 2008年 0 中钢集团所持股份，自
集团公司 532 6月5日 改革方案实施之日起（
2006年6月5日），24个
月内不上市交易或者转
让。
2 攀钢集团 2,000,00 0 未参加股改
成都钢铁 0
有限责任
公司
3 龙建路桥 1,000,00 0 股权冻结、未参加股改
股份有限 0
公司
4 本溪钢铁 1,422,59 2007年 0 所持股份，自改革方案
（集团） 7 6月5日 实施之日起（2006年6
有限责任 月5日），在12个月内
公司 不上市交易或者转让。
5 无锡锡兴 948,398 2007年 0
钢铁股份 6月5日
有限公司
6 天津钢管 948,398 2007年 0
集团有限 6月5日
公司
7 东北特殊 948,398 2007年 0
钢集团有 6月5日
限责任公
司
8 攀钢集团 948,398 2007年 0
四川长城 6月5日
特殊钢股
份有限公
司
9 杭州钢铁 569,039 2007年 0
集团公司 6月5日
10 涟源钢铁 474,199 2007年 0
集团有限 6月5日
公司
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三、董事、监事、高级管理人员
1、公司报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票发生变动。
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姓名 职务 年初持股数 年末持股数 变动原因
李勇智 董事长、 2,500 2,675 股权分置改革送股所
总经理 致
姜佰涛 董事、副 2,500 2,675 股权分置改革送股所
总经理 致
张建华 副总经理 2,500 2,675 股权分置改革送股所
致
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2、经2005年年度股东大会会议审议，通过公司董事会、监事会成员变更，刘立成先生、岳景樟先生辞去公司董事职务，侯宝惠辞去公司监事职务，选举王文军先生、陈华先生、吴永胜先生为公司董事，选举王沅先生、于德群先生为公司监事。
公司第四届董事会第九次会议聘任李勇智先生为公司总经理，姜佰涛先生、庞志光先生、张建华先生、赵宏林先生为公司副总经理，李勇智先生代行董事会秘书职责。
公司第四届监事会第四次会议选举王沅先生为监事会主席。
四、管理层讨论与分析
(一)经营情况的讨论与分析
2006年上半年，公司经过综合考虑、科学论证，启动并完成了股权转让、股权分置改革和债务重组等多项工作，基本上解决了公司大股东资金占用问题，维护了全体股东的合法权益，提高了上市公司质量。生产经营上，公司继续狠抓管理，充分挖掘公司内部潜力，严格控制成本费用支出，提高产品质量，增强经济核算意识，在公司内部形成了一个讲管理、重核算、增效益的良好氛围。报告期内，公司实现主营业务收入52,593万元，比去年同期减少7,615万元，减少13%；实现主营业务利润8,240万元，比去年同期减少2,063万元，减少20%；实现净利润为244万元，比去年同期增加46万元，增长率为23%。公司上半年在克服了诸多困难和不利因素的情况下，以人为本，全面提高劳动生产率和工作效率，提高了产品质量。公司以资金管理为中心，抓好增收和节支两个方面，增强了企业的整体管理水平，提高了公司创效能力，推动了企业文化建设，公司实现了更进一步的目标。
(二)公司财务状况的分析
1、截止报告期末，公司有关财务指标与上年同期、年初相比及增减变动原因
有关财务指标（单位：人民币元）
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项目 2006年1-6月 2005年1-6月 增减额 增减(%
)
主营业务收入 525,934,047. 602,077,156 -76,143,108 -12.65
83 .69 .86
主营业务利润 82,398,623.2 103,027,588 -20,628,964 -20.02
7 .25 .98
净利润 2,439,148.71 1,978,107.7 461,041.01 23.31
0
现金及现金等价物净 -6,557,056.7 -28,379,587 21,822,531. 76.90
增加额 3 .75 02
2006年6月30 2005年12月3 增减额 增减(%
日 1日 )
总资产 2,212,838,25 2,573,651,6 -360,813,35 -14.02
3.32 04.27 0.95
股东权益(不含少数 897,417,015. 587,181,996 310,235,018 52.83
股东权益) 36 .87 .49
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（2）增减变动原因
主营业务收入同比降低12.65%，主要是产品销售数量减少所致。
主营业务利润同比降低20.02%，主要是因为公司产品销售量减少,原料采购价格上涨幅度大，导致成本费用支出增加，促使产品制造成本上升所致。
净利润同比提高23.31%，主要是利润总额增加所致。
现金及现金等价物净增加额比上年同期同比提高76.90%，主要是本报告期经营活动现金流入增加以及收回投资增加所致。
总资产较年初减少14.02%，主要是因为公司收回吉林炭素集团有限责任公司占用资金44,461万元，并用此资金偿还了部分银行借款。
股东权益较年初增加52.83%，主要是本报告期公司债务重组实现重组收益,从而增加了资本公积所致。
2、报告期内，占公司主营业务收入10%以上的业务经营活动、主要产品情况：
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主营业务经营 主营业务收入 占全部主营业 主营业务成本 毛利率(%
活动名称 务收入的比例( )
%)
普通功率电极 63,667,353.1 12.11 61,166,904.1 3.93
4 4
高功率电极 233,937,143. 44.48 217,766,464. 6.91
90 71
超高功率电极 148,787,025. 28.29 120,079,520. 19.29
22 93
其他 79,542,525.5 15.12 44,160,097.6 44.48
7 6
合计 525,934,047. 100.00 443,172,987. 15.74
83 44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、报告期内，公司主营业务分行业情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 主营业务收入 主营业务成本
工业 381,633,013.52 307,930,220.82
商业 144,301,034.31 135,242,766.62
合计 525,934,047.83 443,172,987.44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、报告期内，公司主营业务构成未发生重大变化。
5、报告期内，公司无对利润产生重大影响的其他经营业务。
6、报告期内，单个参股公司的投资收益对本公司净利润的影响未达到10%。
(三)报告期对生产经营采取的措施
公司主营业务范围为：炭素及石墨制品的研制、开发、加工、生产、技术服务等。
根据公司年初制定的年度目标，公司针对面临的实际情况，继续强化责任制，全面落实经营计划，加大产品工艺改进及技术创新的工作力度，加大营销工作的管理，提高产品的市场份额，为实现公司的持续性发展采取了强有力的具体措施。
(四)公司投资情况
募集资金的使用情况：
公司募集资金项目共12项，计划总投资77,283.3万元，其中使用募集资金54,810万元，银行贷款和企业自筹22,473.3万元。截至2006年6月末，项目完成投资68,681万元，其中募集资金54,810万元，企业自筹13,871万元。项目完成情况为：
1、引进内串石墨化炉改造工程。计划总投资8,500万元，其中使用募集资金5,500万元。到2006年6月底完成投资6,691万元，其中募集资金5,500万元。
项目完成情况为：主厂房及控制室建设完，石墨化炉砌筑，部分设备安装完。
2、超高功率石墨电极一次焙烧技术改造项目。计划总投资5,428万元，其中使用募集资金3,438万元。到2006年6月底完成投资7,090万元，其中募集资金3,438万元。
项目完成情况为：竣工投产。
3、超高功率石墨电极浸渍改造项目。计划总投资4,500万元，其中使用募集资金2,500万元。到2006年6月底完成投资3,857万元，其中募集资金2,500万元。
项目完成情况为：竣工试生产。
4、高功率石墨电极配料、混捏改造项目。计划总投资5,043万元，其中使用募集资金2,000万元。到2006年6月底完成投资7,836万元，其中募集资金7,503.3万元。
项目完成情况为：竣工投产。
5、高功率石墨电极一次焙烧技术改造项目。计划总投资3,880万元，其中使用募集资金1,690万元。到2006年6月底完成投资2,230万元，其中募集资金1,690万元。
项目完成情况为：竣工试生产。
6、引进高功率石墨电极一次焙烧新建项目。计划总投资5,900万元，其中使用募集资金1,500万元。到2006年6月底完成投资2,476万元，其中募集资金1,500万元。
项目进展情况为：焙烧炉砌筑完。
7、引进高功率石墨电极二次焙烧技术改造项目。计划总投资5,706万元，其中使用募集资金1,800万元。到2006年6月底完成投资5,160万元，其中募集资金1,800万元。
项目完成情况为：竣工投产。
8、引进石墨电极接头改造项目。计划总投资2,743万元，其中使用募集资金1,450万元。到2006年6月底完成投资2,873万元，其中募集资金1,450万元。
项目完成情况为：竣工投产。
9、天然气改造项目。计划总投资2,000万元，其中使用募集资金1,348.7万元。此项目到2006年6月底完成投资2,388万元，其中募集资金1,348.7万元。
项目完成情况为：竣工试运行。
10、偿还前期工程技术改造贷款。计划总投资10,500万元，其中使用募集资金10,500万元。到2006年6月底已偿还10,500万元。
11、参股投入松江炭素有限责任公司。计划总投资12,083.3万元，其中使用募集资金12,083.3万元。到2006年6月底已投入松江炭素有限责任公司12,000万元。
12、兼并长春耐火材料厂项目。计划总投资11,000万元，其中使用募集资金11,000万元。2006年6月底完成投资5,580万元。
项目完成情况为：已完成兼并，并已偿还贷款，糊车间土建工程竣工，设备安装完。
截至2006年6月底，公司的募集资金已全部使用，其实际投入项目与承诺投入项目一致，其中变更的项目和程序合法。由于部分项目未完工，待公司项目全部竣工，将形成整体生产盈利能力。
五、重要事项
1、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司有重大资产收购、出售、处置和企业收购兼并事项。
2005年12月1日中国中钢集团公司与吉林省国资委、吉林炭素集团有限责任公司三方签署了《中钢集团收购吉林炭素股权的协议》，吉林炭素集团有限责任公司所持本公司的国有股股权15018万股以2.735元/股的价格转让给中钢集团公司，占公司总股本的53.09%。2006年5月15日，中国证监会以证监公司字[2006]79号文件下达了《关于同意豁免中国中钢集团公司要约收购吉林炭素股份有限公司股票义务的批复》，2006年5月17日在深圳证券登记分公司办理完成股权过户，正式进入本公司，成为公司的控股股东。相关信息披露详见2006年6月1日《证券时报》、《上海证券报》。
公司及控股子公司于2006年3月17日与中国工商银行吉林市哈达支行、吉林市吉林大街支行（以下简称：债权银行）分别签订了《资产抵债协议》，经交易双方协商确定，公司以评估价值8.297亿元的资产和现金1.2亿元偿还银行债务，债权银行注销公司同等金额应收款。同时，公司用5.232亿的现金回购了上述抵债资产，通过债务重组，公司实现所有者权益增加3.065亿元，每股净资产增加1.08元。上述债务重组已于2006年5月22日实施完成。
该股权转让、债务重组完成后，公司将充分利用中钢集团在资源、资金和市场等方面的优势，为股东创造更多的投资收益，公司的抗风险能力和可持续发展能力得到提高，实现跨越式发展。本次股权转让、债务重组不影响公司的持续经营能力，不会对公司未来财务状况造成不良影响。
公司无以前期间发生但持续到报告期仍在进行的重大资产收购、出售、处置和企业收购兼并事项。
3、公司2006年中期不进行利润分配及公积金转增股本。
4、重大关联交易事项：
（1）关联交易:
A、采购货物
公司本报告期向关联方采购货物有关明细资料如下： 单位:元
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企业名称 交易内容 定价原则 交易金额 占同类交 结算方
易额的比 式
例（%）
上海碳素有限公 产品 参照市场 3,208,995 0.44 按月结
司 价格 .54 算
吉林市吉炭工程 备件、劳 参照市场 440,888.7 0.06 按月结
有限责任公司 务 价格 1 算
中钢炉料公司 原料 参照市场 149,792,3 20.53 按月结
价格 96.47 算
合计 153,442,2 21.03
80.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、销售货物
a、销售材料
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 交易内容 定价原则 交易金额 占同类交 结算方
易额的比 式
例（%）
吉林炭素集团有 材料 参照市场 1,618,544. 0.27 按月结
限责任公司 价格 22 算
吉林市吉炭工程 材料 参照市场 1,693,253. 0.29 按月结
限责任公司 价格 32 算
合计 3,311,797. 0.56
54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
b、销售产品
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 交 定价原 交易金额 占同类交易 结算方
易 则 额的比例（ 式
内 %）
容
吉林炭素集团有限责任 产 参照市 7,743,398. 1.31 按月结
公司供销公司 品 场价格 33 算
上海碳素有限公司 产 参照市 9,207,172. 1.56 按月结
品 场价格 58 算
中钢炉料公司 产 参照市 140,547,43 23.84 按月结
品 场价格 9.87 算
吉林市吉炭工程有限责 产 参照市 369,995.38 0.06 按月结
任公司 品 场价格 算
合计 157,868,00 26.77
6.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C、关联方应收应付款项余额:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2006年6月30日 2005年12月31日
项目 金额 款项性 金额 款项性
质 质
其他应收款:
吉林炭素集团有限责任 78,267,910.04 往来款 526,384,040. 往来款
公司 28
吉林炭素集团有限责任 14,712,023.37 货款 7,612,246.19 货款
公司供销公司
吉林炭素集团上海炭素 22,089,042.19 货款 22,089,042.1 货款
厂 9
桂林市吉炭贸易有限公 2,821,389.35 货款 2,821,389.35 货款
司
吉林市吉炭工程有限公 1,140,708.83 往来款
司
应付票据：
吉林炭素进出口公司 120,000,000.0 结算货 120,000,000. 结算货
0 款 00 款
其他应付款：
吉林炭素集团有限责任 3,503,083.58 往来款
公司
上海碳素有限公司 197,730.98 货款 7,234,888.99 货款
吉林市吉炭工程有限公 1,220,000.00 往来款 1,220,000.00 往来款
司
吉林市特种炭有限责任 749,394.05 往来款 749,394.05 往来款
公司
吉林市炭素异型石墨制 671,141.35 往来款 671,141.35 往来款
品厂
中国中钢集团公司 241,490,000.0 借款
0
应付帐款：
中钢炉料公司 20,406,912.60 货款
预付账款：
吉林炭素集团有限责任 2,403,690.31 货款 2,403,690.31 货款
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、担保事项：
单位：（人民币）万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 是否履 是否为关
对象 （协议签 行完毕 联方担保
名称 署日） （是或否
）
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期内担保余额合计
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担 12,552.00
保发生额合计
报告期末对控股子公司担 12,552.00
保余额合计
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额 12,552.00
担保总额占公司净资产的 13.99%
比例
公司违规担保情况
为控股股东及公司持股50% 0.00
以下的其他关联方提供担
保的金额
直接或间接为资产负债率 0.00
超过70％的被担保对象提
供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％ 0.00
部分的金额
违规担保总额 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、控股股东及其子公司占用公司资金的总体情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
大股东及其附属企业非经 本期清欠 清欠 清欠金额 清欠时间
营性占用上市公司资金余 总额 方式
额
期初 期末
52,528.46 8,067.16 44,461.30 现金 3,018.78 2006.3.30
现金 41,442.52 2006.6.30
大股东及其附属企业非经 占用资金的剩余部分，原公司大股东吉林炭素
营性占用上市公司资金及 集团有限责任公司将用价值约7000万元的吉林
清欠情况的具体说明 新冶设备有限责任公司100%股权转让所得及现
金在2006年底前全部偿还。
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非经营性资金占用清欠方案实施时间表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
计划还款时间 清欠方式 清欠金额（万元） 备注
2006年12月底 现金 8,067.16
合计 - 8,067.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、报告期内公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项，也无以前期间发生但持续到报告期仍在进行的委托他人进行现金资产管理事项。
8、公司或持有公司股份5%以上的股东在报告期内没有发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
9、报告期内，公司董事会及董事、监事、管理层有关人员无受证券监管部门稽查、处罚、通报批评、公开谴责，或被采取司法强制措施的情况发生。
10、公司2006年度中期财务报告未经审计。
六、 财务报告
会计报表及附注（附后）
七、备查文件
1、载有董事长签名的中期报告正文；
2、载有公司负责人、主管会计机构负责人、会计机构负责人签名盖章的财务报告文本；
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
4、中钢集团吉林炭素股份有限公司章程。
董事长：李勇智
中钢集团吉林炭素股份有限公司董事会
二00六年八月九日
会计报表附注：
一、公司简介
中钢集团吉林炭素股份有限公司是经吉林省体改委吉改股批(1993)72号文批准、由吉林炭素总厂(现名吉林炭素集团有限责任公司)独家发起设立的股份有限公司。
公司经中国证券监督管理委员会批准，于1998年11 月向社会公众发行9000万股普通股股票, 并于1999年3月12日起在深圳证券交易所挂牌交易。
2006年5月17日，中国中钢集团公司通过收购吉林炭素集团有限责任公司持有的吉林炭素股份有限公司的所有股权，成为公司控股母公司。
2006年7月3日，公司名称由“吉林炭素股份有限公司”变更为“中钢集团吉林炭素股份有限公司”。
公司在吉林省工商行政管理局登记注册，注册资本28,289.90万元，具有法人资格。企业法人营业执照号：24520085-2。
公司住所：吉林市和平街9号。
公司主要经营炭素及石墨制品的研制、开发、加工、生产、技术服务等。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
公司及公司的子公司执行财政部颁布的《企业会计制度》、《企业会计准则》及有关补充规定。
2、会计年度
公司会计年度采用公历制，即自每年1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
公司发生外币业务，按发生当月1日中国人民银行公布的市场汇率中间价折合为人民币记账，期末外币账户余额按期末中国人民银行公布的市场汇率中间价进行折算调整，折算差额作为汇兑损益，分别下列情况处理：
筹建期间发生的汇兑损益，记入长期待摊费用，并在开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月损益；
与购建固定资产有关借款发生的汇兑损益，在所购建固定资产达到预定可使用状态前予以资本化，记入所购建固定资产的成本；
除上述情况外，汇兑损益均记入财务费用。
6、现金等价物的确定标准
公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7、坏账核算方法
公司应收款项坏帐准备计提的具体办法是：
（1）公司与控股母公司发生的应收款项,按余额百分比法计提坏账准备,计提比例为2%；
（2）母子公司之间交易事项产生的应收款项,不计提坏账准备；
（3）其余应收款项,采用账龄分析法计提坏账准备,提取比例为:
账龄 计提比例%
一年以内 2
一至两年 10
两至三年 35
三至四年 100
四至五年 100
五年以上 100
对有确凿证据表明不能收回的应收款项,或收回可能性不大的(如：债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在短期内无法偿付债务的,以及其他足以证明应收款项可能发生损失的证据),全额计提坏账准备。
8、存货核算方法
公司存货分为原材料、产成品、在产品、低值易耗品等。
A、产成品采用实际成本法核算，发出按加权平均法结转成本，低值易耗品在领用时一次摊销。
公司成本计算方法为逐步分项结转法，生产过程中产生的次品电极在销售时按固定价格结转成本。
B、期末公司在对存货盘点的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分，按照单个存货项目账面价值与可变现净值的差额计提存货跌价准备。
9、长期股权投资的核算方法
A、长期股权投资：按取得时的实际成本作为初始投资成本。
公司对外投资占被投资单位有表决权资本比例在20%(含20%)以下的按成本法核算；权益比例在20%以上或不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；权益比例在50%以上（不含50%）或虽然未达到50%，但具有实质控制权的子公司，采用权益法核算并编制合并会计报表。
股权投资差额：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股权投资差额采用直线法进行摊销，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，按10年摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入资本公积。
B、长期债权投资：按取得时实际支付的全部价款减去已到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投资成本，按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。溢价或折价在债券存续期间，按直线法予以摊销。
C、长期投资减值准备的核算方法：期末公司对长期投资进行逐项检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于投资账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
10、固定资产核算方法
A、公司固定资产包括使用年限在一年以上的房屋、机器、机械、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在人民币2000元以上(含2000元)并且使用年限超过2年的也作为固定资产。
B、固定资产以取得时的成本作为入账价值，按年限平均法分类计提折旧。已计提减值准备的固定资产计提折旧时，按固定资产原价减去累计折旧和已计提减值准备后的账面净额以及尚可使用年限重新计算确定折旧率。预计净残值率为3%，固定资产分类及折旧率如下：
固定资产类别 预计使用年限（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 10-40 3 2.425-9.7
工业炉 10 3 9.70
动力设备 13 3 7.46
传导设备 25 3 3.88
工作机器 13 3 7.46
运输设备 9 3 10.78
仪器仪表 10 3 9.70
C、期末公司对固定资产进行逐项检查，由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按其可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备：
（1）长期闲置不用的、在可预见的未来也不会再使用的、且已无转让价值的固定资产；
（2）由于技术进步等原因已不可使用的固定资产；
（3）虽然尚可使用但使用后产生大量不合格产品的固定资产；
（4）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
（5）其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
11、在建工程核算方法
公司在建工程包括新建工程、改扩建工程和大修理工程、技改工程所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资产净值。与上述工程有关的借款利息按照借款费用资本化原则处理。工程竣工、验收交付使用时按实际成本结转固定资产；已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的工程，自达到预定可使用状态之日起按工程预算造价或工程成本等资料估价转入固定资产并计提折旧。竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估价和已计提折旧。
期末公司对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生减值，如：长期停建并预计在未来3年内不会重新开工、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并给公司带来的经济利益具有很大不确定性以及其他足以证明在建工程已经发生减值情形的，则计提在建工程减值准备。
12、借款费用的核算方法
A、为购建固定资产借入专门借款所发生的的利息、折价或溢价的摊销、以及因外币借款而发生的汇兑差额，在同时满足以下条件时予以资本化，计入该项资产的成本：①资产支出（包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或承担带息债务形式发生的支出）已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必须的购建活动已经开始。
B、专门借款而发生辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，予以资本化；以后发生的辅助费用，于发生当期确认为费用，如果辅助费用金额较小，于发生当期确认为费用；因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。
C、为购建固定资产专门借款所发生的借款费用，公司以月数作为加权平均数的权数计算累计固定资产支出加权平均数及加权平均利率，并相应确定利息资本化金额。
D、如果固定资产购建活动发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月，应暂停借款费用资本化，直至固定资产购建活动重新开始。如果中断是使购建固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用资本化继续进行。
E、除为购建固定资产专门借款发生的借款费用并符合资本化条件外，其他借款费用均于发生当期确认为费用。
13、无形资产核算方法
A、公司无形资产按取得时的实际成本计价，并按无形资产受益期限采用直线法摊销。
B、期末公司对各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力进行检查，对预计可收回金额低于账面价值的，按单项资产计提无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，将无形资产的账面价值全部转入当期损益：
（1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；
（2）某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；
（3）其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
14、长期待摊费用摊销方法
公司长期待摊费用按实际成本计价，在费用项目的受益期限内平均摊销。除购建固定资产以外，所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月损益。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目摊余价值全部转入当期损益。
15、收入确认原则
A、商品销售：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠计量时，确认营业收入实现。
B、提供劳务：按劳务已经提供，相关的成本能够可靠计量，其经济利益能够流入企业，确认收入实现。
16、所得税的会计处理方法
公司所得税采用应付税款法核算。
17、合并会计报表编制方法
A、公司对持有被投资单位有表决权资本总额50%以上，或虽未达到50%，但具有实际控制权的子公司纳入合并会计报表编制范围。
B、合并会计报表是以母、子公司的个别会计报表为基础，按照财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》要求编制的。对纳入合并会计报表范围的公司之间的内部投资、内部往来及内部交易均已抵销，其余项目一一合并。
三、主要税项
1 、增值税:按销售收入的17%计提销项税额,扣除进项税额后的差额计缴；子公司吉林炭素进出口公司出口环节免征销项税并退还进项税,退税率为13%。
2、营业税：按应税收入的5%计缴。
3、城建税和教育费附加:分别按应缴流转税的7%和3%计缴。
4、所得税:公司按应纳税所得额33%计缴。
四、控股子公司及合营企业
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 注册资本 经营范围 本公司投资 持股比
额 例
吉林炭素进出口 50,000,000. 机电产品进出口 50,000,000. 100%
公司 00 00
吉林市松江炭素 158,635,789 炭素制品及来料加 148,674,305 100%
有限责任公司 .77 工 .03
吉林吉炭·尤卡 2440万美元 生产、制造大规格 1829万美元 75%
炭素有限责任公 超高功率石墨电极
司 并销售产品
吉林市神舟炭纤 8,793,986.5 炭纤维及制品 6,428,981.1 100%
维有限责任公司 1 8
吉林市高科特种 2,090,000.0 炭素制品及特种石 1,290,000.0 100%
炭素材料有限责 0 墨制品研究、开发 0
任公司 、制造等
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※以上五家子公司均列入公司合并范围。
五、合并会计报表主要项目注释
货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 期末余额
现金 16,777.74 4,933.01
其中：人民币 16,777.74 4,933.01
银行存款 107,961,343.99 101,416,131.99
其中：人民币 105,279,938.00 99,825,660.26
美元 1,661,341.14 511,671.45
欧元 1,020,064.85 1,078,800.28
其他货币资金
合计 107,978,121.73 101,421,065.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
票据种类 期初余额 期末余额
银行承兑汇票 9,416,985.60 3,401,434.85
商业承兑汇票 1,000,000.00
合计 10,416,985.60 3,401,434.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期
初
余
额
金额 占总额比 坏 金额 占总额比
例（%） 账 例（%）
准
备
1年以内 192, 38.55 3, 132,3 29.53
316, 84 35,92
494. 6, 1.08
35 22
5.
40
1-2年 16,6 3.35 1, 43,25 9.65
98,6 66 4,551
51.9 9, .93
4 92
5.
82
2-3年 58,1 11.65 20 19,05 4.25
61,2 ,3 0,252
76.3 56 .14
1 ,4
46
.7
1
3年以上 231, 46.45 23 253,4 56.57
745, 1, 53,35
669. 74 9.87
71 5,
66
9.
71
合计 498, 100 25 448,0 100
922, 7, 94,08
092. 61 5.02
31 8,
26
7.
64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期初余额 期末余额
金额 占总 坏账准备 金额 占总额 坏账准
额比 比例（ 备
例（% %）
）
1年以内 62,97 8.93 1,253,05 145,761, 47.92 2,902,6
0,547 2.53 102.79 06.68
.16
1-2年 95,90 13.60 4,235,06 30,865,0 10.15 3,448,8
5,999 7.17 66.75 05.16
.33
2-3年 452,2 64.15 18,303,9 27,722,4 9.11 6,633,6
49,08 96.31 39.24 24.78
1.98
3年以上 93,87 13.32 87,858,5 99,852,8 32.82 91,087,
6,879 48.75 46.62 320.84
.88
合计 705,0 100 111,650, 304,201, 100 104,072
02,50 664.76 455.40 ,357.46
8.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期初余额 期末余额
金额 占总额 金额 占总额比
比例(%) 例(%)
1年以内 25,937,35 71.08 33,515,71 78.63
3.02 1.74
1-2年 1,695,401 4.65 728,453.7 1.71
.15 8
2-3年 8,762,509 24.01 6,466,892 15.17
.27 .17
3年以上 95,180.73 0.26 1,910,953 4.49
.55
合计 36,490,44 100 42,622,01 100
4.17 1.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额
金额 跌
价
准
备
原材料 106,320,1 21 119,854,414.8
19.47 1, 9
54
4.
66
包装物 127,322.8
7
在产品 316,500,5 362,606,929.9
20.26 3
库存商品(产 243,317,7 16 323,737,352.0
成品) 07.15 ,2 9
38
,0
00
.6
0
自制半成品 49,634,86 60,835,173.98
7.36
合计 715,900,5 16 867,033,870.8
37.11 ,4 9
49
,5
45
.2
6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货
长期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
长期股权投资 29,453,706.74 7,650,428 21,803,277
.80 .94
长期债权投资(建设 2,306.00 2,306.00
债券)
股权投资差额 23,826,111.65 699,584.5 23,126,527
6 .09
合计 53,282,124.39 8,350,013 44,932,111
.36 .03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 投资成本 账面余 期 核算方法
资单 初始投 期初金 本期增 额 末
位名 资成本 额 减 持
称 股
比
例
（
%
）
东北 20,000 20,000 20,000 2 成本法
证券 ,000.0 ,000.0 ,000.0
有限 0 0 0
责任
公司
宜昌 200,00 200,00 200,00 10 成本法
长江 0.00 0.00 0.00
炭素
厂
大连 100,00 103,27 103,27 10 权益法
远舰 0.00 7.94 7.94
物流
有限
公司
上海 5,000, 7,650, -7,650
吉炭 000.00 428.80 ,428.8
进出 0
口有
限公
司
吉林 1,500, 1,500, 1,500, 0.45 成本法
铁合 000.00 000.00 000.00
金股
份有
限公
司
合计 26,800 29,453 -7,650 21,803
,000.0 ,706.7 ,428.8 ,277.9
0 4 0 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 原始金额 期初余额 本期 本期摊销 期末余额
增加
吉林吉炭·尤卡 18,921,2 17,245,97 197,096.8 17,048,874
炭素有限责任公 93.91 0.98 2 .16
司
吉林市松江炭素 8,190,49 5,092,733 409,524.7 4,683,208.
有限责任公司 4.97 .21 6 45
吉林市神舟炭纤 1,859,25 1,487,407 92,962.98 1,394,444.
维有限责任公司 9.38 .46 48
合计 28,971,0 23,826,11 699,584.5 23,126,527
48.26 1.65 6 .09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产及累计折旧
(1)固定资产原值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加
房屋 331,522,073.01 2,325,000.0
0
建筑物 46,447,498.55 792,411.00
工业炉 183,321,960.67 15,865,075.
09
动力设 109,840,466.87 1,543,225.7
备 6
传导设 39,923,825.35 3,634,839.7
备 0
工作机 486,003,595.52 9,764,992.5
器 5
运输设 29,968,358.39 417,969.00
备
仪器仪 15,554,542.23 967,995.39
表
合计 1,242,582,320. 35,311,508.
59 49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少
房屋 121,522,4 3,608,185.4
34.85 6
建筑物 24,318,87 987,372.77
0.41
工业炉 126,506,4 6,569,171.8
70.17 7
动力设备 61,767,68 3,523,418.6 4,708,884
1.42 2 .89
传导设备 11,374,39 770,714.25
9.15
工作机器 244,553,6 15,955,611.
82.41 08
运输设备 13,633,40 1,295,576.7
3.09 2
仪器仪表 6,943,974 1,230,848.0
.01 6
合计 610,620,9 33,940,898. 4,708,884
15.51 83 .89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)固定资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加
房屋建 3,890,666.15
筑物
动力设 1,301,890.59
备
传导设 345,209.06
备
工作机 3,053,012.91
器
运输设 3,708.00
备
仪器仪 14,576.51
表
合计 8,609,063.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
※公司部分房屋及设备于2005年8月抵押给中国进出口银行大连分行用于贷款，用于抵押的房屋及设备期末净值为180,144,168.30元。
※固产资产减值准备8,609,063.22元系部分高能耗、性能差、高维护费资产，如使用将造成生产经营成本升高，故闲置不用；部分高污染设备及生产线因国家政策要求（如环境保护）已停用；部分资产由于技术进步原因，已不可使用，且已无转让价值。
※公司本期增加固定资产中由在建工程转入33,473,386.21元。
在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名 期初金额 本期增加 本期转固 其它减少 期末金额 资金来
称 定资产 源
石墨化 76,177,10 33,473,3 9,263,34 33,440,3 募股、
内串炉 2.98 86.21 6.58 70.19 自筹
技改工 12,957,74 4,711,10 17,668,8 自筹
程 7.16 1.85 49.01
电极糊 5,785,701 5,785,70 募股
加工厂 .68 1.68
公辅设 14,520,75 14,520,7 自筹
施 9.27 59.27
合计 109,441,3 4,711,10 33,473,3 9,263,34 71,415,6
11.09 1.85 86.21 6.58 80.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 实际成本 期初余额 本 本 本期摊销 期末余额
期 期
增 转
加 出
商誉
土地使用权 50,680,00 46,208,27 618,244.9 45,590,025.
0.00 0.20 8 22
用电权 720,000.0 360,000.0 36,000.00 324,000.00
0 0
许可技术 34,331,33 31,291,44 357,635.4 30,933,809.
6.80 4.57 0 17
合计 85,731,33 77,859,71 1,011,880 76,847,834.
6.80 4.77 .38 39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
※公司土地使用权于2005年8月抵押给中国进出口银行大连分行用于贷款。
短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期初余额 期末余额
贴息借款 3,500,000.00 3,500,000.00
抵押借款 200,000,000.00 200,000,000.00
担保借款 863,163,209.39 323,505,609.39
质押借款 40,000,000.00
合计 1,106,663,209.39 527,005,609.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
票据种类 期初余额 期末余额
银行承兑汇票 120,000,000.00 120,000,000.00
合计 120,000,000.00110 120,000,000.00
,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付账款、预收账款、其它应付款
应付账款、预收账款、其它应付款期末余额中持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款详见附注七。
应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税项 期初余额 期末余额 适用税率（%
）
应交增值税 -5,084,572. -9,176,907. 17
26 84
应交营业税 57,227.88 56,387.88 5
应交所得税 5,942,699.6 5,260,856.3 33
1 6
应交城市维护建 739,864.21 139,017.95 7
设税
应交房产税 1,046,009.9 1,110,358.4
4 0
应交土地使用税 1,762,781.4 1,862,219.3
0 0
应交车船使用税 3,096.40 3,096.40
代扣代缴个人所 325,140.97 132,564.85
得税
印花税 123,697.10 55,870.45
产品税 619,495.12 619,495.12
合计 5,535,440 62,958.87
.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 期末余额
教育费附加 8,397,510.21 8,140,004.66
防洪基金 1,250,280.80 1,225,524.23
住房公积金 557,170.06 558,667.10
副食品价格调节基金 110,760.00 110,760.00
残保基金 646,592.23 646,592.23
合计 10,962,313.30 10,681,548.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 期末余额
预提运输费 213,313.21 297,221.91
焙烧品 1,682,859.53
预提修理费 2,726,208.97 11,340,087.83
海运费 599,670.00
利息 2,932,476.87
佣金 1,199,740.42
加工费 1,820,853.61
差旅费 4,400,000.00
租赁费 2,800,000.00
水电气费 295,145.29
其他 203,480.32 584,848.00
合计 4,825,862.03 26,270,043.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预计负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初余额 期末余额
对外提供担保 27,523,300.00 18,496,547.00
商业承兑票据贴现
未决诉讼
产品质量保证
其他
合计 27,523,300.00 18,496,547.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
※公司因为吉林纸业股份有限公司在中信实业银行沈阳分行3,000万元贷款提供担保而承担连带责任，于2004年末以预计负债形式计入当期损益2,752.33万元。因吉林纸业股份有限公司已偿还部分贷款，故公司本期转回902.68万元。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投 期初余 本 本 期末余额
资 额 期 期
者 投 所 增 减 投资金额 所占比例
名 资 占 加 少
称 金 比
额 例
境 150 53 7,921, 142,258 50.
内 ,18 .0 468.00 ,532.00 29
法 0,0 9
人 00.
持 00
有
股
份
募 12, 4. 481,96 12,188, 4.3
集 670 48 2.00 038.00 1
法 ,00
人 0.0
股 0
境 120 42 8,403,430.00 128,452 45.
内 ,04 .4 ,430.00 40
人 9,0 3
民 00.
币 00
普
通
股
合 282 10 8,403,430.00 8,403, 282,899 100
计 ,89 0 430.00 ,000.00
9,0
00.
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价 554,617, 554,617,32
324.00 4.00
股权投资 11,316.2 11,316.21
准备 1
※其他资 307,795,86 307,795,86
本公积 9.78 9.78
合计 554,628, 307,795,86 862,424,50
640.21 9.78 9.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
※公司其他资本公积本期增加307,795,869.78元，主要系公司债务重组获得的债务重组收益。
盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余 61,956,14 61,956,147
公积 7.61 .61
法定公益 57,236,80 57,236,801
金 1.12 .12
合计 119,192,9 119,192,94
48.73 8.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
本年年初余额 -369,538,592.07
本期增加数 2,439,148.71
其中：本期净利润转入 2,439,148.71
其他增加
本期减少数
其中：本期提取盈余公积数
本期分配现金股利数
本期分配股票股利数
其他减少
期末余额 -367,099,443.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务收入与成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
收入类别 主营业务收入 主营业务成本
2006年1-6月 2005年1-6 2006年1-6 2005年1-6
月 月 月
工业收入 492,350,380 655,480,90 420,423,21 564,716,91
.96 5.03 4.38 8.11
商业收入 254,325,991 258,147,77 244,133,05 243,777,16
.31 4.65 8.62 6.46
小计 746,676,372 913,628,67 664,556,27 808,494,08
.27 9.68 3.00 4.57
公司内各 220,742,324 311,551,52 221,383,28 312,258,22
行业抵销 .44 2.99 5.56 0.80
合计 525,934,047 602,077,15 443,172,98 496,235,86
.83 6.69 7.44 3.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
利息支出 43,293,603.39 38,762,343.54
减：利息收入 566,003.98 763,462.58
汇兑损失 323,900.76 191,204.59
减：汇兑收益
现金折扣
其他支出 3,864,925.86 2,439,094.23
合计 46,916,426.03 40,629,179.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
收入 支出 利润 收入 支出 利润
材料 53,16 46,26 6,902 34,21 29,094, 5,124,9
销售 8,022 5,658 ,363. 9,903 943.37 60.28
.25 .47 78 .65
废料 4,860 4,860 3,181 6,864.0 3,174,1
销售 ,815. ,815. ,044. 0 80.08
03 03 08
劳务 330,8 216,3 114,5 610,9 380,144 230,806
79.71 20.76 58.95 50.48 .12 .36
加工 4,414 4,414 3,871 23,695. 3,847,8
,439. ,439. ,591. 00 96.67
22 22 67
代理 258,9 9,214.1 249,748
62.50 4 .36
其它 849,3 742,2 107,0 2,634 4,630,2 -1,995,
02.42 47.30 55.12 ,974. 07.55 233.51
04
公司
内各
行业
抵销
合计 63,62 47,22 16,39 44,77 34,145, 10,632,
3,458 4,226 9,232 7,426 068.18 358.24
.63 .53 .10 .42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
股权投资收益 378,278.58 -526,089.36
股权投资差额摊销 -699,584.56 -1,870,536.52
合计 -321,305.98 -2,396,625.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
固定资产清理损失 1,158,775.11
债务重组损失 1,930.95 364,547.00
非公益性捐赠支出 35,561.61 98,151.61
违约、赔偿、罚款等支 77,484.84 26,808.22
出
防洪基金 7,660.00 53,924.10
预计担保损失 -9,026,753.00
其他 19,881.40 18,516.30
合计 -7,725,459.09 561,947.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
收到的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数
收回代垫款项 421,680,429.40
备用金 877,809.42
利息 552,306.14
其他 36,765.68
合计 423,147,310.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
支付的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数
海运费 2,868,329.22
保险费 2,184,331.11
管理费用 12,614,553.01
营业费用 2,487,193.24
佣金 2,257,210.35
港口费用 1,184,085.09
其他 9,459,020.00
合计 33,054,722.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
母公司主要会计报表项目注释
应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期初余额
金额 占总额比例 坏账准备 金额
（%）
1年以内 111, 30.19 2,239,068.6 83,465,02
953, 5 7.58
432.
53
1-2年 16,5 4.47 1,659,031.3 41,510,89
90,3 4 9.00
13.4
1
2-3年 57,6 15.56 20,188,847. 19,016,49
82,4 27 6.14
20.7
8
3年以上 184, 49.78 184,577,294 205,953,8
577, .66 56.40
294.
66
合计 370, 100 208,664,241 349,946,2
803, .92 79.12
461.
38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期初余额
金额 占总 坏账准备 金额 占总额比
额比 例（%）
例（%
）
1年以 80,656,3 11.37 849,266. 200,7 53.18
内 17.79 09 92,13
6.71
1-2年 107,683, 15.18 2,296,80 46,05 12.20
716.27 1.11 9,663
.71
2-3年 473,759, 66.79 16,345,8 54,27 14.38
188.31 40.64 3,140
.27
3年以 47,241,4 6.66 41,472,0 76,41 20.24
上 38.99 47.39 3,395
.99
合计 709,340, 100 60,963,9 377,5 100
661.36 55.23 38,33
6.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
长期股权投资 288,683,062. -4,186,08 1,533,724. 282,963,249
57 8.59 55 .43
其中：对子公司投 267,183,062. -4,186,08 1,533,724. 261,463,249
资 57 8.59 55 .43
对其他企业投资 21,500,000.0 21,500,000.
0 00
长期债权投资
其他长期投资
股权投资差额 23,826,111.6 699,584.56 23,126,527.
5 09
减：减值准备
合计 312,509,174. -4,186,08 2,233,309. 306,089,776
22 8.59 11 .52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)对子公司长期投资明细表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
吉林吉炭·尤卡炭素 143,389,7 -438,387.8 142,951,396
有限责任公司 84.75 0 .95
吉林市松江炭素有限 55,410,11 -6,881,578 48,528,537.
责任公司 6.79 .90 89
吉林市神舟炭纤维有 6,337,952 1,983,896. 8,321,848.6
限责任公司 .67 01 8
上海进出口有限公司 1,533,724 1,533,724
.55 .55
吉林市高科特种炭素 1,214,829 607,714.28 1,822,544.2
材料有限责任公司 .92 0
吉林炭素进出口公司 59,296,65 542,267.82 59,838,921.
3.89 71
合计 267,183,0 -4,186,088 1,533,724 261,463,249
62.57 .59 .55 .43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)对其它企业投资明细表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
东北证券有限责 20,000,000.0 20,000,000.
任公司 0 00
吉林铁合金股份 1,500,000.00 1,500,000.0
有限公司 0
合计 21,500,000.0 21,500,000.
0 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)股权投资差额明细表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 原始金 期初余额 本期 本期摊销 期末余额
额 增加
吉林吉炭·尤卡炭 18,921, 17,245,9 197,096.8 17,048,874
素有限责任公司 293.91 70.98 2 .16
吉林市松江炭素有 8,190,4 5,092,73 409,524.7 4,683,208.
限责任公司 94.97 3.21 6 45
吉林市神舟炭纤维 1,859,2 1,487,40 92,962.98 1,394,444.
有限责任公司 59.38 7.46 48
合计 28,971, 23,826,1 699,584.5 23,126,527
048.26 11.65 6 .09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、主营业务收入与成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
业务板块 主营业务收入 主营业务成本
2006年1-6 2005年1-6月 2006年1-6 2005年1-6月
月 月
工业产品 413,100,96 467,899,362 344,857,9 392,075,168
收入 0.08 .18 16.05 .72
合计 413,100,96 467,899,362 344,857,9 392,075,168
0.08 .18 16.05 .72
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5、投资收益
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项目 2006年1-6月 2005年1-6月
对被投资公司权益法 -4,186,088.59 -526,289.36
股权投资差额摊销 -699,584.56 -1,870,536.5
2
合计 -4,885,673.15 -2,396,825.8
8
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七、关联方关系及其交易
（一）存在控制关系的关联方
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企业名称 注册地址 主营业务 与本 经济 法
企业 性质 定
关系 或类 代
型 表
人
中国中钢集团公司 北京市西长安 冶金矿产资源开 母公 国有 黄
街乙17号 发与加工；冶金 司 企业 天
原料、产品贸易 文
与物流；相关工
程技术服务与设
备制造。
吉林炭素进出口公 吉林市和平街9 机电产品进出口 子公 股份 王
司 号 司 制 建
平
上海吉炭进出口有 上海浦东新区 进出口贸易 子公 有限 王
限公司 向城路5823层F 司 责任 建
室 平
吉林吉炭·尤卡炭 长春市高新技 生产、制造大规 控股 中外 杨
素有限责任公司 术产业开发区 格超高功率石墨 子公 合资 超
前进大街95号 电极并销售产品 司
吉林市松江炭素有 吉林市昌邑区 炭素制品生产及 子公 有限 刘
限责任公司 新村街13号 来料加工 司 责任 艺
飞
吉林市神舟炭纤维 吉林市和平街9 炭纤维及制品 子公 有限 张
有限责任公司 号 司 责任 永
明
吉林市高科特种炭 吉林高新创业 炭素制品及特种 子公 有限 王
素材料有限责任公 园A座4层12号 石墨制品研究、 司 责任 晓
司 开发、制造等 影
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（二）存在控制关系的关联方注册资本及其变化（单位：万元）
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企业名称 期初数 本期增加 本期减 期末数
少
中国中钢集团公司 120,340.0 120,340.00
0
吉林炭素进出口公司 5,000.00 5,000.00
上海吉炭进出口有限公司 500.00 500.00
吉林吉炭·尤卡炭素有限 2440万美 2440万美元
责任公司 元
吉林市松江炭素有限责任 15,863.00 15,863.00
公司
吉林市神舟炭纤维有限责 879.40 879.40
任公司
吉林市高科特种炭素材料 209.00 209.00
有限责任公司
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（三）存在控制关系的关联方所持股份及其变化（单位：万元）
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企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比
% % % 例%
吉林炭素集团有限 1501 53.0 15018 53.0
责任公司 8 9 9
中国中钢集团公司 14,22 50.2 14,22 50.
6 9 6 29
吉林炭素进出口公 5000 100 5000 100
司
上海吉炭进出口有 500 100 500 100
限公司
吉林吉炭·尤卡炭 1829 75 1829 75
素有限责任公司 万美 万美
元 元
吉林市松江炭素有 1586 100 15863 100
限责任公司 3
吉林市神舟炭纤维 879. 100 879.4 100
有限责任公司 4
吉林市高科特种炭 209 100 209 100
素材料有限责任公
司
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（四）不存在控制关系的关联方关系的性质
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企业名称 与本企业关系
吉林炭素集团有限责任公司 公司关键管理人员控制的企业
吉林炭素集团有限责任公司供销公司 公司关键管理人员控制的企业
桂林市吉炭贸易有限公司 公司关键管理人员控制的企业
吉林市炭素异型石墨制品厂 公司关键管理人员控制的企业
吉林市吉炭工程有限责任公司 公司关键管理人员控制的企业
吉林吉炭汽车运输有限责任公司 公司关键管理人员控制的企业
吉林市特种炭有限责任公司 公司关键管理人员控制的企业
吉林炭素集团长春有限公司 公司关键管理人员控制的企业
吉林炭素集团上海炭素厂 公司关键管理人员控制的企业
上海碳素有限公司 公司关键管理人员控制的企业
中钢炉料公司 与本公司同受一企业控制
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（五）关联方交易
交易定价依据：
公司与集团及集团所属公司的关联交易，本着有偿等价原则，参照市场合理价格进行核算,并签定了相应合同和协议。
项 目 定价依据
采购货物 参照市场合理价格
销售货物 参照市场合理价格
接受劳务 参照市场合理价格
接受服务 依据双方合同协议
采购货物
公司各年度向关联方采购货物有关明细资料如下： 单位:元
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C、销售货物
1、销售材料
2、销售产品
D、接受劳务
E、关联方应收应付款项余额:
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企业名称 2006年6月30日 2005年12月31日
项目 金额 款项性 金额 款项性
质 质
其他应收款:
吉林炭素集团有限责任 78,267,910.0 往来款 526,384,040.2 往来款
公司 4 8
吉林炭素集团有限责任 14,712,023.3 货款 7,612,246.19 货款
公司供销公司 7
吉林炭素集团上海炭素 22,089,042.1 货款 22,089,042.19 货款
厂 9
桂林市吉炭贸易有限公 2,821,389.35 货款 2,821,389.35 货款
司
吉林市吉炭工程有限责 1,140,708.83 往来款
任公司
应付票据：
吉林炭素进出口公司 120,000,000. 结算货 120,000,000.0 结算货
00 款 0 款
其他应付款：
吉林炭素集团有限责任 3,503,083.58 往来款
公司
上海炭素有限公司 197,730.98 货款 7,234,888.99 货款
吉林市吉炭工程有限责 1,220,000.00 往来款 1,220,000.00 往来款
任公司
吉林市特种炭有限责任 749,394.05 往来款 749,394.05 往来款
公司
吉林市异型石墨制品厂 671,141.35 往来款 671,141.35 往来款
中国中钢集团公司 241,490,000. 借款
00
应付帐款
中钢炉料公司 20,406,912.6 货款
0
预付账款：
吉林炭素集团有限责任 2,403,690.31 货款 2,403,690.31 货款
公司
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F、其它应披露事项：
1、根据本公司与吉林炭素集团有限责任公司签订的《综合服务协议》，由吉林炭素集团有限责任公司为本公司提供全面的后勤有偿服务， 2006年1-6月应计并支付综合服务费200万元。
2、为控股股东及其它关联方提供担保：
公司为全资子公司吉林炭素进出口公司银行借款人民币7,905万元提供担保，并和吉林市松江炭素有限责任公司、吉炭集团共同为吉林炭素进出口公司银行借款人民币3,000万元提供担保；公司为控股子公司吉林市松江炭素有限责任公司银行借款人民币1,647万元提供担保。
公司除上述为子公司银行借款提供担保外，没有为控股股东中国中钢集团公司及其它关联方提供担保。
或有事项
截至本会计报表签发日无或有事项。
九、承诺事项
截至本会计报表签发日，公司并未发生影响本公司会计报表阅读和理解的重大承诺事项。
十、资产负债表日后事项中的非调整事项
截至本会计报表签发日，公司并未发生影响本公司会计报表阅读和理解的重大资产负债表日后非调整事项。
十一、其他重要事项
公司及控股子公司于2006年3月17日与中国工商银行吉林市哈达支行、吉林市吉林大街支行（以下简称：债权银行）分别签订了《资产抵债协议》，经交易双方协商确定，公司以评估价值8.297亿元的资产和现金1.2亿元偿还银行债务，债权银行注销公司同等金额应收款。同时，公司用5.232亿的现金回购了上述抵债资产，通过债务重组，公司实现所有者权益增加3.065亿元，每股净资产增加1.08元。上述债务重组已于2006年5月22日实施完成。
资产负债表
编制单位:中钢集团吉林炭素股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
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资产 注 报告期期末数 年初数
释 母公司 合并数 母公司 合并数
流动资产
：
货币资金 1 82,049,817 101,421,065 46,513,873.0 107,978,121.7
.92 .00 4 3
短期投资
应收票 2 3,341,434. 3,401,434.8 9,883,348.10 10,416,985.60
据 85 5
应收股
利
应收利息
应收账款 3/ 131,516,25 181,000,963 162,139,219. 241,303,824.6
1 8.62 .28 46 7
其他应收 4/ 324,152,08 200,129,097 648,376,706. 593,351,843.5
款 2 0.33 .94 13 9
预付账款 5 31,665,153 42,622,011. 23,605,537.1 36,490,444.17
.24 24 8
应收补 1,961,109.2 4,902,893.35
贴款 0
存货 6 680,513,67 850,585,485 524,211,036. 699,450,991.8
1.13 .93 75 5
待摊费 51,573.32 226,138.80 48,157.50
用
一年内到
期的长期
债权投资
其他流动
资产
流动资产 1,253,289, 1,381,347,3 1,414,729,72 1,693,943,262
合计 989.41 06.24 0.66 .46
长期投资
：
长期股权 7/ 306,089,77 44,929,805. 312,509,174. 53,279,818.39
投资 3 6.52 03 22
其中：合 23,126,527 23,126,527. 23,826,111.6 23,826,111.65
并价差 .09 09 5
长期债权 2,306.00 2,306.00
投资
长期投 306,089,77 44,932,111. 312,509,174. 53,282,124.39
资合计 6.52 03 22
固定资产
：
固定资产 8 925,094,10 1,272,024,4 891,300,008. 1,242,582,320
原价 5.15 23.08 32 .59
减：累计 8 504,574,76 639,852,929 480,748,903. 610,620,915.5
折旧 4.71 .45 13 1
固定资产 420,519,34 632,171,493 410,551,105. 631,961,405.0
净值 0.44 .63 19 8
减：固定 8 8,609,063. 8,609,063.2 8,609,063.22 8,609,063.22
资产减值 22 2
准备
固定资产 411,910,27 623,562,430 401,942,041. 623,352,341.8
净额 7.22 .41 97 6
工程物资 14,732,891 14,732,891. 15,772,849.7 15,772,849.70
.10 10 0
在建工程 9 67,111,965 71,415,680. 107,537,452. 109,441,311.0
.85 15 17 9
固定资产
清理
固定资产 493,755,13 709,711,001 525,252,343. 748,566,502.6
合计 4.17 .66 84 5
无形产及
其他资产
：
无形资产 10 45,914,025 76,847,834. 46,568,270.2 77,859,714.77
.22 39 0
长期待摊
费用
其他长期
资产
无形资产 45,914,025 76,847,834. 46,568,270.2 77,859,714.77
及其他资 .22 39 0
产合计
递延税项
：
递延税项
借项
资产总计 2,099,048, 2,212,838,2 2,299,059,50 2,573,651,604
925.32 53.32 8.92 .27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：李勇智 主管会计机构负责人：庞志光 会计机构负责人：高景武
资产负债表（续）
编制单位:中钢集团吉林炭素股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
负债及股 注 报告期期末数 年初数
东权益 释 母公司 合并数 母公司 合并数
流动负债
：
短期借款 11 387,986,19 527,005,609 890,806,199. 1,106,663,209
9.61 .39 61 .39
应付票据 12 120,000,00 120,000,000 80,000,000.0 120,000,000.0
0.00 .00 0 0
应付账款 13 118,151,04 167,882,740 111,168,515. 150,978,629.2
7.39 .54 11 9
预收账款 13 25,135,387 35,850,044. 37,062,906.5 47,087,421.02
.38 27 1
应付工 - 464,393.84 2,882,516.09
资
应付福利 479,710.63 1,838,084.5 626,506.48 1,652,822.54
费 3
应付股利 6,289,361. 6,289,361.3 6,289,361.39 6,289,361.39
39 9
应交税金 14 -284,295.6 62,958.87 4,032,756.71 5,535,440.37
3
其他应交 15 9,959,885. 10,681,548. 10,149,082.7 10,962,313.30
款 69 22 2
其他应付 13 493,602,02 352,821,720 227,546,678. 138,890,192.5
款 7.81 .53 15 6
预提费用 16 19,867,372 26,270,043. 4,825,862.03
.59 93
预计负债 17 18,496,547 18,496,547. 27,523,300.0 27,523,300.00
.00 00 0
一年内到 - - 307,050,000. 307,050,000.0
期的长期 00 0
负债
其他流动
负债
流动负债 1,199,683, 1,267,663,0 1,702,255,30 1,930,341,067
合计 243.86 52.51 6.68 .98
长期负债
：
长期借款 - - 6,500,000.00 6,500,000.00
应付债券
长期应付
款
专项应付 - - 1,724,224.70 1,724,224.70
款
其他长期
负债
长期负债 - - 8,224,224.70 8,224,224.70
合计
递延税项
：
递延税款
贷项
负债合计 1,199,683, 1,267,663,0 1,710,479,53 1,938,565,292
243.86 52.51 1.38 .68
少数股东 47,758,185. 47,904,314.72
权益 45
股东权益
：
股本 18 282,899,00 282,899,000 282,899,000. 282,899,000.0
0.00 .00 00 0
资本公积 19 862,424,50 862,424,509 554,628,640. 554,628,640.2
9.99 .99 21 1
盈余公积 20 93,665,643 119,192,948 93,665,643.2 119,192,948.7
.29 .73 9 3
其中:法 44,473,148 57,236,801. 44,473,148.4 57,236,801.12
定公益金 .40 12 0
未分配利 21 -339,623,4 -367,099,44 -342,613,305 -369,538,592.
润 71.82 3.36 .96 07
股东权益 899,365,68 897,417,015 588,579,977. 587,181,996.8
合计 1.46 .36 54 7
负债及股 2,099,048, 2,212,838,2 2,299,059,50 2,573,651,604
东权益总 925.32 53.32 8.92 .27
计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：李勇智 主管会计机构负责人：庞志光 会计机构负责人：高景武
利润及利润分配表
编制单位:中钢集团吉林炭素股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
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项目 注 报告期 上年同期
释 母公司 合并数 母公司 合并数
一、主营 22/ 413,100,9 525,934,047 467,899,362. 602,077,156.6
业务收入 4 60.08 .83 18 9
减：主营 22/ 344,857,9 443,172,987 392,075,168. 496,235,863.7
业务成本 4 16.05 .44 72 7
主营业务 112,863.4 362,437.12 2,616,799.90 2,813,704.67
税金及附 5
加
二、主营 68,130,18 82,398,623. 73,207,393.5 103,027,588.2
业务利润 0.58 27 6 5
加：其他 24 15,627,67 16,399,232. 13,619,392.4 10,632,358.24
业务利润 3.18 10 8
减：营业 16,310,55 22,381,386. 17,896,318.7 25,235,674.75
费用 6.70 49 1
管理费用 29,078,10 36,036,012. 31,223,622.5 42,779,081.55
6.64 02 5
财务费用 23 39,523,32 46,916,426. 31,275,837.6 40,629,179.78
4.82 03 9
三、营业 -1,154,13 -6,535,969. 6,431,007.09 5,016,010.41
利润 4.40 17
加：投资 25/ -4,885,67 -321,305.98 -2,396,825.8 -2,396,625.88
收益 5 3.15 8
补贴收入
营业外收 81,254.00 1,505,607.4 31,557.00 31,857.00
入 6
减：营业 26 -8,948,38 -7,725,459. 441,525.98 561,947.23
外支出 7.69 09
四、利润 2,989,834 2,373,791.4 3,624,212.23 2,089,294.30
总额 .14 0
减：所得 80,771.96 111,186.60
税
少数股权 -146,129.27
收益
五、净利 2,989,834 2,439,148.7 3,624,212.23 1,978,107.70
润 .14 1
加:年初 -342,613, -369,538,59 -156,653,261 -185,849,836.
未分配利 305.96 2.07 .72 88
润
其他转入
六、可供 -339,623, -367,099,44 -153,029,049 -183,871,729.
分配的利 471.82 3.36 .49 18
润
减：提取
法定盈余
公积
提取法定
公益金
提取职工
奖励及福
利基金
提取储备
基金
提取企业
发展基金
利润归还
投资
七、可供 -339,623, -367,099,44 -153,029,049 -183,871,729.
股东分配 471.82 3.36 .49 18
的利润
减：应付
优先股股
利
提取任意
盈余公积
应付普通
股股利
转作股本
的普通股
股利
八、未分 -339,623, -367,099,44 -153,029,049 -183,871,729.
配利润 471.82 3.36 .49 18
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法定代表人：李勇智 主管会计机构负责人：庞志光 会计机构负责人：高景武
补充资料
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项目 报告期 上年同期
母公司 合并数 母公司 合并数
1.出售、处置部
门或被投资单位
所得收益
2.自然灾害发生
的损失
3.会计政策变更
增加(或减少)利
润总额
4.会计估计变更
增加(或减少)利
润总额
5.债务重组损失 1,930.95 1,930.95 364,547.00 364,547.00
6.其他
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法定代表人：李勇智 主管会计机构负责人：庞志光 会计机构负责人：高景武
现金流量表
编制单位:中钢集团吉林炭素股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
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项目 注 报告期期末数
释 母公司 合并数
一、经营活动产生的现金流量
：
销售商品、提供劳务收到的现 469,334,740.83 586,204,851.28
金
收到的税费返还 14,495,464.29
收到的其他与经营活动有关的 27 415,384,834.09 423,147,310.64
现金
现金流入小计 884,719,574.92 1,023,847,626.2
1
购买商品、接受劳务支付的现 387,116,949.44 537,687,585.72
金
支付给职工以及为职工支付的 18,216,760.47 31,617,434.75
现金
支付的各项税费 5,007,327.04 12,559,244.85
支付的其他与经营活动有关的 28 14,230,602.01 33,054,722.02
现金
现金流出小计 424,571,638.96 614,918,987.34
经营活动产生的现金流量净额 460,147,935.96 408,928,638.87
二、投资活动产生的现金流量
：
收回投资所收到的现金 7,859,063.42
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的
现金
现金流入小计 7,859,063.42
购建固定资产、无形资产和其 626,750.00 986,001.66
他长期资产所支付的现金
投资Ц兜南纸?
支付的其他与投资活动有关的
现金
现金流出小计 626,750.00 986,001.66
投资活动产生的现金流量净额 -626,750.00 6,873,061.76
三、筹资活动产生的现金流量
：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 334,990,000.00 394,880,565.70
收到的其他与筹资活动有关的
现金
现金流入小计 334,990,000.00 394,880,565.70
偿还债务所支付的现金 736,232,300.00 789,759,700.00
分配股利、利润或偿付利息所 22,742,941.08 27,479,623.06
支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的
现金
现金流出小计 758,975,241.08 817,239,323.06
筹资活动产生的现金流量净额 -423,985,241.08 -422,358,757.36
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加 35,535,944.88 -6,557,056.73
额
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法定代表人：李勇智 主管会计机构负责人：庞志光 会计机构负责人：高景武
现金流量表补充资料
编制单位:中钢集团吉林炭素股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
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项目 注 报告期期末数
释 母公司 合并数
1、将净利润调节为经营活动
的现金流量：
净利润 2,989,834.14 2,439,148.71
加：少数股东收益 -146,129.27
计提的资产减值准备 2,190,481.77 1,899,448.87
固定资产折旧 23,825,861.58 33,884,444.83
无形资产摊销 654,244.98 1,011,880.38
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加) -51,573.32 -177,981.30
预提费用增加(减:减少) 19,867,372.59 21,444,181.90
处置固定资产、无形资产和其 -19,254.00 -278,382.89
他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 39,523,324.82 46,916,426.03
投资损失（减:收益） 4,885,673.15 321,305.98
递延税款贷项（减:借项）
存货的减少（减:增加） -156,302,634.38 -151,134,494.08
经营性应收项目的减少（减: 344,509,348.86 454,411,890.72
增加）
经营性应付项目的增加（减: 178,075,255.77 -1,663,101.01
减少）
其他
经营活动产生的现金流量净额 460,147,935.96 408,928,638.87
2、不涉及现金收支的投资和
筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加
情况：
现金的期末余额 82,049,817.92 101,421,065.00
减：现金的期初余额 46,513,873.04 107,978,121.73
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 35,535,944.88 -6,557,056.73
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法定代表人：李勇智 主管会计机构负责人：庞志光 会计机构负责人：高景武
资产减值准备明细表
编制单位:中钢集团吉林炭素股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
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项目 期初余额 本期增 本期减少数 期末余额
加数 因资 其他原 合计
产价 因转出
值回 数
升转
回数
一、坏帐准备合 369,268, 9,474, - 7,578,3 7,578, 371,165,
计 932.40 854.10 07.30 307.30 479.20
其中：应收帐款 257,618, 9,474, - - 267,093,
267.64 854.10 121.74
其他应收款 111,650, 7,578,3 7,578, 104,072,
664.76 07.30 307.30 357.46
二、短期投资跌
价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准 16,449,5 - 1,160.3 1,160. 16,448,3
备合计 45.26 0 30 84.96
其中：库存商品 16,238,0 16,238,0
00.60 00.60
原材料 211,544. 1,160.3 1,160. 210,384.
66 0 30 36
四、长期投资减
值准备合计
其中：长期股权
投资
五、固定资产减 8,609,06 8,609,06
值准备合计 3.22 3.22
其中：房屋、建 3,890,66 3,890,66
筑物 6.15 6.15
办公用品
机器设备 4,718,39 4,718,39
7.07 7.07
六、无形资产减
值准备合计
其中：专利权
非专利技术
商标权
七、在建工程减
值准备合计
八、委托贷款减
值准备
九、总计 394,327, 9,474, - 7,579,4 7,579, 396,222,
540.88 854.10 67.60 467.60 927.38
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法定代表人：李勇智 主管会计机构负责人：庞志光 会计机构负责人：高景武
利润表附表—净资产收益率及每股收益
编制单位:中钢集团吉林炭素股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
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报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营利润 9.182 14.004 0.291 0.291
营业利润 -0.728 -1.111 -0.023 -0.023
净利润 0.272 0.415 0.009 0.009
扣除非经常损益后的 -0.679 -1.035 -0.022 -0.022
利润
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法定代表人：李勇智 主管会计机构负责人：庞志光 会计机构负责人：高景武