中钢国际工程技术股份有限公司
            2018年年度内部控制评价报告


中钢国际工程技术股份有限公司全体股东：

    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他

内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本

公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日

常监督和专项监督的基础上，我们对公司2018年12月31日（内部

控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

    一、重要声明

    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内

部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董

事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经

理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事

会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假

记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性

和完整性承担个别及连带法律责任。

    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安

全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进

企业实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为

实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内

部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据

                           1
内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

    二、内部控制评价结论

    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控

制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会

认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所

有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控

制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之

间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

    三、内部控制评价工作情况

    （一）内部控制评价范围

    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务

和事项以及高风险领域。

    1. 纳入评价范围的单位包括：本公司及所属公司。所属公

司为子公司中钢设备有限公司及其所属的十六家子公司：包括中

钢集团工程设计研究院有限公司、中钢石家庄工程设计研究院有

限公司、中钢集团天澄环保科技股份有限公司、中钢国际工程技

术股份（巴西）有限公司、中钢设备（土耳其）有限公司、中钢

国际工程技术（俄罗斯）有限公司、中钢设备（马来西亚）有限

公司、中钢设备（呼伦贝尔）水务有限公司、湖南中钢设备工程

有限公司、长沙官桥建设开发有限公司、北京国冶锐诚工程技术

                             2
有限公司、中钢设备（玻利维亚）有限公司、湖南中钢设备市政

工程有限公司、重庆城康实业有限公司、中钢印度有限公司、中

钢集团武汉安全环保研究院有限公司。纳入评价范围单位资产总

额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司

合并财务报表营业收入总额的100%。

    2. 纳入评价范围的主要业务和事项包括:组织架构、发展战

略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资

产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、业务外

包、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递及信息系统。

重点关注的高风险领域主要包括：工程项目管理、合同管理、采

购及供应商管理、资金运营管理、资产管理、对外投资管理及分

（子）公司管控。

    上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖

了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

    （二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

    公司依据企业内部控制规范体系及《企业内部控制基本规

范》及其配套指引、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》、

中国证券监督管理委员会有关规定及其他相关法律法规组织开

展内部控制评价工作。

    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺

陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好

和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部

                            3
控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，

并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如

下：

    1. 财务报告内部控制缺陷认定标准

    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

    内部控制缺陷导致的错报与利润表相关的，以合并财务报表

的净利润为指标进行衡量；内部控制缺陷导致的错报与资产相关

的，以合并财务报表资产总额为指标进行衡量。

缺陷等级                               定量标准

            （1）错报≥合并财务报表资产总额的 1%；
 重大缺陷
            （2）错报≥合并财务报表净利润的 5%。
            （1）合并财务报表资产总额的 0.5%≤错报＜合并财务报表资产总
            额的 1%；
 重要缺陷
            （2）合并财务报表净利润的 3%≤错报<合并财务报表净利润的
            5%。
            （1）错报＜合并财务报表资产总额的 0.5%；
 一般缺陷
            （2）错报＜合并财务报表净利润的 3%。

    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

    财务报告内部控制重大缺陷的迹象包括：公司董事、监事和

高级管理人员存在舞弊行为；注册会计师发现当期财务报告存在

重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；公司审计

委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。

    财务报告内部控制重要缺陷的迹象包括：关键岗位人员存在

舞弊行为；注册会计师发现当期财务报告存在较大错报，而内部

控制在运行过程中未能发现该错报；公司审计委员会和内部审计

                                   4
机构对内部控制的监督有较大缺失。

    财务报告内部控制一般缺陷是指除上述重大缺陷和重要缺

陷以外的其他内部控制缺陷。

    2. 非财务报告内部控制缺陷认定标准

    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

    重大缺陷：由于存在内控缺陷而造成的直接财产损失大于或

等于3,000万元。

    重要缺陷：由于存在内控缺陷而造成的直接财产损失大于或

等于1,500万元，但小于3,000万元。

    一般缺陷：由于存在内控缺陷而造成的直接财产损失小于

1,500万元。

    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

    非财务报告内部控制重大缺陷的迹象包括：严重违反“三重

一大”决策程序，决策过程不民主，造成决策严重失误；违反国

家法律或内部规定程序，出现重大事故，造成重大经济损失或公

司品牌价值严重受损；高级管理人员、高级技术人员流失严重（流

失人员≥总数的50%）；重要业务缺乏制度控制或制度体系失效；

媒体频现负面新闻，给公司声誉带来长期无法弥补的损害，直接

影响公司生存发展。

    非财务报告内部控制重要缺陷的迹象包括：没有完全履行

“三重一大”决策程序，决策过程不民主，造成决策失误；违反国

家法律或内部规定程序，出现较大事故；高级管理人员、高级技

                             5
术 人 员 流 失 较 大 （ 总 数 的 30%≤ 流 失 人 员 ＜ 总 数 50% ）；

主要业务缺乏制度控制或制度体系失效；媒体频现负面新闻，给

公司声誉带来较大损害。

    非财务报告内部控制一般缺陷是指除以上重大缺陷和重要

缺陷以外的其他内部控制缺陷。

    （三）内部控制缺陷认定及整改情况

    1. 财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

    根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司

不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

    2. 非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

    根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未

发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

      四、其他内部控制相关重大事项说明

    报告期内公司无其他需要说明的内部控制相关的重大事项。




                              董事长：



                               中钢国际工程技术股份有限公司

                                        2019年3月28日




                                 6