兰州黄河企业股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3
未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
荣十庆 出差 杨世江
宋治成 出差 杨世江
杨世汶 出差 牛东继
田建军 出差 牛东继
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人杨世江先生、总裁牛东继先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）徐敬瑜先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 基本情况简介
公司名称：兰州黄河企业股份有限公司
股票简称_ 兰州黄河
股票代码_ 000929
上市证券交易所_ 深圳证券交易所
注册地址：兰州市七里河区郑家庄108号
注册地址的邮政编码：730050
办公地址：兰州市庆阳路219号金运大厦22层
办公地址的邮政编码：730030
公司国际互联网网址：http://www.yellowriver.net.cn
电子信箱：yellowriver@yellowriver.net.cn
公司信息披露报纸：中国证券报、证券时报
_ 董事会秘书_ 证券事务代表
姓名_ 魏福新_ 雍生东
联系地址_兰州市庆阳路219号金运大厦22层_ 兰州市庆阳路219号金运大厦22层
电话_ （0931）8449054_ （0931）8449039
传真_ （0931）8449005_ （0931）8449005
电子信箱 wfx0523@sina.com_ yongsd@126.com
2.2 公司其他有关资料
首次注册登记日期：1993年12月
首次注册登记地点：兰州市七里河区郑家庄108号
企业法人营业执照注册号：6200001050440
税务登记号码：地税甘证字620103224345315
聘请的会计师事务所名称：北京五联方圆会计师事务所有限公司
公司聘请的会计师事务所办公地址：
总所地址：北京市崇文区崇文门外大街9号北京新世界正仁大厦8层
甘肃分所地址：甘肃省兰州市庆阳路352号世纪广场 C座18层
2.3 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 1,339,088,918.39 1,370,544,462.34 -2.30%
所有者权益（或股东权益） 409,311,633.57 387,220,278.50 5.71%
每股净资产 2.20 2.08 5.77%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 260,432,291.75 11,571.55%
每股经营活动产生的现金流量净额 1.40 14,000.00%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 5,106,846.66 22,091,355.08 2,663.22%
基本每股收益 0.027 0.119 19.00%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - 0.118 -
稀释每股收益 0.027 0.119
净资产收益率 1.25% 5.40% 1.20%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 1.19% 5.34% 1.16%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
各种形式的政府补贴 1,924,000.00
其他营业外收入 517,602.90
非经常性损益对少数股权影响数 -740,155.39
非经常性损益对所得税影响数 -46,861.11
其他营业外支出 -1,409,586.14
合计 245,000.26
2.4 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 19,472
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国长城资产管理公司 9,288,300 人民币普通股
甘肃省工业交通投资公司 6,978,947 人民币普通股
中国石化集团第五建设公司 1,989,544 人民币普通股
珠海合创贸易有限公司 1,444,337 人民币普通股
长沙宇兴五金贸易有限公司 1,421,431 人民币普通股
苏世华 1,105,790 人民币普通股
邱亚川 1,092,991 人民币普通股
钱万法 1,060,278 人民币普通股
深圳市雅润珍珠有限公司 965,086 人民币普通股
方琼华 935,663 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1.货币资金比年初增长91.96%，主要是因为本报告期商品销售回款增加及收购大麦增加贷款所致．2.存货比年初减少54%,主要是因为本期大麦收购才开始. 3.应付账款比年初减少37.3%,主要是因为偿还债务所致.
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
控股股东兰州黄河新盛投资有限公司的限售股份承诺36个月不上市交易或转让；其他限售股份遵循法定承诺。截至目前该承诺尚在履行中。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
由于我公司控股子公司兰州黄河高效农业发展有限公司和兰州黄河投资担保有限公司曾与闽发证券公司进行过投资业务合作，后我公司查询发现，闽发证券被东方资产管理公司托管并清算的过程中，司法部门将进行过业务合作的我公司控股子公司两个投资账户冻结，目前尚未解冻，因此我公司5,865.81万元短期投资不能按2006年2月财政部发布的新企业会计准则第38号首次执行企业会计准则的规定以公允价值调整期初留存收益。我公司已就该事项多次与东方资产管理公司及相关部门进行协商，以期尽快得到解决。待上述账户解冻时，我公司将及时履行相关信息披露义务。
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公司股权比例 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动
600062 双鹤药业 58,658,083.46 3.18% 58,658,083.46 0.00 0.00
合计 58,658,083.46 - 58,658,083.46 0.00 0.00
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
本报告期没有接待投资者实地调研、电话沟通和书面问询。
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：兰州黄河企业股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 313,118,043.28 3,317,877.90 163,113,884.81 1,079,698.99
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 11,309,768.14 8,648,447.56
应收账款 59,119,990.23 457,924.99 26,828,024.17 478,707.99
预付款项 110,048,093.94 88,627,062.52
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 15,789,176.05 59,976,639.50 13,251,645.67 72,636,317.62
买入返售金融资产
存货 176,199,791.65 16,500.00 383,393,697.26 16,500.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 857,035.11 747,831.00
流动资产合计 686,441,898.40 63,768,942.39 684,610,592.99 74,211,224.60
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 0.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 19,536,044.26 365,879,631.80 19,455,636.38 365,799,223.92
投资性房地产
固定资产 433,942,743.65 4,062,995.99 460,814,914.09 4,424,430.75
在建工程 17,352,928.00 17,922,186.21
工程物资 190,055.75 190,193.06
固定资产清理 -360,293.03
生产性生物资产 287,915.87 194,973.26
油气资产
无形资产 114,480,318.34 31,569,807.56 116,911,944.08 32,418,677.27
开发支出
商誉 900,045.99 900,045.99
长期待摊费用
递延所得税资产 7,659,177.70 10,744,446.42
其他非流动资产 58,658,083.46 58,799,529.86
非流动资产合计 652,647,019.99 401,512,435.35 685,933,869.35 402,642,331.94
资产总计 1,339,088,918.39 465,281,377.74 1,370,544,462.34 476,853,556.54
流动负债：
短期借款 321,480,000.00 380,730,000.00 8,500,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 6,500,000.00
应付账款 59,364,403.86 94,661,364.11
预收款项 21,325,863.70 39,517,852.83
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 44,362,185.04 385,296.22 43,631,751.04 454,645.20
应交税费 10,566,485.55 -3,116,921.03 -3,976,882.07 -2,976,222.13
应付利息 10,154,905.76 4,788,271.72
其他应付款 54,714,003.97 52,067,316.89 60,344,124.59 49,615,985.58
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 5,478,450.00 10,956,900.00
其他流动负债 21,906,251.25 539,897.87
流动负债合计 549,352,549.13 49,335,692.08 637,693,280.09 55,594,408.65
非流动负债：
长期借款 50,000,000.00 50,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 3,821,500.00 3,371,500.00
非流动负债合计 53,821,500.00 53,371,500.00
负债合计 603,174,049.13 49,335,692.08 691,064,780.09 55,594,408.65
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 185,766,000.00 185,766,000.00 185,766,000.00 185,766,000.00
资本公积 150,786,282.89 166,242,766.10 150,786,282.90 166,242,766.10
减：库存股
盈余公积 21,411,223.34 15,658,296.75 21,411,223.34 15,658,296.75
一般风险准备
未分配利润 51,348,127.34 48,278,622.81 29,256,772.26 53,592,085.04
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 409,311,633.57 415,945,685.66 387,220,278.50 421,259,147.89
少数股东权益 326,603,235.69 292,259,403.75
所有者权益合计 735,914,869.26 415,945,685.66 679,479,682.25 421,259,147.89
负债和所有者权益总计 1,339,088,918.39 465,281,377.74 1,370,544,462.34 476,853,556.54
4.2 本报告期利润表
编制单位：兰州黄河企业股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 286,075,907.99 223,778,223.05 0.00
其中：营业收入 286,075,907.99 223,778,223.05 0.00
利息收入 0.00 0.00
已赚保费 0.00 0.00
手续费及佣金收入 0.00 0.00
二、营业总成本 263,219,793.63 1,240,322.89 213,200,537.83 3,317,262.97
其中：营业成本 196,217,614.52 147,431,090.87 0.00
利息支出 0.00 0.00
手续费及佣金支出 0.00 0.00
退保金 0.00 0.00
赔付支出净额 0.00 0.00
提取保险合同准备金净额 0.00 0.00
保单红利支出 0.00 0.00
分保费用 0.00 0.00
营业税金及附加 20,914,421.64 20,139,964.43 0.00
销售费用 24,004,737.45 24,421,370.19 0.00
管理费用 16,359,211.64 1,243,054.41 14,150,459.77 2,715,282.64
财务费用 5,723,808.38 -2,731.52 7,057,652.47 601,980.33
资产减值损失 0.00 0.00
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） 0.00 0.00
投资收益（损失以"-"号填列） 32,075.05 32,075.05 -19,314.43 -8,038.12
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 32,075.05 32,075.05 -18,484.43 -8,038.12
汇兑收益（损失以"-"号填列） 0.00 0.00
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 22,888,189.41 -1,208,247.84 10,558,370.79 -3,325,301.09
加：营业外收入 340,058.41 505,642.15 484.00
减：营业外支出 551,579.12 28,408.39 454,200.96 0.00
其中：非流动资产处置损失 0.00 0.00
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 22,676,668.70 -1,236,656.23 10,609,811.98 -3,324,817.09
减：所得税费用 3,988,065.70 2,593,453.82 0.00
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 18,688,603.00 -1,236,656.23 8,016,358.16 -3,324,817.09
归属于母公司所有者的净利润 5,106,846.66 184,815.32 0.00
少数股东损益 13,581,756.34 7,831,542.84 0.00
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.027 0.00 0.00
（二）稀释每股收益 0.027 0.00 0.00
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：兰州黄河企业股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 883,115,435.37 695,846,257.73 0.00
其中：营业收入 883,115,435.37 695,846,257.73 0.00
利息收入 0.00 0.00
已赚保费 0.00 0.00
手续费及佣金收入 0.00 0.00
二、营业总成本 816,226,941.51 5,365,461.72 645,830,611.11 6,884,758.96
其中：营业成本 602,351,307.60 829,225.54 449,937,784.88 0.00
利息支出 0.00 0.00
手续费及佣金支出 0.00 0.00
退保金 0.00 0.00
赔付支出净额 0.00 0.00
提取保险合同准备金净额 0.00 0.00
保单红利支出 0.00 0.00
分保费用 0.00 0.00
营业税金及附加 62,393,527.14 58,509,818.40 0.00
销售费用 84,861,810.96 79,034,434.14 0.00
管理费用 47,066,474.67 4,485,482.80 39,092,050.86 4,911,828.19
财务费用 19,553,821.14 50,753.38 19,256,522.83 1,972,930.77
资产减值损失 0.00 0.00
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） 0.00 0.00
投资收益（损失以"-"号填列） 80,407.88 80,407.88 -10,598.02 29,755.52
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 80,407.88 80,407.88 -9,768.02 29,755.52
汇兑收益（损失以"-"号填列） 0.00 0.00
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 66,968,901.74 -5,285,053.84 50,005,048.60 -6,855,003.44
加：营业外收入 2,441,602.90 3,168,909.04 484.00
减：营业外支出 1,409,586.14 28,408.39 623,906.19 0.00
其中：非流动资产处置损失 46,024.22 0.00
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 68,000,918.50 -5,313,462.23 52,550,051.45 -6,854,519.44
减：所得税费用 11,565,731.49 7,277,132.31 0.00
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 56,435,187.01 -5,313,462.23 45,272,919.14 -6,854,519.44
归属于母公司所有者的净利润 22,091,355.08 17,001,690.67 0.00
少数股东损益 34,343,831.93 28,271,228.47 0.00
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.119 0.10 0.00
（二）稀释每股收益 0.119 0.00 0.00
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：兰州黄河企业股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 966,636,271.56 770,409,794.44 21,167.95
客户存款和同业存放款项净增加额 0.00 0.00
向中央银行借款净增加额 0.00 0.00
向其他金融机构拆入资金净增加额 0.00 0.00
收到原保险合同保费取得的现金 0.00 0.00
收到再保险业务现金净额 0.00 0.00
保户储金及投资款净增加额 0.00 0.00
处置交易性金融资产净增加额 0.00 0.00
收取利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00
拆入资金净增加额 0.00 0.00
回购业务资金净增加额 0.00 0.00
收到的税费返还 1,864,000.00 2,440,000.00 0.00
收到其他与经营活动有关的现金 11,711,909.15 11,699,485.98 102,064,603.20 17,774,536.58
经营活动现金流入小计 980,212,180.71 11,699,485.98 874,914,397.64 17,795,704.53
购买商品、接受劳务支付的现金 473,920,999.57 539,098,960.15 0.00
客户贷款及垫款净增加额 0.00 0.00
存放中央银行和同业款项净增加额 0.00 0.00
支付原保险合同赔付款项的现金 0.00 0.00
支付利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00
支付保单红利的现金 0.00 0.00
支付给职工以及为职工支付的现金 68,792,339.70 687,237.80 61,452,192.44 1,509,660.74
支付的各项税费 111,633,216.66 203,614.90 116,830,304.38 240,025.75
支付其他与经营活动有关的现金 65,433,333.03 849,523.14 155,301,597.04 8,687,829.46
经营活动现金流出小计 719,779,888.96 1,740,375.84 872,683,054.01 10,437,515.95
经营活动产生的现金流量净额 260,432,291.75 9,959,110.14 2,231,343.63 7,358,188.58
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0.00 0.00
取得投资收益收到的现金 0.00 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 580,509.90 550,000.00 0.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 0.00
收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流入小计 580,509.90 550,000.00 0.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 29,281,390.20 27,450.00 42,105,798.96 1,665,835.00
投资支付的现金 500,000.00 8,333,330.00
质押贷款净增加额 0.00 0.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 0.00
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流出小计 29,281,390.20 27,450.00 42,605,798.96 9,999,165.00
投资活动产生的现金流量净额 -28,700,880.30 -27,450.00 -42,055,798.96 -9,999,165.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 19,666,670.00 0.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 0.00 0.00
取得借款收到的现金 195,000,000.00 185,000,000.00
发行债券收到的现金 0.00 0.00
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流入小计 195,000,000.00 204,666,670.00 0.00
偿还债务支付的现金 259,728,450.00 8,500,000.00 119,766,525.00 14,690,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 16,998,802.98 167,305.50 21,440,801.14 2,100,545.35
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 0.00 0.00
支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流出小计 276,727,252.98 8,667,305.50 141,207,326.14 16,790,545.35
筹资活动产生的现金流量净额 -81,727,252.98 -8,667,305.50 63,459,343.86 -16,790,545.35
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 0.00 0.00
五、现金及现金等价物净增加额 150,004,158.47 1,264,354.64 23,634,888.53 -19,431,521.77
加：期初现金及现金等价物余额 162,977,629.54 1,079,698.99 230,988,474.72 20,796,986.42
六、期末现金及现金等价物余额 312,981,788.01 2,344,053.63 254,623,363.25 1,365,464.65
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
兰州黄河企业股份有限公司董事会
董事长： 杨世江
二〇〇八年十月二十三日
