北京中关村科技发展（控股)股份有限公司 2022 年半年度报告全文
北京中关村科技发展（控股）股份有限公司
2022 年半年度报告
2022-070
【2022 年 8 月】
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北京中关村科技发展（控股)股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容
的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担
个别和连带的法律责任。
公司负责人许钟民、主管会计工作负责人宋学武及会计机构负责人会计
主管人员黄瑛声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承
诺，敬请投资者注意投资风险。
公司请投资者认真阅读本半年度报告全文。公司在本报告第三节“管理层
讨论和分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”部分描述了公司未来经营中
可能面临的风险以及应对措施，敬请广大投资者注意查阅。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目 录
第一节 重要提示、目录和释义...................................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................................. 6
第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................................... 9
第四节 公司治理 ................................................................................................................................................. 35
第五节 环境和社会责任 ................................................................................................................................... 37
第六节 重要事项 ................................................................................................................................................. 44
第七节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................................... 64
第八节 优先股相关情况 ................................................................................................................................... 68
第九节 债券相关情况 ........................................................................................................................................ 69
第十节 财务报告 ................................................................................................................................................. 70
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备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并
盖章的财务报表。
（二）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（三）在其他证券市场公布的半年度报告。
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释 义
释义项 指 释义内容
公司、本公司 指 北京中关村科技发展（控股）股份有限公司
证监会 指 中国证券监督管理委员会
交易所、深交所 指 深圳证券交易所
股票上市规则 指 深圳证券交易所股票上市规则
元 指 人民币元
控股股东、国美控股 指 国美控股集团有限公司
四环医药 指 北京中关村四环医药开发有限责任公司
北京华素 指 北京华素制药股份有限公司
多多药业 指 多多药业有限公司
山东华素健康护理品 指 山东华素健康护理品有限公司
山东华素 指 山东华素制药有限公司
济和堂中医门诊 指 北京济和堂中医门诊部有限公司
北京久久泰和中医医院 指 北京久久泰和中医医院有限公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 中关村 股票代码 000931
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 北京中关村科技发展（控股）股份有限公司
公司的中文简称（如有） 中关村
公司的外文名称（如有） BEIJING CENTERGATE TECHNOLOGIES （HOLDING） CO., LTD.
公司的外文名称缩写（如有） 无
公司的法定代表人 许钟民
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 黄志宇 相皓冉、胡秀梅
北京市朝阳区霄云路 26 号鹏润大厦 B 北京市朝阳区霄云路 26 号鹏润大厦 B
联系地址
座 22 层 座 22 层
电话 010-57768018 010-57768018
传真 010-57768100 010-57768100
电子信箱 investor@centek.com.cn investor@centek.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2021 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，
具体可参见 2021 年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 不适用
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 1,013,971,218.81 951,617,787.16 6.55%
归属于上市公司股东的净利
3,768,010.26 15,241,899.13 -75.28%
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润 432,835.48 10,904,878.35 -96.03%
（元）
经营活动产生的现金流量净
-85,530,101.10 54,922,062.53 -255.73%
额（元）
基本每股收益（元/股） 0.0050 0.0202 -75.25%
稀释每股收益（元/股） 0.0050 0.0202 -75.25%
加权平均净资产收益率 0.24% 0.89% -0.65%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 3,670,824,211.91 3,697,207,504.90 -0.71%
归属于上市公司股东的净资
1,589,237,499.70 1,585,469,489.44 0.24%
产（元）
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准
39,422.02
备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业
务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标 3,635,233.42
准定额或定量持续享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,293,090.67
减：所得税影响额 578,578.07
少数股东权益影响额（税后） 1,053,993.26
合计 3,335,174.78
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其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司主要业务领域
报告期内，公司业务主要分为生物医药、个人护理用品、养老服务业务和其他业务。其中：生物医药包括化学药及
中药，主要从事外用制剂、片剂、注射剂、原料药、胶囊制剂、口服溶液剂、颗粒剂、麻醉药品及二类精神药品的研发、
制造与销售；药品临床前研究服务及药品一致性评价研究服务；个人护理用品主要包括口腔清洁用品销售；养老服务业
务主要包括集中养老服务、居家养老服务、健康管理、健康咨询、预防保健咨询及中西医医疗服务等；其他业务主要包
括物业管理、餐饮、住宿、制造销售商品混凝土和水泥制品、投资及公司不归类于生物医药、个人护理用品和养老服务
业务的其他业务。
（二）公司主要产品情况
1、医药主要产品
（1）报告期内，公司已进入注册程序的药品情况如下：
药品名称 注册分类 适应症或者功能主治 注册阶段\进展
知母皂苷 BⅡ及胶囊 中药 1 类 用于治疗血管性痴呆 临床Ⅰ期试验中。
广谱抗真菌类药物，用于治疗浅表
联苯苄唑 原料药 皮肤真菌感染，如手足癣、体股 CDE 技术审评中。
癣，花斑癣、皮肤念珠菌病等。
盐酸贝尼地平原料及片剂 一致性评价 原发性高血压，心绞痛。 已完成发补研究，CDE 审评中。
（8mg）
“氨酚曲马多片”质量和疗效一致性
评价研究已经提出一致性评价补
用于中度至重度急性疼痛的短期（5
氨酚曲马多片 一致性评价 充注册申请并于 2022 年 3 月 17 日
天或更短）治疗。
获得受理，目前处于审评审批
中。
化学仿制药“蒙脱石散”已经提出仿
制药注册申请并于 2022 年 4 月 12
蒙脱石散 化学仿制药 4 类 用于成人及儿童急慢性腹泻。
日获得受理，目前处于审评审批
中。
预防和治疗癌症化疗引起的恶心和
甲磺酸托烷司琼注射液 变更规格补充申请 CDE 技术审评中。
呕吐
（2）报告期内，公司主要药品情况如下：
是否属于中药 是否进入 2021
药品名称 注册分类 适应症或者功能主治 发明专利起止期限
保护品种 年版医保目录
富马酸比索洛尔片 化药 4 类 高血压、冠心病（心绞痛）。 2002-2022 否 是
甲磺酸托烷司琼注射 预防和治疗癌症化疗引起的恶
化药 3 类 无 否 是
液 心和呕吐。
1、一种五加生化药剂的制
造方法发明专利，时间：
益气养血，活血祛瘀。适用于
2002-2022；
经期及人流术后、产后气虚血
2、五加生化胶囊的检测方
瘀所致阴道流血，血色紫暗或
五加生化胶囊 原中药 3 类 法发明专利，时间：2009- 否 是
有血块，小腹疼痛按之不减，
2029；
腰背酸痛，自汗，心悸气短，
3、一种五加生化药剂的制
舌淡、兼见瘀点，脉沉弱等。
造方法发明专利，时间：
2011-2031。
用于肠内异常发酵、消化不
乳酸菌素片 化药 4 类 无 否 否
良、肠炎和小儿腹泻。
西地碘含片 化药 4 类 咽喉炎、口腔溃疡、牙龈炎、 1990-2010 否 否
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（国内特有 牙周炎。
品种）
化药 1 类
盐酸苯环壬酯片 （已过新药 预防晕车、晕船、晕机。 1993-2013 否 否
监测期）
盐酸纳洛酮注射液 化药 3 类 阿片类受体拮抗药。 无 否 是
盐酸贝尼地平片
原化学药品
（2mg、4mg、 原发性高血压。 无 否 是
第2类
8mg）
化学药品 4 用于癌症疼痛，骨折或术后疼 无
盐酸曲马多注射液 否 是
类 痛等各种急、慢性疼痛。
用于治疗疼痛程度严重到需要
化学药品 3
盐酸曲马多片 使用阿片类镇痛剂并且替代疗 无 否 是
类
法不足的成人疼痛。
“一种含有对乙酰氨基酚和
原化学药品 本品用于中度至重度急性疼痛 盐酸曲马多的包衣片剂的制
氨酚曲马多片 否 是
第3类 的短期（5 天或更短）治疗。 备方法”2021.09.17-
2041.09.16
“一种盐酸曲马多的合成方
盐酸曲马多原料药 -- —— 否 ——
法”2008.04.16-2028.04.15
克林霉素磷酸酯阴道 原化学药品
用于治疗细菌性阴道病。 无 否 否
凝胶 第3类
适用于急、慢性脑血管病、脑
外伤、各种中毒性脑病等多种
吡拉西坦注射液 原化药 6 类 原因所致的记忆减退及轻、中 无 否 是
度脑功能障碍。也用于儿童智
能发育迟缓。
平补肝肾，益精壮骨。用于肝
肾不足所致的短暂性脑缺血发
作，脑动脉硬化，脑血栓形
刺五加注射液 原中药 11 类 无 否 是
成，脑栓塞等。亦用于冠心
病，心绞痛合并神经衰弱和更
年期综合征等。
（3）报告期内，公司无新入选及退出国家级《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录》情况。
（4）截止报告期末，公司有涉及生物制品的销售：
多多药业有限公司（以下简称：多多药业）不涉及生物制品的生产，其子公司黑龙江多多健康医药有限公司销售生
物制品如下：外用重组人碱性成纤维细胞生长因子、双歧杆菌四联活菌片。
（5）公司在报告期内获得发明专利证书和实用新型专利证书情况：
序号 发明名称 授权公告日 专利号 专利权人 专利类型
一种预防口腔溃疡和 北京华素制药股份有限公
1 加速口腔黏膜修复的 2022 年 5 月 3 日 ZL202010774276.0 司、山东华素健康护理品有 发明专利证书
牙膏及工艺 限公司
一种含有对乙酰氨基
2 酚和盐酸曲马多的包 2022 年 5 月 10 日 ZL20211091121.8 多多药业有限公司 发明专利证书
衣片剂的制备方法
一种 1-苄基-3-哌啶醇
3 2022 年 6 月 21 日 ZL202010490389.8 山东华素制药有限公司 发明专利证书
的合成方法
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一种制备 1-苄基-3-哌 实用新型专利
4 2021 年 7 月 27 日 ZL202020983377.4 山东华素制药有限公司
啶醇的反应釜 证书
实用新型专利
5 一种泡罩包装机 2022 年 6 月 14 日 ZL202123448719.6 山东华素制药有限公司
证书
实用新型专利
6 一种上旋式筛片机 2022 年 6 月 24 日 ZL202220040173.6 山东华素制药有限公司
证书
2、养老服务业务
养老服务业务主要包括集中养老服务、居家养老服务、健康管理、健康咨询、预防保健咨询及中西医医疗服务等。
3、其他业务
主要包括：电子卖场的管理、物业管理服务、酒店服务业、制造销售商品混凝土和水泥制品、投资以及公司其他不
能归类于生物医药、个人护理用品及养老服务业务的其他业务。
（三）公司主要业务经营模式
1、医药业务经营模式
（1）研发模式：
自主研发模式：公司在北京市、山东威海市和黑龙江省佳木斯市设立三个研发中心，针对不同产品和剂型开展研发
工作，即独立又遥相呼应，在公司全面统筹下完成整体研发工作。在新品种研发、老品种深度开发、工艺优化、专利申
报注册等方面卓有成效。
联合研发模式：公司近年来先后与军事医学科学院等国内多家科研机构在人才培养、项目研究、成果转化等方面开
展产学研合作，充分利用外部研发资源优势，开展关键技术和产品的联合开发，有效的推进了公司整体研发工作。
（2）生产模式：
生产组织方面，公司下属生产中心根据所辖各品种的年度销售计划、库存情况及综合生产能力，制定年度生产计划
及月度分解目标。并在年度工作过程中，结合实际产品需求，滚动调整生产计划，使产销有效衔接，确保产品市场需求。
并通过精细化调度设备运行和人员组织，严控损耗，不断降低成本、提高效率。
质量管控方面，公司严格执行《药品管理法》，按照《药品生产质量管理规范》组织生产。并全面实施 2020 年版
《中华人民共和国药典》，进一步完善了质量管理体系。严控物料质量，所用的各类原料、辅料、包装材料全部检验合
格后方能进入生产环节。及时更新、增建、补充检测设备和专业人员，监督控制生产全过程，做到产成品检验合格上市
销售。
（3）采购模式：
采购部门根据业务需求、生产计划、使用周期、市场实际情况等因素确定采购周期、提出行情预测，制定和实施采
购计划。结合公司实际情况和管理制度建立符合内控要求的采购制度、验收制度和工作流程。同时，根据供应商资质、
技术水平、诚信度等，建立合格供应商档案。必要时对供货商进行现场核查，降低采购风险。所采购原辅料和包材在到
厂时需要质量技术部门取样检测合格后方能正式入库。
（4）销售模式：
公司拥有全终端、全模式的营销体系，以临床学术推广模式为主、终端居间服务商模式和 OTC 零售模式为辅，相
互促进，全面覆盖等级医院、零售药店、基层医疗机构等全类别线下终端。同时，公司销售业务还探索并推进互联网线
上销售模式，目前已取得良好开端。
公司在推进销售工作过程中，强化市场、商务相关管理职能，提升产品的品牌影响力、市场渗透力，加强发货回款、
终端渠道的控制能力，实现对产品销售的服务、促进和监督。公司分别对等级医院、零售药店、基层医疗机构三大终端
市场制定了不同的推广、营销策略，进行有针对性的业务拓展。
除正常的销售推广外，公司还建立了负责市场推广和准入的专业团队，着力打造产品品牌，策划、指导公司的市场
准入和营销行为，不断提升产品的品牌影响力、市场渗透力，提高公司产品核心竞争力。
2、养老业务经营模式
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公司养老业务本着“内强素质、外树形象、积极拓展、夯实基础求发展”的经营理念，在管理提升和业务拓展方面持
续下功夫，围绕市场拓展、强化品牌、医养结合、打造标杆项目、提升实力等方面快速发展。逐步完善以基础养老为根
基，医养结合和康养保健为两翼，异地康养为拓展的全生命周期的养老服务体系。
3、其他业务
混凝土业务坚持“精细化管理、降成本、减费用、增效益”的工作方针，在保持一定的生产规模的基础上，进一步提
高单方利润贡献。
（四）公司主要业务所处行业分析
医药行业是我国国民经济的重要组成部分，与人民群众的日常生活息息相关，在保证国民经济健康、持续发展中，
起到了“保驾护航”的作用。近年来，随着“三医联动”政策逐步深化，以及国家对安全环保和药品质量要求的不断提高，
高质量发展已成为医药行业未来发展的主基调。2022 年 1 月 30 日，国家工信部、发改委、医保局等九部门联合印发
《“十四五”医药工业发展规划》，对医药行业规模效益、创新驱动、产业链、供应链、药品及设备供应、制造水平、国
际化发展等方面提出新的发展目标。同年 3 月 5 日，《政府工作报告》强调继续推进医药行业创新发展和医保基金高效
使用等重点工作，同时，对中医药、疫苗、医疗服务等行业提出持续发展的更高要求。
近年来，随着居民生活水平不断提高，医疗保障制度逐渐完善，人口老龄化逐步凸显，居民支付能力增强以及对健
康需求的释放，使我国医药行业成为当今发展最快的行业之一。新的发展阶段对医药企业提出了更高的要求，医药企业
面临着前所未有的挑战。
口腔护理品行业，近年来我国高度重视居民口腔健康，在《中国防治慢性病中长期规划（2017-2025）》中，将口
腔健康纳入常规检查内容，提升了民众对口腔健康的重视程度；同时，随着居民可支配收入的不断提高以及口腔健康意
识的觉醒，口腔市场将迎来快速发展期。
养老产业，2022 年正式迎来老年人口高峰，人口老龄化进入新周期，从快速发展阶段开始转向急速发展阶段。
2022 年作为“十四五”发展规划的首年，国家层面连续发布积极应对人口老龄化国家战略举措，明确“十四五”期间以“一老
一小”为重点完善人口服务体系和养老服务体系，积极培育银发经济，推动养老事业和养老产业协同发展。老年人个性需
求所催生的新业态、新产业，蕴藏着巨大的市场机会。
（五）主要业绩驱动因素
近年，国家药品集采政策逐渐常态化运行，重塑着整个市场格局，加快推动医药产业重构。仿制药行业集中度提高，
创新药物占比提升，对整个医药行业的合规性、推广模式、资本投向、估值判断都产生极大影响。为适应进一步发展，
各药企纷纷加大投入，布局创新药研发工作，为我国医药行业整体升级打下了坚实基础。同时，老龄化的加剧，导致刚
需医药需求的扩容，也为医药行业带来了新的发展机遇。
2021 年，公司完成了发展战略的再聚焦，思想意识的统一势必加速前进步伐。公司将以创新为驱动，以政策和需
求为导向，以现有医药业务为基础，通过激活沉淀品种、产品线自研扩充，构建原料药到制剂一体化的有竞争力的生产
模式，稳步提升现有业务规模，强化在心血管、口腔、消化、妇科和麻精等多个领域的市场竞争力。同时，积极探索生
物制药新领域，全力推动创新型药物的发展，进一步地提升市场竞争力。未来，公司将借力组织变革，加大对核心业务
的统一规划与管理，充分利用各地的资源与优势，提升销售效率与业绩。统筹资源，加快现有产品的转移、升级和迭代。
借力资本市场和上市公司平台，加强对外合作，加大对生物医药创新项目的投入，尽快完成从“化药+中药”到“化药+中药
+生物制药”的业务转型和新业务培育，形成多个业务集群，在专业领域内的排名位居前列。同时，顺应消费升级和人口
老龄化的发展趋势，深入探索“互联网+”在医疗、健康和养老领域内的创新模式与机会。以“华素”、“华素愈创”、“久久
泰和”品牌和业务为基础，借助互联网等科技手段，开拓创新，扩展业务渠道和领域，努力把中关村科技打造成国内知名，
有鲜明特色的创新型医药产业集团，最终现实"让人们生活更健康"的奋斗目标。
（六）市场地位
公司通过多年扎实的经营，核心医药业务已拥有三个研发中心、四个生产基地及庞大的、遍布全国的专家团队网络、
连锁药店网络和全终端全覆盖的营销体系和销售团队。拥有的“华素”品牌被国家工商行政管理总局授予全国驰名商标。
主要产品“博苏”、“元治”、“华素片”、“飞赛乐”等，在心血管治疗、口腔和晕动等领域均具有较强的品牌认知度。心血
管线战略产品-“元治”2019 年、2020 年两次荣登“中国医药品牌榜”新型钙拮抗剂【锐榜】榜单；2022 年“元治”荣登
2022“中国医药品牌榜”医院终端品牌榜。在 2019 年度中国非处方药综合统计排名（化学药）中“华素片”、“飞赛乐”分别
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位列口腔与耳鼻喉第三名、抗过敏与抗眩晕类第四名；2021 年，凭借优秀的市场表现，在第二十一届中国药店“数智驱
动，共生致远”高峰论坛中，“华素片”、“飞赛乐”分别获得口腔咽喉类和抗眩晕止吐类“中国药店店员推荐率最高品牌奖”。
公司所属北京华素制药股份有限公司（以下简称：华素制药）系国家战备药和国家麻醉药品定点生产企业，2016
年成功入选北京市生物医药产业跨越发展工程（G20 工程）企业-行业领军企业。多多药业系二类精神药品-盐酸曲马多
原料药的全国四家生产企业之一，“多多”牌商标连续多年被评为黑龙江省著名商标。
公司健康品业务经过多年发展摸索，逐步形成了以口腔医疗、连锁药店和电商为主的业务模式，并在行业内形成了
一定的知名度。2019 年，北京华素健康科技有限公司成功当选中国口腔清洁护理用品工业协会第八届常务理事单位。
2021 年，公司大健康产品-“华素愈创”漱口水产品荣获中国大健康产业（西湖）论坛“最受药店欢迎的明星单品奖”。
2017 年，公司正式启动养老业务，经过近五年的发展，初步建立起了医、康、养、护、娱五位一体的养老生态体
系。2019 年，公司所属北京泰和养老服务产业发展有限公司（以下简称：泰和养老）及核心管理团队荣获“2019 年北京
品牌实力养老连锁机构”和“北京养老行业领军人物”等殊荣和称号。2020 年，“纳兰园”养老项目被北京市民政局指定成为
疫情期间 24 家临时托养机构之一，并于 2021 年通过北京市养老服务质量星级评定委员会的评定，取得“四星级养老服务
机构”证书。2020 年和 2021 年，泰和养老连续两年荣获“年度北京‘金口碑’品牌实力养老集团”称号；2020 年北京久久泰
和中医医院顺利取得《医疗机构执业许可证》、2022 年被纳入北京市基本医疗保险定点医疗机构，完善了医养、康养业
务战略布局。
（七）报告期内主要工作回顾
报告期内，公司实现合并营业收入 10.14 亿元，较上年同期增长 6.55%；合并归属于上市公司股东的净利润 376.80
万元，较上年同期下降 75.28%。本报告期，公司加大了生物医药项目研发费用投入，涉及金额超过 3,600 万元，截至目
前，研发工作开展顺利。扣除此项因素影响，报告期内公司核心医药业务收入和净利润水平较上年同期均有所增长。
1、医药及健康品业务方面
报告期内，医药和健康品业务继续围绕上市公司战略指导思想持续发展，积极面对外部环境及政策变化，结合自身
发展情况及时调整销售策略，重视线上营销，狠抓过程管理，保持了业务健康有序的增长势头。报告期内，公司医药及
健康品业务实现营业收入合计 7.59 亿元，较上年同期增长近 14%；占上市公司合并营业收入的 74.81%，核心业务营业
收入占比持续提升。
报告期内，华素制药处方药销售业务，继续深化“优化推广、强化招商、细化商务、简化职能”的管理思路，提出并
推进“学术推广、合规管理、业务创新”三项重点工作，全力推动年度销售工作的完成进度。其中：主力产品-富马酸比索
洛尔片（商品名：“博苏”）积极应对国家药品集中带量采购协议期满后的续约工作，报告期内，在部分已开展续标的省
区成功中选。战略产品-盐酸贝尼地平片（注册商标：“元治”）在核心市场继续加大学术推广力度，提升品牌影响力。进
一步推进面向基层市场的渠道下沉工作，全面拓展业务区域；同时，强化标杆市场建设，提升重点高端医院辐射效应，
带动并提升整体销量水平。本报告期，盐酸贝尼地平片（注册商标：“元治”）销售收入较上年同期增长逾 30%，保持了
较好的业务发展态势。
报告期内，华素制药 OTC 药品销售业务，通过开展市场终端活动，进行品牌宣传与推广，并根据连锁机构的不同
特点，制定不同营销政策，从而达到加快动销，拉动市场销售的目的。同时，为应对新冠疫情常态化，积极推进电商平
台的合作，拓展线上业务规模，实现增量销售。
报告期内，多多药业继续坚持“以经营思维为基点，心沉管理；以终端思维为载点，身沉终端”的经营理念，强化普
药部市场规模建设，拓展新药部销售产品增长，提高招商部产品盈利率。深入实施“细化过程管理、细分终端市场、细耕
营销模式”营销管理原则。采取“总代分销”，“临床招商”及“品牌控销”等多样化的营销手段，加快重点市场、重点渠道和
重点产品的市场覆盖。结合区域特点，整合资源及品种，加强市场人员多品种销售管理和过程管控。结合国家医改政策
导向制定科学合理的市场管理考核方案，以确保销售稳定增长。
报告期内，公司大健康产品“华素愈创”系列牙膏及漱口水产品业务，在保持口腔诊所等专业渠道业务推广力度的同
时，积极探索产品的营销模式，通过与各类新兴渠道和平台的合作，积极拓展大健康产品销售渠道。
报告期内，公司继续强化药品研发工作，重点推进仿制药工艺优化和一致性评价工作。报告期内，华素制药 “盐酸
羟考酮原料药及注射液”通过国家药品监督管理局药品审评中心（以下简称：CDE）技术审评，获得国家药品监督管理局
（以下简称：国家药监局）核准签发的《药品注册证书》。本项工作的顺利完成，进一步丰富了公司的产品线，强化了
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北京中关村科技发展（控股)股份有限公司 2022 年半年度报告全文
公司麻精领域的核心竞争力。报告期内，公司下属子公司多多药业收到国家药监局下发的氨酚曲马多片一致性评价《受
理通知书》，公司将积极推进后续相关工作，如顺利通过一致性评价，将增加该品种的市场竞争力；同时，多多药业收
到国家药监局签发的化学仿制药蒙脱石散药品注册申请的《受理通知书》，标志着该品种研制工作进入审查阶段，将对
公司的经营业绩产生积极的影响。
2022 年 8 月，华素制药之控股子公司山东华素制药有限公司（以下简称：山东华素）收到国家药品监督管理局核准
签发的《药品补充申请批准通知书》（通知书编号：2022B03268）， “盐酸贝尼地平片” （规格：8mg）通过了仿制药质
量和疗效一致性评价。盐酸贝尼地平片（规格：8mg）通过仿制药质量和疗效一致性评价，有利于提升该药品的市场竞
争力，同时，为后续产品开展仿制药质量和疗效一致性评价工作积累了宝贵的经验。
报告期内，公司继续加强生产环节中药品质量控制工作。在生产过程中严格推行 GMP 管理要求和规范，从根本上
保证了药品的质量和安全性。同时，制定科学、周密的排产计划和保障产品供应的工作预案，以及时应对因为销售需求
和疫情影响导致的业务变化，使公司销售及生产系统能够整体联动，无缝衔接，高效地满足市场需求。在报告期内，公
司所属各生产中心结合自身情况加速推进设备设施的更新和技术改造工作，为后续的产能释放打基础、备条件。
报告期内，公司继续推进生物制药创新项目。截止目前，已经完成临床申报样品的生产和初步稳定性研究。同时，
开展了药理、药效评价和安全性评价的研究工作，完成的试验结果表明产品的有效性、安全性符合预期。在报告期内，
公司与主管部门就业务进展进行了多轮次的沟通，在得到肯定的同时，还获得了后续业务的指导性意见。
2、养老业务方面
2022 年上半年，公司养老业务受新冠疫情的影响，所属各项目均处于封闭管理状态，业务正常开展时间十分有限。
面对严峻的局面，公司养老业务团队在做好防控的同时，贯彻“做精做细”的工作思路，积极推进服务提升计划，得到了
政府和客户的高度认可。报告期内，北京久久泰和中医医院收到北京市医疗保险事务管理中心下发的《新增协议管理定
点医疗机构评估结果告知书》，确定纳入北京市基本医疗保险定点医疗机构范围。同时，北京久久泰和中医医院完成了
西医内科和口腔科的诊疗项目增项，为后续业务发展夯实了基础。
3、其他业务
报告期内，公司混凝土业务根据既定的经营计划，持续保持稳定的产销量。通过加强过程管理和精细化成本管控等
手段，进一步提高了单方盈利能力。
报告期内，公司下属子公司北京中关村科贸电子城有限公司（以下简称：科贸电子城）和北京中科泰和物业服务有
限公司（以下简称：中科泰和公司）经营正常。
报告期内，公司旗下重庆海德实业有限公司（以下简称：海德酒店）再次被重庆市南岸区政府列为临时集中医学观
察点，海德酒店根据防控管理及服务要求，圆满的完成了接待任务。
4、其他重点工作
（1）以经营为核心，完善组织管理架构、授权及工作流程，使业务和职能管理更加精细化、科学化、高效化。
（2）内控监察审计方面，按照上市公司内控管理要求，以防范风险为指引和工作目标，持续推行常态化内控抽测
和常规审计工作，防范风险事项的发生。
（3）法务工作，持续关注并推进公司涉诉事项的解决。对结案事项，积极推进诉讼本金的回收工作，保障公司利
益。
（4）信息化工作，结合实际情况，及时、持续的优化、完善“供应链”、人力资源管理及综合管理平台等管理系统，
全面提升公司整体信息化水平。
（5）根据公司发展战略，积极寻找新产品、新项目，开展前期尽调工作。
（6）报告期内，公司与北京优讯医学检验实验室有限公司签署了合作框架协议，双方将充分发挥各自在生命医药、
基因检测、养老大健康等方面优势，探索多样化的医药健康合作新模式。
二、核心竞争力分析
（一）品牌优势
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北京中关村科技发展（控股)股份有限公司 2022 年半年度报告全文
本公司是在国务院批准北京市政府建设中关村科技园区的大背景下应运而生，于 1999 年 6 月注册成立，并于当年 7
月在深交所挂牌上市的一家控股型企业。自成立以来，以集团控股的管理模式投资设立了多家分、子公司。公司致力于
生物医药、健康品及养老等产业，参与了中关村科技园区基础设施和创业环境建设，积累了丰富的资源，并拥有“中关村
科技”的品牌优势。
华素制药拥有“华素片”、“飞赛乐”、“博苏”等广受消费者知晓的产品，在口腔领域、晕动领域和心血管领域具有较
强的品牌认知度，拥有的“华素”品牌被国家工商行政管理总局授予全国驰名商标。
2016 年，北京华素制药成功入选北京市生物医药产业跨越发展工程（G20 工程）企业-行业领军企业。
多多药业拥有“五加生化胶囊”、“乳酸菌素片”、“曲马多制剂”等广受消费者熟知的产品，在妇产科领域、消化领域
和镇痛领域具有较强的品牌认知度。拥有的“多多”品牌被黑龙江省工商行政管理局授予黑龙江省著名商标。公司先后被
评定为中国优秀诚信企业、全国守合同重信用企业、黑龙江省产业化龙头企业、黑龙江省创新型企业等。
公司养老业务涉足养老服务、中医医院、康养、旅居等业务领域。旗下北京泰和养老服务产业发展有限公司所属
“纳兰园”项目 2021 年通过北京市养老服务质量星级评定委员会的评定，取得“四星级养老服务机构”证书。泰和养老在
2020 年和 2021 年连续两年荣获“年度北京‘金口碑’品牌实力养老集团”称号；核心管理人员亦曾荣获 “北京养老行业领军
人物”殊荣，多次受到北京电视台等宣传媒体的采访报道。2022 年 2 月，北京久久泰和中医医院获得北京市海淀区卫生
健康委员会颁发的《医疗机构执业许可证》，纳入北京市基本医疗保险定点医疗机构范围。此项工作的顺利完成，是对
公司医药大健康产业的有益补充，有利于医养结合业务模式向纵深发展，完善康养战略布局。
（二）主要产品在各自领域具有较强的市场竞争力
1、富马酸比索洛尔片（商品名：“博苏”）为国内首仿，在 β-受体阻滞剂领域市场份额稳居前列。
2、盐酸贝尼地平片（注册商标：“元治”）为国内独家首仿，是目前国内唯一同时具有膜渗透与三通道阻滞机制的
钙拮抗剂，在临床上表现出极好的降压以及脏器保护作用，具有很高的安全性。在“医院终端”、“基层终端”、“零售终端”
三大终端的销售增长表现十分突出，市场高度认可。盐酸贝尼地平片（注册商标：“元治”）在 2019 年、2020 年连续两
次荣登“中国医药品牌榜”新型钙拮抗剂【锐榜】榜单；2022 年荣登 2022“中国医药品牌榜”医院终端品牌榜。
3、西地碘含片（商品名：“华素片”）具有自主知识产权和较高的品牌知名度，在口腔西药领域具有较强的竞争优
势。
4、盐酸苯环壬酯片（商品名：“飞赛乐”）为国家一类新药，全球范围内创新药，是当前全球“晕动症”领域的先进
药物，华素制药是目前全世界唯一生产厂家，已获得中国、美国、日本、英国、德国、法国、意大利 7 个国家专利，曾
获得国家技术发明二等奖、军队科技进步一等奖。盐酸苯环壬酯成份及制备方法获国家发明专利，曾获联合国世界知识
产权组织授予的杰出发明奖。
5、“华素片”、“飞赛乐”分别位列 2019 年度中国非处方药综合统计排名（化学药）口腔与耳鼻喉第三名、抗过敏与
抗眩晕类第四名。
6、在镇痛和精神领域，华素制药系国家麻醉药品定点生产企业。拥有“盐酸二氢埃托啡片”、“盐酸曲马多片”、“盐
酸纳曲酮片”、“盐酸羟考酮片”、 “盐酸羟考酮注射剂”等多种镇痛和精神类产品，其中盐酸二氢埃托啡片为国家 1 类新药。
另外，多多药业是国家批准的第二类精神药品-盐酸曲马多原料药的四家生产企业之一。
（三）渠道优势
公司核心业务拥有成熟的营销团队，广泛的全国性医院网络、连锁药店网络和权威专家网络，形成了遍布全国的营
销体系。
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
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北京中关村科技发展（控股)股份有限公司 2022 年半年度报告全文
营业收入 1,013,971,218.81 951,617,787.16 6.55%
营业成本 439,022,752.34 442,399,376.59 -0.76%
销售费用 317,845,359.10 294,068,650.87 8.09%
管理费用 102,389,388.61 96,105,553.55 6.54%
主要是由于本公司之孙公司
北京泰和养老服务产业发展
财务费用 32,052,703.87 23,087,431.79 38.83%
有限公司按租赁准则调整租
赁负债的融资费用所致。
主要是由于本公司之孙公司
北京华素制药股份有限公司
所得税费用 17,367,429.55 8,832,284.69 96.64%
和山东华素制药有限公司本
期所得税费用增加所致。
主要是由于本公司之子公司
研发投入 61,828,692.37 20,844,631.40 196.62% 华素生物科技（北京）有限
公司研发费用投入所致。
主要是：1、收到的税费返还
本期发生额为人民币 1,989.03
万元，较上年同期增加
1,739.54%，主要是由于本公
司医药板块子公司及孙公司
享受增值税留抵退税政策收
经营活动产生的现金
-85,530,101.10 54,922,062.53 -255.73% 到的税收返还所致。
流量净额
2、购买商品、接受劳务支付
的现金本期发生额为人民币
39,059.66 万元，较上年同期
增加 38.82%，主要是由于本
公司之孙公司多多药业有限
公司本期支付材料款所致。
主要是：1、处置固定资产、
无形资产和其他长期资产收
回的现金净额本期发生额为
人民币 14.78 万元，较去年同
期减少 45.36%，主要是由于
本公司之孙公司北京中实上
庄混凝土有限责任公司去年
投资活动产生的现金
-40,045,817.22 -51,751,860.02 -22.62% 同期处置固定资产所致。
流量净额
2、取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额本期发生
额为人民币 294 万元，较上
年同期减少 83.72%，主要是
由于本公司去年同期取得华
素生物科技（北京）有限公
司股权支付的股权款所致。
主要是：1、取得借款收到的
现金本期发生额为人民币
19,000 万元，较上年同期增
加 172.40%，主要是由于本公
司之孙公司北京华素制药股
份有限公司本期取得河北银
筹资活动产生的现金
99,020,405.07 -93,520,338.90 -205.88% 行和农商行长期借款所致。
流量净额
2、偿还债务支付的现金本期
发生额为人民币 6,827.64 万
元,较上年同期减少 50.80%，
主要是由于本公司医药板块
去年同期偿还到期银行借款
所致。
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3、支付的其他与筹资活动有
关的现金本期发生额为人民
币 84.94 万元，较上年同期减
少 68.07%，主要是由于本公
司之孙公司北京华素制药股
份有限公司去年同期票据贴
现所致。
现金及现金等价物净
-26,553,995.47 -90,350,713.27 -70.61% 以上综合影响所致
增加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 1,013,971,218.81 100% 951,617,787.16 100% 6.55%
分行业
生物医药 756,465,007.15 74.60% 665,459,503.66 69.93% 13.68%
商砼 149,934,875.81 14.79% 198,777,041.98 20.89% -24.57%
养老健康 47,936,636.24 4.73% 30,053,198.35 3.16% 59.51%
其他 59,634,699.61 5.88% 57,328,043.17 6.02% 4.02%
分产品
生物医药 756,465,007.15 74.60% 665,459,503.66 69.93% 13.68%
商砼 149,934,875.81 14.79% 198,777,041.98 20.89% -24.57%
养老健康 47,936,636.24 4.73% 30,053,198.35 3.16% 59.51%
其他 59,634,699.61 5.88% 57,328,043.17 6.02% 4.02%
分地区
华北及东北地区 581,908,839.26 57.39% 552,210,926.80 58.03% 5.38%
华东地区 195,800,956.78 19.31% 143,185,395.21 15.05% 36.75%
华中及华南地区 134,022,013.78 13.22% 156,440,896.58 16.44% -14.33%
西部地区 102,239,408.99 10.08% 99,780,568.57 10.49% 2.46%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
适用 □不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
生物医药 756,465,007.15 231,417,171.61 69.41% 13.68% 32.11% -4.27%
商砼 149,934,875.81 123,062,216.50 17.92% -24.57% -30.90% 7.51%
合计 906,399,882.96 354,479,388.11 60.89% 4.88% 0.35% 1.77%
分产品
生物医药 756,465,007.15 231,417,171.61 69.41% 13.68% 32.11% -4.27%
商砼 149,934,875.81 123,062,216.50 17.92% -24.57% -30.90% 7.51%
合计 906,399,882.96 354,479,388.11 60.89% 4.88% 0.35% 1.77%
分地区
华北及东北地区 514,339,080.78 234,830,897.32 54.34% 8.99% -8.61% 8.79%
华东地区 165,853,344.65 49,590,377.66 70.10% 16.34% 47.37% -6.29%
华中及华南地区 134,022,013.78 38,002,401.75 71.64% -14.33% 3.24% -4.83%
西部地区 92,185,443.75 32,055,711.38 65.23% -1.20% 24.04% -7.08%
合计 906,399,882.96 354,479,388.11 60.89% 4.88% 0.35% 1.77%
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公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 不适用
四、非主营业务分析
适用 □不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
本公司持有的长期股权投资按
投资收益 -111,969.52 -0.39% 不具有
权益法核算产生的投资收益
本公司及子公司发生的与企业
营业外收入 1,859,002.77 6.55% 不具有
日常经营无关的收入金额
本公司及子公司发生的与企业
营业外支出 625,874.61 2.21% 不具有
日常经营无关的支出金额
按新金融工具准则本公司及其
信用减值损失 -20,641,695.39 -72.78% 他子公司对应收款项计提的坏 不具有
账准备
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年末
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
货币资金 143,845,524.35 3.92% 170,199,518.79 4.60% -0.68%
应收账款 858,002,593.01 23.37% 919,244,678.57 24.86% -1.49%
存货 228,515,826.55 6.23% 228,301,503.53 6.17% 0.06%
投资性房地产 231,104,291.90 6.30% 235,602,385.45 6.37% -0.07%
长期股权投资 8,878,017.03 0.24% 8,989,986.55 0.24% 0.00%
固定资产 870,662,387.49 23.72% 894,767,384.96 24.20% -0.48%
在建工程 54,936,931.14 1.50% 53,452,224.30 1.45% 0.05%
使用权资产 374,829,890.46 10.21% 394,884,586.34 10.68% -0.47%
短期借款 523,152,290.00 14.25% 453,152,290.00 12.26% 1.99%
合同负债 68,286,347.70 1.86% 128,025,887.58 3.46% -1.60%
长期借款 177,500,000.00 4.84% 57,500,000.00 1.56% 3.28%
租赁负债 306,985,455.37 8.36% 345,320,395.31 9.34% -0.98%
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
单位：元
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本期公允 计入权益的
本期计提 本期购 本期出 其他变
项目 期初数 价值变动 累计公允价 期末数
的减值 买金额 售金额 动
损益 值变动
金融资产
1.交易性金融资
产（不含衍生金 4,965,089.79 4,965,089.79
融资产）
2.衍生金融资产 0.00 0.00
3.其他债权投资 0.00 0.00
4.其他权益工具
3,006,596.09 3,006,596.09
投资
金融资产小计 7,971,685.88 7,971,685.88
投资性房地产 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
上述合计 7,971,685.88 7,971,685.88
金融负债 0.00 0.00
其他变动的内容：无
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末账面价值（元） 受限原因
一、用于担保的资产
投资性房地产 167,907,987.04 说明 （7）（8）（9）（13）
说明（1）（2）（3）（4）（5）（6）（10）（11）
固定资产 450,995,231.32
（12）（14）（15）
无形资产 40,107,233.31 说明 （1）（3）（5）（6）
二、其他原因造成所有权受到限制的资产
货币资金 4,674,880.32 保证金
合计 663,685,331.99 —
说明 1：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司在江苏银行东直门支行签订为期一年的流动资金贷款 6,000 万
元，北京华素制药股份有限公司以位于房产区西潞街道金光北街 1 号的土地使用权以及房山区良乡金光街道 1 号、2 号、
3 号、4 号、5 号、6 号、7 号楼房产作为抵押，该房产（固定资产）账面净值为 23,105,038.79 元，土地使用权（无形资
产）账面净值为 4,704,181.99 元。本公司为该笔贷款提供信用担保。
说明 2：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司，以部分生产设备为融资租赁物,与国药租赁（中国）融资租
赁有限公司申请额度 4,500 万元的综合授信，期限 1.5 年，本公司为该笔业务提供信用担保，该部分资产（固定资产）账
面净值为 22,689,785.36 元。
说明 3：本公司控股子公司北京华素制药有限股份有限公司沧州分公司与沧州银行股份有限公司渤海新区支行签订
8,000 万元为期三年的项目贷款，北京华素制药有限股份有限公司沧州分公司以名下工业用地（冀（2018）沧州渤海新区
不动产权第 0001575 号）及在建工程（建设用地规划许可证号：地字第 130901201801028 号；建设工程规划许可证号：
建 字 第 130901201801078 号； 建 筑 工 程 规 划 许 可 证 号 ： 13090X201808190201 号 ） 为抵 押 ， 该 土 地 账 面 价 值 为 ：
12,940,102.79 元,该在建工程的账面价值为：0 元，2021 年 4 月已转固 135,013,198.80 元，2021 年 12 月转固 2,179,301.91
元两项合计 137,192,500.71 元。
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北京中关村科技发展（控股)股份有限公司 2022 年半年度报告全文
说明 4：本公司控股子公司山东华素制药有限公司，以部分生产设备为融资租赁物,与国药租赁（中国）融资租赁有
限公司申请额度 3,000 万元的综合授信，期限 1.5 年，本公司为该笔业务提供信用担保，该部分资产（固定资产）账面净
值为 6,567,060.68 元。
说明 5：本公司控股子公司山东中关村医药科技发展有限公司在威海市商业银行股份有限公司初村支行申请期限为
五年的 8,000 万元项目贷款，本公司为该笔贷款提供信用担保，本公司控股子公司山东华素制药有限公司为该笔贷款提
供信用担保，山东中关村医药科技发展有限公司以名下土地（鲁（2016）威海市不动产权第 0001632 号）及固定资产
（环翠区惠河路 90-1 号、90-2 号、90-3 号、90-4 号）为抵押，该土地账面净值 16,691,055.41 元，固定资产账面净值
77,627,207.78 元。
说明 6：本公司控股子公司山东华素制药有限公司在威海市交通银行威海分行申请期限为一年的流动资金贷款，贷
款余额 5,000 万元，本公司为该笔贷款提供信用担保，以山东中关村医药科技发展有限公司名下不动产（鲁（2019）威
海市不动产权第 0087745 号、鲁（2019）威海市不动产权第 0060628 号、鲁（2019）威海市不动产权第 0060225 号、鲁
（2019）威海市不动产权第 0060228 号、鲁（2019）威海市不动产权第 0060232 号、鲁（2019）威海市不动产权第
0060333 号、鲁（2019）威海市不动产权第 0087310 号、鲁（2019）威海市不动产权第 0087326 号、鲁（2019）威海市
不动产权第 0087332 号）为抵押，该土地账面净值 5,771,893.13 元，固定资产账面净值 67,345,314.55 元。
说明 7：本公司所有的“豪成大厦”203 号房产因北京中关村开发建设股份有限公司诉讼事项由法院查封,房屋面积
153.17 平方米，该房产（投资性房地产）账面净值为 1,260,844.71 元。
说明 8：本公司控股子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司与南京银行万寿路支行签订为期一年的流动资金
借款 13,000 万元，本公司以名下土地（京海国用（2003 出）第 2166 号）及房产（京房权证海股字第 0004603 号）为抵
押，并为该笔贷款提供信用担保，该房产（投资性房地产）抵押面积为 24,609.30 平米（共 358 个单元），账面净值为
98,095,030.87 元。
说明 9：本公司控股子公司北京中实上庄混凝土有限责任公司与南京银行丰体支行签订为期一年的流动资金借款
2,000 万元，本公司以名下车位 X 京房权证朝字第 1221807 号、X 京房权证朝字第 1221757 号、X 京房权证朝字第
1221740 号等 72 个为抵押，并为该笔贷款提供信用担保，该房产（投资性房地产）抵押面积为 32,76.54 平米（共 72 个
车位），账面净值为 16,145,527.72 元。
说明 10：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司在盛京银行顺义支行签订为期一年的流动资金贷款 4,000 万
元，本公司以位于朝阳区吉庆里 9 号、10 号楼地下一层 1/3/6/9 号商业用房作为抵押。本公司为该笔贷款提供信用担保，
该房产（固定资产）抵押面积为 2,188.58 平米，账面净值为 23,139,757.86 元。
说明 11：本公司控股子公司多多药业有限公司在农业银行佳木斯支行签订为期一年的流动资金贷款 3,000 万元，多
多药业有限公司以位于黑龙江省佳木斯市东风区安庆街 555 号十五处自有房产作为抵押。该房产（固定资产）抵押面积
为 29,061.72 平米，账面净值为 15,308,738.78 元。
说明 12：本公司控股子公司多多药业有限公司在浦发银行哈尔滨分行签订为期一年的流动资金贷款 2,000 万元，多
多药业有限公司以位于黑龙江省哈尔滨市两处自有房产作为抵押。该房产（固定资产）抵押面积为 2,126.4 平米，账面净
值为 28,494,026.22 元。
说明 13：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司在河北银行广安街支行申请期限为二年的流动资金贷款
1,000 万元，本公司以名下土地（京海国用（2003 出）第 2166 号）及房产（京房权证海股字第 0004603 号）为抵押，并
为该笔贷款提供信用担保，该房产（投资性房地产）抵押面积为 5,028.58 平米（共 333 个单元），该房产（投资性房地
产）账面净值为 52,406,583.74 元。
说明 14：本公司与华夏银行北京紫竹桥支行签订为期一年（截至 2023.1.25）的流动资金贷款 3,000.00 万元。为位于
北京市朝阳区左家庄中街 6 号院 9 号楼 210（京（2020）朝不动产权第 0062056 号）、211（X 京房权证朝字第 1224473
号）、212（X 京房权证朝字第 1224498 号）、215（X 京房权证朝字第 1224463 号）房产为抵押，总建筑面积 1,025.26
平方米。该房产（固定资产）账面净值为 12,055,917.98 元。
说明 15：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司与北京农商银行卢沟桥支行签订为期两年的流动资金借款
2,000.00 万元。以本公司名下位于北京市朝阳区左家庄中街 6 号院 9 号楼 105（京房权证海股字第 0059348 号）、106
（京房权证海股字第 0059353 号）、108（京房权证海股字第 0061238 号）、208（京房权证海股字第 0061240 号）、209
20
北京中关村科技发展（控股)股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（京房权证海股字第 0062309 号）房产为抵押，总建筑面积 1,360.72 平方米。该房产（固定资产）账面净值为
39,649,184.52 元。
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
0.00 20,060,000.00 -100.00%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
适用 □不适用
单位：元
本
本期 计入权 报
期 资
最初 会计 公允 益的累 本期 告
证券 证券代 证券 期初账面 出 期末账 会计核 金
投资 计量 价值 计公允 购买 期
品种 码 简称 价值 售 面价值 算科目 来
成本 模式 变动 价值变 金额 损
金 源
损益 动 益
额
境内 公允 交易性
京中 62,00 110,800.0 110,80 自
外股 400006 价值 金融资
兴 0.00 0 0.00 有
票 计量 产
境内 公允 交易性
海国 7,260. 7,260.0 自
外股 400005 价值 7,260.00 金融资
实 00 0 有
票 计量 产
境内 公允 交易性
华凯 11,64 17,280. 自
外股 400007 价值 17,280.00 金融资
实业 0.00 00 有
票 计量 产
境内 5,000, 公允 交易性
中关 4,829,749 4,829,7 自
外股 870005 000.0 价值 金融资
股份 .79 49.79 有
票 0 计量 产
5,080,
4,965,089 0.0 0.0 4,965,0
合计 900.0 -- 0.00 0.00 0.00 -- --
.79 0 0 89.79
0
证券投资审批董事会公
2012 年 05 月 26 日
告披露日期
21
北京中关村科技发展（控股)股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
单位：万元
报告期 累计变 累计变 尚未使
本期已 已累计 尚未使 闲置两
内变更 更用途 更用途 用募集
募集年 募集方 募集资金 使用募 使用募 用募集 年以上
用途的 的募集 的募集 资金用
份 式 总额 集资金 集资金 资金总 募集资
募集资 资金总 资金总 途及去
总额 总额 额 金金额
金总额 额 额比例 向
尚未使
用的募
集资金
存放于
募集资
金专用
2017 年 非公开 账户，
69,991.17 426.66 68,664.6 0 17,047.2 24.36% 1,326.57 0
度 发行 用于按
计划为
募投项
目的实
施提供
支持和
保障。
合计 -- 69,991.17 426.66 68,664.6 0 17,047.2 24.36% 1,326.57 -- 0
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]2979 号文核准，中关村于 2017 年 1 月非公开发行 78,280,042 股人民币普
通股，每股面值 1.00 元，发行价格为每股 9.07 元。公司募集资金总额为 709,999,980.94 元，扣除发行费用 10,088,279.81
元，本次发行募集资金净额为 699,911,701.13 元。上述资金到位情况已经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，
并于 2017 年 1 月 25 日出具中兴华验字（2017）第 010009 号验资报告。截止 2022 年 6 月 30 日，公司对募集资金项目累
计投入 68,664.60 万元，募集资金结余金额为 1,326.57 万元。其中：本报告期使用募集资金 426.66 万元。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
单位：万元
截至期
承诺投 是否已 项目达 项目可
募集资 截至期 末投资
资项目 变更项 调整后 本报告 到预定 本报告 是否达 行性是
金承诺 末累计 进度
和超募 目（含 投资总 期投入 可使用 期实现 到预计 否发生
投资总 投入金 （3）＝
资金投 部分变 额（1） 金额 状态日 的效益 效益 重大变
额 额（2） （2）/
向 更） 期 化
（1）
承诺投资项目
22
北京中关村科技发展（控股)股份有限公司 2022 年半年度报告全文
1.偿还
控股股 2017 年
190,000, 190,000, 190,000,
东国美 否 100.00% 02 月 20 是 否
000 000 000
控股借 日
款本金
2.偿还
中关村
建设非
经营性
占款 2016 年
140,000, 140,000, 140,000,
（专项 否 100.00% 11 月 07 不适用 否
000 000 000
用于其 日
偿还银
行贷款
并解除
担保）
3.与军
科院毒
物药物 2019 年 -
21,008,9 21,008,9 20,993,2
研究所 否 0 99.93% 12 月 01 3,077,73 否 否
00 00 49.54
共建药 日 7.97
物代谢
平台
4.盐酸
苯环壬
酯片和
2025 年
盐酸纳 49,500,0 19,870,4 2,041,70 7,534,61
否 37.92% 12 月 01 不适用 否
曲酮片 00 00 0 5.3
日
增加新
适应症
项目
5.收购
子公司
2015 年
山东华 15,000,0 15,000,0 15,000,0
否 100.00% 05 月 14 不适用 否
素少数 00 00 00
日
股东权
益
6.山东
华素原
料药及 2019 年
94,220,4 68,776,5 2,224,87 67,862,2 53,481,0
固体口 否 98.67% 12 月 01 是 否
00 00 0 09.35 58.48
服制剂 日
生产线
建设
7.华素 2020 年
180,000, 66,973,0 66,973,0
制药品 否 100.00% 07 月 01 不适用 否
000 00 00
牌建设 日
8.补充 2020 年
20,270,7 49,581,1 49,581,1
流动资 否 100.00% 07 月 01 不适用 否
00 01.13 01.13
金 日
9.购买
2019 年
多多药 128,701, 128,701,
否 100.00% 05 月 01 不适用 否
业少数 800 800
日
股权
承诺投
710,000, 699,911, 4,266,57 686,645, 50,403,3
资项目 -- -- -- -- --
000 701.13 0 975.32 20.51
小计
23
北京中关村科技发展（控股)股份有限公司 2022 年半年度报告全文
超募资金投向
无
710,000, 699,911, 4,266,57 686,645, 50,403,3
合计 -- -- -- -- --
000 701.13 0 975.32 20.51
1、与军科院毒物药物研究所共建药物代谢平台
该项目总投资 2,100.89 万元，报告期投入 0 万元。截止 2022 年 6 月 30 日，该项目累计投入 2,099.33 万
元，待投入金额 1.57 万元。本报告期确认收入 234.74 万元，实现利润-307.77 万元。
当前项目进展情况及未按计划使用资金、未实现预期效益的原因：
①药物代谢平台项目已完成总计划金额的 99.93%，尚未投入金额 1.57 万元。其中：实验室装修工程已
于 2020 年 6 月初竣工并验收完毕，且已正常投入使用；动物实验设备采购和实验耗材采购已 100%完成计
划。受新冠疫情的影响，仪器设备的采购及维护未能按原计划进行。剩余 1.06 万元未按计划投入，受疫情的
影响，宣传推广项目未投入部分将延期至 2022 年投入使用。
②药物代谢平台项目经过近几年的建设，在毒物药物研究所的技术支持下，苏雅医药技术、行业经验逐
渐积累，在该领域占有一定的市场的份额。由于该项目前期建设投入较大，实验室的建设、专用设备的购
进、技术人员的培养等因素导致苏雅医药成本费用较大，前期建设成本费用高于正常开展中的项目收入；加
之受新冠疫情的影响，导致 2022 年上半年实现利润-307.77 万元。
2、盐酸苯环壬酯片和盐酸纳曲酮片增加新适应症项目
该项目原总投资 4,950 万元，变更后投资总额为 1,987.04 万元，本报告期投入 204.17 万元。截止 2022 年
未达到
6 月 30 日，该项目累计投入 753.45 万元，待投入金额 1233.59 万元。
计划进
经第七届董事会 2020 年度第九次临时会议、第七届监事会 2020 年度第三次临时会议及 2020 年度第六次
度或预
临时股东大会审议通过，公司决定终止盐酸苯环壬酯片增加眩晕适应症子项目、盐酸纳曲酮片增加克隆病子
计收益
项目、盐酸纳曲酮片增加新型毒品适应症子项目，加大盐酸纳曲酮片增加酒精依赖适应症项目的投资金额，
的情况
决定增加该子项目的投入 1,210.00 万，共计投入 1,610.00 万元。
和原因
当前项目 2022 年上半年度整体完成及进展情况：
（分具
截止 2022 年 6 月 30 日，本项目研究进度与项目计划基本一致，实际使用募集资金与预计使用金额差异
体项
未超过 30%。
目）
3、山东华素原料药及固体口服制剂生产线建设
该项目原投资总额为 9,422.04 万元，变更后投资总额为 6,877.65 万元，报告期内投入 222.49 万元。截止
2022 年 6 月 30 日，该项目已累计投入 6,786.25 万元，待投入金额 91.40 万元，本期确认收入 20,887.72 万
元，本期实现净利润 5,348.11 万元。
当前项目 2022 年上半年度整体完成及进展情况、达成预期利润的情况说明：
2022 年募集资金使用计划如期进行，预计至 2022 年年底可全部按计划实施完毕。
根据可研报告数据，达产后正常年度数值的税后利润为 3,605.51 万元/年，山东华素制药有限公司 2018
年开始投产，截止 2022 年 6 月 30 日，项目税后利润累计应为 16,224.80 万元，实际净利润累计为 25,760.29
万元，已完成预期利润。
4、华素制药品牌建设
该项目原投资总额为 18,000 万元，变更后投资总额为 6,697.30 万元，该项目已累计投入 6,697.30 万元。
经第七届董事会 2020 年度第九次临时会议、第七届监事会 2020 年度第三次临时会议及 2020 年度第六次临时
股东大会审议通过，公司决定将该项目剩余资金 976.91 万元用于永久补充流动资金，至此，该项目实施完
毕。
项目可
行性发
生重大
不适用
变化的
情况说
明
超募资
金的金
额、用
不适用
途及使
用进展
情况
募集资
金投资
不适用
项目实
施地点
24
北京中关村科技发展（控股)股份有限公司 2022 年半年度报告全文
变更情
况
募集资
金投资
项目实
不适用
施方式
调整情
况
募集资
金投资
项目先
不适用
期投入
及置换
情况
用闲置
募集资
金暂时
不适用
补充流
动资金
情况
项目实
施出现
募集资
不适用
金结余
的金额
及原因
尚未使
用的募
集资金 尚未使用的募集资金存放于募集资金专用账户，用于按计划为募投项目的实施提供支持和保障。
用途及
去向
募集资
金使用
截至 2022 年 6 月 30 日，本公司已按《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
及披露
求》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公
中存在
司规范运作》和本公司《募集资金管理制度》的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使
的问题
用情况，本公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
或其他
情况
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
25
北京中关村科技发展（控股)股份有限公司 2022 年半年度报告全文
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
北京中关
村青年科 项目投
80,000,000. 76,409,833. 74,260,170.
技创业投 子公司 资、投资 0.00 390,892.52 390,892.52
00 84 46
资有限公 管理
司
制造销售
商品混凝
土、水泥
制品、商
品混凝土
添加剂；
设备租赁
（汽车除
外）；维
北京中实
修混凝土
混凝土有 30,000,000. 701,042,33 100,854,32 149,934,87 6,975,632.0 5,825,020.1
子公司 机械；普
限责任公 00 2.92 7.05 5.81 4 2
通货物运
司
输。依法
须经批准
的项目，
经相关部
门批准后
依批准的
内容开展
经营活
动。
物业管
理；技术
开发、技
术转让、
技术咨
询、技术
服务、计
算机技术
北京中科
培训；组 - -
泰和物业 3,000,000.0 19,065,750. 7,488,819.4 5,634,015.4
子公司 织文化艺 2,114,441.4 2,114,396.6
服务有限 0 65 3 4
术交流活 2 0
公司
动；会议
服务；家
庭劳务服
务；城市
园林绿
化；机动
车公共停
车场服
26
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务；承办
展览展示
活动；销
售机械设
备、五金
交电、化
工产品
（不含危
险化学品
及一类易
制毒化学
品）、建
筑材料、
工艺品；
出租办公
用房。
承办北京
中关村科
贸电子
城；上市
商品：销
售计算机
软硬件及
辅助设
备、五金
交电、电
子元器
件、机
械、电器
设备、通
讯设备、
北京中关
办公用机
村科贸电 3,000,000.0 27,798,270. 3,595,018.1 8,488,955.1
子公司 械、照相 950,852.17 926,138.16
子城有限 0 25 2 5
器材、电
公司
子产品、
文具用
品；维修
计算机、
手机；计
算机软硬
件的技术
开发、技
术咨询、
技术转
让、技术
培训、技
术服务；
物业管
理。
房地产开
发；销售
商品房；
北京美仑
房地产信
房地产开 50,000,000. 55,675,094. 31,152,782.
子公司 息咨询 0.00 0.00 0.00
发有限责 00 13 11
（中介除
任公司
外）；自
由房屋的
物业管
27
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理；接受
委托提供
劳务服
务；销售
建筑材
料、装饰
材料、机
电电器设
备、五金
交电
医药技术
开发；以
自有资金
对国家法
山东中关 律法规允
- -
村医药科 许范围进 50,000,000. 282,615,85 25,674,700. 7,118,665.9
子公司 1,264,205.2 1,263,939.6
技发展有 行投资； 00 6.68 41 2
1 2
限公司 科技园区
开发及建
设；房地
产开发及
销售
歌舞娱乐
服务；住
宿；餐饮
服务:大型
餐馆（含
凉菜、不
含生食海
产品、不
含裱花蛋
糕）；零
售卷烟、
雪茄烟；
打字、复
印。（以
上经营范
围按许可
证核定的
重庆海德
项目和期 238,300,00 195,877,53 191,209,27 10,053,965. - -
实业有限 子公司
限从事经 0.00 3.68 8.77 24 860,973.25 846,329.18
公司
营）。房
屋租赁，
物业管
理，机械
设备租
赁、安
装、采
购，旅游
商品零
售、批
发，酒店
管理咨询
及酒店经
营管理，
停车场，
代订飞机
票、火车
28
北京中关村科技发展（控股)股份有限公司 2022 年半年度报告全文
票；洗涤
服务。
北京中关
村四环医
医药技术 210,000,00 2,638,169,1 1,182,594,5 742,541,58 115,334,94 102,070,63
药开发有 子公司
开发 0.00 10.21 64.08 3.95 4.57 8.92
限责任公
司
物业管
理，实业
投资（除
股权投资
及股权管
理），自
有房屋租
赁，餐饮
企业管理
（不得从
事食品生
产经
营），展
览展示服
务，广告
设计、制
作，会务
服务，停
上海四通
车场
国际科技 70,400,000. 72,980,704. 71,590,490. 29,947,612. 7,948,549.7 6,336,566.1
子公司 （库）经
商城物业 00 91 29 13 4 4
营；销
公司
售：办公
设备、计
算机及配
件（除计
算机信息
系统安全
专用产
品）、五
金交电、
建筑材
料、机电
设备。
（企业经
营涉及行
政许可
的，按许
可证件经
营）。
技术开
发、技术
推广、技
术转让、
技术咨
北京华素 - - -
询、技术 2,000,000.0 71,614,386. 16,049,887.
健康科技 子公司 205,767,58 24,667,555. 24,767,132.
服务；销 0 71 90
有限公司 4.36 34 17
售医疗器
械 1 类；
日用品；
销售保健
食品。
29
北京中关村科技发展（控股)股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（企业依
法自主选
择经营项
目，开展
经营活
动；销售
保健食品
以及依法
须经批准
的项目，
经相关部
门批准后
依批准的
内容开展
经营活
动；不得
从事本市
产业政策
禁止和限
制类项目
的经营活
动。）
企业孵化
运营管理
服务、产
业园开发
与管理、
自有房屋
场地租
赁；企业
咨询、营
销策划；
企业孵化
服务；物
业服务；
技术服
务；货物
中关村科
仓储（危
技小镇开
险化学品 10,000,000.
发建设 子公司 1,343.90 -682.10 0.00 -39.88 -39.88
除外）。 00
（海南）
（一般经
有限公司
营项目自
主经营，
许可经营
项目凭相
关许可证
或者批准
文件经
营）（依
法须经批
准的项
目，经相
关部门批
准后方可
开展经营
活动。）
北京华素 投资管 9,500,000.0 448,142,75 - 47,979,067. - -
子公司
堂养老产 理；投资 0 3.09 116,047,29 24 18,731,663. 18,729,940.
30
北京中关村科技发展（控股)股份有限公司 2022 年半年度报告全文
业投资有 咨询；经 8.98 94 80
限公司 济贸易咨
询；企业
管理咨
询；家庭
劳务服
务；文艺
创作；企
业策划；
组织文化
艺术交流
活动（不
含营业性
演出）；
承办展览
展示活
动；舞蹈
培训；绘
画培训；
声乐培
训；计算
机技术培
训；计算
机系统服
务；软件
开发；技
术转让、
技术咨
询、技术
服务；销
售工艺
品、礼
品、日用
杂货、文
化用品、
建筑材
料、通讯
设备、计
算机、软
件及辅助
设备、化
工产品
（不含危
险化学品
及一类易
制毒化学
品）、五
金、交
电、机械
设备、电
子产品、
建筑材
料、厨房
用具、卫
生间用
具、医疗
器械Ⅰ、
Ⅱ类；健
31
北京中关村科技发展（控股)股份有限公司 2022 年半年度报告全文
康管理
（须经审
批的诊疗
活动除
外）、健
康咨询
（须经审
批的诊疗
活动除
外）；会
议服务；
承办展览
展示活
动；组织
文化艺术
交流活动
（不含营
业性演
出）；专
业承包、
劳务分
包。（企
业依法自
主选择经
营项目，
开展经营
活动；依
法须经批
准的项
目，经相
关部门批
准后依批
准的内容
开展经营
活动；不
得从事本
市产业政
策禁止和
限制类项
目的经营
活动。）
技术开
发；技术
咨询；技
术转让；
技术推
广；技术
服务。
华素生物
（市场主 - - -
科技（北 30,000,000. 33,478,281.
子公司 体依法自 55,210,124. 0.00 36,437,291. 36,437,291.
京）有限 00 06
主选择经 47 62 62
公司
营项目，
开展经营
活动；依
法须经批
准的项
目，经相
关部门批
32
北京中关村科技发展（控股)股份有限公司 2022 年半年度报告全文
准后依批
准的内容
开展经营
活动；不
得从事国
家和本市
产业政策
禁止和限
制类项目
的经营活
动。）
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 不适用
主要控股参股公司情况说明：无
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、外部环境风险
国家及地方政策风险、宏观经济风险、产业结构风险等源自企业外部环境的风险。
应对措施：完善和实施信息收集、分析、汇报及反馈机制。公司收集相关的宏观经济发展信息、国家及地方产业政
策调整信息、行业相关信息、财税政策调整信息等，并定期总结信息，通过总裁办公周例会等途径向公司管理层进行汇
报，形成应对对策。
2、生产管理风险
原材料、设备、技术人员、生产工艺及生产组织等方面难以预料，导致企业生产无法按预定计划完成的风险。
应对措施：加强生产计划管理，按照销售计划及其变化，及时制定并调整生产计划，优化资源分配以提升整体协调
效率；提高生产人员和管理人员的质量风险意识，严格按照生产计划和生产工艺的要求，确保生产设备的先进性；应加
强生产工艺的创新，保持产品生产工艺或流程在业内的先进性，定期开展生产管理各环节的检查工作；全面系统地设计
和优化生产管理信息系统，明确信息收集、处理、传递等流程的时限及责任人，必要时建立 IT 系统予以支持。
3、现金流风险
融资风险、债务管理风险、应收/预付账款管理风险等可能造成企业资金短缺的风险。
应对措施：建立风险预测机制，利用财务管理系统对公司整体财务状况实时监控；加强融资前可行性研究；加强应
收账款管理，缩短现金周转周期；建立预算差别化管理内部政策，强化现金流计划管理。
4、产品风险
由于产品外形工艺、功能质量、上市时机、市场定位以及成熟度等因素给产品在设计、生产、销售中可能带来的风
险等。
应对措施：强化市场调研及分析，设计并生产符合市场需求的产品。持续研发、改进和创新，以保持产品优势，提
升产品生命周期盈利水平。避免在衰退期产品的无谓投入，降低企业对产品的退出成本。
5、合规风险
违反外部法律、法规、监管要求、企业内部规章制度的风险。
应对措施：研究监管要求，跟进监管变化，采取及时准确的应对措施；依据法规及企业授权对规章制度进行审核、
对“三重一大”决策进行评估。
6、竞争风险
与同行业或有产品替代性企业进行竞争的风险。
33
北京中关村科技发展（控股)股份有限公司 2022 年半年度报告全文
应对措施：关注竞争对手及其产品发展动态，注意市场环境变化，对于行业及产品相关的环境变动及时予以反应，
根据实际情况动态调整、完善销售制度和政策，有效的激励管理团队。同时，根据业务需求合理分配资源；重视产品/服
务的研发，加大相关投入，加强相关知识产权的保护。
7、药品降价风险
公司主要产品进入国家及地方性集采，导致药品价格下降和销售区域减少，对企业的收入和利润产生重要影响。
应对措施：首先，加大研发和产品创新投入，丰富产品线，提高产品的市场竞争力，实现新老产品有序衔接；其次，
加大对外合作力度，整合资源，培育新的产品集群；第三，全力推动公司产品的学术推广和品牌营销，加强公司产品在
业内及消费者心中的认知度。业务渠道进一步下沉，大力开发空白市场，扩大销售规模；第四，加大产品院外市场推广
力度，扩大销售规模，提升市场占有率；第五，加强生产环节的成本控制管理，降低产品成本。
8、新冠疫情带来的经营风险
目前国内疫情防控形势依然严峻，疫情呈现多点散发状态，使外部业务环境存在很大的不确定性，对公司的生产经
营成果产生不利影响。
应对措施：时刻关注疫情发展并严格执行管控措施，保障公司正常生产经营；在生产、销售等环节制定可行的应急
保障预案，防风险于未然，将影响降至最低；顺应市场发展方向，积极探索实施“互联网+”等创新模式，主动迎接变化挑
战。
34
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第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议
巨潮资讯网
《2022 年第一次
2022 年第一次临 临时股东大会决
临时股东大会 30.82% 2022 年 01 月 06 日 2022 年 01 月 07 日
时股东大会 议公告》（公告
编号：2022-
001）
巨潮资讯网
《2022 年第二次
2022 年第二次临 临时股东大会决
临时股东大会 19.52% 2022 年 02 月 22 日 2022 年 02 月 23 日
时股东大会 议公告》（公告
编号：2022-
012）
巨潮资讯网
《2022 年第三次
2022 年第三次临 临时股东大会决
临时股东大会 30.81% 2022 年 03 月 10 日 2022 年 03 月 11 日
时股东大会 议公告》（公告
编号：2022-
022）
巨潮资讯网
《2022 年第四次
2022 年第四次临 临时股东大会决
临时股东大会 30.88% 2022 年 03 月 22 日 2022 年 03 月 23 日
时股东大会 议公告》（公告
编号：2022-
023）
巨潮资讯网
《2022 年第五次
2022 年第五次临 临时股东大会决
临时股东大会 30.82% 2022 年 04 月 18 日 2022 年 04 月 19 日
时股东大会 议公告》（公告
编号：2022-
032）
巨潮资讯网
《2021 年度股东
2021 年度股东大
年度股东大会 30.98% 2022 年 06 月 23 日 2022 年 06 月 24 日 大会决议公告》
会
（公告编号：
2022-054）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
适用 □不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
史录文 独立董事 被选举 2022 年 02 月 22 日
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毕克 独立董事 被选举 2022 年 03 月 10 日
董磊 独立董事 被选举 2022 年 02 月 22 日
雷世文 独立董事 任期满离任 2022 年 02 月 22 日
屠鹏飞 独立董事 任期满离任 2022 年 02 月 22 日
原独立董事李万军因
李万军 独立董事 离任 2022 年 03 月 10 日 个人原因辞去独立董
事职务
王熙红 副总裁 聘任 2022 年 02 月 22 日
车德辉 副总裁 聘任 2022 年 02 月 22 日
范秀君 副总裁 聘任 2022 年 04 月 12 日
宋学武 副总裁 聘任 2022 年 02 月 22 日
黄志宇 副总裁 聘任 2022 年 02 月 22 日
董国明 副总裁 任期满离任 2022 年 02 月 22 日
贾鹏云 副总裁 任期满离任 2022 年 02 月 22 日
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
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第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是 □否
主要污染
执行的污
公司或子 物及特征 排放口数 排放口分 核定的排 超标排放
排放方式 排放浓度 染物排放 排放总量
公司名称 污染物的 量 布情况 放总量 情况
标准
名称
化学需氧 污水综合 化学需氧 化学需氧
多多药业 化学需氧 总排放口 位于污水 量为 排放标准 量为 3.05 量为 3.05 无超标排
有组织
有限公司 量 1个 处理车间 ≤500mg/ GB8978- 吨/半 吨/半 放
L, 1996 年； 年；
污水综合
氨氮为 氨氮为
多多药业 总排放口 位于污水 氨氮为 排放标准 无超标排
氨氮 有组织 0.02 吨/ 0.02 吨/
有限公司 1个 处理车间 ≤/mg/L GB8978- 放
半年； 半年；
1996
防治污染设施的建设和运行情况
多多药业有限公司防治污染设施建设齐全，厂区内污水经过污水处理车间处理后，执行《污水综合排放标准
GB8978-1996》排放，污水处理车间运行良好。其它臭气、有机溶剂挥发等处理设施齐全，按排污许可证要求有完善的
监测方案。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
多多药业有限公司的污水处理车间建设于 2007 年，2008 年投入使用，环境影响评价于 2007 年 8 月委托佳木斯市环
境科学研究院承办，现多多药业有限公司各项环境保护设施运行正常。多多药业有限公司于 2017 年 12 月办理了化学原
料药企业排污许可证，各项排污处理设施齐全，运行正常。2020 年 12 月排污许可证到期，在 2021 年 3 月完成了延续办
理，有效期限自 2021 年 1 月 1 日-2025 年 12 月 31 日止。
突发环境事件应急预案
2017 年 6 月，多多药业有限公司建立了《突发环境事件应急预案》，已在黑龙江省垦区环保局备案。2020 年 8 月在
佳木斯市生态环境局重新备案
环境自行监测方案
多多药业有限公司 2018 年初在《全国污染源监测信息管理与共享平台》注册了企业自行监测信息平台账号。按平台
监测信息要求，在平台内完善了《自行监测信息方案》，并通过黑龙江省佳木斯市生态环境局审核。
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名 对上市公司生产
处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
称 经营的影响
无 无 无 无 无 无
其他应当公开的环境信息
按环境保护规范要求，监测方案及运行情况已在《全国排污许可证管理信息平台》公开，无其它应当公开的环境信
息。
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 不适用
其他环保相关信息
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一、北京华素制药股份有限公司报告期环保信息
（一）北京华素制药良乡生产基地和沧州分公司
2020 年 08 月北京华素制药股份有限公司取得医药制造行业企业排污许可证，并按照证后环境管理要求，开展废气、
废水、固体废物的污染防治，落实自行监测、环境管理台账、执行报告、信息公开等控制及管理要求。
2022 年上半年北京华素制药股份有限公司（含良乡生产基地和沧州分公司）各类污染物全部达标排放。具体如下：
1、废气处理排放情况
北京华素制药良乡生产基地和沧州分公司在生产工艺环节、检验实验室及辅助工序配套单元根据废气污染物种类配
备废气治理设施，控制废气污染物的排放。北京华素制药良乡生产基地配套天然气锅炉采用低氮燃烧，NOX 和 SO2 等污
染物的产排量大幅降低,并达到北京市低氮标准。以下是废气污染防治信息：
北京华素制药 北京华素制药
项目
良乡生产基地 沧州分公司
颗粒物、SO2 、VOCs、其他特
主要污染物 颗粒物、VOCs、SO2、NOx
征污染物
排放口 15 个 3个
滤筒式除尘净化器
布袋式除尘器
碱喷淋+水喷淋+石蜡油喷淋+活
处理工艺 滤筒式除尘净化机组+布袋式除尘器
性炭箱吸附
UV 光氧催化净化设备
UV 光氧催化设备+活性炭吸附箱
制药工业大气污染物排放标准
大气污染物综合排放标准 DB11/501—2017 GB37823-2019 、 工 业 企 业 挥 发
制药工业大气污染物排放标准 GB37823—2019 性 有 机 物 排 放 控 制 标 准
排放标准
锅炉大气污染物排放标准 DB13/2322-2016、恶臭污染物排
DB11/139—2015 放标准 GB14554-93、大气污染
物综合排放标准 GB16297-1996
监测达标 达标 达标
2、废水处理排放情况
北京华素制药良乡生产基地和沧州分公司均配套建设有废水处理设施，控制废水污染物，并有完善的管理体系，实
现全部的生产和生活废水经污水处理达标后排放。以下是废水污染防治信息：
北京华素制药 北京华素制药
项目
良乡生产基地 沧州分公司
主要污染物 CODcr、氨氮 COD、氨氮、其他特征污染物
排放口 1个 1个
处理工艺 接触氧化+沉淀 厌氧工艺+好氧工艺+MBR 工艺
化学合成类制药工业水污染物排放
排放标准 水污染物综合排放标准 DB11/307-2013
标准 GB21904-2008
监测达标 达标 达标
3、固体废物处置情况
北京华素制药良乡生产基地和沧州分公司配套建设有一般工业工体废物和危险废物储存间，对工艺环节和辅助单元
的废物进行分类管理和暂存，并与有危险废物处置资质的单位（良乡生产基地：北京生态岛科技有限责任公司、河北风
华环保科技股份有限公司；沧州分公司：欧绿保环境科技（沧州）有限公司、沧州冀环威立雅环境服务有限公司）签订
危险废物委托处置协议。
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报告期北京华素制药良乡生产基地和沧州分公司严格遵守执行北京市和河北省的水污染物综合排放标准、锅炉大气
污染物排放标准、大气污染物综合排放标准、固体废弃物污染环境防治法等相关法律法规，所有环保设施运行良好，主
要污染物全部达标排放，无环境问题出现。
（二）北京华素制药第二分公司
北京华素制药股份有限公司第二分公司（以下简称：北京华素制药第二分公司）成立于 2021 年 6 月 17 日，为北京
华素制药股份有限公司下属的分公司，营业场所位于北京市丰台区高立庄村 587 号 3 号楼 3 层。
2021 年 12 月 1 日，北京华素制药第二分公司取得《北京华素制药股份有限公司第二分公司实验室建设项目环境影
响报告表的批复》（丰环审字[2021]31 号）。2021 年 6 月 17 日开工建设并于同年 9 月 10 日竣工调试，各环保设备同时
投入运行。
运行期间北京华素制药第二分公司按照环境管理要求，开展废气、废水、固体废物的污染防治，落实自行监测、环
境管理台账、执行报告、信息公开等控制及管理要求。2022 年北京华素制药研发中心各类污染物全部达标排放。具体如
下：
1、废水污染源及处理、排放标准
①北京华素制药第二分公司运营期间产生的废水主要包括员工日常生活洗手等生活污水以及实验过程中产生的废水，
其中生活污水排放量 153m3/a，进入所在的高立庄 587 号院内化粪池后排入院内的污水池，定期由物业委托清掏，最终
排入污水处理厂。
表 1 污水防治设施一览表
排放 产生量 回用量 排放量 治理
废水类别 来源 主要污染物 去向
规律 m3/a m3/a m3/a 措施
pH
CODCr
清掏，进入
生活污水 员工日常洗手等 BOD5 间断 153 0 153 化粪池
SS 污水处理厂
氨氮
②北京华素制药第二分公司运营期间，废水排放执行北京市《水污染物综合排放标准》（DB11/307-2013）中“表 3
排入公共污水处理系统的水污染物排放限值”。具体详见下表所示。
本项目水污染物排放标准（摘录）
执行标准
污染物项目 污染物排放监控位置
北京市《水污染物综合排放 标准》
（DB11/307-2013）
pH（无量纲） 6.5-9
化学需氧量 500
项目废水总排放口
生化需氧量 300
悬浮物 400
氨氮 45
监测达标 达标
2、废气污染源及处理、排放标准
①北京华素制药第二分公司在实验室内设多处通风柜，涉及挥发性试剂类的操作均在通风柜内进行，挥发的试剂成
分收集后至所在建筑物 3 层夹层处的活性炭净化装置进行净化处理后，由 15m 高排气筒楼顶排放。净化装置采用活性炭
吸附工艺，装碳量 130kg，每季度更换一次；额定处理风量 23，500m3/h。
②实验室废气经活性炭处理设备处理后，通过 15m 高排气筒排放，执行北京市《大气污染物综合排放标准》
（DB11/501-2017）中 4 表 3 生产工艺废气及其他废气大气污染物排放限值"的 4II 时段"限值要求。具体限值详见下表。
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本项目大气污染物排放标准限值一览表
大气污染物最高 与排气筒高度对应的 单位周界无组
允许排放浓度 大气污染物最高允许 织排放监控点
污染物项目 mg/m3 排放速率 kg/h 浓度限值 mg/m3
II 时段 15m
甲醇 50 0.9 0.50
氨 10 0.36 0.20
氯化氢 10 0.018 0.010
非甲烷总烃 50 1.8 1.0
，b
医药尘 / / 0.3a
监测达标 达标
注：a 在实际监测该污染物的单位周界无组织排放监控点浓度时，监测颗粒物：
b 该污染物的无组织排放浓度限值为监控点与参照点的浓度差值。
3、噪声污染源及处理、排放标准
①北京华素制药第二分公司噪声主要来源于废气净化设施配套等各类风机、空调机组以及研发所使用的粉碎机等设
备运行噪声，噪声级 55-75dB（A）。针对噪声源，北京华素制药第二分公司采取了以下措施：
1）设备设计安装中，将风机口采用消音弯头处理，风机安装消声箱、基座安装橡胶或阻尼减振垫；空调设备机组进
行基础减振，并安装消声箱密闭。
2）其它研发产噪设备，均安装或设置于室内，并对较高噪声设备选购低噪声型号、基座安装橡胶减振垫此类设备大
都为间歇性运行。
②厂界噪声执行《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）中 1 类区标准限值。具体标准限值详见下表。
工业企业厂界环境噪声排放标准（GB12348-2008）
时段
厂界外 昼间 dB（A） 夜间 dB（A）
声环境功能区类别
1类 55 45
监测达标 达标
4、固体废物排放标准或规定
①《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》（2020 年 4 月 29 日修订）、《北京市生活垃圾管理条例》（自
2020 年 5 月 1 日起施行）的有关规定。
②北京华素制药研发中心配套建设有一般工业工体废物和危险废物储存间，对工艺环节和辅助单元的废物进行分类
管理和暂存，并与有危险废物处置资质的单位（北京生态岛科技有限责任公司）签订危险废物委托处置协议，北京华素
制药第二分公司运营期间产生的各类危险废物均在北京生态岛科技有限责任公司经营范围内。
报告期北京华素制药研发中心严格遵守执行北京市的水污染物综合排放标准、固体废弃物污染环境防治法等相关法
律法规，所有环保设施运行良好，主要污染物全部达标排放，无环境问题出现。
二、山东华素制药有限公司报告期环保信息
山东华素制药有限公司 2022 上半年度各类污染物全部达标处理。
山东华素制药有限公司生产经营所涉及的废水、废气、固体废物和噪音控制情况如下：
（一）工业废水处理情况
40
北京中关村科技发展（控股)股份有限公司 2022 年半年度报告全文
山东华素制药有限公司建有污水处理站 1 座，配备完善的污水处理设施并配备有污水在线监测设备，公司内的废水
经污水处理站处理达标后由市政管网输送至威海市初村污水处理厂集中处理。以下为山东华素制药有限公司废水处理的
相关环保信息：
1、排放口名称：山东华素制药有限公司排放口；
2、排放口数量：1 个；
3、主要污染物名称：化学需氧量、氨氮、总氮；
4、许可排放总量：化学需氧量 0.91 吨/年，氨氮 0.03 吨/年，总氮 0.15 吨/年；
5、执行标准：《污水排入城镇下水道水质标准》GB/T 31962-2015 表 1B 级标准及《化学合成类制药工业水污染物
排放要求》GB 21904-2008 表 2 标准；
6、超标排放情况：无超标排放；
7、运行情况：污水处理站运行良好。
（二）废气排放情况
山东华素制药有限公司生产用的热源来自燃气锅炉，天然气属于清洁能源，只有微量的二氧化硫、颗粒物和氮氧化
物。车间生产所产生的微量废气经过有组织收集装置输送至废气处理系统达标排放。2022 年 5 月份原料药车间的 2 套废
气处理设施已更新为一套新的废气处理设施，并将原料药车间空调系统的排风也引入了废气处理设施进行处理。
（三）固体废物
山东华素固体废物包括一般工业废物、危险废物和生活垃圾，一般废物集中收集后出售给物资回收部门；危险废物
分类收集，由威海市环保科技服务有限公司负责到厂收集转运；生活垃圾由环卫部门运输处理。
（四）噪声
山东华素在设备选购时，首选运行高效、低噪音的设备；安装时，噪音较大的设备安装减震垫，并采用建筑隔音、
绿化吸音的措施，有效降低了噪声的排放值，满足《工业企业厂界环境噪声排放标准》的要求。
（五）土壤及地下水
按要求建立了土壤污染隐患排查治理制度，完成了《土壤污染隐患排查报告》，对土壤污染隐患状况进行了调查，
并委托第三方对用地开展了土壤和地下水检测，各项指标均符合《土壤环境质量建设用地土壤污染风险管控标准（试
行）》及《地下水质量标准》。
（六）清洁生产
2021 年 4 月清洁生产通过了现场专家审核。2021 年 9 月威海市生态环境局发布了《关于公布 2020 年强制性清洁生
产审核验收合格企业名单的通知》，名单中的企业包含山东华素制药有限公司，2022 年度我公司无需进行清洁生产审核。
（七）环境检测
按《排污单位自行监测技术指南-化学合成类制药工业》规定，企业需定期对厂区内污水、废气、厂界无组织废气、
噪声、土壤、地下水进行检测，现委托第三方按要求进行检测，各项指标均符合要求。
（八）排污许可证
山东华素制药有限公司严格按照规定进行排污许可执行报告申报，污染物排放总量在许可范围内。2022 年 4 月份山
东华素制药有限公司重新申请获取率排污许可证，许可证有效期延续至 2025 年 8 月。
报告期内，山东华素制药有限公司严格遵守《污水排入城镇下水道水质标准》、《大气污染物综合排放标准》、
《固体废弃物污染环境防治法》、《工业企业厂界环境噪声排放标准》等相关法律法规，所有环保设备、设施运行良好，
主要污染物全部达标处理，未出现环保问题。
三、山东华素健康护理品有限公司报告期环保信息
山东华素健康护理品有限公司 2022 年上半年各类污染物全部达标处理。
山东华素健康护理品有限公司生产经营所涉及的废水、废气、固体废物和噪声控制情况如下：
（一）工业废水处理情况
41
北京中关村科技发展（控股)股份有限公司 2022 年半年度报告全文
山东华素健康护理品有限公司建立有污水处理站 1 座，配备完善的污水处理设施与系统，公司内的废水经污水处理
站处理达标后由市政管网输送至威海市张村污水处理厂集中处理。以下为山东华素健康护理品有限公司废水处理的相关
环保信息：
1、排放口名称：山东华素健康护理品有限公司排放口；
2、排放口数量：1 个；
3、主要污染物名称：化学需氧量、氨氮；
4、排放浓度：12mg/L、0.11mg/L；
5、执行标准：《污水排入城镇下水道水质标准》；
6、超标排放情况：无超标排放；
7、运行情况：运行良好。
（二）废气排放情况
山东华素健康护理品有限公司自建的燃气锅炉于 2019 年初正式投入运行，2022 年上半年生产热源均源于自建的燃
气锅炉，天然气属于清洁能源，只有微量的二氧化硫和氮氧化物。生产过程中产生的有机废气及实验室研发过程中产生
的有机废气，均经过有组织收集、活性炭吸附处理后高空排放。投料过程中产生的少量粉尘颗粒物，通过配备的除尘设
施收集后作一般固体废物处置。
（三）固体废物情况
山东华素健康护理品有限公司固体废物包含：一般工业废物、危险废物和生活垃圾，一般工业废物中可循环废物集
中回收，其他（含污水站污泥、除尘器粉尘、纯水设备滤芯等）送至垃圾填埋场进行填埋；涉及的危险废物为有机废气
处理装置产生的废活性炭（危废类别 HW49，危废代码 900-039-49）、实验室产生的实验废液（危废类别 HW49，危废
代码 900-047-49）及设备润滑产生的废机油（危废类别 HW08，危废代码 900-217-08），建立专门的储存场所，订立管
理责任人，张贴危险废物标识，2022 年上半年未更换产生废活性炭，实验废液和废机油产生量极少，均按要求收集存放
在危废库；生活垃圾收集后由环卫部门收集处置。
（四）噪声
山东华素健康护理品有限公司在选用设备设施时，均选用了运行高效、低噪声的设备设施，在安装时加装减震垫降
低噪声，并采用建筑隔音，绿化吸音等措施，有效降低了噪声排放值，满足《工业企业厂界环境噪声排放标准》的要求。
（五）山东华素健康护理品有限公司不是环保部门公布的重点排污单位。
报告期内，山东华素健康护理品有限公司严格遵守《环境保护法》、《污水排入城镇下水道水质标准》、《大气污
染物综合排放标准》、《固体废弃物污染环境防治法》、《工业企业厂界环境噪声排放标准》等相关法律法规，所有环
保设备、设施运行良好，主要污染物全部达标处理，未出现环保问题。
四、北京中实上庄混凝土有限责任公司报告期环保信息
北京中实上庄混凝土有限责任公司 2022 年上半年各类污染物全部达标排放。
（一）工业生产废水采用循环利用方式处理。
（二）颗粒物（粉尘）排放达标，符合北京市地方标准 DB11∕1054-2013《水泥工业大气污染物排放标准》要求。
（三）噪声排放达标，符合 GB12348-2008《工业企业厂界环境噪声排放标准》要求。
二、社会责任情况
公司认为，积极履行社会责任，是企业公民的职责之一，也是对公司未来发展的承诺。本着“为股东创造价值，为职
工负责”的理念，公司积极处理股东、员工、供应商、债权人、债务人等利益相关者的关系。严格遵守国家法律法规和社
会公德、商业道德，诚信经营，完善公司的治理结构和内控制度。努力提升综合经营管理水平和技术创新能力，积极为
股东创造价值。
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北京中关村科技发展（控股)股份有限公司 2022 年半年度报告全文
保障员工权益。公司严格遵守《劳动合同法》、《合同法》等相关法律，与员工签订劳动合同，足额支付员工薪酬，
缴纳社会保险。创造良好的就业和工作环境。积极推动企业文化建设，组织员工进行业务知识培训和素质拓展，开展员
工活动，加强员工的凝聚力。
为客户提供优质的产品和服务。药品质量关乎人民生命健康，公司通过了新版的 GMP 认证，建立了完善的质量管
理体系和评价体系，加强员工的质量观念，培养质量文化，严把质量关。
同时，公司注重环境保护，实现绿色生产。在药品生产过程中，努力降低药品生产对环境的污染。报告期内，旗下
北京华素、山东华素、多多药业严格遵守执行当地水污染物综合排放标准、锅炉大气污染物综合排放标准、工业企业厂
界环境噪声排放标准、大气污染物综合排放标准、固体废弃物污染环境防治法等相关法律法规，所有环保设施运行良好，
各类污染物排放全部达标。
公司始终注重患者用药安全，下属子公司作为药品上市许可持有人，均按照法规要求设立药物警戒部门，跟踪和收
集药品不良反应和各种药品安全性信息，以安全性信息和数据为基础，以定期分析评价和风险评估为手段，持续开展药
品全生命周期的药物警戒活动，做好药品安全风险管控，为患者的用药安全保驾护航。
报告期内积极履行社会责任情况如下：
1、山东华素制药有限公司
2022 年 4 月，山东华素制药有限公司积极响应威海市环翠区慈善总会倡议，向威海市环翠区慈善总会定向捐赠 10
万元整，用于社会疫情防控工作。
2、重庆海德实业有限公司
从 2021 年 7 月到 2022 年 7 月，重庆海德实业有限公司积极配合地方政府防疫工作，勇于承担社会责任，征用为疫
情集中观察点共计 4 期。担当有爱，收到主管政府部门表扬感谢信三封。其中：
2021 年 7 月 24 日-8 月 31 日南岸区南京禄口机场疫情爆发区内集中观察点 500 人；
2021 年 10 月 22 日-11 月 30 日胡杨林疫情区内集中观察点 300 人；
2022 年 4 月 7-21 日接待香港包机 45 人；
2022 年 5 月 15-31 日接待法兰克福包机 135 人；
2022 年 6 月 2-16 日接待香港包机 118 人；
2022 年 6 月 26 日-7 月 4 日接待法兰克福包机 140 人。
3、多多药业有限公司
2022 年 4 月 5 日，多多药业有限公司向佳木斯红十字会捐赠价值 64,800 元的防护服、手套等物资用于疫情防控工作。
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北京中关村科技发展（控股)股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕
及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期
末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 不适用
七、破产重整相关事项
□适用 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
适用 □不适用
诉讼（仲 诉讼（仲 诉讼（仲
涉案金额 是否形成预 诉讼（仲
裁）基本情 裁）审理结 裁）判决执 披露日期 披露索引
（万元） 计负债 裁）进展
况 果及影响 行情况
44
北京中关村科技发展（控股)股份有限公司 2022 年半年度报告全文
本公司诉中
育房地产开
发有限公司
一案案由：
调解结果：
欠款纠纷诉 执行中，因
中育公司向
讼请求： 中育公司无
本公司支付
1、中育公 可供执行财 2002 年 04 2001 年年度
641 否 执行中。 欠款 600 万
司返还本公 产，预计难 月 15 日 报告
元、利息 41
司欠款 600 以收回案
万元，共计
万元； 2、 款。
641 万元。
中育公司向
本公司支付
经济损失
65.81 万元。
判决结果：
蓝海洋公司
向本公司支
本公司诉北 付代偿款 执行中，法
京中华民族 39,707,399.7 院已查封蓝
园蓝海洋有 4 元及利息 海洋公司在
限公司一案 （自 2013 年 建工程"热带
2013 年 07
案由：追偿 3,970.74 否 执行中。 7 月 22 日至 景区蓝海洋" 2013-053
月 23 日
纠纷诉讼请 付清之日 项目，并已
求：蓝海洋 止，按中国 冻结蓝海洋
公司支付代 人民银行同 公司工商变
偿款项 期贷款利率 更登记。
的标准计
算）并承担
案件受理费
诉讼 1：北 截至目前，
京托普天空 福州华电已
科技有限公 清偿 248 号
司诉中信实 《民事调解
业银行福州 书》中确定
分行闽都支 的本金 520
本公司向福 行，本公司 万元及利息
州华电房地 及福州华电 合计人民币
产公司追偿 房地产公司 11,711,315.7
案案由：追 作为第三人 8 元（详见
偿执行追偿 委托贷款合 2018 年 3 月
请求：1、 同纠纷一 23 日，公告
福州华电公 本公司向华 案，本公司 编号 2018-
司向本公司 电公司追 累计代偿 016）。就
2019 年 06
支付代偿款 3,571.6 是 偿，正在福 25,715,971.1 （2011）闽 2019-048
月 15 日
25,715,971.1 州中院执行 2 元后依法 民终字第
2 元及相应 中。 享有追偿 247 号《民
利息；2、 权，已申请 事调解书》
根据和解协 追偿并进入 中确定的
议向本公司 执行程序。 480 万元本
支付 1,000 就本案，公 金及利息，
万元本金及 司已累计计 目前福州华
相应利息。 提 电已支付
28,054,368.3 7,984,884.22
9 元预计负 元。同时，
债。诉讼 福州中院查
2：就公司 封友谊大厦
为北京国信 地上 1-15 层
华电物资贸 部分房产
45
北京中关村科技发展（控股)股份有限公司 2022 年半年度报告全文
易中心在农 （详见 2018
行西城支行 年1月5
提供 2,345 日，公告编
万元担保事 号 2018-
宜，经法院 001）。
强制执行程 2018 年 12
序，公司履 月 26 日福州
行担保责任 中院裁定将
代为还款 登记在福州
1,350 万元。 华电名下的
据此，公司 福州友谊大
向福州华电 厦 12 层办公
公司提起代 房产作价
位权之诉并 1,880 万元抵
以 1,000 万 偿公司等额
元金额和 债务（详见
解。福建省 2018 年 12
高级人民法 月 28 日，公
院做出 告编号
（2011）闽 2018-
民终字第 121）。
247 号《民 2019 年 6 月
事调解书》 11 日福州中
（本金 480 院裁定将登
万元）和 记在福州华
（2011）闽 电名下友谊
民终字第 大厦 10 层、
248 号《民 11 层办公房
事调解书》 产作价
（本金 520 3,705 万元抵
万元），两 偿公司等额
项本金合计 债务（详见
为 1,000 万 2019 年 12
元（详见 月 28 日，公
2011 年 7 月 告编号
26 日，公告 2018-
编号 2011- 121）。
043） 2020 年 5 月
7 日福州中
院执行回款
2249059.94
元，并轮候
查封友谊大
厦 13 层办公
01-05 室的
房产。
本公司诉福 福州华电房 2020 年 12
州华电房地 地产公司提 月 29 日，北
产公司、北 出管辖权异 京市海淀区
京国信华电 议，后经福 人民法院
物资贸易中 建省高级人 （2019）京
2019-039、
心、中国华 民法院终审 0108 民初 2022 年 01
2,781.45 否 无 2021-001、
电房地产公 将该案移送 49687 号民 月 11 日
2022-003
司案案由： 至北京西城 事判决书，
追偿纠纷诉 人民法院管 判决如下：
讼请求： 辖。2018 年 一、被告北
1、请求判 12 月 4 日北 京国信华电
令被告北京 京高院以福 物资贸易中
46
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国信华电物 州中院对本 心于本判决
资贸易中心 案有管辖 生效后十五
应向原告支 权，西城法 日内向原告
付代偿款人 院对本案无 北京中关村
民币 管辖权为 科技发展
26,441,412.9 由，报最高 （控股）股
3 元及利息 院指定管 份有限公司
（按照中国 辖。2018 年 偿还由该公
人民银行同 12 月 28 日 司代偿款
期贷款利率 最高人民法 26,441,412.9
计算，自 院裁定本案 3 元，并支
2015 年 5 月 由北京市海 付上述款项
15 日至实际 淀区人民法 的利息，第
付清之日 院审理。 一笔按中国
止，暂计至 2020 年 12 人民银行同
2016 年 6 月 月 29 日，北 期贷款基准
30 日，利息 京市海淀区 利率计算，
为 人民法院作 自 2015 年 5
1,373,080.54 出（2019） 月 19 日起至
元）；2、 京 0108 民初 2019 年 8 月
请求判令被 49687 号民 19 日止；第
告福州华电 事判决书， 二笔按全国
房地产公 我公司向北 银行间同业
司、中国华 京市第一中 拆借中心公
电房地产公 级人民法院 布的贷款市
司对上述债 提起上诉； 场报价利率
务承担连带 2022 年 1 月 计算，自
责任；3、 4 日，北京 2019 年 8 月
本案诉讼费 市第一中级 20 日起至给
由被告承 人民法院作 付之日止。
担。 出（2021） 二、驳回原
京 01 民终 告北京中关
6222 号民事 村科技发展
判决书。关 （控股）股
于本案，本 份有限公司
公司已向北 其他诉讼请
京市高级人 求。2022 年
民法院申请 1 月 4 日，
再审。 北京市第一
中级人民法
院（2021）
京 01 民终
6222 号民事
判决书，判
决如下：驳
回上诉，维
持原判。
北京中关村 北京市海淀
科贸电子城 区人民法院
有限公司诉 做出
上海香榭丽 （2016）京
广告传媒有 科贸电子城 0108 民初
2017 年 01
限公司一案 136.25 否 现已申请强 13309 号民 无 2017-001
月 05 日
案由：租赁 制执行。 事判决书，
合同纠纷诉 判决上海香
讼请求：依 榭丽广告传
法判令被告 媒有限公司
给付租赁费 向北京中关
47
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1,125,000 村科贸电子
元、滞纳金 城有限公司
72,450 元、 支付租金
电费 1,125,000
165,016.50 元、滞纳金
元；合计 72,450 元、
1,362,466.50 电费
元并承担诉 89,721.30 元
讼费用。 并承担诉讼
费用。
成都市金牛
海南华素医 区人民法院
药营销有限 做出一审判
公司诉四川 决：1、五
省和昌永利 被告于本判
商贸有限责 决书生效之
任公司、李 日起 5 日内
永川、李世 向海南华素
溢、钟代 医药营销有
琼、梁琳一 限公司承担
案案由：保 保证责任，
证合同纠纷 连带清偿
诉讼请求： 171 万元，
1、判令五 并支付滞纳
被告承担保 金（该滞纳
证责任，向 金应以 171
原告清偿新 被告上诉， 万元为基
品进场服务 经二审审 数，按照中
费 171 万 理，成都市 国人民银行
2020 年 6 月
元，支付自 中级人民法 同期贷款利
3 日成都市
2016 年 5 月 院于 2018 年 率 4 倍，从
金牛区人民
12 日至 2016 7 月 9 日做 2016 年 5 月
法院
年 10 月 31 出二审判 12 日起计至
（2018）川 2018 年 08
日期间的滞 185.1 否 决，驳回上 欠款及滞纳 2018-064
0106 执 5783 月 15 日
纳金 14.1 万 诉，维持原 金付清之日
号之六，已
元。2、判 判。公司已 止）。2、
执行回款
令五被告连 申请强制执 五被告如果
147301.2
带支付自 行，目前在 未按本判决
元。
2016 年 11 成都市金牛 指定的期间
月 1 日起至 区人民法院 内履行金钱
清偿之日止 执行中。 给付义务，
的滞纳金， 应当按照
以 171 万元 《中华人民
为基数，按 共和国民事
照中国人民 诉讼法》第
银行同期贷 253 条的规
款利率四倍 定，加倍支
计算至实际 付迟延履行
还清为止。 期间的债务
3、判令五 利息。3、
被告承担连 案件受理费
带清偿责 21,459 元，
任；4、判 诉讼保全费
令被告承担 5,000 元，公
本案诉讼费 告费 260 元
用。 由五被告负
担。
北京方润发 199.25 否 2019 年 12 2019 年 12 无 2020 年 01 2019-039、
48
北京中关村科技发展（控股)股份有限公司 2022 年半年度报告全文
通讯器材有 月 31 日收到 月 31 日北京 月 04 日 2020-001
限责任公司 北京市海淀 市海淀区人
诉本公司及 区人民法院 民法院作出
北京中关村 民事判决 一审判决：
科贸电子城 书，驳回北 一、陈锋对
有限公司、 京方润发公 北京五六七
陈锋、魏 司对本公司 商品城有限
利、林才 的诉讼请 公司，依据
友、吴爱 求。北京方 （2008）海
忠、林顺岳 润发公司与 民初字第
案由：赔偿 陈锋均不 4657 号民事
纠纷诉讼请 服，向北京 判决书，尚
求： 1、判 市第一中级 欠北京方润
令七被告连 人民法院提 发通讯器材
带偿还原告 起上诉， 有限责任公
判决款及延 2020 年 10 司的款项
期应支付的 月 23 日，北 799,982.34
利息，共计 京市第一中 元，承担连
1,992,523.57 级人民法院 带的清偿责
元。2、判 （2020）京 任，于本判
令七被告承 01 民终 5933 决生效后三
担本案诉讼 号民事裁定 十日内履
费。 书，裁定撤 行。二、驳
销北京市海 回北京方润
淀区人民法 发通讯器材
院（2017） 有限责任公
京 0108 民初 司其他诉讼
30352 号民 请求。2020
事判决，本 年 10 月 23
案发回北京 日，北京市
市海淀区人 第一中级人
民法院重 民法院
审，暂未收 （2020）京
到开庭通 01 民终 5933
知。 号民事裁定
书，裁定如
下：一、撤
销北京市海
淀区人民法
院（2017）
京 0108 民初
30352 号民
事判决；
二、本案发
回北京市海
淀区人民法
院重审。
福州市恒坤 2020 年 8 月 福州市中级
建设发展有 收到福州市 人民法院
限公司诉北 中级人民法 （2020）闽
京中关村开 院邮寄关于 01 民初 1392
发建设股份 本案起诉书 号判决书， 2020 年年
2022 年 04
有限公司、 8,814.19 否 及证据材 判决如下： 无 报、2021 年
月 27 日
本公司、国 料，我公司 一、被告北 年报
美控股集团 向福州中院 京中关村开
有限公司、 提起管辖异 发建设股份
哈尔滨中关 议申请， 有限公司应
村开发建设 2020 年 11 于本判决生
49
北京中关村科技发展（控股)股份有限公司 2022 年半年度报告全文
有限责任公 月 13 日福州 效之日起十
司等相关公 中院作出 日内偿还原
司及人员一 （2020）闽 告福州市恒
案案由：民 01 民初 1392 坤建设发展
间借贷纠纷 号民事裁定 有限公司借
诉讼请 书，裁定驳 款本金
求;1、请求 回对本案管 1,300 万及尚
判令被告中 辖权提出的 欠利息（按
关村建设偿 异议。我公 照中国人民
还原告借款 司向福建省 银行同期同
本金 高院提起管 类贷款市场
2721.57 万元 辖异议上诉 报价利率的
及自 2005 年 状，2021 年 3.2 倍计算；
11 月 5 日起 1 月 27 日福 以 2,900 万
至实际偿还 建省高院作 元为基数，
之日止的利 出（2021） 自 2005 年
息（利息自 闽民辖终 13 11 月 5 日计
2005 年 11 号民事裁定 至 2007 年 2
月 5 日起至 书，裁定驳 月 12 日，以
2019 年 8 月 回上诉，维 2,400 万元为
19 日按照中 持原裁定。 基数，自
国人民银行 2021 年 8 月 2007 年 2 月
同期同档次 20 日，福州 13 日计至
贷款基准利 市中级人民 2007 年 6 月
率的 3.2 倍 法院作出 14 日，以
计算；自 （2020）闽 1,900 万元为
2019 年 8 月 01 民初 1392 基数，自
20 日起至实 号判决书； 2007 年 6 月
际履行之日 福州市恒坤 15 日计至
止按同期全 建设发展有 2007 年 9 月
国银行间同 限公司不 30 日，以
业拆借中心 服，向福建 1,700 万元为
公布的贷款 省高级人民 基数，自
市场报价利 法院提起上 2007 年 10
率的 3.2 倍 诉，案件正 月 1 日计至
计算，扣除 在审理中。 2008 年 1 月
被告已支付 28 日，以
利息，暂计 1,550 万元为
算至 2020 年 基数，自
年 7 月 17 日 2008 年 1 月
拖欠利息为 29 日计至
6092.62 万 2008 年 1 月
元，借款本 30 日，以
息暂合计为 1,300 万元为
8814.19 万 基数，自
元）；2、 2008 年 1 月
请求判令本 31 日计至
公司、国美 2019 年 8 月
控股、哈尔 19 日，以
滨中关村等 1,300 万元为
相关公司及 基数，自
人员对中关 2019 年 8 月
村建设的上 20 日至款项
述借款本金 付清之日止
及利息承担 按照同期全
连带偿还责 国银行间同
任；3、请 业拆借中心
求判令上述 公布的贷款
50
北京中关村科技发展（控股)股份有限公司 2022 年半年度报告全文
被告承担本 市场报价利
案诉讼费 率的 3.2 倍
用。 标准计算，
应扣除北京
中关村开发
建设股份有
限公司已支
付的利息
300 万
元）；2、
驳回原告福
州市恒坤建
设发展有限
公司的其他
诉讼请求。
福建汇海建
工集团公司
诉北京中关
村科技发展
2021 年 11
（控股）股
月 8 日收到
份有限公
福州中院邮 2022 年 3 月
司、福州华
寄的起诉状 28 日，福州
电房地产公
及一审程序 市中级人民
司、郑云
告知书， 法院
钱。案由：
2022 年 1 月 （2021）闽
工程合同纠
24 日已在福 01 民初 2616
纷诉讼请
州中院开 号民事判决
求：1、判
庭；2022 年 书，判决如
令被告中关
3 月 28 日， 下：驳回福
村公司向原
福州市中级 建汇海建工
告汇海公司
人民法院作 集团公司的
支付工程款
出（2021） 诉讼请求。
22,063,769
闽 01 民初 2022 年 5 月
元及逾期付
2616 号民事 23 日，福建
款利息。利
判决书，判 省高级人民
息自工程停 2021-081、
决驳回福建 法院 2022 年 07
工之日 2002 5,401.71 否 无 2022-029、
汇海建工集 （2022）闽 月 06 日
年 6 月 18 日 2022-056
团公司的诉 民终 976 号
起算，至被
讼请求。福 民事裁定
告实际还清
建汇海建建 书，裁定如
所欠工程款
工集团公司 下：本案按
之日止。其
不服，向福 上诉人福建
中，2002 年
建省高级人 海汇海建工
6 月 18 日至
民法院提起 集团公司自
2019 年 8 月
上诉；2022 动撤回上诉
20 日期间，
年 5 月 23 处理。一审
利率按中国
日，福建省 判决自本裁
人民银行公
高级人民法 定书送达之
布的五年期
院作出 日起发生法
银行贷款基
（2022）闽 律效力。本
准年利率
民终 976 号 裁定为终审
计；2019 年
民事裁定 裁定。
8 月 21 日至
书，本案已
实际还清工
审结。
程款之日，
利率按同期
全国银行间
同业拆借中
51
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心发布的五
年期贷款市
场报价利率
计，暂计至
2021 年 9 月
18 日止利息
金额为
21,512,175
元。 2、判
令被告中关
村公司向原
告汇海公司
赔偿停工损
失
10,441,203
元。3、判
令被告华电
公司在欠付
的工程款范
围内对上述
第 1 项、第
2 项债务与
被告中关村
公司共同承
担还款责
任；4、判
决原告汇海
公司有权在
上述第 1
项、第 2 项
合计金额范
围内，对福
州“友 谊大
厦”工程折价
或者拍卖价
款优先受
偿； 5、本
案受理费、
保全费、保
全保险费、
公告费等全
部诉讼费用
由被告承
担。
北京中实上 2021 年 10 双方达成和
庄混凝土有 月 20 日，北 解，已收回
限责任公司 京市密云区 本金。2022
诉中建宏达 人民法院 年 5 月 19
建筑有限公 （2021）京 日，北京市
司、中建宏 0118 财保 朝阳区人民
达建筑有限 339 号《民 法院 2022 年 06 2022-029、
1,487.16 否 无
公司北京分 事裁定 （2022）京 月 14 日 2022-053
公司一案案 书》，裁定 0107 民初
由：买卖合 如下：冻结 4028 号民事
同纠纷诉讼 被申请人中 裁定书，裁
请求：1、 建宏达建筑 定如下：本
判令两被告 有限公司、 案按原告北
向原告支付 中建宏达建 京中实上庄
52
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混凝土货款 筑有限公司 混凝土有限
11,096,668.4 北京分公司 责任公司撤
0 元； 2、判 名下银行存 诉处理。
令两被告向 款共计
原告支付截 14,871,601.7
止 2021 年 8 7 元。2021
月 19 日的逾 年 12 月 11
期付款利息 日，北京市
3,329,000 元 密云区人民
且支付 2021 法院
年 8 月 20 日 （2021）京
起以欠付货 0118 民初
款为基数按 8360 号《民
照 LPR 的 4 事裁定
倍计算支付 书》，裁定
后续逾期付 如下：被告
款利息至货 中建宏达建
款全部支付 筑有限公
之日止； 司、中建宏
3、判令两 达建筑有限
被告向原告 公司北京分
支付律师费 公司本案移
445,933.37 送北京市石
元； 4、判 景山区人民
令两被告承 法院处理；
担本案诉讼 2022 年 5 月
的保函费 20 日，北京
用；5、判 市石景山区
令两被告承 人民法院作
担本案案件 出（2022）
受理费和保 京 0107 民初
全费。 4028 号民事
裁定书，本
案已审结。
北京中实上 2021 年 11
庄混凝土有 月 22 日，北
限责任公司 京市朝阳区
诉中建宏达 人民法院
双方达成和
建筑有限公 （2021）京
解，已收回
司一案案 0105 财保
本金。2022
由：买卖合 1470 号《民
年 5 月 19
同纠纷诉讼 事裁定
日，北京市
请求：1、 书》，裁定
朝阳区人民
判令被告向 如下：查
法院
原告支付混 封、扣押、
（2022）京
凝土货款 冻结被申请 2022 年 06 2022-029、
730.71 否 0105 民初 无
6,617,795.3 人中建宏达 月 14 日 2022-053
27277 号民
元；2、判 建筑有限公
事裁定书，
令被告向原 司名下价值
裁定如下：
告支付截止 7,307,085.94
准予原告北
2021 年 8 月 元的财产。
京中实上庄
19 日的逾期 2022 年 5 月
混凝土有限
付款利息 19 日，北京
责任公司撤
400,578.83 市朝阳区人
诉。
元且支付 民法院作出
2021 年 8 月 （2022）京
20 日起以欠 0105 民初
付货款为基 27277 号民
53
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数按照 LPR 事裁定书，
的 4 倍计算 本案已审
支付后续逾 结。
期付款利息
至货款全部
支付之日
止；3、判
令被告向原
告支付律师
费
288,711.81
元；4、判
令被告承担
本案诉讼的
保函费用；
5、判令被
告承担本案
案件受理费
和保全费。
部分案件庭
未达到重大
前调解中，
诉讼披露标
967.83 否 部分案件尚 无重大影响 无
准的其他诉
在审理过程
讼汇总
中
其他诉讼事项
□适用 不适用
九、处罚及整改情况
□适用 不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
适用 □不适用
获批
关联 占同 可获
关联 的交 是否 关联
关联 关联 关联 关联 交易 类交 得的
关联 交易 易额 超过 交易 披露 披露
交易 交易 交易 交易 金额 易金 同类
关系 定价 度 获批 结算 日期 索引
方 类型 内容 价格 （万 额的 交易
原则 （万 额度 方式
元） 比例 市价
元）
黑龙
本公
江多
司之 采购 采购 2022
多集 同日
孙公 商品/ 水电 市场 403.4 403.4 403.4 403.4 年 04 2022-
团有 否 常经
司的 接受 及采 价 4 4 4 4 月 27 041
限责 营
股东 劳务 暖 日
任公
方
司
54
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黑龙
本公
江多
司之 采购 2022
多集 厂区 同日
孙公 商品/ 市场 年 04 2022-
团有 服务 35.84 35.84 35.84 否 常经 35.84
司的 接受 价 月 27 041
限责 费 营
股东 劳务 日
任公
方
司
北京
万盛
源物 同一 采购 2020
同日
业管 最终 商品/ 物业 市场 年1 2020-
59.52 59.52 59.52 否 常经 59.52
理有 控制 接受 费 价 月 14 003
营
限责 方 劳务 日
任公
司
北京
万盛
源物 同一 采购
同日
业管 最终 商品/ 保洁 市场
3.06 3.06 3.06 否 常经 3.06
理有 控制 接受 费 价
营
限责 方 劳务
任公
司
黑龙
本公
江冰
司之
泉多
孙公 出售
多保 污水 同日
司的 商品/ 市场
健食 处理 42.21 42.21 42.21 否 常经 42.21
股东 提供 价
品有 收入 营
方投 劳务
限责
资企
任公
业
司
黑龙
本公
江省
司之
北大
孙公
荒绿 出售
司的 污水 同日
色健 商品/ 市场
高管 处理 41.56 41.56 41.56 否 常经 41.56
康食 提供 价
人员 收入 营
品有 劳务
投资
限责
入股
任公
企业
司
黑龙
本公
江冰
司之
泉多
孙公
多保 同日
司的 关联 出租 市场
健食 1.32 1.32 1.32 否 常经 1.32
股东 租赁 房产 价
品有 营
方投
限责
资企
任公
业
司
黑龙 本公
江省 司之
北大 孙公 同日
关联 出租 市场
荒绿 司的 0.09 0.09 0.09 否 常经 0.09
租赁 设备 价
色健 高管 营
康食 人员
品有 投资
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限责 入股
任公 的企
司 业
黑龙
本公
江多
司之 2018
多集 同日
孙公 关联 承租 市场 114.2 114.2 114.2 114.2 年 10 2018-
团有 否 常经
司的 租赁 房产 价 7 7 7 7 月 27 086
限责 营
股东 日
任公
方
司
国美
同一 2020
地产 同日
最终 关联 承租 市场 130.1 130.1 130.1 130.1 年 01 2020-
控股 否 常经
控制 租赁 房产 价 8 8 8 8 月 14 003
有限 营
方 日
公司
国美 同一 2020
同日
电器 最终 关联 承租 市场 188.0 188.0 188.0 188.0 年 08 2020-
否 常经
有限 控制 租赁 房产 价 1 1 1 1 月 18 083
营
公司 方 日
北京
万盛
源物 同一 采购
同日
业管 最终 商品/ 停车 市场
7.64 7.64 7.64 否 常经 7.64
理有 控制 接受 位 价
营
限责 方 劳务
任公
司
1,027. 1,027.
合计 -- -- -- -- -- -- -- --
14 14
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联
交易进行总金额预计的，在报告 无
期内的实际履行情况（如有）
多多药业有限公司所属的土地上建有化验室、片剂空调机房、中药前处理车间、锅炉
房及办公室、铁路专用线等，其地上资产均不属于多多药业，其中铁路专用线目前处
交易价格与市场参考价格差异较
于废弃闲置状态，化验室、片剂空调机房、中药前处理车间由多多药业租赁使用，锅
大的原因（如适用）
炉房为多多药业提供供暖和动力服务。在供暖、动力计价和房屋租赁定价时将土地使
用费等因素综合考虑后不再单独收取土地使用费。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
56
北京中关村科技发展（控股)股份有限公司 2022 年半年度报告全文
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
□适用 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
适用 □不适用
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
反担保
担保额度 担保物 是否为
担保对象 担保额 实际发生 实际担保 担保 情况 是否履
相关公告 （如 担保期 关联方
名称 度 日期 金额 类型 （如 行完毕
披露日期 有） 担保
有）
报告期内审批的对外担保额 报告期内对外担保实际发生
0 0
度合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保 报告期末实际对外担保余额
0 0
额度合计（A3） 合计（A4）
57
北京中关村科技发展（控股)股份有限公司 2022 年半年度报告全文
公司对子公司的担保情况
反担保
担保额度 担保物 是否为
担保对象 担保额 实际发生 实际担保 担保 情况 是否履
相关公告 （如 担保期 关联方
名称 度 日期 金额 类型 （如 行完毕
披露日期 有） 担保
有）
山东中
山东中关 关村以
2017 年 2017 年 2024 年
村医药科 其全部
05 月 10 8,000 05 月 13 2,716.37 是 5 月 12 否 否
技发展有 资产提
日 日 日
限公司 供反担
保
北京华
北京华素 2021 年 2022 年 素以其 2026 年
制药股份 12 月 02 10,000 02 月 11 10,000 是 全部资 2 月 10 否 否
有限公司 日 日 产提供 日
反担保
中关村
北京中关
四环以
村四环医 2021 年 2021 年 2024 年
其全部
药开发有 09 月 25 13,000 12 月 08 13,000 是 12 月 7 否 否
资产提
限责任公 日 日 日
供反担
司
保
中实上
北京中实
2021 年 2021 年 庄以其 2024 年
上庄混凝
09 月 25 2,000 12 月 17 2,000 是 全部资 12 月 16 否 否
土有限责
日 日 产提供 日
任公司
反担保
北京华
北京华素 2021 年 2022 年 素以其 2026 年
制药股份 05 月 28 3,500 03 月 21 2,000 是 全部资 3 月 20 否 否
有限公司 日 日 产提供 日
反担保
北京华素 北京华
制药股份 2020 年 2020 年 素以其 2024 年
有限公司 06 月 24 10,000 06 月 30 6,750 是 全部资 6 月 29 否 否
沧州分公 日 日 产提供 日
司 反担保
北京华
北京华素 2021 年 2021 年 素以其 2024 年
制药股份 07 月 21 5,000 08 月 19 4,588 否 全部资 8 月 18 否 否
有限公司 日 日 产提供 日
反担保
北京华
北京华素 2021 年 2021 年 素以其 2024 年
制药股份 11 月 09 8,000 11 月 25 6,000 是 全部资 11 月 24 否 否
有限公司 日 日 产提供 日
反担保
北京华
北京华素 2021 年 2021 年 素以其 2024 年
制药股份 07 月 21 10,000 08 月 25 4,000 是 全部资 8 月 24 否 否
有限公司 日 日 产提供 日
反担保
山东华
山东华素 2021 年 2021 年 素以其 2024 年
制药有限 09 月 08 3,000 10 月 16 2,000 否 全部资 10 月 15 否 否
公司 日 日 产提供 日
反担保
58
北京中关村科技发展（控股)股份有限公司 2022 年半年度报告全文
山东华
山东华素 2021 年 2021 年 素以其 2024 年
制药有限 11 月 09 2,000 11 月 20 2,000 否 全部资 11 月 19 否 否
公司 日 日 产提供 日
反担保
山东华
山东华素 2021 年 2021 年 素以其 2024 年
制药有限 07 月 21 1,000 07 月 30 1,000 否 全部资 7 月 29 否 否
公司 日 日 产提供 日
反担保
报告期内审批对子公 报告期内对子公
司担保额度合计 0 司担保实际发生 12,000
（B1） 额合计（B2）
报告期末已审批的对 报告期末对子公
子公司担保额度合计 75,500 司实际担保余额 56,054.37
（B3） 合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
反担保
担保额度 担保物 是否为
担保对象 担保额 实际发生 实际担保 担保 情况 是否履
相关公告 （如 担保期 关联方
名称 度 日期 金额 类型 （如 行完毕
披露日期 有） 担保
有）
北京华
北京华素 2021 年 2021 年 素以其 2022 年
制药股份 04 月 16 4,500 04 月 20 1,513.64 否 全部资 10 月 20 否 否
有限公司 日 日 产提供 日
反担保
山东华
山东华素 2021 年 2021 年 素以其 2022 年
制药有限 04 月 16 3,000 04 月 20 688.57 否 全部资 10 月 20 否 否
公司 日 日 产提供 日
反担保
山东华
山东华素 2021 年 2021 年 素以其 2024 年
制药有限 04 月 16 5,000 08 月 15 5,000 是 全部资 8 月 14 否 否
公司 日 日 产提供 日
反担保
报告期内审批对子公 报告期内对子公
司担保额度合计 0 司担保实际发生 0
（C1） 额合计（C2）
报告期末已审批的对 报告期末对子公
子公司担保额度合计 12,500 司实际担保余额 7,202.21
（C3） 合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内担保实
报告期内审批担保额
0 际发生额合计 12,000
度合计（A1+B1+C1）
（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担 报告期末实际担
保额度合计 88,000 保余额合计 63,256.58
（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资
39.80%
产的比例
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 0
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余额（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保
17,716.37
对象提供的债务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 17,716.37
采用复合方式担保的具体情况说明
1、本公司控股子公司山东中关村医药科技发展有限公司在威海市商业银行股份有限公司初村支行申请期限为 5 年
的项目贷款，贷款金额为 8,000 万元，本公司为该笔贷款提供信用担保，本公司控股子公司山东华素制药有限公司为该
笔贷款提供信用担保，山东中关村医药科技发展有限公司以名下土地（鲁（2016）威海市不动产权第 0001632 号）及在
建工程（环翠区惠河路 90-1 号、90-2 号、90-3 号、90-4 号）为抵押。
2、本公司控股子公司北京中实上庄混凝土有限责任公司与南京银行股份有限公司签订一年期的流动资金贷款借款
2,000 万元，本公司以位于北京市朝阳区左家庄中街 6 号院 9 号楼（豪成大厦）地下二层 72 个车位为该笔贷款提供抵押
担保，该资产（存货）建筑面积 3,276.54 平方米），并为该笔贷款提供信用担保。
3、本公司控股子公司北京华素制药有限股份有限公司沧州分公司与沧州银行股份有限公司渤海新区支行签订为期
三年的项目贷款，贷款金额为 8,000 万元，北京华素制药有限股份有限公司沧州分公司以名下工业用地（冀（2018）沧
州渤海新区不动产权第 0001575 号）及在建工程（建设用地规划许可证号：地字第 130901201801028 号；建设工程规划
许可证号：建字第 130901201801078 号；建筑工程规划许可证号：13090X201808190201 号）为抵押，本公司和北京华素
制药有限股份有限公司为该笔贷款提供信用担保。
4、本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司与江苏银行股份有限公司北京分行签订为期一年的流动资金借款
6,000 万元。北京华素制药股份有限公司以名下土地（京房国用（2009 出）第 00130 号）及房产（京房权证房股字第
0700049 号），该房产抵押面积为 18,787.8 平米，本公司并为该笔贷款提供信用担保。
5、本公司控股公司北京中关村四环医药开发有限责任公司在南京银行北京分行申请期限为一年期流动资金贷款，
担保额度 13,000 万元，本公司以名下土地（京海国用（2003 出）第 2166 号）及房产（京房权证海股字第 0004603 号）
为抵押，该房产抵押面积为 24,609.30 平米（358 个单元），并为该笔贷款提供信用担保。
6、本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司在盛京银行股份有限公司北京顺义支行申请期限为一年期流动资
金贷款，担保额度 10,000 万元，本公司以名下不动产（京（2021）朝不动产权第 0038087 号、京朝（2017）不动产权第
0000139 号、京房权证朝股份制字第 00134 号）为抵押，该房产抵押面积为 2,188.58 平米，并为该笔贷款提供信用担保。
7、本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司在河北银行股份有限公司石家庄分行申请期限为二年期流动资金
贷款，担保额度 10,000 万元，本公司以名下不动产（京海国用（2003 出）第 2166 号、京房权证海股字第 0004603 号）
为抵押，该房产抵押面积为 5,592.31 平米，并为该笔贷款提供信用担保。
8、本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司在北京农村商业银行股份有限公司卢沟桥支行申请期限为二年期
流动资金贷款，贷款金额为 2,000 万元，本公司以名下不动产（京（2020）朝不动产权第 0059348 号、京（2020）朝不
动产权第 0059353 号、京（2020）朝不动产权第 0061238 号、京（2020）朝不动产权第 0061240 号、京（2020）朝不动
产权第 0062039 号）为抵押，该房产抵押面积为 1,340.72 平米，并为该笔贷款提供信用担保。
3、委托理财
□适用 不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
□适用 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
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十三、其他重大事项的说明
适用 □不适用
1、关于董事会和监事会完成换届选举、聘任高级管理人员和证券事务代表、调整独立董事津贴等事宜
经公司第八届董事会第一次会议、第八届监事会第一次会议、2022 年第二次临时股东大会、2022 年第三次临时股东
大会审议通过，董事会、监事会完成换届选举，董事会各专门委员会组成情况，聘任高级管理人员、证券事务代表，调
整独立董事津贴，具体情况如下：
（1）第八届董事会组成人员：许钟民、黄秀虹、侯占军、陈萍、张晔、邹晓春、毕克、董磊、史录文；
（2）第八届监事会组成人员：曹永刚、司洪伟、刘伟；
（3）第八届董事会各专门委员会组成情况：①审计委员会：毕克（会计专业人士，主任委员），黄秀虹、史录文、
董磊。②薪酬与考核委员会：史录文（主任委员），黄秀虹、陈萍、董磊、毕克；协理：李斌（副总裁）。③战略委员
会：许钟民（主任委员），侯占军、董磊、史录文、毕克。④提名委员会：董磊（主任委员），黄秀虹、陈萍、史录文、
毕克；
（4）高级管理人员：聘任侯占军为公司总裁，聘任李斌、王熙红、车德辉为公司副总裁，聘任黄志宇为公司副总裁
兼董事会秘书，聘任宋学武为公司副总裁兼财务总监。
（5）证券事务代表：聘任相皓冉、胡秀梅为公司证券事务代表。
（6）调整独立董事津贴：随着公司业务的不断发展及规范化运作要求的持续提高，为进一步发挥独立董事的科学决
策支持和监督作用，公司根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》《公司章程》和公司相关制
度的规定，结合公司所处行业、地区经济发展水平及公司实际经营状况，公司独立董事津贴标准由税前 9 万元/年拟调整
为税前 12 万元/年。独立董事出席公司董事会和股东大会的差旅费以及按《公司章程》行使职权所需的合理费用，可在
公司据实报销（详见 2022 年 2 月 23 日，公告编号：2022-013、014；2022 年 3 月 11 日，公告编号：2022-012、022）。
2、关于增加信息披露媒体的事宜
为扩大公司信息披露的覆盖面，加强同市场的沟通互动，进一步做好投资者关系管理工作，公司增加《上海证券报》
为公司指定信息披露媒体。增加后，公司的指定信息披露媒体为《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、《上
海证券报》及巨潮资讯网（详见 2022 年 3 月 23 日，公告编号：2022-024）。
3、关于控股股东部分股份质押的事宜
（1）公司收到控股股东国美控股集团有限公司（以下简称：国美控股）《关于股份质押的告知函》，获悉：2022
年 4 月 21 日，国美控股与杭爱平签订《股票质押合同》，并于 2022 年 4 月 25 日，将所持有公司股份 17,500,000 股予以
质押，用于补充流动资金。
截至 2022 年 4 月 28 日，国美控股质押股份总计为 111,601,400 股，占其所持股份比例 53.34%，占公司总股本比例
14.81%（详见 2022 年 4 月 28 日，公告编号：2022-045）。
4、关于公司与优迅医学签署合作框架协议的事宜
2022 年 5 月 23 日，公司与北京优迅医学检验实验室有限公司在北京签署《合作框架协议》，主要内容如下：
甲方：北京中关村科技发展（控股）股份有限公司
乙方：北京优迅医学检验实验室有限公司
（1）合作背景鉴于甲方在医药生产、销售、研发及养老大健康等方面的布局、发展及运作经验以及乙方在全生命周
期的基因检测能力与服务，为有效利用双方优势资源，发挥线上线下渠道和品牌优势，满足不同年龄阶段人群尤其中、
老年人的健康需求，双方将集合各自优势，在医药大健康领域展开战略合作，签署本次《合作框架协议》。本次《合作
框架协议》仅为双方合作框架性协议，是双方实施具体业务合作的指导性文件，未明确具体合作规模或金额，由实际业
务开展中届时签署的具体协议中进一步明确。
（2）协议主要内容：①利用甲方在运营和渠道方面的优势及乙方在新冠检测领域的专业优势，于乙方取得的新型冠
状病毒（2019-nCoV）核酸检测点内，开展新冠病毒核酸筛查合作，取得的相关收益，双方协商分成；②利用甲方在生
物医药领域的研发生产能力及中医医院、养老院的专业背景、医药销售渠道及网络布局和乙方现有产品在基因检测方面
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北京中关村科技发展（控股)股份有限公司 2022 年半年度报告全文
开展多层次合作；③利用甲方上市公司背景及在医疗、养老方面的优势与乙方的专业检测能力和社会资源，开展在资本
市场的合作。
双方就推进具体合作事宜另行签署相关协议。自双方签字盖章之日起生效。
上述合作框架协议涉及的战略合作，有助于提升公司业务发展空间，符合公司发展需要，不存在损害公司及全体股
东特别是中小股东利益的情形。由于政府会根据疫情变化及时调整防控要求，采集样本数量受北京市海淀区疫情防控政
策的影响会产生较大变动，本次合作对公司 2022 年度经营成果将产生积极影响，但具体金额需视项目推进和实施情况而
定（详见 2022 年 5 月 25 日，公告编号：2022-048）。
十四、公司子公司重大事项
适用 □不适用
1、关于北京华素盐酸羟考酮原料药通过 CDE 审批及盐酸羟考酮注射液获得《药品注册证书》的事宜
下属子公司北京华素制药股份有限公司（以下简称：北京华素）“盐酸羟考酮原料药及注射液”通过国家药品监督管
理局药品审评中心（以下简称：CDE）技术审评，“盐酸羟考酮注射液”获得国家药品监督管理局（以下简称：国家药监
局）核准签发的《药品注册证书》。
盐酸羟考酮原料药通过 CDE 审评审批，表明该原料药符合中国相关药品审评技术标准，已批准在国内上市制剂中使
用，提高了公司产品在市场上的竞争力。盐酸羟考酮注射液获得国家药监局颁发的《药品注册证书》，进一步丰富了公
司的产品线，强化了公司麻醉性镇痛药的国内领先地位，有助于提升公司产品的市场竞争力（详见 2022 年 1 月 8 日，公
告编号：2022-002）。
2、关于北京久久泰和中医医院被纳入北京市基本医疗保险定点医疗机构范围的事宜
公司全资子公司北京华素堂养老产业投资有限公司之全资子公司北京久久泰和中医医院有限公司（以下简称：北京
久久泰和中医医院）收到北京市医疗保险事务管理中心下发的《新增协议管理定点医疗机构评估结果告知书》，现就有
关情况公告如下：按照《关于印发〈北京市基本医疗保险定点医药机构协议管理办法（试行）〉的通知》（京人社医保
发（2017）17 号）、《关于开展新增基本医疗保险协议管理定点医疗机构工作的通知》（京医保中心发（2021）61 号）
文件规定，经市区两级医保经办机构评估，确定你单位纳入北京市基本医疗保险定点医疗机构范围。
该事项符合公司战略发展方向，北京久久泰和中医医院纳入定点医疗机构后，与公司所属的照护中心、养老驿站等
养老服务设施，形成医、康、养、护、娱五位一体的全生命周期的养老服务体系（详见 2022 年 2 月 9 日，公告编号：
2022-011）。
3、关于多多药业氨酚曲马多片一致性评价申报、仿制药蒙脱石散收到国家药品监督管理局《受理通知书》的事宜
（1）公司全资子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司之控股子公司多多药业有限公司（以下简称：多多药业）
收到国家药品监督管理局（以下简称：国家药监局）下发的氨酚曲马多片一致性评价《受理通知书》。多多药业的氨酚
曲马多片（规格：每片含盐酸曲马多 37.5mg 和对乙酰氨基酚 325mg）于 2012 年获批上市，药品批准文号为国药准字
H20120040。本次申报产品适应症为用于中度至重度急性疼痛的短期（5 天或更短）治疗。
多多药业的氨酚曲马多片一致性评价获得国家药监局的受理，标志着该品种一致性评价工作进入审查阶段，公司将
积极推进后续相关工作，如通过一致性评价，将增加该品种的市场竞争力，对公司的经营业绩产生积极的影响（详见
2022 年 3 月 25 日，公告编号：2022-025）。
（2）公司全资子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司之控股子公司多多药业国家药监局签发的化学仿制药蒙
脱石散药品注册申请的《受理通知书》，相关情况如下：①药品名称：蒙脱石散；②剂型：散剂；③申请人：多多药业
有限公司；④申请事项：境内生产药品注册；⑤上市许可受理号：CYHS2200581 国；⑥结论：经审查，决定予以受理。
多多药业的蒙脱石散仿制药申请获得国家药监局的受理，标志着该品种研制工作进入审查阶段，公司将积极推进后
续相关工作，如获得生产批件，将增加消化类产品的市场竞争力，对公司的经营业绩产生积极的影响（详见 2022 年 4 月
21 日，公告编号：2022-033）。
4、关于多多药业取得发明专利证书的事宜
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多多药业取得国家知识产权局颁发的发明专利证书，具体情况如下：
①发明名称：一种含有对乙酰氨基酚和盐酸曲马多的包衣片剂的制备方法；②专利申请日：2021 年 9 月 17 日；③
授权公告日：2022 年 5 月 10 日；④专利号：ZL 2021 1 1091121.8；⑤授权公告号：CN 113694051 B；⑥专利权人：多多
药业有限公司。
上述发明专利不会对公司近期生产经营产生重大影响，但有利于进一步完善公司知识产权保护体系，充分发挥自主
知识产权优势，促进技术创新，形成持续创新机制，提升公司的综合竞争力（详见 2022 年 5 月 13 日，公告编号：2022-
047）。
5、关于北京华素、山东华素健康护理品取得发明专利证书的事宜
公司下属公司北京华素制药股份有限公司和山东华素健康护理品有限公司取得国家知识产权局颁发的发明专利证书，
具体情况如下：
①发明名称：一种预防口腔溃疡和加速口腔粘膜修复的牙膏及工艺专利；②申请日：2020 年 8 月 4 日；③授权公告
日：2022 年 5 月 3 日；④专利号：ZL 2020 1 0774276.0；⑤授权公告号：CN 111888308 B；⑥专利权人：北京华素制药
股份有限公司、山东华素健康护理品有限公司。
上述发明专利不会对公司近期生产经营产生重大影响，但有利于进一步完善公司知识产权保护体系，充分发挥自主
知识产权优势，促进技术创新，形成持续创新机制，提升公司的综合竞争力（详见 2022 年 5 月 7 日，公告编号：2022-
046）。
6、关于山东华素取得发明专利证书和实用新型专利证书
公司下属公司山东华素制药有限公司取得国家知识产权局颁发的发明专利证书和实用新型专利证书，具体情况如下：
发明名称 专利申请日 授权公告日 专利号 授权公告号 专利权人 专利类型
一种 1-苄基-3-哌 2020 年 6 月 2 日 2022 年 6 月 21 ZL 2020 1 CN 111848495 B 山东华素制 发明专利
啶醇的合成方法 日 0490389.8 药有限公司 证书
一种制备 1-苄基- 2020 年 6 月 2 日 2021 年 7 月 27 ZL 2020 2 CN 213791673 U 山东华素制 实用新型
3-哌啶醇的反应釜 日 0983377.4 药有限公司 专利证书
一种泡罩包装机 2021 年 12 月 31 2022 年 6 月 14 ZL 2021 2 CN 216734893 U 山东华素制 实用新型
日 日 3448719.6 药有限公司 专利证书
一种上旋式筛片机 2022 年 1 月 7 日 2022 年 6 月 24 ZL 2022 2 CN 216800556 U 山东华素制 实用新型
日 0040173.6 药有限公司 专利证书
上述发明专利不会对公司近期生产经营产生重大影响，但有利于进一步完善公司知识产权保护体系，充分发挥自主
知识产权优势，促进技术创新，形成持续创新机制，提升公司的综合竞争力（详见 2022 年 6 月 28 日，公告编号：2022-
055）。
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第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限
售条件股 6,935,000 0.92% 15,975 15,975 6,950,975 0.92%
份
1、国
家持股
2、国
有法人持 6,800,000 0.90% 6,800,000 0.90%
股
3、其
他内资持 135,000 0.02% 15,975 15,975 150,975 0.02%
股
其
中：境内
法人持股
境内
自然人持 135,000 0.02% 15,975 15,975 150,975 0.02%
股
4、外
资持股
其
中：境外
法人持股
境外
自然人持
股
二、无限
746,191,9 746,176,0
售条件股 99.08% -15,975 -15,975 99.08%
82 07
份
1、人
746,191,9 746,176,0
民币普通 99.08% -15,975 -15,975 99.08%
82 07
股
2、境
内上市的
外资股
3、境
外上市的
外资股
4、其
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他
三、股份 753,126,9 753,126,9
100.00% 0 0 100.00%
总数 82 82
股份变动的原因
适用 □不适用
报告期内，原职工监事尚颖新增限售股份 15,975 股。
股份变动的批准情况
□适用 不适用
股份变动的过户情况
□适用 不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 不适用
2、限售股份变动情况
适用 □不适用
单位：股
期初限售 本期解除 本期增加限 期末限售 解除限售
股东名称 限售原因
股数 限售股数 售股数 股数 日期
高管锁定股。在任期届满前离职，其所
持本公司股票根据《上市公司董事、监
尚颖 0 0 15,975 15,975 无
事和高级管理人员所持本公司股份及其
变动管理规则》相关规定限售。
合计 0 0 15,975 15,975 -- --
二、证券发行与上市情况
□适用 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股东
报告期末普通股股东总数 79,008 0
总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押、标记或冻结情况
报告期末持 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 有的普通股 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
数量 情况
量 量
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#国美控股
境内非国有 209,213,22 111,601,40
集团有限 27.78% 209,213,228 0 0 质押
法人 8 0
公司
#国美电器
境内非国有
有 7.37% 55,500,355 0 0 55,500,355
法人
限公司
#北京天鑫
富投资管
理有限公
司－天鑫
其他 3.06% 23,029,108 0 0 23,029,108
医药价值
成长 1 号
私募证券
投资基金
中关村高
科技产业 国有法人 0.66% 5,000,000 0 5,000,000 0
促进中心
周爽 境内自然人 0.44% 3,320,041 2694904 0 3,320,041
#康晓云 境内自然人 0.38% 2,835,501 2635501 0 2,835,501
#林飞燕 境内自然人 0.34% 2,552,111 0 0 2,552,111
#张亮 境内自然人 0.27% 2,045,000 1745000 0 2,045,000
北京实创
高科技发
国有法人 0.26% 1,967,108 0 0 1,967,108
展有限责
任公司
朱以宏 境内自然人 0.25% 1,894,100 363600 0 1,894,100
根据中国证券监督管理委员会出具的《关于核准北京中关村科技发展（控股）股份有限公
司非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]2979 号），公司于 2017 年 2 月向江信基金－
战略投资者或一般法人因
光大银行－中航信托－中航信托天顺【2016】350 号方正东亚江信基金投资单一资金信托
配售新股成为前 10 名普
（以下简称：江信基金）、北京赛德特资产管理有限责任公司--赛德特汉江定增投资私募基
通股股东的情况（如有）
金（以下简称：赛德特）及国美控股集团有限公司在内的 3 家公司定向发行 78,280,042 股
（参见注 3）
股票，每股面值 1 元；其中，国美控股集团有限公司持有的 44,101,433 股已解除限售，上
市流通时间为：2020 年 2 月 21 日。
上述股东关联关系或一致 国美控股集团有限公司（第一大股东）、国美电器有限公司（第二大股东）、林飞燕（第
行动的说明 七大股东）构成一致行动人。其他未知。
上述股东涉及委托/受托表
决权、放弃表决权情况的 无
说明
前 10 名股东中存在回购
专户的特别说明（如有） 无
（参见注 11）
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
人民币普 209,213,22
#国美控股集团有限公司 209,213,228
通股 8
人民币普
#国美电器有限公司 55,500,355 55,500,355
通股
#北京天鑫财富投资管理
有限公司－天鑫医药价值 人民币普
23,029,108 23,029,108
成长 1 号私募证券投资基 通股
金
人民币普
周爽 3,320,041 3,320,041
通股
#康晓云 2,835,501 人民币普 2,835,501
66
北京中关村科技发展（控股)股份有限公司 2022 年半年度报告全文
通股
人民币普
#林飞燕 2,552,111 2,552,111
通股
人民币普
#张亮 2,045,000 2,045,000
通股
北京实创高科技发展有限 人民币普
1,967,108 1,967,108
责任公司 通股
人民币普
朱以宏 1,894,100 1,894,100
通股
中国普天信息产业集团有 人民币普
1,866,752 1,866,752
限公司 通股
前 10 名无限售条件普通
股股东之间，以及前 10
名无限售条件普通股股东 国美控股集团有限公司（第一大股东）、国美电器有限公司（第二大股东）、林飞燕（第
和前 10 名普通股股东之 六大股东）构成一致行动人。其他未知。
间关联关系或一致行动的
说明
1、国美控股集团有限公司通过普通证券账户持有公司股份 124,101,400 股，通过证券公司
客户信用交易担保证券账户持有公司股份 85,111,828 股。
2、国美电器有限公司通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份 55,500,355
股。
前 10 名普通股股东参与
3、北京天鑫财富投资管理有限公司-天鑫医药价值成长 1 号私募证券投资基金通过证券公司
融资融券业务情况说明
客户信用交易担保证券账户持有公司股份 23,029,108 股。
（如有）（参见注 4）
4、康晓云通过普通证券账户持有公司股份 83,700 股，通过证券公司客户信用交易担保证券
账户持有公司股份 2,751,801 股。
5、林飞燕通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份 2,552,111 股。
6、张亮通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份 2,045,000 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2021 年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
67
北京中关村科技发展（控股)股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第八节 优先股相关情况
□适用 不适用
报告期公司不存在优先股。
68
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第九节 债券相关情况
□适用 不适用
69
北京中关村科技发展（控股)股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：北京中关村科技发展（控股）股份有限公司
2022 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2022 年 6 月 30 日 2022 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 143,845,524.35 170,199,518.79
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 4,965,089.79 4,965,089.79
衍生金融资产
应收票据
应收账款 858,002,593.01 919,244,678.57
应收款项融资 146,069,745.82 67,156,903.28
预付款项 84,658,336.61 37,706,650.64
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 45,467,692.51 56,341,221.79
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 228,515,826.55 228,301,503.53
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 3,000,000.00 3,000,000.00
其他流动资产 77,676,230.23 96,046,668.21
流动资产合计 1,592,201,038.87 1,582,962,234.60
非流动资产：
70
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发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 18,299,417.71 17,713,578.83
长期股权投资 8,878,017.03 8,989,986.55
其他权益工具投资 3,006,596.09 3,006,596.09
其他非流动金融资产
投资性房地产 231,104,291.90 235,602,385.45
固定资产 870,662,387.49 894,767,384.96
在建工程 54,936,931.14 53,452,224.30
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 374,829,890.46 394,884,586.34
无形资产 120,725,329.41 127,721,055.85
开发支出 30,820,196.80 26,971,811.79
商誉 211,001,851.94 211,001,851.94
长期待摊费用 88,932,051.40 80,316,246.13
递延所得税资产 25,023,236.76 24,915,564.05
其他非流动资产 40,402,974.91 34,901,998.02
非流动资产合计 2,078,623,173.04 2,114,245,270.30
资产总计 3,670,824,211.91 3,697,207,504.90
流动负债：
短期借款 523,152,290.00 453,152,290.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 10,000,000.00 11,000,000.00
应付账款 262,038,346.91 351,300,222.22
预收款项 3,893,148.08 4,249,827.52
合同负债 68,286,347.70 128,025,887.58
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 33,302,598.40 35,468,229.13
应交税费 83,903,842.81 92,117,970.98
其他应付款 203,710,073.38 180,336,584.66
其中：应付利息 429,678.17
应付股利 14,350,332.62 14,935,107.62
应付手续费及佣金
应付分保账款
71
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持有待售负债
一年内到期的非流动负债 123,461,080.11 150,682,185.64
其他流动负债 2,311,543.47 5,831,074.88
流动负债合计 1,314,059,270.86 1,412,164,272.61
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 177,500,000.00 57,500,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 306,985,455.37 345,320,395.31
长期应付款 23,583,614.98 42,370,616.08
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 19,969,309.20 21,849,860.76
递延所得税负债 4,255,149.43 4,524,403.24
其他非流动负债
非流动负债合计 532,293,528.98 471,565,275.39
负债合计 1,846,352,799.84 1,883,729,548.00
所有者权益：
股本 753,126,982.00 753,126,982.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,576,028,798.22 1,576,028,798.22
减：库存股
其他综合收益 -27,432,143.26 -27,432,143.26
专项储备
盈余公积 83,015,164.70 83,015,164.70
一般风险准备
未分配利润 -795,501,301.96 -799,269,312.22
归属于母公司所有者权益合计 1,589,237,499.70 1,585,469,489.44
少数股东权益 235,233,912.37 228,008,467.46
所有者权益合计 1,824,471,412.07 1,813,477,956.90
负债和所有者权益总计 3,670,824,211.91 3,697,207,504.90
法定代表人：许钟民 主管会计工作负责人：宋学武 会计机构负责人：黄瑛
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2022 年 6 月 30 日 2022 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 15,866,005.98 12,782,521.09
交易性金融资产 4,829,749.79 4,829,749.79
衍生金融资产
应收票据
72
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应收账款 0.00 0.00
应收款项融资
预付款项
其他应收款 1,552,985,730.88 1,394,585,448.17
其中：应收利息
应收股利 133,679,322.90 133,679,322.90
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 3,000,000.00 3,000,000.00
其他流动资产 55,998,509.73 55,998,509.73
流动资产合计 1,632,679,996.38 1,471,196,228.78
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款 18,299,417.71 17,713,578.83
长期股权投资 766,807,653.33 766,807,653.33
其他权益工具投资 960,000.00 960,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 206,476,034.98 210,673,920.21
固定资产 87,563,417.21 89,469,558.89
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 200,763.44 217,313.42
开发支出
商誉
长期待摊费用 592,024.51 831,607.25
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,080,899,311.18 1,086,673,631.93
资产总计 2,713,579,307.56 2,557,869,860.71
流动负债：
短期借款 102,000,000.00 72,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项 2,148,329.09 1,820,688.09
合同负债 3,203,121.40 3,545,978.54
应付职工薪酬 2,098,801.95 2,301,729.84
73
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应交税费 23,202,905.70 53,061,961.89
其他应付款 1,277,143,679.07 1,101,408,276.71
其中：应付利息 183,333.33
应付股利 7,002,152.88 7,002,152.88
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 160,156.07 177,298.93
流动负债合计 1,409,956,993.28 1,234,315,934.00
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 15,991,666.71 16,308,333.37
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 15,991,666.71 16,308,333.37
负债合计 1,425,948,659.99 1,250,624,267.37
所有者权益：
股本 753,126,982.00 753,126,982.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,595,642,115.83 1,595,642,115.83
减：库存股
其他综合收益 -22,122,619.71 -22,122,619.71
专项储备
盈余公积 83,015,164.70 83,015,164.70
未分配利润 -1,122,030,995.25 -1,102,416,049.48
所有者权益合计 1,287,630,647.57 1,307,245,593.34
负债和所有者权益总计 2,713,579,307.56 2,557,869,860.71
3、合并利润表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、营业总收入 1,013,971,218.81 951,617,787.16
其中：营业收入 1,013,971,218.81 951,617,787.16
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 969,824,415.28 913,668,244.93
74
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其中：营业成本 439,022,752.34 442,399,376.59
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 16,685,518.98 37,162,600.73
销售费用 317,845,359.10 294,068,650.87
管理费用 102,389,388.61 96,105,553.55
研发费用 61,828,692.37 20,844,631.40
财务费用 32,052,703.87 23,087,431.79
其中：利息费用 33,061,866.66 21,858,292.20
利息收入 1,839,444.21 1,332,900.94
加：其他收益 3,615,436.24 2,067,879.41
投资收益（损失以“－”号填
-111,969.52 913,196.84
列）
其中：对联营企业和合营
-111,969.52 -684,400.69
企业的投资收益
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-20,641,695.39 -1,406,347.85
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
684.87
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
119,181.71 5,980.12
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 27,127,756.57 39,530,935.62
加：营业外收入 1,859,002.77 1,756,895.43
减：营业外支出 625,874.61 575,739.31
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
28,360,884.73 40,712,091.74
列）
减：所得税费用 17,367,429.55 8,832,284.69
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 10,993,455.18 31,879,807.05
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
10,993,455.18 31,879,807.05
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 3,768,010.26 15,241,899.13
75
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2.少数股东损益 7,225,444.92 16,637,907.92
六、其他综合收益的税后净额 -11,938.47
归属母公司所有者的其他综合收益
-11,317.67
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
-11,317.67
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
-11,317.67
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
-620.80
税后净额
七、综合收益总额 10,993,455.18 31,867,868.58
归属于母公司所有者的综合收益总
3,768,010.27 15,230,581.46
额
归属于少数股东的综合收益总额 7,225,444.91 16,637,287.12
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0050 0.0202
（二）稀释每股收益 0.0050 0.0202
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：许钟民 主管会计工作负责人：宋学武 会计机构负责人：黄瑛
4、母公司利润表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、营业收入 5,510,151.65 34,576,975.93
减：营业成本 4,197,885.23 34,969,965.11
税金及附加 1,504,508.08 24,873,091.68
销售费用 224,000.00
管理费用 18,809,733.15 15,961,941.03
研发费用
财务费用 906,092.80 409,682.53
其中：利息费用 4,311,872.14 3,980,447.48
利息收入 3,409,069.34 3,578,717.05
加：其他收益 316,666.66 316,666.66
76
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投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-23,757.82 -9,536.93
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -19,615,158.77 -41,554,574.69
加：营业外收入 548.00 35,380.57
减：营业外支出 335.00 599.97
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-19,614,945.77 -41,519,794.09
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -19,614,945.77 -41,519,794.09
（一）持续经营净利润（净亏损以
-19,614,945.77 -41,519,794.09
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -19,614,945.77 -41,519,794.09
七、每股收益：
77
北京中关村科技发展（控股)股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（一）基本每股收益 -0.0260 -0.0551
（二）稀释每股收益 -0.0260 -0.0551
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 876,326,319.51 920,528,082.04
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 19,890,345.52 1,081,265.36
收到其他与经营活动有关的现金 26,561,943.30 21,072,675.97
经营活动现金流入小计 922,778,608.33 942,682,023.37
购买商品、接受劳务支付的现金 390,596,608.09 281,365,804.72
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 139,979,509.05 126,612,071.64
支付的各项税费 122,823,289.92 140,747,692.84
支付其他与经营活动有关的现金 354,909,302.37 339,034,391.64
经营活动现金流出小计 1,008,308,709.43 887,759,960.84
经营活动产生的现金流量净额 -85,530,101.10 54,922,062.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
147,800.00 270,500.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 339,449.29 301,665.05
投资活动现金流入小计 487,249.29 572,165.05
购建固定资产、无形资产和其他长
37,593,066.51 34,265,578.40
期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
2,940,000.00 18,058,446.67
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 40,533,066.51 52,324,025.07
投资活动产生的现金流量净额 -40,045,817.22 -51,751,860.02
78
北京中关村科技发展（控股)股份有限公司 2022 年半年度报告全文
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 190,000,000.00 69,750,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 190,000,000.00 69,750,000.00
偿还债务支付的现金 68,276,399.79 138,779,233.58
分配股利、利润或偿付利息支付的
21,853,804.57 21,830,653.42
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 849,390.57 2,660,451.90
筹资活动现金流出小计 90,979,594.93 163,270,338.90
筹资活动产生的现金流量净额 99,020,405.07 -93,520,338.90
四、汇率变动对现金及现金等价物的
1,517.78 -576.88
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -26,553,995.47 -90,350,713.27
加：期初现金及现金等价物余额 165,724,639.50 202,061,760.11
六、期末现金及现金等价物余额 139,170,644.03 111,711,046.84
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 927,556.00 7,123,979.52
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 529,422,026.00 340,126,683.60
经营活动现金流入小计 530,349,582.00 347,250,663.12
购买商品、接受劳务支付的现金 1,376,605.96
支付给职工以及为职工支付的现金 12,081,769.32 9,269,481.47
支付的各项税费 32,418,117.40 34,921,192.93
支付其他与经营活动有关的现金 506,177,869.84 278,547,958.88
经营活动现金流出小计 550,677,756.56 324,115,239.24
经营活动产生的现金流量净额 -20,328,174.56 23,135,423.88
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
1,800.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 53,959.44 45,982.94
投资活动现金流入小计 55,759.44 45,982.94
购建固定资产、无形资产和其他长
176,309.99 466,901.29
期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的
2,940,000.00 20,060,000.00
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,116,309.99 20,526,901.29
投资活动产生的现金流量净额 -3,060,550.55 -20,480,918.35
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
79
北京中关村科技发展（控股)股份有限公司 2022 年半年度报告全文
取得借款收到的现金 30,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 30,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的
3,524,500.00 3,670,333.33
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 3,290.00 7,952.10
筹资活动现金流出小计 3,527,790.00 3,678,285.43
筹资活动产生的现金流量净额 26,472,210.00 -3,678,285.43
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 3,083,484.89 -1,023,779.90
加：期初现金及现金等价物余额 11,383,263.62 11,926,194.58
六、期末现金及现金等价物余额 14,466,748.51 10,902,414.68
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022 年半年度
归属于母公司所有者权益 所
少
其他权益工具 其 一 有
减 未 数
项目 资 他 专 盈 般 者
： 分 股
股 优 永 本 综 项 余 风 其 小 权
库 配 东
本 其 公 合 储 公 险 他 计 益
先 续 存 利 权
他 积 收 备 积 准 合
股 债 股 润 益
益 备 计
- -
753, 1,57 83,0 1,58 228, 1,81
27,4 799,
一、上年期 126, 6,02 15,1 5,46 008, 3,47
32,1 269,
末余额 982. 8,79 64.7 9,48 467. 7,95
43.2 312.
00 8.22 0 9.44 46 6.90
6 22
加：会
计政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
- -
753, 1,57 83,0 1,58 228, 1,81
27,4 799,
二、本年期 126, 6,02 15,1 5,46 008, 3,47
32,1 269,
初余额 982. 8,79 64.7 9,48 467. 7,95
43.2 312.
00 8.22 0 9.44 46 6.90
6 22
三、本期增
10,9
减变动金额 3,76 3,76 7,22
93,4
（减少以 8,01 8,01 5,44
55.1
“－”号填 0.26 0.26 4.91
7
列）
3,76 3,76 7,22 10,9
（一）综合
8,01 8,01 5,44 93,4
80
北京中关村科技发展（控股)股份有限公司 2022 年半年度报告全文
收益总额 0.26 0.26 4.91 55.1
7
（二）所有
者投入和减
少资本
1．所有者
投入的普通
股
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
4．其他
（三）利润
分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准备
3．对所有
者（或股
东）的分配
4．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
81
北京中关村科技发展（控股)股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（六）其他
- -
753, 1,57 83,0 1,58 235, 1,82
27,4 795,
四、本期期 126, 6,02 15,1 9,23 233, 4,47
32,1 501,
末余额 982. 8,79 64.7 7,49 912. 1,41
43.2 301.
00 8.22 0 9.70 37 2.07
6 96
上年金额
单位：元
2021 年半年度
归属于母公司所有者权益 所
少
其他权益工具 其 一 有
减 未 数
项目 资 他 专 盈 般 者
： 分 股
股 优 永 本 综 项 余 风 其 小 权
其 库 配 东
本 先 续 公 合 储 公 险 他 计 益
他 存 利 权
股 债 积 收 备 积 准 合
股 润 益
益 备 计
- -
753, 1,57 83,0 1,69 211, 1,91
27,3 685,
一、上年期 126, 6,02 15,1 9,47 366, 0,83
57,8 341,
末余额 982. 8,79 64.7 1,78 088. 7,87
79.9 280.
00 8.22 0 4.03 50 2.53
1 98
加：会
计政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
- -
753, 1,57 83,0 1,69 211, 1,91
27,3 685,
二、本年期 126, 6,02 15,1 9,47 366, 0,83
57,8 341,
初余额 982. 8,79 64.7 1,78 088. 7,87
79.9 280.
00 8.22 0 4.03 50 2.53
1 98
三、本期增
- 15,2 15,2 24,3 39,5
减变动金额
11,3 41,8 30,5 51,1 81,7
（减少以
17.6 99.1 81.4 47.2 28.6
“－”号填
7 3 6 1 7
列）
- 15,2 15,2 24,3 39,5
（一）综合 11,3 41,8 30,5 51,1 81,7
收益总额 17.6 99.1 81.4 47.2 28.6
7 3 6 1 7
（二）所有
者投入和减
少资本
1．所有者
投入的普通
股
2．其他权
益工具持有
82
北京中关村科技发展（控股)股份有限公司 2022 年半年度报告全文
者投入资本
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
4．其他
（三）利润
分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准备
3．对所有
者（或股
东）的分配
4．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
- -
753, 1,57 83,0 1,71 235, 1,95
27,3 670,
四、本期期 126, 6,02 15,1 4,70 717, 0,41
69,1 099,
末余额 982. 8,79 64.7 2,36 235. 9,60
97.5 381.
00 8.22 0 5.49 71 1.20
8 85
83
北京中关村科技发展（控股)股份有限公司 2022 年半年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022 年半年度
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
- -
753,1 1,595, 83,01 1,307,
一、上年期 22,12 1,102,
26,98 642,1 5,164. 245,5
末余额 2,619. 416,0
2.00 15.83 70 93.34
71 49.48
加：会
0.00
计政策变更
前
0.00
期差错更正
其
0.00
他
- -
753,1 1,595, 83,01 1,307,
二、本年期 22,12 1,102,
26,98 642,1 5,164. 0.00 245,5
初余额 2,619. 416,0
2.00 15.83 70 93.34
71 49.48
三、本期增
- -
减变动金额
19,61 19,61
（减少以
4,945. 4,945.
“－”号填
77 77
列）
- -
（一）综合 19,61 19,61
收益总额 4,945. 4,945.
77 77
（二）所有
者投入和减
少资本
1．所有者
投入的普通
股
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
4．其他
（三）利润
分配
1．提取盈
余公积
2．对所有
84
北京中关村科技发展（控股)股份有限公司 2022 年半年度报告全文
者（或股
东）的分配
3．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
- -
753,1 1,595, 83,01 1,287,
四、本期期 22,12 1,122,
26,98 642,1 5,164. 630,6
末余额 2,619. 030,9
2.00 15.83 70 47.57
71 95.25
上年金额
单位：元
2021 年半年度
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
- -
753,1 1,595, 83,01 1,372,
一、上年期 22,12 1,037,
26,98 642,1 5,164. 016,2
末余额 2,619. 645,4
2.00 15.83 70 13.92
71 28.90
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
85
北京中关村科技发展（控股)股份有限公司 2022 年半年度报告全文
- -
753,1 1,595, 83,01 1,372,
二、本年期 22,12 1,037,
26,98 642,1 5,164. 016,2
初余额 2,619. 645,4
2.00 15.83 70 13.92
71 28.90
三、本期增
- -
减变动金额
41,51 41,51
（减少以
9,794. 9,794.
“－”号填
09 09
列）
- -
（一）综合 41,51 41,51
收益总额 9,794. 9,794.
09 09
（二）所有
者投入和减
少资本
1．所有者
投入的普通
股
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
4．其他
（三）利润
分配
1．提取盈
余公积
2．对所有
者（或股
东）的分配
3．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
86
北京中关村科技发展（控股)股份有限公司 2022 年半年度报告全文
留存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
- -
753,1 1,595, 83,01 1,330,
四、本期期 22,12 1,079,
26,98 642,1 5,164. 496,4
末余额 2,619. 165,2
2.00 15.83 70 19.83
71 22.99
三、公司基本情况
北京中关村科技发展（控股）股份有限公司（以下简称：本公司、公司）经北京市人民政府批准，由北京住总集团
有限责任公司（以下简称：住总集团）联合北京市国有资产经营有限责任公司（以下简称：北京国资公司）等六家发起
人，于 1999 年 6 月发起设立，注册资本 30,000 万元。1999 年 6 月 18 日，注册资本变更为 48,742.347 万元。1999 年 8 月，
经中国证券监督委员会证监发行字（1999）97 号文批准，本公司发行人民币普通股 18,742.347 万股，注册资本变更为
67,484.694 万元。
2006 年 4 月 10 日，北京国资公司与北京鹏泰投资有限公司（2011 年已更名为国美控股集团有限公司，以下简称：
鹏泰投资或国美控股）签署《股权转让协议》，北京国资公司将其所持有的本公司 1,100 万股股权转让给鹏泰投资。
2006 年 7 月 20 日，住总集团分别与鹏泰投资、广东粤文音像实业有限公司（以下简称：广东粤文）、海源控股有限公
司（以下简称：海源控股）签署《股权转让协议》，住总集团将其所持有的本公司 27,000 万股股权分别转让给以上三家
公司。以上转让事项已经取得国务院国有资产监督管理委员会及中国证券监督管理委员会审批同意，并已办理股权过户
手续。
2007 年初，公司实施股权分置改革，方案的股份变更登记日为 2007 年 1 月 8 日。股权分置改革方案为流通股股东
每持有 10 股流通股将获得非流通股股东支付的 1.6 股对价股份。流通股股东获得的对价股份到账日为 2007 年 1 月 9 日。
2007 年 1 月 9 日，原非流通股股东持有的非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股。对价股份上市流通日为 2007
年 1 月 9 日。
2017 年 1 月，经中国证券监督管理委员会证监许可（2016）2979 号文核准，本公司非公开发行人民币普通股
7,828.0042 万股,注册资本变更为 75,312.6982 万元。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设营运管理中心、财务管理中心、人事行政中心等
部门，拥有北京中关村四环医药开发有限责任公司、北京中实混凝土有限责任公司、北京华素健康科技有限公司等子公
司。
本公司经营范围主要包括：本公司经营范围主要包括：互联网接入服务；高新技术和产品的开发、销售；科技项目、
建设项目投资；各类工业、民用、能源、交通、市政、地铁、城市铁路、高速公路建设项目工程总承包；建筑设计；建
筑装饰、装修；设备安装；房地产开发；销售商品房；物业管理；购销金属材料、木材、建筑材料、机械电器设备；经
济信息咨询；技术服务；机动车公共停车场服务。
公司属于业务多元的控股集团企业，主营业务为生物医药、商砼、养老健康等。
本财务报表业经公司全体董事于 2022 年 8 月 29 日批准报出。
本公司以“控制”为合并范围，包括子公司北京四环医药开发有限责任公司、北京中实混凝土有限责任公司、北京华
素健康科技有限公司等 13 家子公司。本公司合并报表范围详见“本附注八、合并范围的变更”，“本附注九、在其他主体
中的权益”。
87
北京中关村科技发展（控股)股份有限公司 2022 年半年度报告全文
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业
会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结
合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）
的规定，编制财务报表。
2、持续经营
本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，
本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以及收入确认政策，具体
会计政策参见附注四、二十一、附注四、二十五和附注四、三十三。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金
流量等有关信息。
2、会计期间
自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
3、营业周期
营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，
并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项
作为一揽子交易进行会计处理
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
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④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成
的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值
（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本
公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；
不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并
日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并
日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，
直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的
被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该
项投资时转入当期损益。
（3）非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司
的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。
④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的
差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易
进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股
权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益
法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本
之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允
价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
（4）为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业
合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务
报表。
（2）合并程序
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本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，
将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企
业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、
会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并
现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一
交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、
合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公
司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控
制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整
①增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合
并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入
合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实际控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目
前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同
一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初
留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业
务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并
现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实际控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按
照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购
买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，
与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净
负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②处置子公司或业务
1）一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该
子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控
制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子
公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公
司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转
为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2）分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及
经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
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C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧
失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的
差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情
况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处
理。
3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持
续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，
调整留存收益。
4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子
公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本
公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为
共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确
凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
①合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
②合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
③其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营
安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
（2）共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确
认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资
产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生
的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产
减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述
原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
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8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购
买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价
物。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条
件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的
外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变
动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其
他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生
的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其
他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经
营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经
营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当
期损益。
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负
债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款（如提前还款、展期、看涨期
权或其他类似期权等）的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实
际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备（仅适用
于金融资产）。
（1）金融资产分类和计量
本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：
①以摊余成本计量的金融资产。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资
成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相
关交易费用计入其初始确认金额。
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金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融
资产进行重分类。
①分类为以摊余成本计量的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理
该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公
司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款等。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改
产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：
1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整
的实际利率计算确定其利息 收入。
2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该
金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用
减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
②分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理
该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允
价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余
公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益
中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其
他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以
内的其他债权投资列报为其他流动资产。
③指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的金融资产。
此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合
收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的
权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损
益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。
权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：取得该金融资产的目
的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存
在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。
④分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价
值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的
股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
⑤指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：
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1）嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。
2）在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷
款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的
股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
（2）金融负债分类和计量
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，
在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用
直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中
管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指
定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），
按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组
合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综
合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益
会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成
本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
3）不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第 1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的
合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在
初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
（3）金融资产和金融负债的终止确认
①金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：
1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
2）该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。
②金融负债终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
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本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实
质上不同的，或对原金融负债 （或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新
金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，
对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担
的负债）之间的差额，应当计入当期损益。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：
A.转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务
单独确认为资产或负债。
B.保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。
C.既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条 A、B 之外的其他情形），则根据其
是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：
1）未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负
债。
2）保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关
负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分
为金融资产整体转移和部分转移。
①金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额
（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
②金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的
相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分在终止确认日的账面价值。
2）终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移
的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的
限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场
上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、
行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用
并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债
特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，
使用不可观察输入值。
（6）金融工具减值
本公司以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产以及财务担保合同，进行减值会计处理并确认损失准备。
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预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实
际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其
中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对由收入准则规范的交易形成的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金
额计量损失准备。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累
计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期
损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金
额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相
关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变
动：
A.如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来 12 个月内
预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
B.如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金
融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
C.如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内
预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。
金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面
价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产
负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未
来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损
益。
①信用风险显著增加
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认
日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融
工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
1）债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；
2）债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
3）作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人
按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
4）债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
5）本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。
于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认
后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长
时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视
为具有较低的信用风险。
②已发生信用减值的金融资产
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资
产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
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1）发行方或债务人发生重大财务困难；
2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
4）债务人很可能破产或进行其他财务重组；
5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
③预期信用损失的确定
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及
未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类
型、信用风险评级、账龄组合、逾期账龄组合、合同结算周期、债务人所处行业等。相关金融工具的单项评估标准和组
合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。
本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
1）对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
2）对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司
预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
3）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余
额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均
金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来
经济状况预测的合理且有依据的信息。
④减记金融资产
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记
构成相关金融资产的终止确认。
（7）金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额
在资产负债表内列示：
①本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
②本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11、应收票据
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四／（十一）6.金融工具减值。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况
以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组
合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据 计提方法
出票人具有较高的信用评级，历史上未发生
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来
无风险银行承兑票据组合 票据违约，信用损失风险极低，在短期内履
经济状况的预期计量坏账准备
行其支付合同现金流量义务的能力很强
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来
根据承兑人的信用风险划分，与“应收账款”
商业承兑汇票 经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期
组合划分相同
预期信用损失率，计算预期信用损失
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12、应收账款
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四／（十一）6.金融工具减值。
本公司对在初始确认后已经发生信用减值的应收账款单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况
以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组
合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据 计提方法
非合并范围内且由收入准则规范的交易形成的应收账款同时考 按账龄与整个存续期预期信用损失率对照
账龄组合
虑账龄分布 表计提
非合并范围内且由收入准则规范的交易形成的应收账款同时考
按行业特征与整个存续期预期信用损失率
行业组合 虑行业分布，行业主要为混凝土销售、养老业务、物业服务及
对照表计提
其他业务
参考历史信用损失经验，结合当前状况以
其他组合 纳入中关村合并范围内公司产生的应收账款
及对未来经济状况的预期计量坏账准备
13、应收款项融资
本公司应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四/（十一）6.金融工具减值。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四／（十一）6.金融工具减值。
本公司对在初始确认后已经发生信用减值的其他应收款单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况
以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定
组合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据 计提方法
按账龄与整个存续期预期信用损失率对照
账龄组合 非合并范围内形成其他应收款同时考虑账龄分布
表计提
按行业特征与整个存续期预期信用损失率
行业组合 非合并范围内形成其他应收款同时考虑行业分布
对照表计提
参考历史信用损失经验，结合当前状况以
其他组合 纳入中关村合并范围内公司产生的其他应收款
及对未来经济状况的预期计量坏账准备
15、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过
程中耗用的材料和物料等。本公司存货分为原材料、低值易耗品、物料用品、库存商品、开发成本、开发产品、出租开
发产品、在产品、周转材料、委托加工物资等。
（2）存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。
原材料、在产品、库存商品等发出时采用加权平均法计价。
开发成本、开发产品、出租开发产品等按实际成本进行初始计量。开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套
设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。开发产品发出时，
采用个别计价法确定其实际成本。
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建造合同按实际成本计量，包括从合同签订开始至合同完成止所发生的、与执行合同有关的直接费用和间接费用。
在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合
同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）之和超过已结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超
过累计已发生的成本与累计已确认的毛利（亏损）之和的部分作为预收款项列示。
为订立合同而发生的差旅费、投标费等，能够单独区分和可靠计量且合同很可能订立的，在取得合同时计入合同成
本；未满足上述条件的，则计入当期损益。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于
出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费
后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去
至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合
同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货
的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；
与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合
并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回
的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
①低值易耗品采用一次转销法；
②包装物采用一次转销法。
③其他周转材料采用一次转销法摊销。
16、合同资产
本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。
本公司拥有的无条件（即，仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四／（十一）6.金融工具减值。
17、合同成本
无
18、持有待售资产
（1）划分为持有待售确认标准
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准（如适用），且获得确定的购
买承诺，预计出售将在一年内完成。
确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉
的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
（2）持有待售核算方法
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本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，
应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持
有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的
初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。
上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出
售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、
由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。
19、债权投资
无
20、其他债权投资
本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四／（十一）6.金融工具减值。
21、长期应收款
本公司长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四/（十一）6.金融工具减值。
本公司对长期应收款单独确定其信用损失。
22、长期股权投资
（1）初始投资成本的确定
①企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四／（六）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计
处理方法。
②其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期
股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益
工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换
入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可
靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投
资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
①成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调
整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位
宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
②权益法
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本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信
托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投
资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投
资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有
的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其
他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，
对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比
例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，
长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资
损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预
计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计
负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收
益。
（3）长期股权投资核算方法的转换
①公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益
性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第 22
号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始
投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累
计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨
认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。
②公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益
性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控
制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投
资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处
置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原
计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
③权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会
计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计
入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资
产或负债相同的基础进行会计处理。
④成本法转权益法
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本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能
够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进
行调整。
⑤成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不
能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进
行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（4）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，
在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分
进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财
务报表进行相关会计处理：
1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权
能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算
进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融
工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公
司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整
留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得
的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间
的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制
权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并
丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
①在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，
确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
②在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认
为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（5）共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过
分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合
营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经
营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制
这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。
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①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；②参与被投资单位财务和经营政策制定过程；③与被投资单位之
间发生重要交易；④向被投资单位派出管理人员；⑤向被投资单位提供关键技术资料。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增
值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，
明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于
该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧
或摊销。具体详见本附注各类固定资产的折旧方法（附注四、二十一）。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房
地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转
换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
24、固定资产
（1） 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资
产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够
可靠地计量。
（2） 折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 30 3% 3.23%
飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备 年限平均法 10 3% 9.7%
与生产经营有关的器具、工具、家具等 年限平均法 5 3% 19.4%
飞机、火车、轮船以外的交通工具 年限平均法 5 3% 19.4%
电子设备及其他 年限平均法 3 3% 32.33%
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租
赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
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④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资
产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差
额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印
花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用
与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在
租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命
两者中较短的期间内计提折旧。
25、在建工程
（1）在建工程初始计量
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构
成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建
工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实
际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按
实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
26、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；
其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定
资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承
担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停
止借款费用资本化。
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（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资
本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费
用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资
本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及
其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应
予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
27、使用权资产
本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：
（1）租赁负债的初始计量金额；
（2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
（3）本公司发生的初始直接费用；
（4）本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成
本（不包括为生产存货而发生的成本）。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。
能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租
赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提
了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。
28、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、软件、非专利技术等。
①无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买
无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面
价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换
入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满
足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业
吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
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内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的
其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费
用。
②无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
1）使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命
及依据如下：
项目 预计使用寿命（年） 依据
土地使用权 50 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。
非专利技术 10 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。
软件使用费 5 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调
整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2） 内部研究开发支出会计政策
见无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试
29、长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为
基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回
金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确
定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，
减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计
期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统
地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在
对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先
对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损
失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分
摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉
的减值损失。
30、长期待摊费用
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用。长期待摊费用
在受益期内按直线法分期摊销。
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31、合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。
32、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后
福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益
对象计入相关资产成本和费用。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福
利，短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等；在职
工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
（3） 辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的
补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两
者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层
批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正
常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相
关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，
一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
33、租赁负债
本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本
公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：
（1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；
（2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；
（3）在本公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格；
（4）在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁选择权需支付的款项；
（5）根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
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未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
34、预计负债
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价
值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中
间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，
如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各
种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确
认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
35、股份支付
（1）股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场
的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：①期权的行权价格；②
期权的有效期；③标的股份的现行价格；④股价预计波动率；⑤股份的预计股利；⑥期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。
股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已
得到服务相对应的成本费用。
（3）确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权
益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
（4）会计处理方法
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以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公
允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内
的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服
务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后
立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或
达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估
计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前
的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确
认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本
公司将其作为授予权益工具的取消处理。
36、优先股、永续债等其他金融工具
本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅
以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具：
（1）符合下列条件之一，将发行的金融工具分类为金融负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务；
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工
具；
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金
或其他金融资产的衍生工具合同除外。
（2）同时满足下列条件的，将发行的金融工具分类为权益工具：
①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的
合同义务；
②将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不包括交付可变数量的自身
权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金
融资产结算该金融工具。
（3）会计处理方法
对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配，其回购、注销等作为权
益的变动处理，手续费、佣金等交易费用从权益中扣除；
对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得
或损失等计入当期损益，手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。
37、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
（1）收入确认的一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格
确认收入。
履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。
取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
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本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时
段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在
一段时间内确认收入：①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；②客户能够控制本公司
履约过程中在建的商品；③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计
至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用产出法确定恰当的履约进度。产出法是根
据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度（投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度）。当履
约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度
能够合理确定为止。
（2）收入确认的具体方法
本公司药品销售收入，在货物发出后取得对方确认收到货物的凭证时确认收入。
本公司房地产销售收入在房产完工验收合格、达到销售合同约定的交付条件、将房产交付买方、取得买方按销售合
同约定的全部价款时确认销售收入的实现。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商
品收入金额。
（3）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金
额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（4）附回购条件的资产转让
公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条款判断销售商品
是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，本公司不确认销售收入。回购价款大于销
售价款的差额，在回购期间按期计提利息，计入财务费用。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况：无
38、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补
助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确补助对象的政府补助，公司根据实际补助对象划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政
府补助，相关判断依据说明详见本财务报表附注六之递延收益/营业外收入项目注释。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府
补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（2）政府补助的确认
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政
府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价
值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（3）会计处理方法
本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下，本
公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运用该方法。
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与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损
益或冲减相关资产账面价值；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的
期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成
本。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收
支。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实
际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额
的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
39、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。于资
产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，
确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的
递延所得税资产不予确认：①该交易不是企业合并；②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏
损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在
可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（2）确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
①商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
②非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏
损）所形成的暂时性差异；
③对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在
可预见的未来很可能不会转回。
（3）同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
①企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
②递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主
体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结
算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
40、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入；发生的
与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益；取
得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
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（2） 融资租赁的会计处理方法
（1）融资租赁的会计处理方法
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已
识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
①租赁合同的分拆
当合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。
当合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司将租赁和非租赁部分进行分拆，租赁部分按照租赁准则进行会计处
理，非租赁部分应当按照其他适用的企业会计准则进行会计处理。
②租赁合同的合并
本公司与同一交易方或其关联方在同一时间或相近时间订立的两份或多份包含租赁的合同符合下列条件之一时，合
并为一份合同进行会计处理：
1）该两份或多份合同基于总体商业目的而订立并构成一揽子交易，若不作为整体考虑则无法理解其总体商业目的。
2）该两份或多份合同中的某份合同的对价金额取决于其他合同的定价或履行情况。
3）该两份或多份合同让渡的资产使用权合起来构成一项单独租赁。
③本公司作为承租人的会计处理
在租赁期开始日，除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
1）短期租赁和低价值资产租赁
短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过 12 个月的租赁。低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时
价值较低的租赁。
2）使用权资产和租赁负债的会计政策详见附注二十四和附注三十一。
④本公司作为出租人的会计处理
1）租赁的分类
本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全
部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
一项租赁存在下列一种或多种情形的，本公司通常分类为融资租赁：
A.在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。
B.承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允价值相比足够低，因而
在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权。
C.资产的所有权虽然不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
D.在租赁开始日，租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值。
E.租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
一项租赁存在下列一项或多项迹象的，本公司也可能分类为融资租赁：
A.若承租人撤销租赁，撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担。
B.资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人。
C.承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。
2）对融资租赁的会计处理
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。
应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之
和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括：
A.扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；
B.取决于指数或比率的可变租赁付款额；
C.合理确定承租人将行使购买选择权的情况下，租赁收款额包括购买选择权的行权价格；
D.租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下，租赁收款额包括承租人行使终止租赁选择权需支付的款项；
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E.由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。
本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入租赁投资净额计量的可
变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
⑤售后回租
售后租回交易中的资产转让属于销售的，本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租
回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。如果销售对价的公允价值与资产的公允价值
不同，或者出租人未按市场价格收取租金，本公司将销售对价低于市场价格的款项作为预付租金进行会计处理，将高于
市场价格的款项作为出租人向承租人提供的额外融资进行会计处理；同时按照公允价值调整相关销售利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。
41、其他重要的会计政策和会计估计
本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评
价。
很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
（1）商誉减值
本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本
公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。
（2）开发支出
确定资本化的金额时，管理层必须做出有关资产的预期未来现金的产生、应采用的折现率以及预计受益期间的假设。
（3）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管
理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的
金额。
42、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 不适用
43、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
销售货物、应税销售服务收入、无形
增值税 3%、5%、6%、9%、13%
资产或者不动产
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城市维护建设税 实缴流转税税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
教育费附加 实缴流转税税额 3%
地方教育费附加 实缴流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
北京华素制药股份有限公司 15%
多多药业有限公司 15%
北京苏雅医药科技有限责任公司 15%
北京中实上庄混凝土有限责任公司 15%
山东华素制药有限公司 15%
2、税收优惠
（1）本公司下属北京华素制药股份有限公司 2019 年 10 月 15 日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家
税务总局北京市税务局颁发的《高新技术企业证书》。北京华素制药股份有限公司执行 15％的企业所得税税率。
（2）本公司控股子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司下属多多药业有限公司 2020 年 8 月 7 日获得黑龙江
省科学技术厅、黑龙江省财政厅、黑龙江省国家税务局、黑龙江省地方税务局颁发的《高新技术企业证书》，证书编号：
GR202023000150，有效期三年。多多药业有限公司执行 15％的企业所得税税率。
（3）根据《国务院关于扩大对外开放积极利用外资若干措施的通知》（国发[2017]5 号）、《国务院办公厅关于促
进开发区改革和创新发展的若干意见》（国办发[2017]7 号）、《海南省招商项目考核办法》（琼府[2017]97 号）、2018
年海南省政府工作报告关于发展总部经济的要求以及《海南省洋浦经济开发区条例》本公司控股子公司海南华素医药营
销有限公司享受开发区内仓储物流企业年实际缴纳增值税 20 万元以上的内资商贸企业，分别按其缴纳税额的不同比例给
予基金扶持：20 万元至 500 万元（含 500 万元）部分按 14%扶持；500 万元以上至 1,000 万元以下部分（含 1,000 万元）
按 21%扶持；1,000 万元以上至 2,000 万元以下部分（含 2,000 万元）按 25%扶持；超过 2,000 万元以上的按所有缴纳税
额的 28%扶持；城建税及教育附加按实际缴纳税额的 50%给予财政扶持；在一个会计年度内，缴纳的企业所得税 10 万
元以上的（含 10 万元）按缴纳的所得税的 21%给予财政扶持；一个会计年度缴纳的增值税满 50 万元的（含 50 万元）可
以享受 2 万元的房租补贴。
（4）本公司下属北京苏雅医药科技有限责任公司 2021 年 10 月 21 日取得编号为 GF202111002509 的《高新技术企
业证书》，根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例和《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有
关问题的通知》（国税函【2009】203 号），北京苏雅医药科技有限责任公司享受税收优惠政策，2021 年度发生额企业
所得税减按 15.00%的优惠税率执行。该证书有效期为三年。
（5）本公司下属北京中实上庄混凝土有限责任公司 2021 年 10 月 25 日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、
国家税务总局北京市税务局联合颁发的编号为 GR202111000760 的《高新技术企业证书》，证书有效期为 3 年。北京中
实上庄混凝土有限责任公司执行 15%企业所得税税率。
（6）本公司下属山东华素制药有限公司于 2020 年 12 月 8 日取得山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务总局
山东省税务局联合颁发的编号为 GR202037002260《高新技术企业证书》，根据《中华人民共和国企业所得税法》及其
实施条例和《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函【2009】203 号），山东华素
制药有限公司享受税收优惠政策，2020 年度发生额企业所得税减按 15%的优惠税率执行。该证书有效期为 3 年。
3、其他
无
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七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 265,072.41 325,578.50
银行存款 138,905,571.62 165,399,061.00
其他货币资金 4,674,880.32 4,474,879.29
合计 143,845,524.35 170,199,518.79
因抵押、质押或冻结等对使用有限制
4,674,880.32 4,474,879.29
的款项总额
其他说明：
截止 2022 年 06 月 30 日，本公司受限资金 4,674,880.32 元，其中：被冻结的货币资金（招行西三环支行原吉庆里项
目销售时的保证金，因开户时间较早，原银行的保证金户资料不完整，需银行核实后可以办理销户，资金方可转至其他
账户正常使用。）1,399,257.47 元；保函专户余额 3,275,622.85 元，其中保函本金 3,270,000.00 元，利息 5,622.85 元。
其中受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 期初余额
保函保证金 3,275,622.85 3,075,621.82
其他 1,399,257.47 1,399,257.47
合计 4,674,880.32 4,474,879.29
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损
4,965,089.79 4,965,089.79
益的金融资产
其中：
京中兴 110,800.00 110,800.00
海国实 7,260.00 7,260.00
华凯实业 17,280.00 17,280.00
中关股份 4,829,749.79 4,829,749.79
指定以公允价值计量且其变动计入当
0.00 0.00
期损益的金融资产
其中：
合计 4,965,089.79 4,965,089.79
其他说明：无
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
类别
账面余额 坏账准备 账面价 账面余额 坏账准备 账面价
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计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
计提坏
18,966,4 18,966,4 19,505,1 19,505,1
账准备 1.91% 100.00% 0.00 1.89% 100.00% 0.00
49.73 49.73 24.07 24.07
的应收
账款
其
中：
单项金
额不重
大但单
18,966,4 18,966,4 19,505,1 19,505,1
独计提 1.91% 100.00% 0.00 1.89% 100.00% 0.00
49.73 49.73 24.07 24.07
坏账准
备的应
收账款
按组合
计提坏
974,521, 116,518, 858,002, 1,014,13 94,889,7 919,244,
账准备 98.09% 11.96% 98.11% 9.36%
373.02 780.01 593.01 4,395.81 17.24 678.57
的应收
账款
其
中：
账龄组 466,121, 111,434, 354,686, 426,782, 89,016,1 337,766,
46.92% 23.91% 41.29% 20.86%
合 422.29 780.50 641.80 338.27 96.66 141.61
行业组 508,399, 5,083,99 503,315, 587,352, 5,873,52 581,478,
51.17% 1.00% 56.82% 1.00%
合 950.73 9.52 951.21 057.54 0.58 536.96
993,487, 135,485, 858,002, 1,033,63 114,394, 919,244,
合计 100.00% 13.64% 100.00% 11.07%
822.75 229.74 593.01 9,519.88 841.31 678.57
按单项计提坏账准备：18,966,449.73
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
石家庄凯迪隆商贸有限公
2,972,412.02 2,972,412.02 100.00% 预计无法收回
司
南通廷生贸易有限公司 3,346,295.76 3,346,295.76 100.00% 预计无法收回
沈阳强信商贸有限公司 1,566,928.14 1,566,928.14 100.00% 预计无法收回
郑州市金玺商贸有限公司 926,687.60 926,687.60 100.00% 预计无法收回
江苏天源建设有限公司 3,316,097.00 3,316,097.00 100.00% 预计无法收回
其他 6,838,029.21 6,838,029.21 100.00% 预计无法收回
合计 18,966,449.73 18,966,449.73
按组合计提坏账准备：111,434,780.50
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以下 322,018,559.08 16,100,927.96 5.00%
1-2 年 4,314,529.13 438,607.96 10.00%
2-3 年 18,547,948.82 2,782,192.32 15.00%
3-4 年 36,137,687.68 10,841,306.30 30.00%
4-5 年 19,154,758.16 15,323,806.53 80.00%
5 年以上 65,947,939.42 65,947,939.42 100.00%
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合计 466,121,422.29 111,434,780.50
确定该组合依据的说明：
组合名称 确定组合的依据 计提方法
非合并范围内且由收入准则规范的交易形成的应收账款同时 按账龄与整个存续期预期信用损失率
账龄组合
考虑账龄分布 对照表计提
非合并范围内且由收入准则规范的交易形成的应收账款同时
按行业特征与整个存续期预期信用损
行业组合 考虑行业分布，行业主要为混凝土销售、养老业务、物业服
失率对照表计提
务及其他业务
参考历史信用损失经验，结合当前状
其他组合 纳入中关村合并范围内公司产生的应收账款 况以及对未来经济状况的预期计量坏
账准备
按组合计提坏账准备：5,083,999.52
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以下 254,395,802.48 2,543,958.03 1.00%
1-2 年 211,569,702.71 2,115,697.03 1.00%
2-3 年 20,850,643.63 208,506.44 1.00%
3-4 年 17,718,721.35 177,187.21 1.00%
4-5 年 1,576,105.56 15,761.06 1.00%
5 年以上 2,288,975.00 22,889.75 1.00%
合计 508,399,950.73 5,083,999.52
确定该组合依据的说明：
组合名称 确定组合的依据 计提方法
非合并范围内且由收入准则规范的交易形成的应收账款同时 按账龄与整个存续期预期信用损失率
账龄组合
考虑账龄分布 对照表计提
非合并范围内且由收入准则规范的交易形成的应收账款同时
按行业特征与整个存续期预期信用损
行业组合 考虑行业分布，行业主要为混凝土销售、养老业务、物业服
失率对照表计提
务及其他业务
参考历史信用损失经验，结合当前状
其他组合 纳入中关村合并范围内公司产生的应收账款 况以及对未来经济状况的预期计量坏
账准备
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 564,727,919.65
1至2年 223,100,656.25
2至3年 39,895,791.76
3 年以上 165,763,455.09
3至4年 32,367,162.67
4至5年 2,411,966.75
5 年以上 130,984,325.67
合计 993,487,822.75
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（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提预期
信用损失的应 19,505,124.07 -538,674.34 18,966,449.73
收账款
按组合计提预
期信用损失的 94,889,717.24 21,629,062.78 116,518,780.01
应收账款
合计 114,394,841.31 21,629,062.78 -538,674.34 135,485,229.74
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
无
（3） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
中建三局集团有限公司 68,398,966.30 6.88% 683,989.66
北京建工集团有限责任公司 59,908,810.32 6.03% 599,088.10
北京市第三建筑工程有限公
48,176,607.11 4.85% 481,766.07
司
中国建筑第八工程局有限公
28,570,699.66 2.88% 285,707.00
司
中建一局（集团）有限公司 21,715,828.75 2.19% 217,158.29
合计 226,770,912.14 22.83%
4、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 144,869,745.82 67,156,903.28
商业承兑汇票 1,200,000.00
合计 146,069,745.82 67,156,903.28
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 不适用
其他说明：无
118
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5、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 80,911,002.33 95.57% 34,809,160.08 92.32%
1至2年 1,883,237.64 2.22% 1,719,999.97 4.56%
2至3年 1,571,422.37 1.86% 918,523.70 2.44%
3 年以上 292,674.27 0.35% 258,966.89 0.68%
合计 84,658,336.61 37,706,650.64
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
占预付款项总额的比例
单位名称 期末余额 预付款时间 未结算原因
（%）
华普生物技术（江苏）股份有限公司 30,000,000.00 35.44 1 年以内 未到结算期
山西渊源药业有限公司 13,494,600.00 15.94 1 年以内 未到结算期
大连惠农果菜专业合作社 3,120,000.00 3.69 1 年以内 未到结算期
黑龙江多多集团有限责任公司 2,515,972.90 2.97 1 年以内 未到结算期
山东新华医疗器械股份有限公司 2,398,500.00 2.83 1 年以内 未到结算期
合计 51,529,072.90 60.87
其他说明：无
6、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 45,467,692.51 56,341,221.79
合计 45,467,692.51 56,341,221.79
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 13,703,781.89 7,066,832.01
押金、保证金 12,242,543.62 7,927,058.86
往来款 185,638,291.51 206,029,678.88
代垫款项 205,399.40 117,024.20
其他 9,372,187.72 11,346,903.39
合计 221,162,204.14 232,487,497.34
119
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2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失（未发生信用减 损失（已发生信用减
损失
值） 值）
2022 年 1 月 1 日余额 35,943,204.61 105,093.69 140,097,977.25 176,146,275.55
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
本期计提 378,432.12 378,432.12
本期转回 830,196.03 830,196.03
2022 年 6 月 30 日余
35,491,440.70 105,093.69 140,097,977.25 175,694,511.64
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 13,375,111.90
1至2年 6,168,130.43
2至3年 2,877,976.54
3 年以上 198,740,985.27
3至4年 25,104,558.52
4至5年 2,579,057.33
5 年以上 171,057,369.42
合计 221,162,204.14
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提预期
信用损失的其 140,097,977.25 140,097,977.25
他应收款
按组合计提预
期信用损失的 36,048,298.30 378,432.12 830,196.03 35,596,534.39
其他应收款
合计 176,146,275.55 378,432.12 830,196.03 175,694,511.64
组合名称 确定组合的依据 计提方法
非合并范围内且由收入准则规范的交易形成的应收账款 按账龄与整个存续期预期信用损
账龄组合
同时考虑账龄分布 失率对照表计提
120
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非合并范围内且由收入准则规范的交易形成的应收账款 按行业与整个存续期预期信用损
行业组合
同时考虑行业分布 失率对照表计提
其它组合 纳入中关村合并范围内公司产生的应收账款 不计提坏账准备
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
无
4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
军事医学科学院 研发费 40,000,000.00 5 年以上 18.09% 40,000,000.00
北京建隆建筑工程联
往来款 27,437,164.54 5 年以上 12.41% 27,437,164.54
合公司
国城公司 投资款 23,500,000.00 5 年以上 10.63% 23,500,000.00
北京汉森维康投资有
往来款 15,185,768.00 5 年以上 6.87% 15,185,768.00
限公司
62306 部队-马来酸 往来款 15,000,000.00 5 年以上 6.78% 15,000,000.00
合计 121,122,932.54 54.77% 121,122,932.54
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1） 存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
项目 存货跌价准备 存货跌价准备
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
原材料 77,804,139.07 878,241.77 76,925,897.30 63,049,894.24 4,482,543.33 58,567,350.91
在产品 13,286,645.38 13,286,645.38 10,928,038.81 10,928,038.81
库存商品 64,797,243.54 16,696.91 64,780,546.63 71,927,299.44 1,700,041.06 70,227,258.38
周转材料 8,522,090.45 21,334.04 8,500,756.41 6,488,960.91 21,334.04 6,467,626.87
发出商品 3,701,396.42 3,701,396.42 5,225,704.61 5,225,704.61
低值易耗品 2,703,471.89 2,703,471.89 2,986,022.36 2,986,022.36
出租开发产品 15,654,110.98 15,654,110.98
委托加工物资 2,990,168.32 2,990,168.32 2,618,446.41 2,618,446.41
开发成本 55,626,944.20 55,626,944.20 55,626,944.20 55,626,944.20
合计 229,432,099.27 916,272.72 228,515,826.55 234,505,421.96 6,203,918.43 228,301,503.53
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（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 4,482,543.33 3,604,301.56 878,241.77
库存商品 1,700,041.06 1,683,344.15 16,696.91
周转材料 21,334.04 21,334.04
合计 6,203,918.43 5,287,645.71 916,272.72
1、开发产品
预计 预计投资总额 本期转入
项目名称 开工时间 期初余额（元） 本期增加
竣工时间 （万元） 开发产品
美仑花园项目 未定 未定 未定 55,626,944.20 -- --
合计 -- -- -- 55,626,944.20 -- --
续：
其中：本期利息资
项目名称 本期其他减少金额 期末余额（元） 利息资本化累计金额 资金来源
本化金额
美仑花园项目 -- 55,626,944.20 -- --
合计 55,626,944.20 --
说明：美仑花园项目为 2000 年立项，本公司 2001 年-2002 年办理了规划意见书及建设用地规划许可等手续。本公
司已签订了美仑花园项目的土地出让合同并缴纳了部分土地出让金，共支付前期费用 5,562.69 万元。2003 年因古都风貌
保护和四合院调查等工作要求，美仑花园项目暂停审批，暂停办理本项目的前期手续工作。2007 年后美仑花园项目一直
停滞，本公司已向相关部门表达了愿补交土地出让金和继续实施美仑项目的愿望，与相关部门保持密切的沟通和交流，
对项目可持续发展模式持续研究，力争早日启动项目的实际开发工作。
2、出租开发产品
单位：元
期初余额 本期增加金
出租项目名称 竣工时间 本期摊销金额
原值 累计摊销 存货跌价准备 额
上海公寓车位 2005 15,654,110.98
合计 15,654,110.98
续：
期末余额
备注
出租项目名称 本期减少金额 存货跌价准
原值 累计摊销
备
上海公寓车位 15,654,110.98 车位已全部售出
合计 15,654,110.98
8、一年内到期的非流动资产
单位：元
122
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项目 期末余额 期初余额
一年内到期的应收分期销售款 3,000,000.00 3,000,000.00
合计 3,000,000.00 3,000,000.00
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：无
9、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合同取得成本 13,140,638.88 13,342,911.67
增值税留抵扣额 4,810,236.32 21,811,351.57
预缴其他税费 1,605,944.54 1,425,494.75
待摊费用 2,269,410.49 3,616,910.22
未办理产权证抵债房产 55,850,000.00 55,850,000.00
合计 77,676,230.23 96,046,668.21
其他说明：
2018 年内，法院根据本公司提交的强制执行令将被告福州华电房地产公司名下位于福州市鼓楼区六一环岛东南角
“福州友谊大厦”12 层办公房产以第二次拍卖保留价作价 18,800,000.00 元抵偿本公司等额债务；2019 年内，法院根据本公
司提交的强制执行令将被告福州华电房地产公司名下位于福州市鼓楼区六一环岛东南角“福州友谊大厦”10 层、11 层办公
房产作价人民币 37,050,000.00 元抵偿本公司等额债务，同时解除对上述房产、土地所有的查封。上述房产已取得销售许
可，截止 2022 年 06 月 30 日，权属证明尚未办妥。
10、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
分期收款销
18,299,417.71 18,299,417.71 17,713,578.83 17,713,578.83
售商品
合计 18,299,417.71 18,299,417.71 17,713,578.83 17,713,578.83
坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失（未发生信用减 损失（已发生信用减
损失
值） 值）
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
123
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损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
无
11、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
被投资 额（账 其他综 额（账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值） 调整 值）
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
北京科
领时代 -
2,990,8 2,878,8
环保技 111,969
38.16 68.64
术有限 .52
公司
北京汉
麻科技 5,999,1 5,999,1
发展有 48.39 48.39
限公司
-
8,989,9 8,878,0
小计 111,969
86.55 17.03
.52
-
8,989,9 8,878,0
合计 111,969
86.55 17.03
.52
其他说明：无
12、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
中技经投资顾问股份有限公司 843,814.41 843,814.41
深圳市雅度图形软件股份有限公司 1,202,781.68 1,202,781.68
西安航天远征流体控制股份有限公司 960,000.00 960,000.00
合计 3,006,596.09 3,006,596.09
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允
其他综合收益 价值计量且其 其他综合收益
确认的股利收
项目 累计利得 累计损失 转入留存收益 变动计入其他 转入留存收益
入
的金额 综合收益的原 的原因
因
其他说明：无
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13、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
适用 □不适用
单位：元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 265,341,375.10 265,341,375.10
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\
在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 549,063.42 549,063.42
（1）处置 549,063.42 549,063.42
（2）其他转出
4.期末余额 264,792,311.68 264,792,311.68
二、累计折旧和累计
摊销
1.期初余额 18,336,188.14 18,336,188.14
2.本期增加金额 3,949,030.13 3,949,030.13
（1）计提或摊销 3,949,030.13 3,949,030.13
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 22,285,218.27 22,285,218.27
三、减值准备
1.期初余额 11,402,801.51 11,402,801.51
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 11,402,801.51 11,402,801.51
四、账面价值
1.期末账面价值 231,104,291.90 231,104,291.90
2.期初账面价值 235,602,385.45 235,602,385.45
14、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 870,662,387.49 894,767,384.96
125
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合计 870,662,387.49 894,767,384.96
（1） 固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 968,697,508.75 346,311,902.59 64,890,661.07 64,907,870.95 1,444,807,943.26
2.本期增加金
8,283,028.72 1,144,969.41 1,925,596.75 11,353,594.88
额
（1）购置 8,283,028.72 1,144,969.41 1,925,596.75 11,353,594.88
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金
2,907,158.04 893,943.00 949,353.69 4,750,454.73
额
（1）处置或报废 2,907,158.04 893,943.00 949,353.69 4,750,454.73
4.期末余额 968,697,508.75 351,687,773.27 65,141,687.48 65,884,114.01 1,451,411,083.51
二、累计折旧
1.期初余额 222,611,005.37 229,754,705.74 53,656,585.18 42,102,738.98 548,125,035.27
2.本期增加金
16,774,446.12 12,660,361.10 1,640,149.77 4,275,257.38 35,350,214.37
额
（1）计提 16,774,446.12 12,660,361.10 1,640,149.77 4,275,257.38 35,350,214.37
3.本期减少金
2,845,975.39 867,124.71 928,976.65 4,642,076.75
额
（1）处置或报废 2,845,975.39 867,124.71 928,976.65 4,642,076.75
4.期末余额 239,385,451.49 239,569,091.45 54,429,610.24 45,449,019.71 578,833,172.89
三、减值准备
1.期初余额 684,089.86 1,231,433.27 1,915,523.13
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或报废
4.期末余额 684,089.86 1,231,433.27 1,915,523.13
四、账面价值
1.期末账面价值 728,627,967.40 110,887,248.55 10,712,077.24 20,435,094.30 870,662,387.49
2.期初账面价值 745,402,413.52 115,325,763.58 11,234,075.89 22,805,131.97 894,767,384.96
（2） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
原料药二车间 6,353,789.38 在自有土地扩建厂房，尚未取得产权证书
中药二车间 3,263,743.34 在自有土地扩建厂房，尚未取得产权证书
外用制剂车间 1,335,535.06 在自有土地扩建厂房，尚未取得产权证书
126
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化验室 66,586.92 在自有土地扩建厂房，尚未取得产权证书
动物室 10,371.32 在多多集团的土地修建厂房，尚未取得房产证
车辆所有人为公司员工，购车款为公司承担，员
丰田凯美瑞轿车 13,666.05
工已签订协议声明产权归公司所有
车辆所有人为公司员工，购车款为公司承担，员
丰田凯美瑞轿车 6,427.91
工已签订协议声明产权归公司所有
合计 11,050,119.98
其他说明：无
15、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 54,936,931.14 53,452,224.30
合计 54,936,931.14 53,452,224.30
（1） 在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
山东中关村医
药科技产业园 13,908,880.29 13,908,880.29 13,908,880.29 13,908,880.29
II
沧州华素医药
110,619.47 110,619.47 15,898,702.70 15,898,702.70
科技产业园
山东华素安装
508,982.89 508,982.89 337,094.14 337,094.14
调试工程
多多药业车间
25,926,958.31 25,926,958.31 20,125,272.69 20,125,272.69
改造工程
北京华素制药
股份有限公司 13,333,456.09 13,333,456.09 3,182,274.48 3,182,274.48
车间改造
华素生物科技
（北京）有限
1,148,034.09 1,148,034.09
公司实验室装
修
合计 54,936,931.14 54,936,931.14 53,452,224.30 53,452,224.30
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
其
工程
本期 利息 中：
本期 累计 本期
本期 转入 资本 本期
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 资金
增加 固定 化累 利息
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 来源
金额 资产 计金 资本
金额 算比 化率
金额 额 化金
例
额
山东 226,82 13,908 13,908 主体 金融
77.87
中关 0,000. ,880.2 ,880.2 已完 机构
%
村医 00 9 9 工 贷款
127
北京中关村科技发展（控股)股份有限公司 2022 年半年度报告全文
药科
技产
业园
部分
沧州 已经
华素 转入
146,86 15,898 21,257
医药 6,157, 687,76 110,61 110.62 固定
0,000. ,702.7 ,530.5 其他
科技 212.19 4.90 9.47 % 资产
00 0 2
产业 及长
园 期待
费用
山东 部分
华素 10,140 完工
337,09 171,88 508,98 10.83
安装 ,000.0 转入 其他
4.14 8.75 2.89 %
调试 0 固定
工程 资产
多多
药业 34,617 20,125 25,926
5,801, 74.90 进行
车间 ,000.0 ,272.6 ,958.3 其他
685.62 % 中
改造 0 9 1
工程
北京
华素
制药
股份 35,000 10,151 13,333
3,182, 38.10 进行
有限 ,000.0 ,181.6 ,456.0 其他
274.48 % 中
公司 0 1 9
车间
改造
工程
华素
生物
科技
（北
京） 1,148, 1,148, 进行
其他
有限 034.09 034.09 中
公司
实验
室装
修
453,43 53,452 23,430 21,257 54,936
687,76
合计 7,000. ,224.3 ,002.2 ,530.5 ,931.1
4.90
00 0 6 2 4
16、使用权资产
单位：元
项目 房屋及建筑物 合计
一、账面原值
1.期初余额 434,034,138.98 434,034,138.98
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额 434,034,138.98 434,034,138.98
二、累计折旧
128
北京中关村科技发展（控股)股份有限公司 2022 年半年度报告全文
1.期初余额 39,149,552.64 39,149,552.64
2.本期增加金额 20,054,695.88 20,054,695.88
（1）计提 20,054,695.88 20,054,695.88
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 59,204,248.52 59,204,248.52
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 374,829,890.46 374,829,890.46
2.期初账面价值 394,884,586.34 394,884,586.34
其他说明：无
17、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件使用权 其他 合计
一、账面原值
1.期初余
69,468,785.17 115,838,492.66 8,418,863.73 172,854.70 193,898,996.26
额
2.本期增
9,708.74 9,708.74
加金额
（1）购置 9,708.74 9,708.74
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减
少金额
（1）处置
4.期末余
69,468,785.17 115,838,492.66 8,428,572.47 172,854.70 193,908,705.00
额
二、累计摊销
1.期初余
12,367,620.90 46,984,229.85 6,653,234.96 172,854.70 66,177,940.41
额
2.本期增
766,518.94 5,817,266.89 421,649.35 7,005,435.18
加金额
（1）计提 766,518.94 5,817,266.89 421,649.35 7,005,435.18
129
北京中关村科技发展（控股)股份有限公司 2022 年半年度报告全文
3.本期减
少金额
（1）处置
4.期末余
13,134,139.84 52,801,496.74 7,074,884.31 172,854.70 73,183,375.59
额
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
（1）计提
3.本期减
少金额
（1）处置
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账
56,334,645.33 63,036,995.92 1,353,688.16 0.00 120,725,329.41
面价值
2.期初账
57,101,164.27 68,854,262.81 1,765,628.77 127,721,055.85
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
（1）本报告期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的 2.07%。
（2）本公司用于抵押、质押的财产见附注六、注释 59。
（3）截止 2022 年 06 月 30 日，无形资产-土地使用权中，2 个土地使用权人为“黑龙江多多药业有限责任公司”，该
名称为多多药业有限公司曾用名。截止报告日，权属证上使用权人尚未发生变更。
（4）多多药业有限公司所属的土地上建有化验室、片剂空调机房、中药前处理车间、锅炉房及办公室、铁路专用线
等，其地上资产均不属于多多药业，其中铁路专线目前处于废弃闲置状态，化验室、片剂空调机房、中药前处理车间由
多多药业租赁使用，锅炉房为多多药业提供供暖和动力服务。在供暖、动力计价和房屋租赁定价时将土地使用费等因素
综合考虑后，多多药业不再单独收取土地使用费。
18、开发支出
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发 确认为无 转入当期 期末余额
其他
支出 形资产 损益
研发支出 1 15,769,869.15 15,769,869.15
研发支出 2 5,930,070.34 28,301.89 5,958,372.23
研发支出 3 820,878.56 820,878.56
130
北京中关村科技发展（控股)股份有限公司 2022 年半年度报告全文
研发支出 4 3,518,996.22 134,130.97 3,122,098.11 6,775,225.30
研发支出 5 931,997.52 365,454.04 1,297,451.56
研发支出 6 198,400.00 198,400.00
合计 26,971,811.79 697,985.01 3,150,400.00 30,820,196.80
其他说明
说明 1：本公司之子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司之子公司北京华素制药股份有限公司知母皂苷产生
的研发支出。
说明 2：本公司之子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司之孙公司山东华素制药有限公司新增元治的研发支
出。
说明 3：本公司之子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司之孙公司山东华素制药有限公司新增哌啶醇的研发
支。
说明 4：本公司之子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司之子公司北京华素制药股份有限公司氨酚羟考酮片
产生的研发支出。
说明 5：本公司之子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司之孙公司多多药业有限公司氨酚曲马多的研发支出。
说明 6：本公司之子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司之孙公司多多药业有限公司蒙脱石散的研发支出。
19、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 企业合并形成 期末余额
的事项 处置
的
北京华素制药
5,164,750.18 5,164,750.18
股份有限公司
北京中关村青
年科技创业投 1,410,861.57 1,410,861.57
资有限公司
北京中实上庄
混凝土有限责 33,612,898.25 33,612,898.25
任公司
多多药业有限
171,203,013.85 171,203,013.85
公司
海南华素健康
1,021,189.66 1,021,189.66
科技有限公司
北京济和堂中
医门诊部有限 1,199,247.73 1,199,247.73
公司
合计 213,611,961.24 213,611,961.24
（2） 商誉减值准备
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 期末余额
的事项 计提 处置
北京中关村青
年科技创业投 1,410,861.57 1,410,861.57
资有限公司
131
北京中关村科技发展（控股)股份有限公司 2022 年半年度报告全文
北京济和堂中
医门诊部有限 1,199,247.73 1,199,247.73
公司
合计 2,610,109.30 2,610,109.30
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
北京华素制药股份有限公司（以下简称：北京华素）于评估基准日的评估范围是公司并购北京华素形成商誉相关的
资产组，该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。评估范围包括组成资产组的固定资产、无
形资产、其他（不含期初营运成本、溢余资产、有息负债）。
多多药业有限公司（以下简称：多多药业）于评估基准日的评估范围是公司并购多多药业形成商誉相关的资产组，
该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。评估范围包括组成资产组的固定资产、无形资产、
其他（不含期初营运成本、溢余资产、有息负债）。
北京中实上庄混凝土有限责任公司（以下简称：上庄混凝土）于评估基准日的评估范围是公司并购上庄混凝土形成
商誉相关的资产组，该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。评估范围包括组成资产组的固
定资产、其他（不含期初营运成本、溢余资产、有息负债）。
海南华素健康科技有限公司（以下简称：海南华素健康）于评估基准日的评估范围是公司并购海南华素健康形成商
誉相关的资产组，该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。评估范围包括组成资产组的固定
资产、其他（不含期初营运成本、溢余资产、有息负债）。
北京济和堂中医门诊部有限公司（以下简称：济和堂中医门诊）于评估基准日的评估范围是公司并购济和堂中医门
诊形成商誉相关的资产组，该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。评估范围包括组成资产
组的固定资产、其他（不含期初营运成本、溢余资产、有息负债）。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预
测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉的测试情况如下：
单位：元
北京华素制药股份 多多药业有限公 北京中实上庄混凝 海南华素健康科技有
项目
有限公司 司 土有限责任公司 限公司
商誉的账面余额 5,164,750.18 171,203,013.85 33,612,898.25 1,021,189.66
商誉的减值准备余
额
商誉的账面价值 5,164,750.18 171,203,013.85 33,612,898.25 1,021,189.66
未确认归属于少数
股东权益的商誉价 317,215.34 75,985,859.74 6,024,673.15
值
包含未确认归属于
少数股东权益的商 5,481,965.52 247,188,873.59 39,637,571.40 1,021,189.66
誉价值
资产组的账面价值 251,934,781.95 125,083,424.74 36,240,661.41 176,285.22
包含总体商誉的资
257,416,747.47 372,272,298.33 75,878,513.12 1,197,474.88
产组的账面价值
资产组预计未来现
金流量现值（可收 530,114,686.21 584,194,653.90 102,714,560.90 64,035,040.04
回金额）
商誉的减值损失
2、商誉减值测试过程、关键参数及商誉减值损失的确认方法
（1）重要假设及依据
132
北京中关村科技发展（控股)股份有限公司 2022 年半年度报告全文
①假设被评估单位持续性经营，并在经营范围、销售模式和渠道、管理层等影响到生产和经营的关键方面与目前情
况无重大变化；
②假设被评估单位所处的社会经济环境不产生较大的变化，国家及公司所在的地区有关法律、法规、政策与现时无
重大变化；
③假设被评估单位经营范围、经营方式、管理模式等在保持一贯性的基础上不断改进、不断完善，能随着经济的发
展，进行适时调整和创新；
④假设被评估单位所提供的各种产品能适应市场需求，制定的目标和措施能按预定的时间和进度如期实现，并取得
预期效益；
⑤假设利率、汇率、赋税基准及税率，在国家规定的正常范围内无重大变化等。
（2）关键参数
关键参数
被投资单位名称
预测期增 折现率（加权平
或形成商誉的事项 预测期 稳定期增长率 利润率
长率 均资本成本）
2022 年-2026 年（后 根据预测的收入、成
北京华素制药股份有限公司 [注 1] 持平 13.49%
续为稳定期） 本、费用等计算
2022 年-2026 年（后 根据预测的收入、成
多多药业有限公司 [注 2] 持平 13.66%
续为稳定期） 本、费用等计算
北京中实上庄混凝土有限责任 2022 年-2026 年（后 根据预测的收入、成
[注 3] 持平 10.90%
公司 续为稳定期） 本、费用等计算
2022 年-2026 年（后 根据预测的收入、成
海南华素健康科技有限公司 [注 4] 持平 17.05%
续为稳定期） 本、费用等计算
北京济和堂中医门诊部有限公 2022 年-2026 年（后
[注 5] 不适用 不适用 不适用
司 续为稳定期）
注 1：根据北京华素已签订的合同、协议、发展规划、历年经营趋势、市场竞争情况等因素的综合分析，对评估基
准日未来五年的主营业务收入及其相关的成本、费用、利润忽略经营的波动性进行预测。北京华素主要生产销售博苏片、
舒欧亭、华素片、飞赛乐等药品，北京华素 2022 年至 2026 年预计销售收入增长率分别为：5.00%、5.00%、5.00%、
5.00%、5.00%。
注 2：根据多多药业历史年度的经营状况、未来的战略规划、市场营销计划及对预测期经营业绩的预算等资料对多
多药业预测期内收入进行预测，由历史年度数据可知其收入逐年增加且增长率较高，未来年度企业收入预期将保持增长
态势，因此，多多药业 2022 年至 2026 年预计销售收入增长率分别为：1.15%、4.74%、4.32%、5.63%、6.46%。
注 3：根据上庄混凝土市场及行业、环保等方面综合分析，预测期内上庄混凝土收入及利润相对稳定，上庄混凝土
拥有大量国字背景的优质客户资源以及国家对于基础设施建设的大力投入，发展前景乐观，预测 2022 年销售收入会较
2021 年有所增长，预期未来年度企业收入将保持平稳态势，因此，上庄混凝土 2022 年至 2026 年预计销售收入增长率分
别为：1.00%、0.00%、0.00%、0.00%、0.00%。
注 4：根据海南华素健康科技有限公司历史年度的经营状况、未来的战略规划、市场营销计划及对预测期经营业绩
的预算等资料综合分析，预测期内海南华素健康收入及利润相对稳定，其主要销售产品为博苏片、舒欧亭。海南华素健
康 2022 年至 2026 年预计销售收入增长率分别为：5.00%、5.00%、5.00%、5.00%、5.00%。
注 5：济和堂中医门诊目前已停业，对济和堂门诊商誉计提全额减值。
商誉减值测试的影响
根据上述资产组的减值测试,上述商誉不存在减值.
20、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
房租 171,503.44 66,000.00 114,959.52 122,543.92
133
北京中关村科技发展（控股)股份有限公司 2022 年半年度报告全文
场地租赁费 11,549,250.00 0.00 509,250.00 11,040,000.00
装修费 30,508,613.44 20,028,967.34 4,733,561.08 45,804,019.70
租入固定资产改
1,710,205.52 176,946.19 789,315.96 1,097,835.75
良
工程款 19,374,562.59 863,762.16 4,951,742.40 15,286,582.35
其他 17,002,111.14 1,998,819.21 3,419,860.67 15,581,069.68
合计 80,316,246.13 23,134,494.90 14,518,689.63 88,932,051.40
其他说明：无
21、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 99,939,980.74 16,673,146.44 104,318,108.24 16,582,450.95
内部交易未实现利润 336,045.05 50,406.76 222,863.60 33,429.54
广告费递延 33,198,734.25 8,299,683.56 33,198,734.25 8,299,683.56
合计 133,474,760.04 25,023,236.76 137,739,706.09 24,915,564.05
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并
17,020,597.72 4,255,149.43 18,097,612.96 4,524,403.24
资产评估增值
合计 17,020,597.72 4,255,149.43 18,097,612.96 4,524,403.24
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 25,023,236.76 24,915,564.05
递延所得税负债 4,255,149.43 4,524,403.24
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 133,474,760.04 192,426,927.05
可抵扣亏损 468,212,545.94 487,401,462.26
合计 601,687,305.98 679,828,389.31
134
北京中关村科技发展（控股)股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2022 年 17,113,785.50 17,405,735.45
2023 年 91,306,591.94 91,306,591.94
2024 年 66,832,531.99 66,832,531.99
2025 年 78,362,368.90 78,362,368.90
2026 年 214,597,267.61 233,494,233.98
合计 468,212,545.94 487,401,462.26
其他说明：无
22、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
预付工程款 38,808,374.16 38,808,374.16 33,177,397.27 33,177,397.27
预付设备款 1,594,600.75 1,594,600.75 1,724,600.75 1,724,600.75
未实际投资款 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00
减：减值准备 -6,000,000.00 -6,000,000.00 -6,000,000.00 -6,000,000.00
合计 40,402,974.91 40,402,974.91 34,901,998.02 34,901,998.02
其他说明：
说明 1：预付工程款主要系孙公司北京北京泰和养服务产业发展有限公司预付工程款和设备款以及北京华素制药股
份有限公司预付知母皂苷开发费用及生产车间工程款、设备款。
说明 2：2000 年 1 月 20 日公司与第三军医大学签证协议设立生物医药创新研究基金，公司前期投入 500.00 万元用
于新药研究，研究成果在同等条件下优先转让我公司。因该基金未形成研究成果而停止，故公司 2003 年全额计提了减值
准备。
说明 3：2000 年 1 月 28 日公司与解放军理工大学通信工程学院签定协议，约定公司每年投入 200.00 万元，设立
CDMA 移动通信及网络技术研究中心，研究成果归双方共同所有。公司实际投入 100.00 万元，因该研究未形成成果而停
止，故公司 2003 年全额计提了减值准备。
23、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 310,000,000.00 240,000,000.00
保证借款 141,152,290.00 141,152,290.00
信用借款 72,000,000.00 72,000,000.00
合计 523,152,290.00 453,152,290.00
短期借款分类的说明：
说明 1：中关村科技与华夏银行北京紫竹桥支行签订为期一年（2022.1.24 至 2023.1.25）的流动资金贷款 3,000.00 万
元，贷款年利率 5.00%。中关村科技以为位于北京市朝阳区左家庄中街 6 号院 9 号楼 210（京（2020）朝不动产权第
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北京中关村科技发展（控股)股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（0062056 号）、211（X 京房权证朝字第 1224473 号）、212（X 京房权证朝字第 1224498 号）、215（X 京房权证朝字
第 1224463 号）房产为抵押，总建筑面积 1,025.26 平方米。
说明 2：中关村科技从中国工商银行北京新街口支行借款 7,200.00 万元余额已于 2005 年 1 月 28 日起逾期。
说明 3：中关村科技控股子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司与南京银行北京丰体支行签订为期一年
（2021.11.27 至 2022.11.26）的流动资金借款 8,000.00 万元，年利率 6.00%。中关村科技以名下土地（京海国用（2003 出）
第 2166 号）及房产（京房权证海股字第 0004603 号）为抵押，并为该笔贷款提供信用担保，该房产（存货）抵押面积为
23,514.30 平米（共 358 个单元），账面净值为 321,738,100.00 元。
说明 4：中关村科技控股子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司与南京银行北京丰体支行签订为期一年
（2021.12.8 至 2022.12.7）的流动资金借款 5,000.00 万元，年利率 6.00%。中关村科技以名下土地（京海国用（2003 出）
第 2166 号）及房产（京房权证海股字第 0004603 号）为抵押，并为该笔贷款提供信用担保，该房产（存货）抵押面积为
23,514.30 平米（共 358 个单元），账面净值为 321,738,100.00 元。
说明 5：中关村科技控股子公司山东华素制药有限公司与日照银行股份有限公司威海分行签订为期一年（2021.9.30
至 2022.9.29）的流动资金借款 1,000.00 万元，年利率 5.22%，中关村科技以及中关村科技控股子公司山东中关村医药科
技发展有限公司为该笔贷款提供信用担保。
说明 6：中关村科技控股子公司山东华素制药有限公司与日照银行股份有限公司威海分行签订为期一年
（2021.10.16 至 2022.10.15）的流动资金借款 1,000.00 万元，年利率 5.22%，中关村科技以及中关村科技控股子公司山东
中关村医药科技发展有限公司为该笔贷款提供信用担保。
说明 7：中关村科技控股子公司山东华素制药有限公司与交通银行威海分行签订为期一年（2021.8.16 至 2022.8.15）
的流动资金借款 5,000 万元，年利率 4.44%。山东中关村医药科技发展有限公司以名下位于山东省威海市惠河路 90 号 9
栋工业用房以及分摊的土地使用权（总建筑面积 15,249.27 平方米）不动产抵押，为该笔贷款提供抵押担保。
说明 8：中关村科技控股子公司山东华素制药有限公司与浦发银行威海分行签订为期一年（2021.11.22 至
2022.11.21）的流动资金借款 1,000 万元，年利率 4.80%。中关村科技以及中关村科技控股子公司山东中关村医药科技发
展有限公司为该笔贷款提供信用担保。
说明 9：中关村科技控股子公司山东华素制药有限公司与浦发银行威海分行签订为期一年（2021.11.26 至
2022.11.25）的流动资金借款 1,000 万元，年利率 4.80%。中关村科技以及中关村科技控股子公司山东中关村医药科技发
展有限公司为该笔贷款提供信用担保。
说明 10：中关村科技控股子公司山东华素制药有限公司与齐商银行签订为期一年（2021.7.31 至 2022.7.30）的流动
资金借款 1,000 万元，年利率 5.90%。中关村科技为该笔贷款提供信用担保。
说明 11：中关村科技控股子公司北京华素制药股份有限公司与盛京银行股份有限公司北京顺义支行签订为期一年
（2021.8.26 至 2022.8.25）的流动资金贷款 4,000 万元，贷款年利率为 6.30%。中关村科技为以其名下位于朝阳区吉庆里
9 号、10 号楼地下一层 1/3/6/9 号商业用房作为抵押，抵押总面积 2,188.58 平方米。中关村科技为该笔贷款提供信用担保。
说明 12：中关村科技控股子公司北京华素制药股份有限公司与江苏银行东直门支行签订为期 12 个月（2021.11.26
至 2022.11.25）的流动资金贷款 6,000 万元，贷款年利率：5.50%。北京华素制药股份有限公司以位于房产区西潞街道金
光北街 1 号（京房国用（2009 出）第 00130 号）土地使用权以及房产（京房权证房股字第 0700049 号）作为抵押。该房
产建筑面积为 18,787.80 平米，土地使用权抵押面积为 37,213.70。中关村科技为该笔贷款提供信用担保。
说明 13：中关村科技控股子公司北京华素制药股份有限公司向宁波银行北京亚运村支行营业部签订一年期
（2021.8.20 至 2022.8.19）借款 5,700,000.00 欧元。中关村科技为该笔贷款提供信用担保。
说明 14：中关村科技控股子公司北京中实上庄混凝土有限责任公司与南京银行北京丰体支行签订为期一年
（2021.12.18 至 2022.12.17）的流动资金借款 2,000.00 万元，年利率 6.20%。中关村科技为以其名下位于北京市朝阳区左
家庄中街 6 号院 9 号楼地下二层 72 个车位为抵押，总建筑面积 3,276.54，并为该笔贷款提供信用担保。
说明 15：中关村科技控股子公司多多药业与农业银行佳木斯分行签订为期一年（2022.3.31 至 2023.4.1）的流动资
金借款 3,000.00 万元，年利率 3.80%。以多多药业有限公司位于黑龙江省佳木斯市东风区安庆街 555 号工业用房：黑
（2018）农垦佳南不动产权第 0000956 号、黑（2018）农垦佳南不动产权第 0000957 号，黑（2018）农垦佳南不动产权
第 0000958 号、黑（2018）农垦佳南不动产权第 0000959 号、黑（2018）农垦佳南不动产权第 0000960 号、黑（2018）
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北京中关村科技发展（控股)股份有限公司 2022 年半年度报告全文
农垦佳南不动产权第 0000961 号、黑（2018）农垦佳南不动产权第 0000962 号、黑（2018）农垦佳南不动产权第
0000963 号、黑（2018）农垦佳南不动产权第 0000964 号、黑（2018）农垦佳南不动产权第 0001164 号、黑（2018）农
垦佳南不动产权第 0001169 号、黑（2018）农垦佳南不动产权第 0001170 号、黑（2018）农垦佳南不动产权第 0001171
号、黑（2018）农垦佳南不动产权第 0001172 号、黑（2018）农垦佳南不动产权第 0001051 号、合计 15 处为抵押，建筑
面积 29,061.72 平方米。
说明 16：中关村科技控股子公司多多药业与浦发银行佳木斯分行签订为期一年（2022.6.20 至 2023.6.19）的流动资
金借款 2,000.00 万元，以多多药业有限公司自有两处房产作为抵押，抵押建筑面积 2,126.4 平方米。
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 72,000,000.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
中国工商银行北京新
72,000,000.00 8.00% 2005 年 01 月 28 日 8.00%
街口支行
合计 72,000,000.00 -- -- --
其他说明
24、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 10,000,000.00 11,000,000.00
合计 10,000,000.00 11,000,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
25、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付货款 170,647,157.01 46,850,022.47
应付工程款 79,950,004.10 277,345,438.67
应付维修费 729,545.40 1,284,835.16
应付其他款 10,711,640.40 25,819,925.92
合计 262,038,346.91 351,300,222.22
（2） 账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
北京百安居装饰建材公司 14,935,576.82 尚未支付
北京付云成运输户 5,789,787.30 尚未支付
北京天乐馨扬商贸中心 4,827,927.13 尚未支付
北京博泰钢结构工程有限公司 3,326,903.82 尚未支付
银川市兴庆区金筑机械设备租赁中心 1,853,088.49 尚未支付
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北京中关村科技发展（控股)股份有限公司 2022 年半年度报告全文
合计 30,733,283.56
其他说明：无
26、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
租金 3,893,148.08 4,249,827.52
合计 3,893,148.08 4,249,827.52
（2） 账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
27、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收购房款 3,203,121.40 37,441,216.64
预收货款 12,943,546.55 28,168,547.59
物业费 1,479,212.30 3,133,631.14
预收养老服务费 50,660,467.45 59,282,492.21
合计 68,286,347.70 128,025,887.58
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
变动金
项目 变动原因
额
28、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 33,575,597.25 118,995,145.98 121,712,211.71 30,858,531.52
二、离职后福利-设定
1,871,933.88 13,667,401.30 13,135,880.60 2,403,454.58
提存计划
三、辞退福利 20,698.00 927,340.78 907,426.48 40,612.30
合计 35,468,229.13 133,589,888.06 135,755,518.79 33,302,598.40
（2） 短期薪酬列示
单位：元
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
24,810,932.26 101,232,227.10 105,146,832.96 20,896,326.40
和补贴
2、职工福利费 220,569.67 1,057,991.68 997,594.06 280,967.29
3、社会保险费 1,061,433.54 8,398,894.35 7,146,575.28 2,313,752.61
其中：医疗保险费 801,751.60 7,760,861.99 6,522,333.29 2,040,280.30
工伤保险费 157,401.41 408,619.98 394,936.44 171,084.95
生育保险费 92,201.34 223,333.98 223,227.15 92,308.17
补充医疗保险 10,079.19 6,078.40 6,078.40 10,079.19
4、住房公积金 2,374,184.36 6,748,960.78 6,476,189.44 2,646,955.70
5、工会经费和职工教
5,108,477.42 1,557,072.07 1,945,019.97 4,720,529.52
育经费
合计 33,575,597.25 118,995,145.98 121,712,211.71 30,858,531.52
（3） 设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,826,752.72 13,312,249.65 12,797,322.48 2,341,679.89
2、失业保险费 45,181.16 355,151.65 338,558.12 61,774.69
合计 1,871,933.88 13,667,401.30 13,135,880.60 2,403,454.58
其他说明：无
29、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 55,164,475.98 37,176,961.45
企业所得税 21,279,799.22 19,648,335.75
个人所得税 529,407.59 615,219.06
城市维护建设税 4,041,073.01 2,707,301.25
教育费附加 1,710,136.12 1,120,589.27
地方教育费附加 684,585.83 301,295.30
土地增值税 29,364,260.99
房产税 344,763.86 760,237.73
土地使用税 58,345.68 321,810.96
印花税 89,020.79 98,470.17
其他 2,234.73 3,489.05
合计 83,903,842.81 92,117,970.98
其他说明：无
30、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 429,678.17
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应付股利 14,350,332.62 14,935,107.62
其他应付款 189,359,740.76 164,971,798.87
合计 203,710,073.38 180,336,584.66
（1） 应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 429,678.17
合计 429,678.17
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：：无
（2） 应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 7,002,152.88 7,002,152.88
应付子公司少数股东 7,348,179.74 7,932,954.74
合计 14,350,332.62 14,935,107.62
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：无
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
往来款 52,106,970.10 31,475,210.77
押金、质保金 48,521,752.96 44,672,821.51
欠付款项 25,357,722.90 43,390,666.52
其他 63,373,294.80 45,433,100.07
合计 189,359,740.76 164,971,798.87
2） 账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
华夏药业集团有限公司 12,919,879.38 尚未支付
北京科领时代环保技术有限公司 4,960,000.00 尚未支付
首都机场建设投资有限公司 3,000,000.00 尚未支付
第二军医大学 2,500,000.00 尚未支付
重庆海智工贸有限公司 2,200,000.00 尚未支付
合计 25,579,879.38
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其他说明：无
31、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 37,163,651.38 79,250,000.00
一年内到期的长期应付款 9,504,691.99 18,219,834.37
一年内到期的租赁负债 76,792,736.74 53,212,351.27
合计 123,461,080.11 150,682,185.64
其他说明：无
32、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转增值税销项税 2,311,543.47 5,831,074.88
合计 2,311,543.47 5,831,074.88
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
合计
其他说明：无
33、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 27,163,651.38 65,500,000.00
保证借款 187,500,000.00 71,250,000.00
减：一年内到期的长期借款 -37,163,651.38 -79,250,000.00
合计 177,500,000.00 57,500,000.00
长期借款分类的说明：
说明 1：中关村科技控股子公司北京华素制药股份有限公司与北京农商银行卢沟桥支行签订为期两年（2022.3.21 至
2024.3.20）的长期借款 2,000.00 万元，年利率 5.30%。中关村科技为以其名下位于北京市朝阳区左家庄中街 6 号院 9 号
楼 105（京房权证海股字第 0059348 号）、106（京房权证海股字第 0059353 号）、108（京房权证海股字第 0061238
号）、208（京房权证海股字第 0061240 号）、209（京房权证海股字第 0062309 号）房产为抵押，总建筑面积 1,360.72
平方米，并为该笔贷款提供信用担保。
说明 2：中关村科技控股子公司北京华素制药股份有限公司与河北银行股份有限公司广安街支行签订为期 2 年
（2022.2.12 至 2024.2.11）的长期借款 1 亿元，贷款年利率为 6.24%，中关村科技以名下土地（京海国用（2003 出）第
141
北京中关村科技发展（控股)股份有限公司 2022 年半年度报告全文
2166 号）及房产（京房权证海股字第 0004603 号）为抵押，并为该笔贷款提供信用担保。该建筑面积为 5,028.58 平方米，
分摊土地面积 563.73 平方米。
说明 3：中关村科技控股子公司山东中关村医药科技发展有限公司与威海市商业银行股份有限公司初村支行签订了
为期 5 年（2017.5.13 至 2024.5.12）的项目贷款 8,000.00 万元，贷款年利率 6.175%，截止 2022.6.30 贷款余额 2,716 万元，
中关村科技为该笔贷款提供信用担保，中关村科技公司控股子公司山东华素制药有限公司为该笔贷款提供信用担保，山
东中关村医药科技发展有限公司以名下土地（鲁（2016）威海市不动产权第 0001632 号）及在建工程（环翠区惠河路
90-1 号、90-2 号、90-3 号、90-4 号）为抵押。
说明 4：中关村科技控股子公司北京华素制药股份有限公司沧州分公司与沧州银行股份有限公司渤海新区支行签订
为期 3 年（2020.6.24 至 2023.6.23）的贷款 6.000.00 万元，贷款年利率为 5.70%，截止 2022.6.30 贷款余额 5,250 万元，北
京华素制药股份有限公司沧州分公司以名下工业用地（冀（2018）沧州渤海新区不动产权第 0001575 号）及工业用地在
建工程（建设用地规划许可证号：地字第 130901201801028 号、建设工程规划许可证号：建字第 130901201801078 号及
建筑工程规划许可证号：13090X201808190201 号）为抵押，中关村科技、北京华素制药股份有限公司以及北京华素制药
股份有限公司沧州分公司并为该笔贷款提供信用担保。
说明 5：中关村科技控股子公司北京华素制药股份有限公司沧州分公司与沧州银行股份有限公司渤海新区支行签订
为期 3 年（2020.6.21 至 2023.6.22）的贷款 2.000.00 万元，贷款年利率为 6.00%，截止 2022.6.30 贷款余额 1,500 万元，北
京华素制药股份有限公司沧州分公司以名下工业用地（冀（2018）沧州渤海新区不动产权第 0001575 号）及工业用地在
建工程（建设用地规划许可证号：地字第 130901201801028 号、建设工程规划许可证号：建字第 130901201801078 号及
建筑工程规划许可证号：13090X201808190201 号）为抵押，中关村科技、北京华素制药股份有限公司为该笔贷款提供信
用担保。
其他说明，包括利率区间：无
34、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
租赁 306,985,455.37 345,320,395.31
合计 306,985,455.37 345,320,395.31
其他说明：
剩余租赁年限 期末余额 期初余额
1 年以内 26,385,846.89 53,309,067.95
1-2 年 50,439,275.62 50,439,275.62
2-3 年 48,430,310.37 48,430,310.37
3-4 年 49,253,675.24 49,253,675.25
4-5 年 44,178,031.25 45,224,138.28
5 年以上 298,682,273.52 325,066,321.84
租赁收款额总额小计 517,369,412.89 571,722,789.31
减：未确认融资费用 133,591,220.78 173,190,042.73
租赁收款额现额小计 383,778,192.11 398,532,746.58
减：一年内到期的租赁负债 76,792,736.74 53,212,351.27
合计 306,985,455.37 345,320,395.31
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35、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 12,935,875.78 31,631,674.85
专项应付款 10,647,739.20 10,738,941.23
合计 23,583,614.98 42,370,616.08
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
科技部 GSM 无线公众网的信息终端项
2,000,000.00 2,000,000.00
目划款
应付融资性售后回款设备款 20,440,567.77 47,851,509.22
减：一年内到期的长期应付款 -9,504,691.99 -18,219,834.37
合计 12,935,875.78 31,631,674.85
其他说明：无
（2） 专项应付款
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
飞赛乐项目专项
1,500,000.00 1,500,000.00 说明 1
扶持资金
博苏一致性评价
500,000.00 500,000.00 说明 2
项目
缓控释制剂技术
5,750,000.00 5,750,000.00 说明 3
项目经费
强效无成瘾镇痛
828,113.19 91,202.03 736,911.16 说明 4
新药氘代
新型镇痛药盐酸
羟考酮缓释片研 2,160,828.04 2,160,828.04 说明 5
发项目
合计 10,738,941.23 91,202.03 10,647,739.20
其他说明：
说明 1：2004 年子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司与中关村科技园区管理委员会签订无偿资助合同，中
关村科技园区管理委员会拨款 150 万元，资助公司进行“飞赛乐”项目产品的产品改良、中试车间改造及市场推广费用。
说明 2：博苏一致性评价项目系北京市科委 2015 年度高端非专利药物研发后补贴经费项目，要求专款专用，单独核
算拨款。
说明 3：缓控释制剂技术项目系 2003 年子公司北京华素制药股份有限公司接受的研发课题，计划经费 1,250 万元，
其中市科技经费 500 万元，单位自筹 750 万元（部分直接进入当期损益，在生产成本中保留了 456 万元），实际支出
1,544.8 万元，2008 年完成并经北京市科委验收通过，但因公司未取得书面的批复意见，故财务未办理相应的转销手续。
说明 4：2018 年经北京市科委批准拨款开展强效无成瘾镇痛新药氘代技术临床前研究，要求专款专用，单独核算拨
款。
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说明 5：新型镇痛药盐酸羟考酮缓释片的研发项目系 2018 年本公司接受的研发课题，由国家卫生健康委员会和中央
军委后勤保障部牵头组织，中国人民解放军军事科学院军事医学研究院为课题责任单位，本公司系子课题责任单位。课
题计划经费 1,800.00 万元，中央财政投入 400.00 万元，企业自筹 1,400.00 万元。该拨款要求专款专用，单独核算。
36、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 21,849,860.76 1,880,551.56 19,969,309.20 详见下表
合计 21,849,860.76 1,880,551.56 19,969,309.20
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期计入 本期计入 本期冲减 与资产相
本期新增
负债项目 期初余额 营业外收 其他收益 成本费用 其他变动 期末余额 关/与收益
补助金额
入金额 金额 金额 相关
山东中关
村医药科
技产业园 12,875,000. 12,625,000. 与资产相
250,000.00
项目建设 02 02 关
专项扶持
资金
山东中关
村医药科
技产业园
3,433,333.3 3,366,666.6 与资产相
首期药厂 66,666.67
5 8 关
场地与土
石方整理
工程资金
左家庄护
1,132,500.0 与资产相
理院床位 453,000.00 679,500.00
0 关
补贴
养老院驿
3,089,713.4 2,512,878.6 与资产相
站补贴项 576,834.89
9 0 关
目
科技厅五
与收益相
加生化胶 305,555.58 229,166.66 76,388.92
关
囊项目
黑龙江省
天然药物 与收益相
506,666.67 160,000.00 346,666.67
制剂工程 关
建设项目
应急物资
与收益相
保障体系 507,091.65 144,883.34 362,208.31
关
建设项目
21,849,860. 1,880,551.5 19,969,309.
合计
76 6 20
其他说明：无
37、股本
单位：元
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本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
753,126,982. 753,126,982.
股份总数
00 00
其他说明：无
38、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
1,485,134,910.82 1,485,134,910.82
价）
其他资本公积 90,893,887.40 90,893,887.40
合计 1,576,028,798.22 1,576,028,798.22
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
39、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期 减：前期
项目 期初余额 本期所得 计入其他 计入其他 税后归属 期末余额
减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 综合收益 于少数股
税费用 于母公司
额 当期转入 当期转入 东
损益 留存收益
一、不能
重分类进 - -
损益的其 29,078,180. 29,078,180.
他综合收 16 16
益
其中：重
新计量设 10,107,690. 10,107,690.
定受益计 47 47
划变动额
权益
法下不能 - -
转损益的 39,185,870. 39,185,870.
其他综合 63 63
收益
二、将重
分类进损 1,646,036.9 1,646,036.9
益的其他 0 0
综合收益
其中：权
益法下可
1,646,036.9 1,646,036.9
转损益的
0 0
其他综合
收益
其他综合 - -
收益合计 27,432,143. 27,432,143.
145
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26 26
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：无
40、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 83,015,164.70 83,015,164.70
合计 83,015,164.70 83,015,164.70
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
41、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -799,269,312.22 -685,341,280.98
调整后期初未分配利润 -799,269,312.22 -685,341,280.98
加：本期归属于母公司所有者的净利
3,768,010.26 -113,928,031.24
润
期末未分配利润 -795,501,301.96 -799,269,312.22
调整期初未分配利润明细：
1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5）、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
42、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,010,412,283.89 438,029,920.73 949,317,590.52 438,595,585.80
其他业务 3,558,934.92 992,831.61 2,300,196.64 3,803,790.79
合计 1,013,971,218.81 439,022,752.34 951,617,787.16 442,399,376.59
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 生物医药 商砼 养老健康 其他 合计
商品类型
其中：
756,465,007. 149,934,875. 37,410,957.2 943,810,840.
销售商品
15 81 4 20
47,936,636.2 22,223,742.3 70,160,378.6
提供劳务
4 7 1
按经营地区
146
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分类
其中：
756,465,007. 149,934,875. 47,936,636.2 59,634,699.6 1,013,971,21
国内
15 81 4 1 8.81
市场或客户
类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让
的时间分类
其中：
在某一时点 756,465,007. 149,934,875. 10,053,965.2 916,453,848.
转让 15 81 4 20
在某一时段 47,936,636.2 49,580,734.3 97,517,370.6
内转让 4 7 1
按合同期限
分类
其中：
按销售渠道
分类
其中：
756,465,007. 149,934,875. 47,936,636.2 59,634,699.6 1,013,971,21
合计
15 81 4 1 8.81
与履约义务相关的信息：无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，0.00 元预计将于 0
年度确认收入，0.00 元预计将于 0 年度确认收入，0.00 元预计将于 0 年度确认收入。
其他说明：无
43、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 5,106,579.75 6,483,688.00
教育费附加 2,292,467.39 3,009,330.95
资源税 124,300.10
房产税 3,520,951.91 4,185,147.89
土地使用税 919,683.31 1,135,063.69
车船使用税 10,197.50 9,856.67
印花税 359,010.84 344,317.72
地方教育费附加 1,528,367.30 2,006,258.73
其他 5,445.02 840.00
环境保护税 7,129.89 14,942.42
147
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土地增值税 2,811,385.97 19,973,154.66
合计 16,685,518.98 37,162,600.73
其他说明：无
44、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
办公费 1,938,829.88 2,550,711.95
差旅费 2,364,458.78 3,070,920.26
车辆使用费 8,389,587.74 3,606,977.09
广告宣传费 663,870.00 2,249,586.79
会议费 29,777,155.46 90,759,986.08
劳务费 444,396.94 745,263.65
其他 12,915,191.93 7,064,438.94
市场推广费 225,020,569.78 149,795,675.95
宣传制作费 446,978.55 1,387,516.25
业务招待费 2,126,546.89 2,481,150.92
运费 1,463,208.19 1,666,426.28
折旧与摊销 255,572.54 225,281.30
职工薪酬 28,440,781.86 26,419,748.68
租赁费 3,598,210.56 2,044,966.73
合计 317,845,359.10 294,068,650.87
其他说明：无
45、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
办公费 5,612,750.55 6,152,340.82
差旅费 804,011.45 1,291,682.22
车辆使用费 1,268,624.27 1,393,950.00
会议费 34,004.66 227,797.50
劳务费 1,117,449.13 1,183,971.30
其他 2,299,172.81 893,603.42
业务招待费 5,068,059.93 5,968,145.60
折旧与摊销 19,790,883.39 19,447,722.27
职工薪酬 53,905,607.76 44,081,891.90
中介机构费 2,614,291.96 4,771,348.16
租赁费 9,874,532.70 10,693,100.36
合计 102,389,388.61 96,105,553.55
其他说明无
46、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
费用化研发费用 61,828,692.37 20,844,631.40
合计 61,828,692.37 20,844,631.40
其他说明：无
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47、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 33,061,866.66 21,858,292.20
减：利息收入 1,839,444.21 1,332,900.94
承兑汇票贴息 661,833.45 1,121,175.02
汇兑损失 -1,402.47 577.51
手续费及其他 169,850.44 1,140,896.03
合计 32,052,703.87 23,087,431.79
其他说明：无
48、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 3,615,436.24 2,067,879.41
49、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -111,969.52 -684,400.69
处置长期股权投资产生的投资收益 1,597,597.53
合计 -111,969.52 913,196.84
其他说明：无
50、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -20,641,695.39 -1,406,347.85
合计 -20,641,695.39 -1,406,347.85
其他说明：无
51、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减
684.87
值损失
合计 684.87
其他说明：无
52、资产处置收益
单位：元
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资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 119,181.71 5,980.12
53、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 1,592,183.42 1,557,753.69 1,592,183.42
罚款收入 134,348.07 60,411.39 134,348.07
其他 102,540.09
违约及赔偿收入 131,923.28 36,190.26 131,923.28
固定资产清理 548.00 548.00
合计 1,859,002.77 1,756,895.43 1,859,002.77
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
因符合地
方政府招
商引资等
海南省洋 与收益相
税收返还 补助 地方性扶 是 否 751,883.42 890,736.27
浦财政局 关
持政策而
获得的补
助
因从事国
家鼓励和
威海市环 扶持特定
翠区财政 行业、产
局 2019 年 环翠区财 业而获得 与收益相
补助 是 否 100,000.00
重点财政 政局 的补助 关
贡献企业 （按国家
扶持资金 级政策规
定依法取
得）
威海市环
翠区工业
和信息化 因研究开
局-加快工 环翠区工 发、技术
与收益相
业和信息 业和信息 奖励 更新及改 是 否 339,300.00 270,000.00
关
化产业扶 化局 造等获得
持资金技 的补助
术改造补
助资金
因符合地
沧州临港 方政府招
沧州临港
经济技术 商引资等
经济技术 与收益相
开发区经 补助 地方性扶 是 否 92,762.35
开发区经 关
济发展局 持政策而
济发展局
政策基金 获得的补
助
个税返还 国家税务 补助 因从事国 是 否 4,255.07 与收益相
150
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款 局 家鼓励和 关
扶持特定
行业、产
业而获得
的补助
（按国家
级政策规
定依法取
得）
因从事国
家鼓励和
扶持特定
2020 年科 行业、产
威海市环
技创新扶 业而获得 与收益相
翠区科技 奖励 是 否 100,000.00 200,000.00
持政策兑 的补助 关
技术局
现资金 （按国家
级政策规
定依法取
得）
因从事国
家鼓励和
收威海市
扶持特定
环翠区科
行业、产
学技术局- 威海市环
业而获得 与收益相
2021 年高 翠区科学 奖励 是 否 300,000.00
的补助 关
新技术企 技术局
（按国家
业政策资
级政策规
金兑现
定依法取
得）
因承担国
家为保障
某种公用
收卫健委 事业或社
国家卫健 与收益相
核酸检测 补助 会必要产 是 否 1,000.00
委 关
补助 品供应或
价格控制
职能而获
得的补助
1,592,183.4 1,557,753.6
合计
2 9
其他说明：无
54、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 207,006.68 207,006.68
滞纳金 237,562.28 478,751.98 237,562.28
其他 100,997.96 35,932.83 100,997.96
固定资产报废损失 80,307.69 61,054.50 80,307.69
合计 625,874.61 575,739.31 625,874.61
其他说明：无
151
北京中关村科技发展（控股)股份有限公司 2022 年半年度报告全文
55、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 17,470,279.64 8,811,108.86
递延所得税费用 -102,850.09 21,175.83
合计 17,367,429.55 8,832,284.69
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 28,360,884.73
按法定/适用税率计算的所得税费用 7,090,221.18
子公司适用不同税率的影响 -16,573,869.87
调整以前期间所得税的影响 3,015,982.99
非应税收入的影响 0.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 5,693,241.72
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 3,740,375.99
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
24,663,535.45
亏损的影响
研发费用加计扣除优惠 -10,262,057.91
所得税费用 17,367,429.55
其他说明：无
56、其他综合收益
详见附注 39
57、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
银行保证金 200,000.00 100,000.00
营业外收入 2,083,713.40 847,374.15
其他往来款 18,192,141.52 18,200,930.07
经营保证金 6,086,088.38 1,924,371.75
合计 26,561,943.30 21,072,675.97
收到的其他与经营活动有关的现金说明：无
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
152
北京中关村科技发展（控股)股份有限公司 2022 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
营业外支出 357,312.47 153,296.96
费用性支出 325,509,327.41 230,176,863.05
其他往来款 29,042,662.49 108,704,231.63
合计 354,909,302.37 339,034,391.64
支付的其他与经营活动有关的现金说明：无
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
银行存款利息收入 339,449.29 301,665.05
合计 339,449.29 301,665.05
收到的其他与投资活动有关的现金说明：无
（4） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
汇票贴息费用及银行手续费 849,390.57 2,660,451.90
合计 849,390.57 2,660,451.90
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无
58、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 10,993,455.18 31,879,807.05
加：资产减值准备 20,641,695.39 1,405,662.98
固定资产折旧、油气资产折
35,350,214.37 34,053,086.55
耗、生产性生物资产折旧
使用权资产折旧 20,054,695.88
无形资产摊销 7,005,435.18 8,303,635.72
长期待摊费用摊销 14,518,689.63 15,189,331.45
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（收益以“－”号填 -26,818.29 -415,720.12
列）
固定资产报废损失（收益以
-81,559.69 -115,452.13
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以
0.00
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填
32,052,703.87 23,087,431.79
列）
153
北京中关村科技发展（控股)股份有限公司 2022 年半年度报告全文
投资损失（收益以“－”号填
111,969.52 -913,196.84
列）
递延所得税资产减少（增加以
-107,672.71 16,353.21
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
269,253.81 -269,253.80
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填
-214,323.02 31,683,117.17
列）
经营性应收项目的减少（增加
-53,748,913.67 -31,915,235.86
以“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少
-172,348,926.55 -57,067,504.64
以“－”号填列）
其他 0.00
经营活动产生的现金流量净额 -85,530,101.10 54,922,062.53
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 139,170,644.03 111,711,046.84
减：现金的期初余额 165,724,639.50 202,061,760.11
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -26,553,995.47 -90,350,713.27
（2） 现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 139,170,644.03 165,724,639.50
其中：库存现金 265,072.41 325,578.50
可随时用于支付的银行存款 138,905,571.62 165,399,061.00
三、期末现金及现金等价物余额 139,170,644.03 165,724,639.50
其他说明：无
59、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：无
60、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 4,674,880.32 详见 1.货币资金附注
固定资产 450,995,231.32 说明（1）（2）（3）（4）（5）
154
北京中关村科技发展（控股)股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（6）（10）（11）（12）（14）
（15）
无形资产 40,107,233.31 说明 （1）（3）（5）（6）
投资性房地产 167,907,987.04 说明 （7）（8）（9）（13）
合计 663,685,331.99
其他说明：
说明 1：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司在江苏银行东直门支行签订为期一年的流动资金贷款 6,000 万
元，北京华素制药股份有限公司以位于房产区西潞街道金光北街 1 号的土地使用权以及房山区良乡金光街道 1 号、2 号、
3 号、4 号、5 号、6 号、7 号楼房产作为抵押，该房产（固定资产）账面净值为 23,105,038.79 元，土地使用权（无形资
产）账面净值为 4,704,181.99 元。本公司为该笔贷款提供信用担保。
说明 2：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司，以部分生产设备为融资租赁物，与国药租赁（中国）融资
租赁有限公司申请额度 4,500 万元的综合授信，期限 1.5 年，本公司为该笔业务提供信用担保，该部分资产（固定资产）
账面净值为 22,689,785.36 元。
说明 3：本公司控股子公司北京华素制药有限股份有限公司沧州分公司与沧州银行股份有限公司渤海新区支行签订
8,000 万元为期三年的项目贷款，北京华素制药有限股份有限公司沧州分公司以名下工业用地（冀（2018）沧州渤海新区
不动产权第 0001575 号）及在建工程（建设用地规划许可证号：地字第 130901201801028 号；建设工程规划许可证号：
建 字 第 130901201801078 号； 建 筑 工 程 规 划 许 可 证 号 ： 13090X201808190201 号 ） 为抵 押 ， 该 土 地 账 面 价 值 为 ：
12,940,102.79 元,该在建工程的账面价值为：0 元，2021 年 4 月已转固 135,013,198.80 元，2021 年 12 月转固 2,179,301.91
元两项合计 137,192,500.71 元。
说明 4：本公司控股子公司山东华素制药有限公司，以部分生产设备为融资租赁物,与国药租赁（中国）融资租赁有
限公司申请额度 3,000 万元的综合授信，期限 1.5 年，本公司为该笔业务提供信用担保，该部分资产（固定资产）账面净
值为 6,567,060.68 元。
说明 5：本公司控股子公司山东中关村医药科技发展有限公司在威海市商业银行股份有限公司初村支行申请期限为
五年的 8,000 万元项目贷款，本公司为该笔贷款提供信用担保，本公司控股子公司山东华素制药有限公司为该笔贷款提
供信用担保，山东中关村医药科技发展有限公司以名下土地（鲁（2016）威海市不动产权第 0001632 号）及固定资产
（环翠区惠河路 90-1 号、90-2 号、90-3 号、90-4 号）为抵押，该土地账面净值 16,691,055.41 元，固定资产账面净值
77,627,207.78 元。
说明 6：本公司控股子公司山东华素制药有限公司在威海市交通银行威海分行申请期限为一年的流动资金贷款，贷
款余额 5,000 万元，本公司为该笔贷款提供信用担保，以山东中关村医药科技发展有限公司名下不动产（鲁（2019）威
海市不动产权第 0087745 号、鲁（2019）威海市不动产权第 0060628 号、鲁（2019）威海市不动产权第 0060225 号、鲁
（2019）威海市不动产权第 0060228 号、鲁（2019）威海市不动产权第 0060232 号、鲁（2019）威海市不动产权第
0060333 号、鲁（2019）威海市不动产权第 0087310 号、鲁（2019）威海市不动产权第 0087326 号、鲁（2019）威海市
不动产权第 0087332 号）为抵押，该土地账面净值 5,771,893.13 元，固定资产账面净值 67,345,314.55 元。
说明 7：本公司所有的“豪成大厦”203 号房产因北京中关村开发建设股份有限公司诉讼事项由法院查封,房屋面积
153.17 平方米，该房产（投资性房地产）账面净值为 1,260,844.71 元。
说明 8：本公司控股子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司与南京银行万寿路支行签订为期一年的流动资金
借款 13,000 万元，本公司以名下土地（京海国用（2003 出）第 2166 号）及房产（京房权证海股字第 0004603 号）为抵
押，并为该笔贷款提供信用担保，该房产（投资性房地产）抵押面积为 24,609.30 平米（共 358 个单元），账面净值为
98,095,030.87 元。
说明 9：本公司控股子公司北京中实上庄混凝土有限责任公司与南京银行丰体支行签订为期一年的流动资金借款
2,000 万元，本公司以名下车位 X 京房权证朝字第 1221807 号、X 京房权证朝字第 1221757 号、X 京房权证朝字第
1221740 号等 72 个为抵押，并为该笔贷款提供信用担保，该房产（投资性房地产）抵押面积为 32,76.54 平米（共 72 个
车位），账面净值为 16,145,527.72 元。
155
北京中关村科技发展（控股)股份有限公司 2022 年半年度报告全文
说明 10：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司在盛京银行顺义支行签订为期一年的流动资金贷款 4,000 万
元，本公司以位于朝阳区吉庆里 9 号、10 号楼地下一层 1/3/6/9 号商业用房作为抵押。本公司为该笔贷款提供信用担保，
该房产（固定资产）抵押面积为 2,188.58 平米，账面净值为 23,139,757.86 元。
说明 11：本公司控股子公司多多药业有限公司在农业银行佳木斯支行签订为期一年的流动资金贷款 3,000 万元，多
多药业有限公司以位于黑龙江省佳木斯市东风区安庆街 555 号十五处自有房产作为抵押。该房产（固定资产）抵押面积
为 29,061.72 平米，账面净值为 15,308,738.78 元。
说明 12：本公司控股子公司多多药业有限公司在浦发银行哈尔滨分行签订为期一年的流动资金贷款 2,000 万元，多
多药业有限公司以位于黑龙江省哈尔滨市两处自有房产作为抵押。该房产（固定资产）抵押面积为 2,126.4 平米，账面净
值为 28,494,026.22 元。
说明 13：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司在河北银行广安街支行申请期限为二年的流动资金贷款
1,000 万元，本公司以名下土地（京海国用（2003 出）第 2166 号）及房产（京房权证海股字第 0004603 号）为抵押，并
为该笔贷款提供信用担保，该房产（投资性房地产）抵押面积为 5,028.58 平米（共 333 个单元），该房产（投资性房地
产）账面净值为 52,406,583.74 元。
说明 14：本公司与华夏银行北京紫竹桥支行签订为期一年（截至 2023.1.25）的流动资金贷款 3,000.00 万元。为位于
北京市朝阳区左家庄中街 6 号院 9 号楼 210（京（2020）朝不动产权第 0062056 号）、211（X 京房权证朝字第 1224473
号）、212（X 京房权证朝字第 1224498 号）、215（X 京房权证朝字第 1224463 号）房产为抵押，总建筑面积 1,025.26
平方米。该房产（固定资产）账面净值为 12,055,917.98 元。
说明 15：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司与北京农商银行卢沟桥支行签订为期两年的流动资金借款
2,000.00 万元。以本公司名下位于北京市朝阳区左家庄中街 6 号院 9 号楼 105（京房权证海股字第 0059348 号）、106
（京房权证海股字第 0059353 号）、108（京房权证海股字第 0061238 号）、208（京房权证海股字第 0061240 号）、209
（京房权证海股字第 0062309 号）房产为抵押，总建筑面积 1,360.72 平方米。该房产（固定资产）账面净值为
39,649,184.52 元。
61、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元 26,643.99 6.7114 28,046.87
欧元
港币
应收账款
其中：美元
欧元
港币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
短期借款
其中:欧元 5,700,000.00 7.2197 41,152,290.00
156
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其他说明：无
62、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
山东中关村医药科技产业园
250,000.00 其他收益 250,000.00
项目建设专项扶持资金
山东中关村医药科技产业园
首期药厂场地与土石方整理 66,666.66 其他收益 66,666.66
工程资金
左家庄护理床位补贴收入 453,000.00 其他收益 453,000.00
按税收策生活服务类企业进
60,417.99 其他收益 60,417.99
项税加计扣除
五加生化胶囊（刺五加大品
229,166.66 其他收益 229,166.66
种）扩大适应症研究
应急物资保障体系建设项目 144,883.34 其他收益 144,883.34
天然药物制剂工程项目 160,000.00 其他收益 160,000.00
养老院驿站补贴收入 740,881.04 其他收益 740,881.04
收知识产权奖补资金 2,000.00 其他收益 2,000.00
收以工代训补贴款 1,192,000.00 其他收益 1,192,000.00
人力资源和社会保障局新员
46,000.00 其他收益 46,000.00
工补助
稳岗补贴 270,420.55 其他收益 270,420.55
收威海市环翠区工业和信息
339,300.00 营业外收入 339,300.00
局-技术改造、两化融合款
收威海市环翠区科学技术局
-2021 年威海市级科技专项 100,000.00 营业外收入 100,000.00
资金
收威海市环翠区科学技术局
-2021 年高新技术企业政策 300,000.00 营业外收入 300,000.00
资金兑现
收威海市环翠区科学技术局
-2020 年科技创新扶持政策 100,000.00 营业外收入 100,000.00
兑现资金
收卫健委核酸检测补助 1,000.00 营业外收入 1,000.00
海南洋浦建设基金返还 751,883.42 营业外收入 751,883.42
合计 5,207,619.66 5,207,619.66
63、其他
八、合并范围的变更
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式
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直接 间接
北京中关村青
年科技创业投 北京 北京 信息咨询服务 88.75% 设立
资有限公司
北京中实混凝
混凝土制造销
土有限责任公 北京 北京 94.80% 设立
售
司
北京中科泰和
物业服务有限 北京 北京 物业管理 100.00% 设立
公司
北京中关村科
贸电子城有限 北京 北京 物业管理 92.00% 8.00% 设立
公司
北京美仑房地
产开发有限责 北京 北京 房地产开发 90.00% 设立
任公司
山东中关村医
药科技发展有 威海 威海 房地产开发 80.00% 20.00% 设立
限公司
重庆海德实业 非同一控制下
重庆 重庆 服务业 100.00%
有限公司 企业合并
北京中关村四
非同一控制下
环医药开发有 北京 北京 医药制造 100.00%
企业合并
限责任公司
上海四通国际
非同一控制下
科技商城物业 上海 上海 物业管理 68.18%
企业合并
公司
北京华素健康
北京 北京 医药销售 90.00% 10.00% 设立
科技有限公司
企业孵化运营
中关村科技园
管理服务、产
开发建设（海 海南 海南 51.00% 设立
业园开发与管
南）有限公司
理
北京华素堂养
非同一控制下
老产业投资有 北京 北京 服务业 100.00%
企业合并
限公司
华素生物科技
非同一控制下
（北京）有限 北京 北京 生物医药 74.28%
企业合并
公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
北京中实混凝土有限
5.20% 870,803.53 0.00 1,488,194.26
责任公司
北京华素制药股份有
5.79% -294,950.95 0.00 56,818,916.28
限公司
158
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多多药业有限公司 30.74% 8,792,745.27 0.00 137,642,546.90
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：无
其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公
司名 非流 非流 非流 非流
流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
称 动资 动负 动资 动负
资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
北京
中实
混凝 625,90 75,141 701,04 597,28 600,18 710,85 79,854 790,71 689,20 695,68
2,907, 6,480,
土有 1,129. ,203.5 2,332. 0,240. 8,005. 9,902. ,896.1 4,799. 5,316. 5,492.
765.59 175.51
限责 39 3 92 28 87 93 3 06 62 13
任公
司
北京
华素
1,388, 430,56 1,819, 549,97 206,37 756,35 1,180, 429,49 1,610, 526,79 101,49 628,29
制药
498,07 5,887. 063,96 5,624. 4,528. 0,152. 518,04 7,083. 015,13 5,748. 9,694. 5,442.
股份
2.64 39 0.03 14 18 32 7.63 05 0.68 28 18 46
有限
公司
多多
436,56 162,53 599,10 141,49 151,33 370,42 163,91 534,34 103,72 11,453 115,18
药业 9,842,
7,912. 3,415. 1,328. 5,250. 7,675. 9,633. 1,876. 1,510. 7,754. ,698.8 1,452.
有限 425.03
84 31 15 22 25 51 76 27 04 8 92
公司
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名
称 综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
北京中实
- - -
混凝土有 149,934,87 1,079,246.7 198,777,04 5,912,415.7 5,912,415.7
19,614,945. 19,614,945. 6,693,794.7
限责任公 5.81 7 1.98 9 9
77 77 2
司
北京华素 -
428,614,62 80,994,119. 80,994,119. 398,264,51 71,679,893. 71,679,893. -
制药股份 79,337,866.
0.24 49 49 9.82 73 73 523,203.15
有限公司 73
-
多多药业 308,109,28 28,603,595. 28,603,595. 249,463,92 38,005,224. 38,005,224. 6,612,451.2
52,480,858.
有限公司 2.61 55 55 7.01 61 61 0
34
其他说明：无
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业：
159
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投资账面价值合计 8,878,017.03 8,989,986.55
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 -111,969.52 -111,969.52
联营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
其他说明：无
3、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、债权投资、借款、应收款项、应付款项等。在日常活动中面临各
种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些
风险所采取的风险管理政策如下所述：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行
情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，
涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是
否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会
通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行
定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，
并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
1、信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信用政策，并且
不断监察信用风险的敞口。
本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的
可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据、应收账
款余额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，
以确保本公司不致面临重大信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资
产计提了充分的预期信用损失准备。
本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约，最大信用风险
敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。除附注十二所载本公司作出的财务担保外，本公司没有提供任何其他可
能令本公司承受信用风险的担保。
本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备
较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据
各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险
金额。
作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收
账款和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公
司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率，并考虑了当前及未来经济状况的预测，如国家 GDP 增速、基建投
资总额、国家货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。对于长期应收款，本公司综合考虑结算期、合同约定付
款期、债务人的财务状况和债务人所处行业的经济形势，并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信用损失进行合理
评估。
截止 2022 年 06 月 30 日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：
账龄 账面余额 减值准备
160
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应收账款 993,487,822.75 135,485,229.74
应收款项融资 146,069,745.82
其他应收款 221,162,204.14 175,694,511.64
合计 1,360,719,772.71 311,179,741.38
本公司管理层评估了担保项下相关借款的逾期情况、相关借款人的财务状况及其所处行业的经济形势，认为自该部
分财务担保合同初始确认后，相关信用风险未显著增加。因此，本公司按照相当于上述财务担保合同未来 12 个月内预期
信用损失的金额计量其减值准备。报告期内，本公司的评估方式与重大假设并未发生变化。根据本公司管理层的评估，
相关财务担保无重大预期减值准备。
本公司的主要客户为中建三局集团有限公司、北京建工集团有限责任公司、北京市第三建筑工程有限公司、中建一
局集团建设发展有限公司、中建国际建设有限公司、国药控股北京有限公司、上药控股有限公司、通化兴华药业有限责
任公司、中国建筑第二工程局有限公司、华润医药商业集团有限公司、国药控股广州有限公司、国药乐仁堂医药有限公
司、河南九州通医药有限公司、石药集团河北中诚医药有限公司等，该等客户具有可靠及良好的信誉，因此，本公司认
为该等客户并无重大信用风险。由于本公司的客户广泛，因此没有重大的信用集中风险。
2、流动性风险
流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司下属成
员企业各自负责其现金流量预测。公司基于各成员企业的现金流量预测结果，在公司层面持续监控公司短期和长期的资
金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金
的承诺，以满足短期和长期的资金需求。此外，本公司与主要业务往来银行订立融资额度授信协议，为本公司履行与商
业票据相关的义务提供支持。截止 2022 年 06 月 30 日，本公司已拥有国内多家银行提供的银行授信额度，金额
99,200.00 万元，其中：已使用授信金额为 76,367.57 万元。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值
-- -- -- --
计量
（一）交易性金融资
4,965,089.79 4,965,089.79
产
1.以公允价值计量且
其变动计入当期损益 4,965,089.79 4,965,089.79
的金融资产
2.指定以公允价值计
量且其变动计入当期 3,006,596.09 3,006,596.09
损益的金融资产
（三）其他权益工具
3,006,596.09 3,006,596.09
投资
二、非持续的公允价
-- -- -- --
值计量
161
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2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
第二层次输入值包括：1）活跃市场中类似资产或负债的报价；2）非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；3）
除报价以外的其他可观察输入值，包括在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线、隐含波动率和信用利差等；4）
市场验证的输入值等。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
是相关资产或负债的不可观察输入值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
本公司上述持续的公允价值计量项目在本年度未发生各层次之间的转换。
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
本公司金融工具的公允价值估值技术在本年度未发生变更。
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、短期借款、应付款项、一年内到期的非流动负债和长期
借款、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资。
上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
国美控股集团有
北京 项目投资 300,0000,000.00 27.78% 27.78%
限公司
本企业的母公司情况的说明：无
本企业最终控制方是黄光裕（曾用名黄俊烈）。
其他说明：无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1。
162
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3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
北京科领时代环保技术有限公司 现任副总裁李斌担任董事的其他公司
其他说明：无
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
国美电器有限公司 同一最终控制方
稼轩投资有限公司 同一最终控制方
国美地产控股有限公司 同一最终控制方
北京万盛源物业管理有限责任公司 同一最终控制方
北京国美云服科技有限公司 同一最终控制方
国美在线电子商务有限公司 同一最终控制方
北京拉近互动传媒科技有限公司 同一最终控制方
黑龙江多多集团有限责任公司 本公司之孙公司的股东方
黑龙江农垦佳多企业管理服务中心 本公司之孙公司的股东方
黑龙江省佳建企业管理咨询服务合伙企业（有限合伙） 本公司之孙公司的股东方
黑龙江冰泉多多保健食品有限责任公司 本公司之孙公司的股东方投资企业
黑龙江省北大荒绿色健康食品有限责任公司 本公司之孙公司的高管人员投资入股的企业
北大荒泽世国际生物技术有限公司 本公司之孙公司的高管人员投资入股的企业之子公司
董事、经理、财务总监及董事会秘书 关键管理人员
其他说明：无
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
是否超过交易额
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额
度
黑龙江多多集团
采购水电及采暖 4,034,425.17 4,034,425.17 否 5,191,290.72
有限责任公司
黑龙江多多集团
厂区服务费 358,407.72 358,407.72 否 379,912.19
有限责任公司
北京万盛源物业
管理有限责任公 物业费 595,176.78 595,176.78 否 793,569.04
司
北京万盛源物业
管理有限责任公 保洁费 30,617.10 30,617.10 否 16,597.38
司
合计 5,018,626.77 5,018,626.77 6,381,369.33
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
163
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黑龙江冰泉多多保健食品有
污水处理收入 422,059.48 313,662.98
限责任公司
黑龙江省北大荒绿色健康食
污水处理收入 415,581.36 320,667.86
品有限责任公司
合计 837,640.84 634,330.84
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明：无
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
本期确认的托
委托方/出包方 受托方/承包方 受托/承包资产 受托/承包起始 受托/承包终止 托管收益/承包
管收益/承包收
名称 名称 类型 日 日 收益定价依据
益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包方 受托方/承包方 委托/出包资产 委托/出包起始 委托/出包终止 托管费/出包费 本期确认的托
名称 名称 类型 日 日 定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
国美电器有限公司 房产 0 1,099,490.13
黑龙江冰泉多多保健食品有
房产 13,166.66 13,166.66
限责任公司
黑龙江省北大荒绿色健康食
设备 884.96 884.96
品有限责任公司
合计 1,405,1.62 1,113,541.75
本公司作为承租方：
单位：元
简化处理的短期 未纳入租赁负债
租赁和低价值资 计量的可变租赁 承担的租赁负债 增加的使用权资
支付的租金
出租方 租赁资 产租赁的租金费 付款额（如适 利息支出 产
名称 产种类 用（如适用） 用）
本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发
生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额
黑龙江
多多集
1,142,6 1,301,1
团有限 房产
61.99 78.00
责任公
司
国美地
1,301,8 1,041,4
产控股 房产
31.14 64.91
有限公
164
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司
国美电
1,880,1 2,531,0
器有限 房产
21.48 37.05
公司
北京万
盛源物
76,404. 79,488.
业管理 停车位
00 00
有限责
任公司
4,401,0 4,953,1
合计
18.61 67.96
关联租赁情况说明
多多药业有限公司所属的土地上建有化验室、片剂空调机房、中药前处理车间、锅炉房及办公室、铁路专用线等，
其地上资产均不属于多多药业，其中铁路专线目前处于废弃闲置状态，化验室、片剂空调机房、中药前处理车间由多多
药业租赁使用，锅炉房为多多药业提供供暖和动力服务。在供暖、动力计价和房屋租赁定价时将土地使用费等因素综合
考虑后不再单独收取土地使用费。
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
北京华素制药股份有限
45,880,000.00 2021 年 08 月 19 日 2024 年 08 月 18 日 否
公司
北京华素制药股份有限
60,000,000.00 2022 年 11 月 25 日 2024 年 11 月 24 日 否
公司
北京华素制药股份有限
15,136,406.40 2021 年 04 月 20 日 2022 年 10 月 20 日 否
公司
山东华素制药有限公司 6,885,688.19 2021 年 04 月 20 日 2022 年 10 月 20 日 否
北京中关村四环医药开
130,000,000.00 2021 年 12 月 08 日 2024 年 12 月 07 日 否
发有限责任公司
山东中关村医药科技发
27,163,651.38 2017 年 05 月 13 日 2024 年 05 月 12 日 否
展有限公司
北京中实上庄混凝土有
20,000,000.00 2021 年 12 月 17 日 2024 年 12 月 16 日 否
限责任公司
山东华素制药有限公司 50,000,000.00 2021 年 08 月 15 日 2024 年 08 月 14 日 否
北京华素制药股份有限
67,500,000.00 2020 年 06 月 30 日 2025 年 06 月 29 日 否
公司沧州分公司
山东华素制药有限公司 20,000,000.00 2021 年 09 月 29 日 2023 年 10 月 15 日 否
北京华素制药股份有限
40,000,000.00 2021 年 08 月 25 日 2024 年 08 月 24 日 否
公司
山东华素制药有限公司 10,000,000.00 2021 年 07 月 30 日 2024 年 07 月 29 日 否
山东华素制药有限公司 20,000,000.00 2021 年 11 月 20 日 2024 年 11 月 19 日 否
北京华素制药股份有限
100,000,000.00 2022 年 03 月 17 日 2026 年 03 月 16 日 否
公司
北京华素制药股份有限
20,000,000.00 2022 年 03 月 21 日 2026 年 03 月 20 日 否
公司
合计 632,565,745.97
本公司作为被担保方
单位：元
165
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担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
关联担保情况说明
说明 1：本公司控股子公司山东华素制药有限公司在交通银行威海分行签订为期一年的流动资金贷款 5,000 万元，以
山东中关村医药科技有限公司位于山东省威海市惠河路-90-15 号、-18 号、-19 号、-20 号、-21 号、-22 号、-24 号、-28
号、-29 号作为抵押本公司为该笔贷款提供信用担保。
说明 2：本公司控股子公司山东中关村医药科技发展有限公司在威海市商业银行股份有限公司出村支行申请期限为 5
年 8,000 万元的项目贷款，除本公司为该笔贷款提供信用担保，本公司控股子公司山东华素制药有限公司为该笔贷款提
供信用担保，山东中关村医药科技发展有限公司以名下土地（鲁（2016）威海市不动产权第 0001632 号）及固定资产
（环翠区惠河路 90-1 号、90-2 号、90-3 号、90-4 号）为抵押。
说明 3：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司沧州分公司与沧州银行股份有限公司渤海新区支行签订为期
三年 8,000 万元的项目贷款，本公司以名下工业用地（冀（2018）沧州渤海新区不动产权第 0001575 号）及在建工程
（建设用地规划许可证号:地字第 130901201801028 号；建设工程规划许可证号：建字第 130901201801078 号；建筑工程
规划许可证号：13090X201808190201 号）为抵押。
说明 4：本公司控股孙公司北京华素制药股份有限公司在国药控股（中国）融资租赁有限公司机器设备售后回租业
务 1,513.64 万元，除本公司为该笔贷款提供信用担保，本公司控股子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司为该笔
贷款提供信用担保，本公司控股子公司北京中实上庄混凝土有限责任公司为该笔贷款提供信用担保。
说明 5：本公司控股孙公司山东华素制药有限公司在国药控股（中国）融资租赁有限公司机器设备售后回租业务
688.57 万元，除本公司为该笔贷款提供信用担保，本公司控股子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司为该笔贷款
提供信用担保，本公司控股子公司北京中实上庄混凝土有限责任公司为该笔贷款提供信用担保。
（5） 关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 1,823,446.21 1,936,674.94
166
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（8） 其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
国美地产控股有限
其他应收款 998,905.05 49,945.25 998,905.05 49,945.25
公司
国美电器有限公司 683,110.80 34,155.54
（2） 应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 北京科领时代环保技术有限公司 4,960,000.00 4,960,000.00
7、关联方承诺
无
8、其他
无
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 不适用
167
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4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）资本承诺
重要承诺事项 期末数 期初数
对外投资承诺 56,120,000.00 56,120,000.00
大额发包合同 8,191,106.71 8,191,106.71
购建长期资产承诺 40,000,000.00 40,000,000.00
说明 1：山东华素健康护理品有限公司 3,245 万元、江苏华素健康科技有限公司 200 万元、威海华素营销有限公司
200 万元、中关村科技小镇开发建设（海南）有限公司出资未到位 510 万元、中关村科技小镇运营管理（海南）有限公
司出资未到位 510 万元、北京华素堂养老产业投资有限公司 947 万元。
说明 2：购建长期资产承诺为购买知母皂苷 4,000 万元。
（2）经营租赁承诺
至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
项 目 期末余额 期初余额
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额：
[资产负债表日后第 1 年] 44,847,697.79 46,986,312.87
[资产负债表日后第 2 年] 44,026,163.82 47,253,510.07
[资产负债表日后第 3 年] 43,534,531.25 45,343,244.93
以后年度 386,240,368.70 416,560,705.03
合计 518,648,761.56 556,143,772.90
除存在上述承诺事项外，截止 2022 年 6 月 30 日，本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
开出保函、信用证
本公司下属公司北京华素制药股份有限公司因业务需要于 2020 年 8 月在宁波银行北京分行开具融资性保函一份，于
2021 年 8 月在宁波银行北京分行开具融资性保函补充协议一份，金额为 570.00 万欧元，以 2021 年 12 月 31 日人民币兑
欧元汇率 7.2197 折算，该笔欧元借款折合人民币 4,115.23 万元。保函编号：07700BH20A0877A，保函有效期截至 2022
年 9 月 2 日，资金用途为补充流动资金，保函受益人为华侨银行有限公司。北京华素制药股份有限公司将人民币 300.00
万元存入在宁波银行开立的账号为 77070099000010069 的保证金专户作为该保函的质押担保。
本公司下属子公司北京泰和泰享游旅行社有限公司于 2022 年 1 月在中国光大银行股份有限公司北京建国门支行开立
专用存款账户，并存入保证金一份，金额为 200,000.00 元。根据《旅行社条例》之规定，北京泰和泰享游旅行社有限公
168
北京中关村科技发展（控股)股份有限公司 2022 年半年度报告全文
司作为服务商需要向北京市文化和旅游局指定银行缴存保证金，以保证服务商切实履行《旅行社条例》规定，保障旅游
者和旅行社合法权益。定期存款账户账号：35050053000116271，失效日期：停止经营日。
除存在上述或有事项外，截止到 2022 年 6 月 30 日，本公司无其他应披露未披露的重要或有事项。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
单位：元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2） 未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
169
北京中关村科技发展（控股)股份有限公司 2022 年半年度报告全文
2、债务重组
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
（2） 其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止
经营利润
其他说明
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时满足下列条件
的组成部分：
①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
②管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
③能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：
①该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的 10%或者以上；
②该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中
较大者的 10%或者以上。
按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比重未达到 75%时，增加报告分
部的数量，按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部的范围，直到该比重达到 75%：
①将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分部；
②将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他经营分部合并，作为一个报
告分部。
分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。
本公司的报告分部都是提供不同产品和劳务的业务单元。由于各种业务需要不同的技术和市场战略，因此本公司分
别独立管理各个报告分部的生产经营活动，分别评价其经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩。
本公司报告分部包括：
①生物医药分部，生产及销售外用试剂、片剂、注射剂等产品；
②商砼分部，混凝土生产与销售；
③养老健康分部，提供养老服务；
④其他分部，提供物业管理服务、存量房产的销售、酒店业务等；
170
北京中关村科技发展（控股)股份有限公司 2022 年半年度报告全文
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报
表时的会计政策及计量基础保持一致。
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
项目 生物医药 商砼 养老健康 其他 分部间抵销 合计
1,013,971,218.
一.营业收入 758,591,471.85 149,934,875.81 47,979,067.24 66,753,365.53 -9,287,561.62
81
其中：对外交 1,013,971,218.
756,422,576.15 149,934,875.81 47,979,067.24 59,634,699.61
易收入 81
分部间交易收
2,168,895.70 7,118,665.92 -9,287,561.62 0.00
入
二.营业费用 684,993,046.06 143,909,895.37 67,345,771.42 82,863,264.05 -9,287,561.62 969,824,415.28
其中：折旧费
35,200,363.38 5,069,041.75 23,584,767.31 13,074,862.62 76,929,035.06
和摊销费
三.对联营和合
营企业的投资 -111,969.52 -111,969.52
收益
四.信用减值损
-21,531,980.44 950,651.60 -105,840.80 45,474.25 -20,641,695.39
失
五.资产减值损
0.00
失
六.利润总额
55,416,977.19 7,005,932.04 -18,729,940.80 -15,332,083.70 0.00 28,360,884.73
（亏损）
七.所得税费用 14,550,762.06 1,180,911.92 0.00 1,635,755.57 17,367,429.55
八.净利润（亏
40,866,215.13 5,825,020.12 -18,729,940.80 -16,967,839.27 0.00 10,993,455.18
损）
-
2,743,261,777. 3,444,003,695. 3,670,824,211.
九.资产总额 701,042,332.92 448,142,753.09 3,665,626,347.
98 60 91
68
-
1,821,644,922. 1,751,402,470. 1,846,352,799.
十.负债总额 600,188,005.87 564,190,052.07 2,891,072,651.
74 54 84
38
十一.其他重要
的非现金项目
1.资本性支出 27,601,613.37 0.00 9,303,488.38 687,964.76 0.00 37,593,066.51
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面价 账面余额 坏账准备 账面价
金额 比例 金额 计提比 值 金额 比例 金额 计提比 值
171
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例 例
按单项
计提坏
202,866. 202,866. 202,866. 202,866.
账准备 72.71% 100.00% 0.00 72.71% 100.00% 0.00
74 74 74 74
的应收
账款
其
中：
单项金
额虽不
重大但
单项计 202,866. 202,866. 202,866. 202,866.
72.71% 100.00% 0.00 72.71% 100.00% 0.00
提坏账 74 74 74 74
准备的
应收账
款
其
中：
202,866. 202,866. 202,866. 202,866.
合计 72.71% 100.00% 0.00 72.71% 100.00% 0.00
74 74 74 74
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
刘莉*吉庆里 7# 15,544.00 15,544.00 100.00% 预计无法收回
马俊香*吉庆里 7# 126,670.00 126,670.00 100.00% 预计无法收回
马小磊*吉庆里 7# 5,296.00 5,296.00 100.00% 预计无法收回
吉庆里 9#10#售房款 5,186.20 5,186.20 100.00% 预计无法收回
友谊大厦工程款*福州
50,170.54 50,170.54 100.00% 预计无法收回
分
合计 202,866.74 202,866.74
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
3 年以上 202,866.74
5 年以上 202,866.74
合计 202,866.74
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提预期
202,866.74 202,866.74
信用损失的应
172
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收账款
合计 202,866.74 202,866.74
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
刘莉*吉庆里 7# 15,544.00 15,544.00% 100.00
马俊香*吉庆里 7# 126,670.00 126,670.00% 100.00
马小磊*吉庆里 7# 5,296.00 5,296.00% 100.00
吉庆里 9#10#售房款 5,186.20 5,186.20% 100.00
友谊大厦工程款*福州分 50,170.54 50,170.54% 100.00
合计 202,866.74 202,866.74%
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收股利 133,679,322.90 133,679,322.90
其他应收款 1,419,306,407.98 1,260,906,125.27
合计 1,552,985,730.88 1,394,585,448.17
（1） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
项目（或被投资单位） 期末余额 期初余额
北京中力物业管理有限公司 959,322.90 959,322.90
北京中实混凝土有限责任公司 132,720,000.00 132,720,000.00
合计 133,679,322.90 133,679,322.90
2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
项目（或被投资单 是否发生减值及其判
期末余额 账龄 未收回的原因
位） 断依据
北京中力物业管理有
959,322.90 一年以上 关联方未结算 未减值
限公司
北京中实混凝土有限
132,720,000.00 一年以上 关联方未结算 未减值
责任公司
合计 133,679,322.90
173
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（2） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 300,000.00 838,263.80
押金 1,682,015.85 1,011,003.04
往来款 1,467,551,692.55 1,309,260,421.03
其他 3,616,799.21 3,616,779.21
合计 1,473,150,507.61 1,314,726,467.08
2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信
损失（未发生信用减 损失（已发生信用减
用损失
值） 值）
2022 年 1 月 1 日余额 512,080.33 53,308,261.48 53,820,341.81
2022 年 1 月 1 日余额在
本期
本期计提 23,757.82 23,757.82
2022 年 6 月 30 日余额 535,838.15 53,308,261.48 53,844,099.63
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 263,564,580.33
1至2年 835,369,236.81
2至3年 184,174,499.34
3 年以上 190,042,191.13
3至4年 59,083,193.88
4至5年 74,628,297.39
5 年以上 56,330,699.86
合计 1,473,150,507.61
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提预期 53,308,261.48 53,308,261.48
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信用损失的其
他应收款
按组合计提预
期信用损失的 512,080.33 23,757.82 535,838.15
其他应收款
合计 53,820,341.81 23,757.82 53,844,099.63
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
北京中关村四环
医药开发有限责 往来款 453,856,232.03 1 年以内、1-2 年 32.45%
任公司
北京中实上庄混
1 年以内、1-2
凝土有限责任公 往来款 254,002,968.08 18.16%
年、2-3 年
司
山东中关村医药 1 年以内、1-2
科技发展有限公 往来款 223,365,442.01 年、2-3 年、3-4 15.97%
司 年、4-5 年
北京泰和养老服
1 年以内、1-2
务产业发展有限 往来款 120,910,384.67 8.65%
年、2-3 年
公司
1 年以内、1-2
北京华素健康科
往来款 120,349,060.30 年、2-3 年、3-4 8.61%
技有限公司
年、4-5 年
合计 1,172,484,087.09 83.84%
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 766,807,653.33 766,807,653.33 766,807,653.33 766,807,653.33
合计 766,807,653.33 766,807,653.33 766,807,653.33 766,807,653.33
（1） 对子公司投资
单位：元
本期增减变动
期初余额（账 期末余额（账 减值准备期
被投资单位 计提减值准
面价值） 追加投资 减少投资 其他 面价值） 末余额
备
北京中关村
青年科技创 71,000,000.00 71,000,000.00
业投资有限
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公司
北京中实混
凝土有限责 67,308,000.00 67,308,000.00
任公司
北京中关村
四环医药开
210,000,000.00 210,000,000.00
发有限责任
公司
北京中科泰
和物业服务 3,464,025.00 3,464,025.00
有限公司
北京中关村
科贸电子城 36,832.72 36,832.72
有限公司
重庆海德实
270,000,000.00 270,000,000.00
业有限公司
北京美仑房
地产开发有 41,331,795.04 41,331,795.04
限责任公司
上海四通国
际科技商城 35,865,718.12 35,865,718.12
物业公司
山东中关村
医药科技发 40,000,000.00 40,000,000.00
展有限公司
北京华素健
康科技有限 1,800,000.00 1,800,000.00
公司
北京华素堂
养老产业投 1,282.45 1,282.45
资有限公司
华素生物科
技（北京） 26,000,000.00 26,000,000.00
有限公司
合计 766,807,653.33 766,807,653.33
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 5,510,151.65 4,197,885.23 34,576,975.93 34,829,965.11
合计 5,510,151.65 4,197,885.23 34,576,975.93 34,829,965.11
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型
其中：
房地产销售收入 890,476.19
房地产出租收入 4,619,675.46
按经营地区分类
其中：
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国内 5,510,151.65
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分
类
其中：
在某一时点转让 890,476.19
在某一时段内转让 4,619,675.46
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计 5,510,151.65
与履约义务相关的信息：无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，0.00 元预计将于 0
年度确认收入，0.00 元预计将于 0 年度确认收入，0.00 元预计将于 0 年度确认收入。
其他说明：无
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 39,422.02
计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策
3,635,233.42
规定、按照一定标准定额或定量持续
享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和
1,293,090.67
支出
减：所得税影响额 578,578.07
少数股东权益影响额 1,053,993.26
合计 3,335,174.78 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
177
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2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净
0.22% 0.0050 0.0050
利润
扣除非经常性损益后归属于
0.03% 0.0006 0.0006
公司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应
注明该境外机构的名称
无
4、其他
2022 年半年报主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因：
1、应收款项融资期末余额为人民币 14,606.97 万元，较期初余额增加 117.51%，主要是由于本公司之孙公司山东华
素制药有限公司和多多药业有限公司本期收到票据增加所致。
2、预付款项期末余额为人民币 8,465.83 万元，较期初余额增加 124.52%，主要是本公司之子公司华素生物科技(北
京)有限公司支付研发材料款所致。
3、合同负债期末余额为人民币 6,828.63 万元，较期初余额减少 46.66%，主要是由于本公司之子公司上海四通国际
科技商城物业公司预收账款结转收入所致。
4、其他流动负债期末余额为人民币 231.15 万元，较期初余额减少 60.36%，主要是由于本公司之子公司上海四通国
际科技商城物业公司合同负债减少同时其他流动负债同时减少所致。
5、长期借款期末余额为人民币 17,750 万元，较期初余额增加 208.70%，主要是由于本公司之孙公司北京华素制药
股份有限公司本期取得河北银行和农商行长期借款所致。
6、长期应付款期末余额为人民币 2,358.36 万元，较期初余额减少 44.34%，主要是由于本公司之孙公司北京中实上
庄混凝土有限责任公司本期融资租赁减少所致。
7、税金及附加本期发生额为人民币 1,668.55 万元，较上年同期减少 55.10%，主要是由于本公司去年缴纳土地增值
税所致。
8、研发费用本期发生额为人民币 6,182.87 万元，较上年同期增加 196.62%，主要是由于本公司之子公司华素生物科
技(北京)有限公司研发费用投入所致。
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北京中关村科技发展（控股)股份有限公司 2022 年半年度报告全文
9、财务费用本期发生额为人民币 3,205.27 万元，较上年同期增加 38.83%，主要是由于本公司之孙公司北京泰和养
老服务产业发展有限公司按租赁准则调整租赁负债的融资费用所致。
10、其他收益本期发生额为人民币 361.54 万元，较上年同期增加 74.84%，主要是本公司之孙公司多多药业有限公
司本期其他收益增加所致。
11、投资收益本期发生额为人民币-11.20 万元，较上年同期减少 112.26%，主要是由于本公司之子公司北京华素堂
产业投资有限公司去年同期处置北京华素堂有哎文化科技有限公司 70%股权所致。
12、信用减值损失本期发生额为人民币-2,064.17 万元，较上年同期增加了 1,367.75%，主要是由于本公司之孙公司
江苏华素健康科技有限公司本期计提坏账所致。
13、资产减值损失本期发生额为人民币 0 元,较去年同期减少了 100%,主要是由于本公司之孙公司海南华素医药营销
有限公司去年同期冲回以前年度计提的存货减值所致。
14、资产处置收益本期发生额为人民币 11.92 万元，较上年同期增加 1,892.97%，主要是由于本公司之孙公司北京华
素制药股份有限公司本期处置固定资产所致。
15、所得税费用本期发生额为人民币 1,736.74 万元，较上年同期增加 96.64%，主要是由于本公司之孙公司北京华素
制药股份有限公司和山东华素制药有限公司本期所得税费用同时增加所致。
16、收到的税费返还本期发生额为人民币 1,989.03 万元，较上年同期增加 1,739.54%，主要是由于本公司医药板块
子公司及孙公司享受增值税留抵退税政策收到的税收返还所致。
17、购买商品、接受劳务支付的现金本期发生额为人民币 39,059.66 万元，较上年同期增加 38.82%，主要是由于本
公司之孙公司多多药业有限公司本期支付材料款所致。
18、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额本期发生额为人民币 14.78 万元，较去年同期减少
45.36%，主要是由于本公司之孙公司北京中实上庄混凝土有限责任公司去年同期处置固定资产所致。
19、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额本期发生额为人民币 294 万元，较上年同期减少 83.72%，主要是由
于本公司去年同期取得华素生物科技（北京）有限公司股权支付的股权款所致。
20、取得借款收到的现金本期发生额为人民币 19,000 万元，较上年同期增加 172.40%，主要是由于本公司之孙公司
北京华素制药股份有限公司本期取得河北银行和农商行长期借款所致。
21、偿还债务支付的现金本期发生额为人民币 6,827.64 万元，较上年同期减少 50.80%，主要是由于本公司医药板块
去年同期偿还到期银行借款所致。
22、支付的其他与筹资活动有关的现金本期发生额为人民币 84.94 万元，较上年同期减少 68.07%，主要是由于本公
司之孙公司北京华素制药股份有限公司去年同期票据贴现所致。
23、汇率变动对现金及现金等价物的影响本期发生额为 0.15 万元，较上年同期增加 363.10%，主要是由于本公司之
孙公司北京华素制药股份有限公司外币账户本期汇率变动金额导致。
特此公告
北京中关村科技发展（控股）股份有限公司
法定代表人：许钟民
二〇二二年八月三十日
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