中信证券股份有限公司关于湖南华菱钢铁股份有限公司
                 2021 年度持续督导之定期现场检查报告
保荐机构名称：中信证券股份有限公司          核查对象名称：湖南华菱钢铁股份有限公司
保荐代表人姓名：薛万宝                      联系电话：020-23835292
保荐代表人姓名：李威                        联系电话：020-32259103
现场检查人员姓名：刘堃、李威、韩文龙
现场检查对应期间：2021 年度
现场核查时间：2021 年 11 月 29 日、2021 年 12 月 13 日
           一、现场检查事项                              现场检查意见
（一）公司治理                              是           否             不适用
现场检查手段：
（一）对上市公司管理层及有关人员进行访谈；
（二）查看公司公开信息披露文件；
（三）查阅公司相关三会文件，包括会议通知、议案、表决票、会议记录、决议等；
（四）查阅公司章程、三会规则及各项公司治理制度的具体内容及执行情况。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合
                                        是
规
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行        是
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、
出席人员及会议 内容等要件是否齐备，会       是
议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人
                                            是
员签名确认
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法
规、部门规章、 规范性文件和本所相关业       是
务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行
                                                                        不适用
了相应程序和信息披露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变
                                                                        不适用
化，是否履行了相应程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等
                                            是
方面是否独立
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存
                                            是
在同业竞争
（二）内部控制                              是           否             不适用
现场检查手段：（一）查阅公司董事会专门委员会相关会议文件；（二）查阅公司制定
的各项内控制度；（三）查阅公司出具的内部控制自我评价报告和会计师出具的内部控
制鉴证报告。



                                        1
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并
                                            是
设立内部审计部门（如适用）
2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审
                                            是
计制度并设立内部审计部门（如适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成
                                            是
是否合规（如适用）
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会
议，审议内部审计部门提交的工作计划和        是
报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报
告一次内部审计工作进度、质量及发现的        是
重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委
员会报告一次内部审计工作计划的执行情
                                            是
况以及内部审计工作中发现的问题等（如
适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资
金的存放与使用情况进行一次审计（如适        是
用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束
前二个月内向审计委员会提交次一年度内        是
部审计工作计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束
后二个月内向审计委员会提交年度内部审        是
计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员
                                            是
会提交一次内部控制评价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业
务等事项是否建立了完备、合规的内控制        是
度
（三）信息披露                              是     否           不适用
现场检查手段：（一）查看公司公开披露信息文件；（二）查阅公司投资者关系活动记
录表及相关文件，并与交易所互动易网站内容对比；（三）查阅公司信息披露的相关制
度。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致        是
2.公司已披露的内容是否完整                  是
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或
                                     是
者取得重要进展
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事
                                     是
项
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况
等是否符合公司信息披露管理制度的相关 是
规定

                                        2
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所
                                      是
互动易网站刊载
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的
                                      是            否          不适用
建立和执行情况
现场检查手段：（一）查阅公司制定的各项内控制度；（二）查阅公司财务系统内控股
股东、实际控制人是否有侵占上市公司资源的记录；（三）查阅公司公开的信息披露文
件。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人
及其关联人直接或者间接占用上市公司资 是
金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否
不存在直接或者间接占用上市公司资金或 是
者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了
                                      是
相应的信息披露义务
4.关联交易价格是否公允                     是
5.是否不存在关联交易非关联化的情形         是
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相
                                                                不适用
应的信息披露义务
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到
                                                                不适用
期不清偿被担保债务等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是
                                                                不适用
否重新履行了相应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用                         是      否           不适用
现场检查手段：（一）对上市公司管理层及有关人员进行访谈；（二）取得募集资金支
取银行回单，了解公司募集资金使用情况；（三）查阅公司募集资金使用的会计凭据及
合理性；（四）查阅公司公开的信息披露文件；（五）查阅公司内部制定的募集资金使
用计划。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三
                                      是
方监管协议
2.募集资金三方监管协议是否有效执行         是
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规
                                     是
进行委托理财等情形
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募
集资金用途、暂时补充流动资金、置换预 是
先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、
将募集资金投向变更为永久性补充流动资
金或者使用超募资金补充流动资金或者偿                            不适用
还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进
行风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致， 是


                                       3
项目进度、投资效益是否与相关发行文件
等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重
                                     是
大风险
（六）业绩情况                           是         否            不适用
现场检查手段：（一）对上市公司管理层及有关人员进行访谈；（二）查阅公司 2021 年
三季度报告等相关披露文件；（三）查阅同行业可比公司公开的信息披露文件，与公司
进行对比。
1.业绩是否存在大幅波动的情况                        否
2.业绩大幅波动是否存在合理解释                                    不适用
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否
                                     是
不存在明显异常
（七）公司及股东承诺履行情况             是         否            不适用
现场检查手段：（一）查阅公司及各股东所作出的相关承诺及履行情况；（二）查阅公
司公开信息披露文件。
1.公司是否完全履行了相关承诺             是
2.公司股东是否完全履行了相关承诺         是
（八）其他重要事项                       是         否            不适用
现场检查手段：（一）对上市公司管理层及有关人员进行访谈；（二）查阅公司公开信
息披露文件；（三）查阅公司分红方案；（四）查阅公司财务系统中大额资金往来资
料。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实
                                      是
披露
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如
                                      是
实披露
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景
                                      是
及合理原因
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否
                                      是
不存在重大变化或者风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化
                                      是
或者风险
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在
                                                                不适用
的问题是否已按相关要求予以整改
                         二、现场检查发现的问题及说明
                                     无。




                                     4