河南神火煤电股份有限公司2006年半年度报告全文
河南神火煤电股份有限公司董事会
二〇〇六年七月十八日
重要提示
公司2006年度中期报告已经董事会第三届十一次会议审议通过。本次董事会会议应到董事六名，实到董事六名（其中，亲自出席五名、授权委托出席一名，副董事长赵奇先生因公出差，书面授权委托副董事长李崇先生行使表决权）。
本公司及全体董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长李孟臻先生、总会计师韩辉先生、财务部部长谢好民先生声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
公司中期财务报告未经审计。
目 录
第一节：释义
第二节：公司基本情况
第三节：股本变动及股东情况
第四节：公司董事、监事、高级管理人员情况
第五节：管理层讨论与分析
第六节：重要事项
第七节：财务报告
第八节：备查文件目录
第一节：释义
本报告中，除非另有说明，下列简称具有如下意义：
公司、本公司：指河南神火煤电股份有限公司
神火集团、集团公司、控股股东：指河南神火集团有限公司
普天工贸：指商丘市普天工贸有限公司
惠众投资：指河南惠众投资有限公司
新创投资：指商丘新创投资管理有限公司
神火电力：指河南神火电力有限责任公司
新龙公司：指河南省许昌新龙矿业有限责任公司
原 煤：指从地下开采出来后只选出规定粒度矸石，未经任何加工的煤炭
洗精煤：指将原煤经过洗选加工,去除矸石及其他杂质后的煤炭产品
块煤：指从原煤或洗精煤筛选出的粒度大于13毫米的煤炭产品
铸造型焦：指以无烟沫精煤、添加剂和粘结剂为原料，经破碎、搅拌冲压成型和炭化后形成的产品，是继冶金焦和铸造焦之后的冲天炉新型化铁燃料
元：指人民币元
第二节：公司基本情况
一、公司注册名称：河南神火煤电股份有限公司
英文名称：HENAN SHEN HUO COAL INDUSTRY AND ELECTRICITY
POWER CO.LTD
二、公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：G神火
股票代码：000933
三、公司注册地址暨办公地址：河南省永城市东城区光明路17号
邮政编码：476600
四、公司法定代表人：李孟臻
五、公司董事会秘书、证券事务代表及其联系方式：
董事会秘书 证券事务代表
姓 名 崔建友 吴长伟
电 话 0370-5982722 5982560 0370-5982722
传 真 0370-5180086
电子信箱 shenhuogufen@163.com
联系地址 河南省永城市东城区光明路17号
六、公司指定信息披露媒体：《中国证券报》、《证券时报》、http://www.cninfo.com.cn
公司中期报告备置地点：公司董事会秘书办公室
七、其它有关资料
公司于1998年8月31日在河南省工商行政管理局依法进行注册登记，并于2002年6月19日、2005年12月23日变更注册登记。
企业法人营业执照注册号：豫工商企4100001004406
公司税务登记号码：411481706784652
公司聘请亚太(集团)会计师事务所为审计中介机构，其办公地址是
八、主要财务数据和指标
单位：元
本报告期末 上年度期末
流动资产 580,037,094.57 622,946,281.59
流动负债 1,063,046,449.41 1,125,279,505.55
总资产 3,461,872,278.52 3,238,978,302.35
股东权益
1,661,916,853.30 1,544,867,570.50
（不含少数股东权益）
每股净资产（元/股） 3.324 3.090
调整后的每股净资产
3.301 3.071
（元/股）
报告期（1－6月） 上年同期
主营业务收入 903,700,998.20 762,447,506.67
净利润 216,193,418.80 251,938,487.78
扣除非经常性损益后
219,308,623.31 251,978,591.10
的净利润
每股收益（元/股） 0.432 0.504
净资产收益率（%） 13.01 14.93
经营活动产生的现金
187,005,777.94 182,045,671.57
流量净额
本报告期末比年
初数增减（％）
流动资产 -6.89
流动负债 -5.53
总资产 6.88
股东权益
7.58
（不含少数股东权益）
每股净资产（元/股） 7.57
调整后的每股净资产
7.49
（元/股）
本报告期比上年
同期增减（％）
主营业务收入 18.53
净利润 -14.19
扣除非经常性损益后
-12.97
的净利润
每股收益（元/股） -14.29
净资产收益率（%） 减少1.92个百分点
经营活动产生的现金
2.72
流量净额
备注：
1、上述数据均根据公司合并会计报表，按照中国证监会颁布的有关信息披露规范的相关规定填列或计算。
2、非经常性损益项目明细表
非经常性损益项目 金额（元）
营业外收支净额 -708,036.62
投资收益 -3,941,523.54
以上项目相应的所得税影响 1,534,354.85
合 计 -3,115,205.31
3、按中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》编制计算的利润表附表：
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 24.33 24.46
营业利润 19.99 20.10
净利润 13.01 13.08
扣除非经常性
13.20 13.27
损益后的净利润
每股收益（元/股）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.8088 0.8088
营业利润 0.6644 0.6642
净利润 0.4324 0.4322
扣除非经常性
0.4386 0.4385
损益后的净利润
附：上述净资产收益率和每股收益计算公式
（1）全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下：
全面摊薄净资产收益率=报告期利润 期末净资产
全面摊薄每股收益=报告期利润 期末股份总数
（2）加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下：
■■图像■■
其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
（3）加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下：
■■图像■■
其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
第三节：股本变动及股东情况
一、股份变动情况表
单位：股
本次变动前
数量 比例(%)
一、有限售条件股份 318,000,000 63.60
1、国家持股
2、国有法人持股 152,095,800 30.42
3、其他内资持股
其中：
境内法人持股 165,904,200 33.18
境内自然人持股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 182,000,000 36.40
1、人民币普通股 182,000,000 36.40
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 500,000,000 100.00
本次变动增减（+，-）
送股 小计
一、有限售条件股份 -54,600,000 -54,600,000
1、国家持股
2、国有法人持股 -26,114,562 -26,114,562
3、其他内资持股
其中：
境内法人持股 -28,485,438 -28,485,438
境内自然人持股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 54,600,000 54,600,000
1、人民币普通股 54,600,000 54,600,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数
本次变动后
数量 比例(%)
一、有限售条件股份 263,400,000 52.68
1、国家持股
2、国有法人持股 125,981,238 25.20
3、其他内资持股
其中：
境内法人持股 137,418,762 27.48
境内自然人持股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 236,600,000 47.32
1、人民币普通股 236,600,000 47.32
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 500,000,000 100.00
股权分置改革引起股份结构变动情况的说明：
根据国务院国资委等五部委《关于上市公司股权分置改革的指导意见》、中国证监会《上市公司股权分置改革管理办法》及其他相关法律法规的规定，公司于2005年进行了股权分置改革。经河南省人民政府国有资产监督管理委员会批准和公司股权分置改革相关股东会议表决通过，非流通股股东为其持有的非流通股获得流通权对流通股股东进行对价安排，流通股股东每10股获送3.0股，公司非流通股股东向流通股股东送出股份总数为54,600,000.00股。公司实施股权分置改革方案的股份变更登记日为2006年1月9日，流通股股东获得对价股份的到账日期及对价股份上市交易日为2006年1月10日。送股完成后公司的总股本、每股净资产、每股收益均保持不变。股权分置改革方案实施后首个交易日，公司非流通股股东持有的原非流通股份即获得上市流通权。
二、有限售条件股份可上市交易时间
单位：股
限售期满新增 有限售条件
无限售条件股
时 间 可上市交易股 股份数量余
份数量余额
份数量 额
2007年1月10日 75,000,000 188,400,000 311,600,000
2008年1月10日 52,694,717 135,705,283 364,294,717
2009年1月10日 135,705,283 0 500,000,000
说 明
时 间
神火集团承诺其所持公司股份获得上市流通权
之日起三十六个月内不上市交易或者转让；普
2007年1月10日 天工贸、惠众投资、新创投资均分别承诺其所
持公司股份获得上市流通权之日起十二个月内
不上市交易或者转让；二十四个月内通过证券
2008年1月10日 交易所出售的股份占公司股份总数的比例不超
过5%；三十六个月内通过证券交易所出售的股
份占公司股份总数的比例不超过10%。
2009年1月10日
三、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股 持有的有限售条 新增可上市交
可上市交易时间
序 东名称 件股份数量 易股份数量
号
河南神火集团
1 125,981,238 2009年1月10日 125,981,238
有限公司
2007年1月10日 25,000,000
商丘市普天工
2 59,724,045 2008年1月10日 25,000,000
贸有限公司
2009年1月10日 9,724,045
2007年1月10日 25,000,000
河南惠众投资
3 42,243,396
有限公司
2008年1月10日 17,243,396
2007年1月10日 25,000,000
商丘新创投资
4 35,451,321
管理有限公司
2008年1月10日 10,451,321
有限售条件股 限售条件
序 东名称
号 神火集团承诺其所持公司股份获得上市
河南神火集团 流通权之日起三十六个月内不上市交易
1
有限公司 或者转让。
普天工贸承诺其所持公司股份获得上市
流通权之日起十二个月内不上市交易或
者转让；二十四个月内通过证券交易所
商丘市普天工 出售的股份占公司股份总数的比例不超
2
贸有限公司 过5%；三十六个月内通过证券交易所出
售的股份占公司股份总数的比例不超过
10%。
惠众投资承诺其所持公司股份获得上市
流通权之日起十二个月内不上市交易或
者转让；二十四个月内通过证券交易所
河南惠众投资 出售的股份占公司股份总数的比例不超
3
有限公司 过5%；三十六个月内通过证券交易所出
售的股份占公司股份总数的比例不超过
10%。
新创投资承诺其所持公司股份获得上市
流通权之日起十二个月内不上市交易或
者转让；二十四个月内通过证券交易所
商丘新创投资 出售的股份占公司股份总数的比例不超
4
管理有限公司 过5%；三十六个月内通过证券交易所出
售的股份占公司股份总数的比例不超过
10%。
四、截止2006年6月30日，公司前10名股东持股情况：
单位：股
股东总数 36,516
前10名股东持股情况
持股比 报告期末持
股东名称 股东性质
例(%)股 总数
河南神火集团有限公司 国有股东 25.20 125,981,238
商丘市普天工贸有限公司 其他 11.94 59,724,045
河南惠众投资有限公司 其他 8.45 42,243,396
商丘新创投资管理有限公司 其他 7.09 35,451,321
普惠证券投资基金 其他 1.25 6,242,773
全国社保基金一零四组合 其他 1.18 5,920,341
天元证券投资基金 其他 0.99 4,925,588
中国人寿保险股份有限公司 国有股东 0.96 4,794,916
中国人寿保险（集团）公司 国有股东 0.83 4,168,080
鸿阳证券投资基金 其他 0.80 4,005,106
持有有限售 质押或冻
报告期内
股东名称 条件股份数 结的股份 股份类别
增减
量 数量
河南神火集团有限公司 0 125,981,238 0 限售流通
商丘市普天工贸有限公司 0 59,724,045 0 限售流通
河南惠众投资有限公司 0 42,243,396 0 限售流通
商丘新创投资管理有限公司 0 35,451,321 0 限售流通
普惠证券投资基金 1,018,695 0 已流通
全国社保基金一零四组合 5,920,341 0 已流通
天元证券投资基金 4,925,588 0 已流通
中国人寿保险股份有限公司 4,794,916 0 已流通
中国人寿保险（集团）公司 4,168,080 0 已流通
鸿阳证券投资基金 4,005,106 0 已流通
前10名无限售条件股东持股情况
期末持有无限售条件
股份种类 股份种类
股份数量
普惠证券投资基金 6,242,773 人民币普通股
全国社保基金一零四组合 5,920,341 人民币普通股
天元证券投资基金 4,925,588 人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司 4,794,916 人民币普通股
中国人寿保险（集团）公司 4,168,080 人民币普通股
鸿阳证券投资基金 4,005,106 人民币普通股
安顺证券投资基金 3,800,000 人民币普通股
华安创新证券投资基金 3,588,556 人民币普通股
久嘉证券投资基金 3,006,461 人民币普通股
刘梅英 2,321,700 人民币普通股
上述股东之间，
安顺证券投资基金、华安创新证
券投资基金同属华安基
金管理有限公司管理的证券投
上述股东关联关系或
一致行动人关系的说明 资基金；中国人寿保险
股份有限公司是中国人寿保险
（集团）公司控股子公司；
其余股东之间不存在关联
关系或一致行动关系。
战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的说明
股东名称 约定持股期限
不存在 不存在
第四节：公司董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员均未持有公司股份。
二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况：
（一）公司于2006年2月14日召开董事会第三届八次会议，会议审议表决通过高级管理人员任免决定如下：
1、鉴于总经理程乐团先生、董事会秘书、总会计师王培顺先生、副总经理李爱启先生因工作变动分别辞去其现任公司职务，董事会同意接受程乐团先生、王培顺先生、李爱启先生的辞呈。
2、根据《公司章程》规定和工作需要，由董事长李孟臻先生提名，董事会决定聘任齐明胜先生为公司总经理、崔建友先生为公司董事会秘书。
3、根据《公司章程》规定和工作需要，由总经理齐明胜先生提名，董事会决定聘任张士华先生为公司常务副总经理，孔德杰先生、常兴民先生、范铁锤先生、宋效军先生为公司副总经理，韩辉先生为公司总会计师，常兴民先生为公司总工程师（兼）。
（二）公司于2006年2月14日召开监事会第三届四次会议，同意韩辉先生因工作变动辞去公司监事职务。
（三）公司于2006年5月22日召开2005年度股东大会，石洪新先生当选为公司第三届监事会监事。
公司就上述高级管理人员和监事变动事宜已分别于2006年2月17日、2006年5月23日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn及时刊登公告。
第五节：管理层讨论与分析
一、公司财务状况和经营成果简要分析
报告期内，公司以科学发展观统领全局，始终把煤矿安全生产放在各项工作的首位，把提高采掘机械化水平、建设高产高效矿井放在突出位置，坚持依靠科技进步，不断探索管理创新，克服了地质条件复杂、部分煤种售价回落等不利因素，实现了安全生产、产销基本平衡，保持了良好的盈利水平。
上半年，公司（含控股子公司新龙公司，以下同）生产煤炭204.34万吨，销售煤炭198.64万吨，较上年同期分别增长17.05%、23.59%，主要原因为报告期内合并了新龙公司产销量。
上半年，公司实现主营业务收入903,700,998.20元，较上年同期增长18.53%，主要原因是报告期内合并了新龙公司主营业务收入；主营业务利润404,392,790.73元，较上年同期下降6.14%；实现净利润216,193,418.80元，较上年同期下降14.19%，主要原因是：①公司为更加合理地开发利用资源，延长现有生产矿井的开采和服务年限，保证企业持续健康发展，进一步加大了三煤层开采力度，和二煤层进行合理配采，致使产品结构和煤质发生一定的变化，综合平均售价下降;②根据有关政策规定，资源税计缴标准提高，主营业务税金及附加增加;③公司增加银行借款投入在建项目，财务费用增加。
截止报告期末，公司总资产3,461,872,278.52元，比年初增加222,893,976.17元；股东权益1,661,916,853.30元，比年初增加117,049,282.80元，主要原因是公司实现的净利润增加了股东权益。
在加强管理的同时，按照内涵挖潜与外延发展同步推进、做强做大主业的经营战略，公司把加快基本建设步伐、扩大产能作为企业发展的重中之重，集中精力重点抓好后备矿井建设。报告期内，公司重点建设项目刘河煤矿、薛湖煤矿、泉店煤矿开发均按计划顺利进行。
报告期内，公司经营活动产生的现金流入921,747,551.18元，为当期主营业务收入的102.00%；经营活动产生的现金流量净额187,005,777.94元，为当期净利润的86.50%。
二、报告期内公司经营情况
（一）公司主营业务是煤炭的生产、洗选加工、销售。
（二）公司主营业务突出，没有对财务状况产生重大影响的其他业务。
（三）报告期内公司主营业务分行业或产品情况表
单位：元
分行业或 主营业务
主营业务成本
分产品 收入
煤炭 860,432,771.88 426,592,572.85
其中：关
145,031,414.04 71,906,575.08
联交易
关联交易
的定价原 随行就市，执行市场价格
则
主营业务 主营业务
主营业
分行业或 收入比上 成本比上
务利润
分产品 年同期增 年同期增
率(%)
减（％） 减（％）
煤炭 50.42 17.62 47.74
其中：关
50.42 88.70 136.97
联交易
关联交易
的定价原
则
主营业务利润率
分行业或
比上年同期增减
分产品
（％）
煤炭 减少10.11个百分点
其中：关
减少10.11个百分点
联交易
关联交易
的定价原
则
关联交易必要性、持续性说明 有利于公司扩大市场占有率，实现产销平衡。
报告期内公司向神火集团及其子公司销售产品的关联交易总金额是146,658,407.38元。
报告期内公司毛利率为50.42%，较上年同期下降10.11个百分点，主要原因是公司为更加合理地开发利用资源，延长现有生产矿井的开采和服务年限，保证企业持续健康发展，进一步加大了三煤层开采力度，和二煤层进行合理配采，致使产品结构和煤质发生一定的变化，综合平均售价下降。
（四）报告期内公司主营业务分地区情况表
单位：万元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％）
华中地区 34,504.98 80.16
华东地区 49,490.63 1.19
其他（华南、华北等） 6,374.49 -22.08
报告期内，华中地区主营业务收入比去年同期大幅增加主要是因为合并新龙公司报表所致。
（五）新龙公司为公司控股子公司，该公司主营业务是煤炭生产、洗选和销售，企业性质是有限责任公司，主要产品为特低硫、低磷、高发热量的瘦煤。2006年1-6月份新龙公司实现净利润4,102.39万元。
（六）公司在经营中的主要问题和困难在于：公司煤炭生产为地下开采作业，存在水、火、顶板、瓦斯、煤尘等自然灾害的可能性；随着矿井开采深度增加，可能发生断层、涌水及其它地质条件变化，导致生产环节增加、安全隐患增多、成本压力增大；随着三煤层开采力度加大，对公司产品结构和煤质产生了一定的影响；由于基建项目较多、资金需求量大，导致银行借款和财务费用增加，影响和制约着公司效益的提高。针对上述问题，公司始终把煤矿安全生产放在各项工作的首位，认真贯彻《矿山安全法》、《煤矿安全规程》，落实安全生产责任制，完善安全防范体系，搞好安全培训，加大安全投入，强化考核监督力度，确保安全生产；同时，公司坚持依靠科技进步，不断探索管理创新，持续开展了挖潜增效和严管增效活动，实行目标成本和资金预算制管理，保持了良好的盈利水平。
三、报告期内公司的投资情况：
上半年公司累计完成投资37,329.94万元，具体情况如下表：
单位：万元
项目名称 报告期内投入 累计投入
刘河煤矿 3,645.34 18,412.58
薛湖煤矿 5,775.27 43,496.72
泉店煤矿 14,780.38 29,085.19
新龙公司选煤厂 5,672.58 8,494.95
选煤厂重介工艺改造 1,086.32 1,765.55
其他 6,370.05 ----
第六节：重要事项
一、公司成立以来一直把诚信经营、规范运作作为发展的基础和根本，建立并逐步完善了产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学的现代企业制度，形成了科学、规范的企业法人治理结构。公司治理的实际情况与中国证监会有关上市公司治理的规范性文件要求无重大差异。
二、公司2005年度利润分配方案为：以公司现有总股本为基数，向全体股东每10股派送现金股息2.00元（含税）。经股东大会批准，公司2005年度利润分配方案已于2006年6月实施完毕。
公司2006年中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
三、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项，也没有以前期间发生持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
四、报告期内无重大出售、收购资产和吸收合并事项。
五、报告期内公司与日常经营相关的重大关联交易事项的执行情况：
单位：万元
交易 定价 交易
交易方 交易金额
内容 原则 价格
煤炭 随行 市场
神火集团 9,630.98
购销 就市 价格
河南神火铝 煤炭 随行 市场
3,355.12
电有限公司 购销 就市 价格
占同类交
结算 交易事项对
交易方 易金额的
方式
比例(%) 公司利润的影响
与销售给无关联的
神火集团 13.61 现金
第三方无差异
河南神火 铝 与销售给无关联的
4.74 现金
电有限公 司 第三方无差异
说明：上述交易为公司日常经营中持续进行的关联交易，该交易事项已经双方签订购销合同和公司董事会、股东大会审议批准，并于2004年3月9日、12月21日分别在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn刊登公告，此项交易价格公允，程序合法，有利于公司扩大市场占用率，确保产销平衡，对公司独立经营无重大影响，亦不会形成对关联方的依赖。报告期内，上述交易履行情况符合合同的规定。其他交易金额较小的关联交易的履行情况请参阅本报告第七节财务报告中的《关联方关系及其交易》。
六、报告期公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司重大托管、承包、租赁公司资产事项，也没有以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司重大托管、承包、租赁公司资产事项。
七、公司对外担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计 0.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 1,000.00
报告期末对控股子公司担保余额合计 7,000.00
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额 7,000.00
担保总额占公司净资产的比例（%） 4.21
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
0.00
的金额
直接或间接为资产负债率超过70％的被
0.00
担保对象提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0.00
上述三项担保金额合计 0.00
八、报告期内公司无委托资产管理事项，也没有以前期间发生但延续到报告期的委托资产管理事项。
九、承诺事项及履行情况
（一）公司于2002年5月16日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn披露的《配股说明书》中做出承诺：公司全体董事确保历次关联交易价格的公允性，不存在潜在法律纠纷，并保证如因关联交易的不公允或发生潜在法律纠纷，给公司及中小股东的利益带来损害的，董事会成员愿意承担连带赔偿责任。
履行情况：报告期内公司所有重大关联交易均已经股东大会审议批准并按照诚实信用、公平、市场化原则进行，不存在损害公司或中小股东利益的情况。
（二）公司控股股东神火集团于2002年5月16日在《中国证券报》、《证券时报》、巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn公告的《河南神火煤电股份有限公司配股说明书》中承诺：集团公司承诺今后不占用、挪用股份公司的资金或资产。
履行情况：报告期内神火集团及其子公司无占用、挪用公司资金或资产情况。
（五）、根据国务院国资委等五部委《关于上市公司股权分置改革的指导意见》、中国证监会《上市公司股权分置改革管理办法》及其他相关法律法规的规定，公司于2005年进行了股权分置改革。在股权分置改革方案中，神火集团承诺：遵守法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务；集团公司所持的非流通股股份自神火股份股权分置改革方案实施之日起，在三十六个月内不上市交易或者转让；集团公司将在股权分置改革完成后连续三年的年度股东大会上提出分红议案，要求将当年可供投资者分配利润的30%以上用于当年的利润分配，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。普天工贸、惠众投资、新创投资均分别承诺：遵守法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务；并将在股权分置改革完成后连续三年的年度股东大会上提出分红议案，要求将当年可供投资者分配利润的30%以上用于当年的利润分配，且保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。
履行情况：
1、股权分置改革方案实施过程中，神火集团、普天工贸、惠众投资、新创投资均按照规定在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司将其所持股份办理了锁定手续。
2、公司于2006年6月实施了2005年度利润分配方案，向全体股东派发现金股息为100,000,000.00元，加已实施的2005年半年度分配方案中所含当年股息81,610,784.00元，总额为181,610,784.00元，占公司当年可供股东分配利润的45.32%。
除上述事项外，公司、持有公司5%以上股份的股东即神火集团、商丘市普天工贸有限公司、河南惠众投资有限公司、商丘新创投资管理有限公司没有在指定报纸、网站上披露对公司财务状况、经营成果有重要影响的承诺事项。
十、报告期内公司、公司董事会及董事无受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况；公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。
十一、按照《河南省人民政府办公厅关于进一步加强我省小火电机组关停工作的通知》(豫政办[2005]82号文)精神，神火电力因装机规模小（单机容量为0.6万千瓦），设备老化，存在安全风险，属于关停范围之内的小火电机组，根据《公司法》、《神火电力公司章程》，神火电力股东会于2006年4月作出决议，同意公司解散。目前，神火电力清算事宜正在按法定程序进行之中。
十二、为充分发挥煤炭开采和洗选、发电和电解铝业务的协同效应，形成完整的煤电铝一体化产业链，发展循环经济，实现资源共享、优势互补，降低总体成本，从而增强公司的核心竞争力和抵御市场风险的能力，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司证券发行管理办法》，经公司董事会第三届十次会议逐项审议表决，公司拟于2006年申请非公开发行股票。本次发行为向特定对象非公开发行股票，特定的发行对象不超过10家，发行股票总额不超过6000万股，其中公司第一大股东河南神火集团有限公司和第四大股东商丘新创投资管理有限公司以其持有的商丘市神火佛光铝业有限公司的权益认购的股份数量总和不少于4000万股，为本次发行数量的66.67%；向神火集团和新创投资以外的机构投资者发行的股份数量不超过2000万股，为本次发行数量的33.33%。
公司非公开发行股票方案尚需提交临时股东大会逐项审议表决通过并报请中国证监会核准后方可实施。目前，公司非公开发行股票工作正在按法定程序进行之中。
十三、报告期内公司公开披露的重大事项信息索引：
1、公司于2006年1月6日在《中国证券报》第B16版、《证券时报》第4版和巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn刊登《河南神火煤电股份有限公司股权分置改革方案实施公告》
2、公司于2006年1月9日在《中国证券报》第21版、《证券时报》第12版和巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn刊登《河南神火煤电股份有限公司股票简称变更公告》、《河南神火煤电股份有限公司股份结构变动公告》
3、公司于2006年2月17日在《中国证券报》第C05、C06版、《证券时报》第30版和巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn公开披露《河南神火煤电股份有限公司2005年年度报告摘要》、《河南神火煤电股份有限公司董事会第三届八次会议决议公告》、《河南神火煤电股份有限公司监事会第三届四次会议决议公告》及《河南神火煤电股份有限公司关联交易公告》
4、公司于2006年4月19日在《中国证券报》第C20版、《证券时报》第C15版和巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn刊登《河南神火煤电股份有限公司2006年一季度报告摘要》、《河南神火煤电股份有限公司董事会第三届九次会议决议公告》、《河南神火煤电股份有限公司关于召开2005年度股东大会的通知》及巨潮资讯网刊登《河南神火煤电股份有限公司章程》
5、公司于2006年5月23日在《中国证券报》第C04版、《证券时报》第C6版和巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn刊登《河南神火煤电股份有限公司2005年度股东大会决议公告》
6、2006年6月1日在《中国证券报》第C08版、《证券时报》第A16版和巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn刊登《河南神火煤电股份有限公司关于公司股票临时停牌的公告》
7、公司于2006年6月7日在《中国证券报》第C001版、《证券时报》第C3版和巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn刊登《河南神火煤电股份有限公司董事会第三届十次会议决议公告》、《河南神火煤电股份有限公司董事会关于2002年度配股募集资金使用情况的说明》及亚太集团会计师事务所《关于河南神火煤电股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告》
8、公司于2006年6月26日在《中国证券报》第B20版、《证券时报》第A15版和巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn刊登《河南神火煤电股份有限公司董事会2005年度利润分配方案实施公告》
公司公告资料检索路径：巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn在“个股资料查询”栏目中输入本公司证券代码查询。
除上述事项外，报告期内公司没有应披露而没有披露的重大信息。
第七节：财务报告
资产负债表
编制单位：河南神火煤电股份有限公司 单位：(RMB)元
合并
资 产
2006.06.30 2005.12.31
流动资产：
货币资金 189,231,644.81 195,595,601.52
短期投资 - -
应收票据 59,396,046.53 113,888,409.21
应收股利 - -
应收利息 - -
应收帐款 60,306,850.57 46,545,489.43
预付帐款 91,620,889.93 114,945,681.09
应收补贴款 - -
其他应收款 74,974,355.06 43,327,348.21
存货 96,166,739.08 104,320,661.65
待摊费用 8,340,568.59 4,323,090.48
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 580,037,094.57 622,946,281.59
长期投资:
长期股权投资 172,889,576.32 144,000,000.00
长期债权投资 24,000.00 24,000.00
合并价差 227,602,853.49 232,021,501.11
长期投资合计 400,516,429.81 376,045,501.11
固定资产:
固定资产原价 2,107,096,234.95 2,051,407,354.71
减:累计折旧 580,488,298.76 543,791,194.56
固定资产净值 1,526,607,936.19 1,507,616,160.15
减：固定资产减值准备 5,003,118.86 5,872,034.61
固定资产净额 1,521,604,817.33 1,501,744,125.54
工程物资 7,613,620.00 11,119,303.98
在建工程 874,644,498.46 649,178,891.05
固定资产清理 -
固定资产合计 2,403,862,935.79 2,162,042,320.57
无形资产及其他资产:
无形资产 77,455,818.35 76,458,399.08
长期待摊费用 1,485,800.00
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计: 77,455,818.35 77,944,199.08
递延税项：
递延税款借项 - -
资产总计 3,461,872,278.52 3,238,978,302.35
母公司
资 产
2006.06.30 2005.12.31
流动资产：
货币资金 166,994,431.73 143,464,644.39
短期投资 - -
应收票据 58,096,046.53 113,618,409.21
应收股利 - -
应收利息 - -
应收帐款 60,306,850.57 45,364,442.48
预付帐款 78,249,671.65 88,070,017.10
应收补贴款 - -
其他应收款 69,488,357.01 44,066,122.62
存货 62,195,675.11 77,117,108.36
待摊费用 8,340,568.59 4,323,090.48
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 503,671,601.19 516,023,834.64
长期投资:
长期股权投资 640,528,589.04 605,994,202.32
长期债权投资 24,000.00 24,000.00
合并价差 - -
长期投资合计 640,552,589.04 606,018,202.32
固定资产:
固定资产原价 1,463,637,081.78 1,416,362,283.37
减:累计折旧 545,848,471.26 502,439,804.09
固定资产净值 917,788,610.52 913,922,479.28
减：固定资产减值准备 5,003,118.86 5,003,118.86
固定资产净额 912,785,491.66 908,919,360.42
工程物资 - -
在建工程 764,755,245.01 607,725,043.92
固定资产清理 - -
固定资产合计 1,677,540,736.67 1,516,644,404.34
无形资产及其他资产:
无形资产 77,232,710.35 76,368,497.08
长期待摊费用 - -
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计: 77,232,710.35 76,368,497.08
递延税项：
递延税款借项 - -
资产总计 2,898,997,637.25 2,715,054,938.38
法定代表人:李孟臻 总会计师:韩辉 会计机构负责人：谢好民
资产负债表(续)
编制单位：河南神火煤电股份有限公司 单位：(RMB)元
合并
负债及股东权益
2006.06.30 2005.12.31
流动负债:
短期借款 540,000,000.00 580,000,000.00
应付票据 43,470,000.00 48,077,901.00
应付帐款 200,016,437.87 151,171,795.85
预收帐款 47,651,137.58 84,848,348.78
应付工资 40,934,167.79 38,393,039.77
应付福利费 27,287,597.97 18,764,783.66
应付股利 - -
应交税金 28,009,117.29 51,724,919.03
其他应交款 9,987,429.76 7,947,092.28
其他应付款 49,906,124.56 54,351,625.18
预提费用 10,784,436.59 -
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 65,000,000.00 90,000,000.00
其他流动负债 - -
流动负债合计 1,063,046,449.41 1,125,279,505.55
长期负债:
长期借款 697,400,000.00 547,400,000.00
应付债券 - -
长期应付款 16,216,572.31 -
专项应付款 2,419,694.00 3,275,558.00
其他长期负债 - -
长期负债合计 716,036,266.31 550,675,558.00
递延税项:
递延税款贷项 - -
负债合计 1,779,082,715.72 1,675,955,063.55
少数股东权益 20,872,709.50 18,155,668.30
股东权益
股本 500,000,000.00 500,000,000.00
资本公积 520,959,920.58 520,104,056.58
盈余公积 238,115,237.34 205,686,224.52
其中：法定公益金 79,371,745.78 68,562,074.84
未分配利润 402,841,695.38 219,077,289.40
现金股利 100,000,000.00
外币报表折算差额 - -
股东权益合计 1,661,916,853.30 1,544,867,570.50
负债及股东权益合计 3,461,872,278.52 3,238,978,302.35
母公司
负债及股东权益
2006.06.3 2005.12.31
流动负债:
短期借款 440,000,000.00 490,000,000.00
应付票据 - -
应付帐款 112,770,280.88 97,008,854.29
预收帐款 39,364,033.02 40,924,887.14
应付工资 33,308,949.58 34,994,154.17
应付福利费 20,843,077.74 14,312,268.34
应付股利 - -
应交税金 20,387,359.13 41,605,595.59
其他应交款 9,519,656.01 6,405,930.94
其他应付款 37,142,342.57 41,354,150.34
预提费用 8,338,608.64 -
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 30,000,000.00 30,000,000.00
其他流动负债 - -
流动负债合计 751,674,307.57 796,605,840.81
长期负债:
长期借款 470,000,000.00 370,000,000.00
应付债券 - -
长期应付款 12,680,813.31 -
专项应付款 2,419,694.00 3,275,558.00
其他长期负债 - -
长期负债合计 485,100,507.31 373,275,558.00
递延税项:
递延税款贷项 - -
负债合计 1,236,774,814.88 1,169,881,398.81
少数股东权益 - -
股东权益
股本 500,000,000.00 500,000,000.00
资本公积 520,959,920.58 520,104,056.58
盈余公积 237,055,395.21 204,626,382.39
其中：法定公益金 79,018,465.07 68,208,794.13
未分配利润 404,207,506.58 220,443,100.60
现金股利 100,000,000.00
外币报表折算差额 - -
股东权益合计 1,662,222,822.37 1,545,173,539.57
负债及股东权益合计 2,898,997,637.25 2,715,054,938.38
法定代表人:李孟臻 总会计师:韩辉 会计机构负责人：谢好民
利润及利润分配表
编制单位：河南神火煤电股份有限公司 单位：(RMB)元
合并
科 目
2006年1-6月 2005年1-6月
一、主营业务收入 903,700,998.20 762,447,506.67
减：主营业务成本 480,435,911.74 319,960,792.56
主营业务税金及附加 18,872,295.73 11,624,739.40
二、主营业务利润 404,392,790.73 430,861,974.71
加：其他业务利润 3,804,671.20 13,717,933.11
减：营业费用 13,741,242.69 19,695,291.53
管理费用 30,062,743.64 45,195,736.09
财务费用 32,174,229.70 156,805.77
三、营业利润 332,219,245.90 379,532,074.43
加：投资收益 -3,941,523.54 -79,520.67
补贴收入 - 81,950.48
营业外收入 78,619.00 169,664.97
减：营业外支出 786,655.62 150,000.00
四、利润总额 327,569,685.74 379,554,169.21
减：所得税 108,099,787.96 127,679,552.67
减：少数股东收益 3,276,478.98 -63,871.24
五、净利润 216,193,418.80 251,938,487.78
加：年初未分配利润 219,077,289.40 293,389,216.08
其他转入 - -
六、可分配的利润 435,270,708.20 545,327,703.86
减：提取法定盈余公积 21,619,341.88 25,163,658.86
提取法定公益金 10,809,670.94 12,581,829.43
七、可供股东分配的利润 402,841,695.38 507,582,215.57
减:应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 375,000,000.00
转作股本的普通股股利 -
八、未分配利润 402,841,695.38 132,582,215.57
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被投资单
- -
位所得收益
2．自然灾害发生的损失 - -
3．会计政策变更增加（或减
- -
少）利润总额
4．会计估计变更增加（或减
- -
少）利润总额
5．债务重组损失 - -
6．其他 - -
母公司
科 目
2006年1-6月 2005年1-6月
一、主营业务收入 745,494,490.05 759,428,451.66
减：主营业务成本 401,440,494.39 315,767,295.26
主营业务税金及附加 16,039,279.89 11,518,918.63
二、主营业务利润 328,014,715.77 432,142,237.77
加：其他业务利润 2,934,407.78 13,549,729.06
减：营业费用 12,927,625.22 19,695,291.53
管理费用 21,944,395.67 43,232,462.85
财务费用 25,231,410.10 156,803.05
三、营业利润 270,845,692.56 382,607,409.40
加：投资收益 33,534,386.72 -3,209,211.56
补贴收入 - -
营业外收入 76,619.00 30,437.00
减：营业外支出 369,270.00 150,000.00
四、利润总额 304,087,428.28 379,278,634.84
减：所得税 87,894,009.48 127,642,046.21
减：少数股东收益 - -
五、净利润 216,193,418.80 251,636,588.63
加：年初未分配利润 220,443,100.60 294,570,478.31
其他转入 - -
六、可分配的利润 436,636,519.40 546,207,066.94
减：提取法定盈余公积 21,619,341.88 25,163,658.86
提取法定公益金 10,809,670.94 12,581,829.43
七、可供股东分配的利润 404,207,506.58 508,461,578.65
减:应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 375,000,000.00
转作股本的普通股股利 -
八、未分配利润 404,207,506.58 133,461,578.65
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被投资单
- -
位所得收益
2．自然灾害发生的损失 - -
3．会计政策变更增加（或减
- -
少）利润总额
4．会计估计变更增加（或减
- -
少）利润总额
5．债务重组损失 - -
6．其他 - -
法定代表人:李孟臻 总会计师:韩辉 会计机构负责人：谢好民
现金流量表
编制单位：河南神火煤电股份有限公司 2006年1-6月 单位：(RMB)元
项 目 合并
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 886,159,406.47
收取税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 35,588,144.71
现金流入小计 921,747,551.18
购买商品、接受劳务支付的现金 206,407,601.01
支付给职工以及为职工支付的现金 198,549,726.81
支付的各项税费 269,434,697.83
支付的其他与经营活动有关的现金 60,349,747.59
现金流出小计 734,741,773.24
经营活动产生的现金流量净额 187,005,777.94
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 38,953.40
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 38,953.40
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 143,856,380.48
投资所支付的现金 49,666,700.00
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 193,523,080.48
投资活动产生的现金流量净额 -193,484,127.08
三、筹资活动产生的现金流量: -
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 520,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 520,000,000.00
偿还债务所支付的现金 435,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 84,869,599.11
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 519,869,599.11
筹资活动产生的现金流量净额 130,400.89
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 -6,347,948.25
项 目 母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 743,921,132.79
收取税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 35,964,805.24
现金流入小计 779,885,938.03
购买商品、接受劳务支付的现金 147,079,829.01
支付给职工以及为职工支付的现金 174,690,856.83
支付的各项税费 228,090,968.84
支付的其他与经营活动有关的现金 48,101,334.96
现金流出小计 597,962,989.64
经营活动产生的现金流量净额 181,922,948.39
二、投资活动产生的现金流量: -
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 -
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 81,756,176.40
投资所支付的现金 49,666,700.00
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 131,422,876.40
投资活动产生的现金流量净额 -131422876.40
三、筹资活动产生的现金流量: 0.00
吸收投资所收到的现金 0.00
借款所收到的现金 400,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00
现金流入小计 400,000,000.00
偿还债务所支付的现金 350,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 76,970,284.65
支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00
现金流出小计 426,970,284.65
筹资活动产生的现金流量净额 -26,970,284.65
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 23,529,787.34
法定代表人:李孟臻 总会计师:韩辉 会计机构负责人:谢好民
现金流量表（续）
编制单位：河南神火煤电股份有限公司 2006年1-6月 单位：(RMB)元
项 目 合并
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 216,193,418.80
加：少数股东收益 3,276,478.98
计提的资产减值准备 -
固定资产折旧 60,816,466.75
无形资产摊销 2,035,580.73
长期待摊费用摊销 193,800.00
待摊费用减少（减：增加） -4,017,478.11
预提费用增加（减：减少） 23,465,249.90
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) -
固定资产报废损失 -
财务费用 37,475,528.53
投资损失(减：收益) 3,941,523.54
递延税款贷项(减：借项) 0.00
存货的减少(减：增加) -23347164.15
经营性应收项目的减少(减：增加) -61191783.71
经营性应付项目的增加(减：减少) -71835843.32
其他 0.00
经营活动产生的现金流量净额 187,005,777.94
-
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
３.现金及现金等价物净增加情况： -
189,247,653.27
货币资金的期末余额
195,595,601.52
减：货币资金的期初余额
-
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额 -
-6,347,948.25
现金及现金等价物净增加额
项 目 母公司
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 216,193,418.80
加：少数股东收益 0.00
计提的资产减值准备 0.00
固定资产折旧 43,408,667.17
无形资产摊销 2,018,786.73
长期待摊费用摊销 0.00
待摊费用减少（减：增加） -4,017,478.11
预提费用增加（减：减少） 21,019,421.95
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 0.00
固定资产报废损失 0.00
财务费用 29,576,214.07
投资损失(减：收益) -33,534,386.72
递延税款贷项(减：借项) 0.00
存货的减少(减：增加) -14,921,433.25
经营性应收项目的减少(减：增加) -57,704,890.38
经营性应付项目的增加(减：减少) -20,115,371.87
其他 0.00
经营活动产生的现金流量净额 181,922,948.39
0.00
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00
融资租入固定资产 0.00
３.现金及现金等价物净增加情况： -
166,994,431.73
货币资金的期末余额
143,464,644.39
减：货币资金的期初余额
-
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额 -
23,529,787.34
现金及现金等价物净增加额
法定代表人:李孟臻 总会计师:韩辉 会计机构负责人:谢好民
股东权益增减变动表
编制单位：河南神火煤电股份有限公司 2006年1-6月 单位：（RMB）元
项目 行次 本年数
一、股本：
年初余额 1 500,000,000.00
本年增加数 2
其中：资本公积转入 3
盈余公积转入 4
利润分配转入 5
新增股本 6
本年减少数 10
年末余额 15 500,000,000.00
二、资本公积：
年初余额 16 520,104,056.58
本年增加数 17 855,864.00
其中：股本溢价 18
接受捐赠非现金资产准备 19
接受现金捐赠 20
股权投资准备 21
拨款转入 22 855,864.00
外币资本折算差额 23
其他资本公积 30
本年减少数 40
其中：转增资本 41
年末余额 45 520,959,920.58
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 46 137,124,149.68
本年增加数 47 21,619,341.88
其中：从净利润中提取数 48 21,619,341.88
其中：法定盈余公积 49 21,619,341.88
任意盈余公积 50
储备基金 51
企业发展基金 52
法定公益金转入数 53
本年减少数 54
其中：弥补亏损 55
转增股本 56
分派现金股利 57
分派股票股利 58
年末余额 62 158,743,491.56
其中：法定盈余公积 63 158,743,491.56
储备基金 64
企业发展基金 65
四、法定公益金
年初余额 66 68,562,074.84
本年增加数 67 10,809,670.94
其中：从净利润中提取数 68 10,809,670.94
本年减少数 70
其中：集体福利支出 71
年末余额 75 79,371,745.78
五、未分配利润：
年初未分配利润 76 219,077,289.40
本年净利润（净亏损以“-”号填列） 77 216,193,418.80
本年利润分配 78 32,429,012.82
现金股利
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”
号填列） 80 402,841,695.38
项目 上年数
一、股本：
年初余额 250,000,000.00
本年增加数
其中：资本公积转入 250,000,000.00
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额 500,000,000.00
二、资本公积：
年初余额 757,280,781.82
本年增加数 12,823,274.76
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 193,832.76
拨款转入 12,629,442.00
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数 250,000,000.00
其中：转增资本 250,000,000.00
年末余额 520,104,056.58
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 89,256,103.29
本年增加数 47,868,046.39
其中：从净利润中提取数 47,868,046.39
其中：法定盈余公积 47,868,046.39
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数
其中：弥补亏损
转增股本
分派现金股利
分派股票股利
年末余额 137,124,149.68
其中：法定盈余公积 137,124,149.68
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
年初余额 44,628,051.64
本年增加数 23,934,023.20
其中：从净利润中提取数 23,934,023.20
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 68,562,074.84
五、未分配利润：
年初未分配利润 293,389,216.08
本年净利润（净亏损以“-”号填列） 472,490,142.91
本年利润分配 446,802,069.59
现金股利 100,000,000.00
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”
号填列） 219,077,289.40
法定代表人：李孟臻 总会计师：韩辉 会计机构负责人：谢好民
资产减值准备明细表
编制单位：河南神火煤电股份有限公司 2006年1单季位：（度RMB）元
项目 年初余额 本年增加数
一、坏帐准备合计 7,828,695.04 241,099.03
其中：应收帐款 4,366,722.69 208,007.56
3,461,972.35 33,091.47
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 6,474,798.69
其中：库存商品 1,686,049.09
原材料 4,788,749.60
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 5,872,034.61
其中：房屋、建筑物 4,319,663.69
机器设备 1,552,370.92
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 本年转回数 年末余额
一、坏帐准备合计 543,180.51 7,526,613.56
其中：应收帐款 190,848.85 4,383,881.40
352,331.66 3,142,732.16
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 43,067.19 6,431,731.50
其中：库存商品 1,686,049.09
原材料 43,067.19 4,745,682.41
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 868,915.75 5,003,118.86
其中：房屋、建筑物 216,205.89 4,103,457.80
机器设备 652,709.86 899,661.06
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
法定代表人：李孟臻 总会计师：韩辉 会计机构负责人：谢好民
会计报表附注
一、公司简介
河南神火煤电股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经河南省人民政府豫股批字[1998]第28号文批准，由河南神火集团有限公司等五家股东共同发起设立，于1998年8月31日在河南省工商行政管理局依法登记注册的股份有限公司。1999年7月23日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]78号文批准，公司向社会公众公开发行人民币普通股7,000万股；1999年8月31日，公司公开发行的股票在深圳证券交易所上市交易。
2002年5月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]46号文批准，公司顺利完成了10∶3配股工作，公司总股本由22,868万股增加到25,000万股。
2005年9月，经河南省人民政府豫股批字[2005]23号文批复和公司2005年第二次临时股东大会决议通过，公司向全体股东以资本公积每10股转增10股，公司总股本由25,000万股增加到50,000万股。
公司注册号：豫工商企4100001004406；
注册资本：人民币50,000万元；
注册地址：河南省永城市新城区光明路；
经营范围：煤炭生产、销售、洗选加工；发电；铁路专用线营运；矿用器材生产、销售；经营本公司自产产品及相关技术的进出口业务。
法人代表：李孟臻。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
公司执行中华人民共和国《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。
2.会计年度
公司采用公历年度，即从一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。
3.记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
4.记账基础和计价原则
公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5.现金等价物的确认标准
公司以持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
6．短期投资核算方法
短期投资是指公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资。
短期投资按取得时的实际成本计价，其持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外，实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的账面价值。在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期的投资收益。
期末，短期投资采用成本与市价孰低法计价，以投资项目总体的市价低于其账面成本的差额计提短期投资跌价准备。
7.坏账核算方法
（1）坏账确认标准：
①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项；
②因债务人逾期未能履行其清偿义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
确认坏账损失，须报董事会批准。
（2）公司坏账损失采用备抵法核算。根据应收款项（包括应收账款和其他应收款）的期末余额（扣除关联单位欠款）采用账龄分析法及个别认定综合计提，计提比例如下：
账 龄 计提比例
1年以内 5％
1—2年 10％
2—3年 30％
3年以上 50％
8.存货核算方法
（1）存货分类：产成品、原材料、低值易耗品等。
（2）存货计价方法：原材料日常按计划成本核算，月末通过材料成本差异调整为实际成本；产成品按实际成本计价，发出时采用加权平均法计算。
（3）低值易耗品摊销：领用时一次摊销。
（4）公司存货实行永续盘存制度，定期对存货进行盘点。
（5）存货跌价准备：公司存货期末采用账面成本与可变现净值孰低计价，按单个存货项目的可变现净值低于其账面价值计提存货跌价准备。
9.长期投资的核算方法
（1）长期股权投资
长期股权投资以取得时实际支付的价款或确定的价值入帐。投资额占被投资单位有表决权资本总额20％以下或虽占该单位有表决权资本总额的20％或20％以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；投资额占被投资单位有表决权资本总额20％或20％以上的，或虽低于20％但具有重大影响的，采用权益法核算。
采用权益法核算时，长期股权投资取得时的成本与应享有被投资单位所有者权益中所占的份额有差额的，其差额计入股权投资差额，借差按不超过10年的期限摊销，贷方差额直接计入资本公积科目。
（2）长期债权投资
长期债权投资按取得时的实际成本入帐，其收益采用成本法核算。
（3）长期投资减值准备
长期投资减值准备的确认标准：由于市价持续下跌，或被投资单位经营情况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可恢复；
长期投资减值准备的计提方法：公司期末按单项长期投资可收回金额低于其账面价值的差额计提长期投资减值准备。
10.固定资产计价和折旧方法
（1）公司将使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输设备及其他与生产经营有关的设备、器具、工具，或单位价值在2,000元以上，使用期限超过二年、不属于生产经营主要设备的物品列作固定资产；公司固定资产取得时按实际成本计价，期末按固定资产账面价值与可收回金额孰低计价；公司固定资产折旧方法为平均年限法，其分类折旧年限如下：
固定资产类别 折旧年限 残值率(％) 年折旧率(％)
房屋建筑物 20-35 3 2.77-4.85
通用设备 7-14.5 3 6.69-13.86
专用设备 11 3 8.82
运输设备 9 3 10.78
其他设备 11.5 3 8.43
（2）固定资产减值准备
固定资产减值准备的确认标准：由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置不用等原因导致其可收回金额低于账面价值；
固定资产减值准备的计提方法：期末按单项固定资产的可收回金额低于其账面价值的差额提取。
11.在建工程核算方法
（1）公司在建工程以实际成本进行核算，在建工程项目已达到预定可使用状态并办理竣工结算手续时按实际成本转入固定资产；在建工程项目已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工结算的，自达到预定可使用状态之日起，估价转入固定资产并计提折旧，待工程竣工结算手续办理完毕后再做调整。
（2）在建工程减值准备
在建工程减值准备的确认标准：由于在建工程长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工或所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济效益有很大的不确定性；
在建工程减值准备的计提方法：期末按单项在建工程的可收回金额低于其账面价值的差额提取。
12．借款费用的会计处理方法
用于购建固定资产而发生的借款费用，在固定资产尚未达到预定可使用状态前发生的，计入所购建固定资产的成本，以后所发生的借款费用于发生当期确认为费用。
13．无形资产核算方法
（1）公司对购入或按法律程序申请取得的无形资产按实际支付金额入帐；对接受投资转入的无形资产，按合同约定或评估确认的价值入账。各种无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销；
（2）公司期末按单项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额提取减值准备。
14.长期待摊费用核算方法
长期待摊费用以实际成本计价，按其受益期限摊销。
15.收入确认方法
（1）商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险与报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
（2）提供劳务：公司提供劳务如劳务在同一会计年度内开始并完成，在完成劳务时确认收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，且提供劳务的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；
（3）他人使用本企业资产：利息收入按他人使用本企业现金的时间和适用利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议规定的时间和方法计算确定。
16.所得税的会计处理方法
本公司所得税采用应付税款法核算。
17．会计报表的编制方法
将本公司内部二级核算单位的会计报表平行汇总，对内部往来进行抵销后生成本公司的会计报表。
合并会计报表的编制原则是对母公司拥有被投资单位有表决权资本总额50％以上或虽未超过50％但具有实际控制权的子公司合并其报表。
合并会计报表是根据《合并会计报表暂行规定》以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他相关资料为依据编制而成。公司间的重大交易，资金往来等，均在合并时抵销。
三、税项
纳入合并报表的各公司适用的主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
增值税 增值额 13％、17％
营业税 应税营业额 3％、5％
城建税 应交增值税额和营业税额 5％、7％
教育费附加 应交增值税额和营业税额 3％
资源税 煤炭销售量 4元/吨
所得税 应纳税所得额 33％
四、控股子公司及合营企业
所控制的子公司的情况
公司名称 注册资本 主营业务
河南神火电力有限责任公司 3,000万元 火力发电
矿山器材的生
河南神火兴隆矿业有限公司 15,000万元
产、销售
煤炭生产、洗选
河南许昌新龙矿业有限公司 21,220.5万元
和销售等
河南神火铁运有限责任公司 100万元 铁路专用线营运
公司名称 投资金额 拥有权益 是否合并
河南神火电力有限责任公司 2,987万元 98％ 是
河南神火兴隆矿业有限公司 12,300万元 82％ 否
河南许昌新龙矿业有限公司 40,812.44万元 92％ 是
河南神火铁运有限责任公司 100万元 100％ 否
说明：由于河南神火兴隆矿业有限公司在2004年6月成立，现处于基建期，因此本期不再合并其报表；河南神火铁运有限责任公司于2006年6月成立，尚未正常经营，本期不再合并其报表。2006年4月河南神火电力有限责任公司进入清算程序，因此本期不再合并其资产负债表，只合并其1-3月的利润表和现金流量表。
五、合并会计报表主要项目注释
1．货币资金
项 目 期初数 期末数
现 金 540,985.77 647,555.51
银行存款 136,774,278.54 65,092,139.68
其他货币资金 58,280,337.21 23,491,949.62
合 计 195,595,601.52 89,231,644.81
2．应收票据
类 别 期初数 期末数
银行承兑汇票 113,888,409.21 59,396,046.53
3．应收账款
（1）余额及账龄如下：
期初数
账 龄
金 额 比例（％） 坏账准备
1年以内 45,785,682.10 89.93 2,255,474.60
1—2年 1,119,717.91 2.20 139,485.80
2—3年 158,218.81 0.31 47,465.64
3年以上 3,848,593.30 7.56 1,924,296.65
合 计 50,912,212.12 100.00 4,366,722.69
期末数
账 龄
金 额 比例（％） 坏账准备
1年以内 58,537,152.47 90.49 2,926,857.62
1—2年 3,568,124.25 5.52 356,812.43
2—3年 962,581.36 1.49 288,774.41
3年以上 1,622,873.89 2.5 811,436.94
合 计 64,690,731.97 100 4,383,881.40
（2）欠款金额前5名的单位如下：
单位名称 金 额 所欠时间 内容
马鞍山钢铁股份有限公司炉料供销公司 22,277,039.41 一年以内 煤款
宝山钢铁股份有限公司 12,350,574.55 一年以内 煤款
武汉钢铁股份有限公司 10,087,012.02 一年以内 煤款
上海宝钢国际经济贸易有限公司 3,339,632.34 一年以上 煤款
南京钢铁股份有限公司 3,181,727.32 一年以内 煤款
欠款金额前五名金额合计51,235,985.64元，占应收账款期末余额的79.21％；本项目中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
4．其他应收款
（1）余额及账龄如下：
期初数
账 龄 金 额 比例（％） 坏账准备
1年以内 38,727,980.91 82.77 386,308.55
1—2年 2,945,671.29 6.30 294,567.13
2—3年 726,885.66 1.55 218,065.70
3年以上 4,388,782.70 9.38 2,563,030.97
合 计 46,789,320.56 100 3,461,972.35
期末数
账 龄 金 额 比例（％） 坏账准备
1年以内 68,966,458.74 88.29 566,739.22
1—2年 3,402,584.53 4.36 130,161.85
2—3年 1,150,809.80 1.48 327,242.94
3年以上 4,597,234.15 5.87 2,118,588.15
合 计 78,117,087.22 100 3,142,732.16
欠款金额前五名合计56,924,485.00元，占其他应收款期末余额的72.87％；本项目中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
5．预付账款
（1）余额及账龄如下：
期初数
账 龄
金 额 比例（％）
1年以内 57,670,682.35 50.17
1—2年 56,253,876.48 48.94
2—3年 1,021,122.26 0.89
合 计 114,945,681.09 100
期末数
账 龄
金 额 比例（％）
1年以内 47,391,669.29 51.72
1—2年 43,461,499.76 47.44
2—3年 767,720.88 0.84
合 计 91,620,889.93 100
6．存货
期初数
项 目
金 额 跌价准备
库存商品 56,519,970.33 1,686,049.09
原材料 54,275,490.01 4,788,749.60
合 计 110,795,460.34 6,474,798.69
期末数
项 目
金 额 跌价准备
库存商品 53,124,433.39 1,686,049.09
原材料 49,474,037.19 4,745,682.41
合 计 102,598,470.58 6,431,731.50
7.待摊费用
类 别 期初数 本期增加
财产保险 296,777.99 363,955.95
国寿补充养老保险 2,083,333.31 -
其他 1,942,979.18 7,918,298.46
合 计 4,323,090.48 8,282,254.41
类 别 本期摊销 期末数
财产保险 296,777.99 363,955.95
国寿补充养老保险 2,083,333.31 -
其他 1,884,665.00 7,976,612.64
合 计 4,264,776.30 8,340,568.59
8．长期投资
期初数
项 目 本期增加
金 额 减值准备
长期股权投资 144,000,000.00 - 28,889,576.32
长期债权投资 24,000.00 - -
合并价差 232,021,501.11 - -
合 计 376,045,501.11 - -
期末数
项 目 本期减少
金 额 减值准备
长期股权投资 - 172,889,576.32 -
长期债权投资 - 24,000.00 -
合并价差 4,418,647.62 227,602,853.49 -
合 计 4,418,647.62 400,516,429.81 -
说明：河南神火电力有限责任公司从4月进入清算程序，因此本期不合并其资产负债表，长期股权投资本期增加主要是未抵销的对河南神火电力有限责任公司的投资数和未摊销的股权投资差额。
其中：长期股权投资
被投资公司名称 投资期限 投资金额
河南省中小企业投资担保股份有限公司 长期 20,000,000.00
河南神火兴隆矿业有限公司 50年 123,000,000.00
河南省煤炭销售有限责任公司 长期 1,000,000.00
河南神火电力有限责任公司 长期 27,889,576.32
河南神火铁运有限责任公司 长期 1,000,000.00
合 计 172,889,576.32
被投资公司名称 所占比例 减值准备
河南省中小企业投资担保股份有限公司 9.8％ -
河南神火兴隆矿业有限公司 82％ -
河南省煤炭销售有限责任公司 3.33% -
河南神火电力有限责任公司 98% -
河南神火铁运有限责任公司 100% -
合 计 -
9.固定资产及累计折旧
固定资产原值
项目 期初数 本期增加
房屋建筑物 1,156,400,912.26 3,588,363.86
通用设备 259,171,585.00 45,583,388.33
专用设备 587,885,467.95 59,051,623.87
运输设备 40,509,324.94 2,145,130.00
其 他 7,440,064.56 7,645,962.00
合计 2,051,407,354.71 118,014,468.06
项目 本期减少 期末数
房屋建筑物 36,815,541.86 1,123,173,734.26
通用设备 2,249,786.74 302,505,186.59
专用设备 21,603,120.68 625,333,971.14
运输设备 1,612,949.54 41,041,505.40
其 他 44,189.00 15,041,837.56
合计 62,325,587.82 2,107,096,234.95
说明:本期由在建工程转入5,102,413.82元，本期减少数含电力公司50,581,527.05元。
累计折旧
项目 期初数 本期增加
房屋建筑物 239,339,838.73 29,885,541.16
通用设备 107,239,270.74 7,521,170.42
专用设备 181,923,090.96 20,862,985.26
运输设备 13,855,887.81 1,834,129.74
其 他 1,433,106.32 109,984.28
合 计 543,791,194.56 60,213,810.86
净 值 1,507,616,160.15
项目 本期减少 期末数
房屋建筑物 13,733,975.84 255,491,404.05
通用设备 284,255.35 114,476,185.81
专用设备 8,586,121.10 194,199,955.12
运输设备 899,081.57 14,790,935.98
其 他 13,272.80 1,529,817.80
合 计 23,516,706.66 580,488,298.76
净 值 1,526,607,936.19
固定资产减值准备
项目 期初数 增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 4,319,663.69 216,205.89
4,103,457.80
通用设备 38,707.45 38,707.45
-
专用设备 1,491,663.46 592,002.40
899,661.06
运输设备 22,000.01 22,000.01 -
合 计 5,872,034.61 868,915.75 5,003,118.86
10.在建工程
工程名称 期初数 本期转入
本期增加
固定资产
刘河煤矿 147,672,427.48 36,453,365.37
薛湖煤矿 377,214,527.76 57,752,681.08
新庄选煤厂重介工艺改造 6,792,295.67 10,863,198.60
葛店选煤厂技术改造 890,792.50 6,395,148.15
葛店双庙风井井筒 40,713,119.43 6,253,488.46
新龙公司选煤厂 28,223,714.66 56,725,834.63
新龙公司3#排水系统
12,720,634.38 521,970.12
其他
34,951,379.17 504,999.00
合 计 649,178,891.05 225,465,607.41
工程名称
其他减少额 期末数 资金来源
刘河煤矿 184,125,792.85 自筹
薛湖煤矿 434,967,208.84 自筹
自筹
新庄选煤厂重介工艺改造 17,655,494.27
葛店选煤厂技术改造 7,285,940.65 自筹
葛店双庙风井井筒 46,966,607.89 自筹
自筹
新龙公司选煤厂 84,949,549.29
自筹
新龙公司3#排水系统
13,242,604.50
其他
85,451,300.17
合 计 874,644,498.46
11.无形资产
项 目 原始金额 累计摊销 期末数
泉店矿探矿权 72,000,000.00 23,600,000.00 48,400,000.00
焦电厂专利 720,000.00 372,000.00 348,000.00
薛湖矿探矿权 24,000,000.00 9,200,000.02 14,799,999.98
刘河矿采矿权 11,529,100.00 912,720.48 10,616,379.52
人力资源管理系统软件 102,120.00 35,742.00 66,378.00
地测空间管理信息系统 188,000.00 53,266.61 134,733.39
矿井通风网络分析系统 250,000.00 20,833.35 229,166.65
薛湖矿采矿权 93,000.00 258.33 92,741.67
新庄葛店采矿权 2,540,000 7,055.55 2,532,944.45
一通三防信息系统 150,000.00 7,500.00 142,500.00
其 他 107,000.00 14,025.31 92,974.69
合 计 111,679,220.00 34,223,401.65 77,455,818.35
12.短期借款
借款类别 期初数 期末数
保证借款 370,000,000.00 160,000,000.00
信用借款 200,000,000.00 380,000,000.00
质押借款 10,000,000.00 -
合 计 580,000,000.00 540,000,000.00
说明:保证借款160,000,000.00元，其中:90,000,000.00元由河南神火集团有限公司提供担保。
13.应付账款
期初数 期末数
151,171,795.85 200,016,437.87
本项目中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
14.预收账款
期初数 期末数
84,848,348.78 47,651,137.58
本项目中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
15.应付工资
期初数 期末数
38,393,039.77 40,934,167.79
16.应交税金
税 种 法定税率 期初数 期末数
增 值 税 13％、17％ 17,432,004.91 17,475,675.77
营 业 税 3％、5％ 203,406.03 99,470.17
城 建 税 7％ 1,236,712.72 1,675,254.30
企业所得税 33％ 21,576,488.82 2,560,559.65
资 源 税 4元/吨 1,580,159.36 1,636,625.20
其 他 9,696,147.19 4,561,532.20
合 计 51,724,919.03 28,009,117.29
17.其他应交款
项 目 计缴标准 期初数 期末数
教育费附加 3％ 1,719,977.12 2,290,102.85
矿产资源补偿费 5,204,808.44 7,697,326.91
煤炭价格调节基金 1,022,306.72 -
合计 7,947,092.28 9,987,429.76
18.其他应付款
期初数 期末数
54,351,625.18 49,906,124.56
本项目中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
19.预提费用
项 目 期初数 期末数
社会保险 - 7,622,033.48
电 费 - 2,445,827.95
其 他 - 716,575.16
合 计 - 10,784,436.59
20.长期借款
借款类别 期初数 期末数
保证借款 377,400,000.00 527,400,000.00
信用借款 170,000,000.00 170,000,000.00
合 计 547,400,000.00 697,400,000.00
说明：保证借款377,400,000.00元由河南神火集团有限公司提供担保。
21.长期应付款
项目 期初数 期末数
生产安全费用 - 10,003,001.67
维简费 - 6,213,570.64
合计 - 16,216,572.31
22.专项应付款
项目 期初数 期末数
安全改造拨款 3,275,558.00 2,419,694.00
23.股本 单位：万股
项 目 期初数
一、未上市流通股份
发起人股份 31,800
其中：国家持有股份 15,209.58
境内法人持有股 16,590.42
尚未流通股份合计 31,800
二、已上市流通股份 18,200
其中：人民币普通股 18,200
三、股份总数 50,000
本次变动增减（+-）
项 目
配股 送股 公积金转股增发 其他 小计
一、未上市流通股份
发起人股份 -5,460 -5,460
其中：国家持有股份 -2,611.46 -2,611.46
境内法人持有股 -2,848.5 -2,848.54
尚未流通股份合计 -5,460 -5,460
二、已上市流通股份 5,460 5,460
其中：人民币普通股 5,460 5,460
三、股份总数
期末数
项 目
一、未上市流通股份 26,340
发起人股份 12,598.1
其中：国家持有股份 13,741.8
境内法人持有股 26,340
尚未流通股份合计 23,660
二、已上市流通股份 23,660
其中：人民币普通股 50,000
三、股份总数
说明：公司股权分置改革方案于2006年1月10日实施完毕。公司股权分置改革方案实施后，即非流通股股东执行对价安排后，公司股份结构发生变化，变动情况如下：原未上市流通股份31,800万股变更为有限售条件的流通股26,340万股，占总股本的比例由原来的63.60％变更为52.68％；原上市流通股份由原来的18,200万股增加到23,660万股，占总股本的比例由原来的36.40％提高到47.32％。
24.资本公积
项 目 期初数 本年增加 本年减少 期末数
股本溢价 476,593,563.59 - - 476,593,563.59
其 他 43,510,492.99 855,864.00 - 44,366,356.99
合 计 520,104,056.58 855,864.00 - 520,959,920.58
25.盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 137,124,149.68 21,619,341.88 - 158,743,491.56
公益金 68,562,074.84 10,809,670.94 - 79,371,745.78
合 计 205,686,224.52 32,429,012.82 - 238,115,237.34
26.未分配利润
项 目 分配比例 2006年1-6月
年初未分配利润 219,077,289.40
加：本期净利润 216,193,418.80
减：提取法定盈余公积 10％ 21,619,341.88
提取法定公益金 5％ 10,809,670.94
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
期末未分配利润 402,841,695.38
27.主营业务收入及成本
2006年1-6月
主营业务项目
收入 成本 营业毛利
煤 炭 860,432,771.88 426,592,572.85 433,840,199.03
型 焦 38,031,281.87 49,308,926.83 -11,277,644.96
电 力 5,236,944.45 4,534,412.06 702,532.39
合 计 903,700,998.20 480,435,911.74 423,265,086.46
2005年1-6月
主营业务项目
收入 成本 营业毛利
煤 炭 721,633,280.23 284,522,594.61 437,110,685.62
型 焦 27,917,498.48 27,017,735.79 899,762.69
电 力 12,896,727.96 8,420,462.16 4,476,265.80
合 计 762,447,506.67 319,960,792.56 442,486,714.11
本公司前五名客户销售收入总额为213,583,960.94元，占全部销售收入的比例为23.63%.
28.主营业务税金及附加
项目 计缴标准 金额
资源税 4元/吨 8,888,713.12
城建税 7％ 6,903,870.87
教育费附加 3％ 3,079,711.74
合计 18,872,295.73
29.其他业务利润
2006年1-6月
其他业务项目
收入 支出 利润
铁路专用线费及装车费 11,865,411.34 11,862,373.85 3,037.49
其 他 3,942,560.77 140,927.06 3,801,633.71
合 计 15,807,972.11 12,003,300.91 3,804,671.20
2005年1-6月
其他业务项目
收入 支出 利润
铁路专用线费及装车费 13,963,461.15 3,837,979.50 10,125,481.65
其 他 5,107,383.29 1,514,931.83 3,592,451.46
合 计 19,070,844.44 5,352,911.33 13,717,933.11
说明：铁路专用线费及装车费形成的利润比去年同期大幅减少原因是公司今年上半年对铁路专用线进行了全面维护，支出维护费用较多形成的。
30.财务费用
项 目 2006年1-6月 2005年1-6月
利息支出 36,429,119.30 8,480,208.57
减：利息收入 5,301,835.25 8,338,077.34
汇兑损失 - -
减：汇兑收益 - -
加：其 他 1,046,945.65 14,674.54
合 计 32,174,229.70 156,805.77
31．投资收益
项 目 2006年1-6月 2005年1-6月
股权投资差额摊销 -3,941,523.54 -79,520.67
其他投资收益 - -
长期投资减值准备本期转回 - -
合 计 -3,941,523.54 -79,520.67
32.营业外收入
项 目 2006年1-6月 2005年1-6月
处理固定资产净收益 - 147,227.97
其 他 78,619.00 22,437.00
合 计 78,619.00 169,664.97
33.营业外支出
项 目 2006年1-6月 2005年1-6月
捐 赠 225,270.00 100,000.00
固定资产处理净损失 - -
固定资产减值准备 - -
其 他 561,385.62 50,000.00
合 计 786,655.62 150,000.00
34.支付的其他与经营活动有关的现金
2006年1-6月支付的其他与经营活动有关的现金为60,349,747.59元，主要是公司日常管理费用、销售费用支出和其他支出。
六、母公司会计报表主要项目注释
1．应收账款
期初数
账 龄
金 额 比例（％） 坏账准备
1年以内
44,444,357.42 89.71 2,095,196.87
1—2年 1,089,146.79 2.2 108,914.68
2—3年 158,218.81 0.32 47,465.64
3年以上 3,848,593.8 7.77 1,924,296.65
合 计 49,540,316.32 100 4,175,873.84
期末数
账 龄
金 额 比例 坏账准备
1年以内 (（％
58,537,152.47 90.49 2,926,857.62
1—2年 3,568,124.25 5.52 356,812.43
2—3年 962,581.36 1.49 288,774.40
3年以上 1,622,873.89 2.50 811,436.95
合 计 64,690,731.97 100 4,383,881.40
2．其他应收款
期初数
账 龄
金 额 比例（％） 坏账准备
1年以内 39,637,212.04 84.02 263,059.98
1—2年 2,921,324.68 6.19 292,132.47
2—3年 614,023.96 1.30 184,207.01
3年以上 4,003,203.23 8.49 2,370,241.23
合 计 47,175,763.31 100 3,109,640.69
期末数
账 龄
金 额 比例（％） 坏账准备
1年以内 66,001,484.57 90.05 566,739.23
1—2年 1,301,618.53 1.96 130,161.85
2—3年 1,090,809.80 1.64 327,242.94
3年以上 4,237,176.27 6.36 2,118,588.14
合 计 72,631,089.17 100 3,142,732.16
3．长期投资
期初数
项 目 本期增加
金 额 减值准备
长期股权投资 605,994,202.32 - 38,475,910.26
长期债权投资 24,000.00 - -
合 计 606,018,202.32 - 38,475,910.26
期末数
项 目 本期减少
金 额 减值准备
长期股权投资 3,941,523.54 640,528,589.04 -
长期债权投资 - 24,000.00 -
合 计 3,941,523.54 640,552,589.04 -
其中：长期股权投资
被投资公司名称 投资期限 投资金额
河南神火电力有限责任公司 长期 27,889,576.32
河南省中小企业投资担保股份有限公司 长期 20,000,000.00
河南省许昌新龙矿业有限责任公司 长期 467,639,012.72
河南兴隆矿业有限责任公司 50年 123,000,000.00
河南省煤炭销售有限责任公司 长期 1,000,000.00
河南神火铁运有限责任公司 长期 1,000,000.00
合 计 640,528,589.04
被投资公司名称 所占比例 减值准备
河南神火电力有限责任公司 98％ -
河南省中小企业投资担保股份有限公司 9.8％ -
河南省许昌新龙矿业有限责任公司 92% -
河南兴隆矿业有限责任公司 82％ -
河南省煤炭销售有限责任公司 3.33% -
河南神火铁运有限责任公司 100% -
合 计 -
股权投资差额
被投资公司名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额
河南神火电力有限责任公司 1,418,653.79 10年 39,760.34
河南省许昌新龙矿业有限责任公司 234,105,792.16 30年 3,901,763.20
合 计 235,524,445.95 3,941,523.54
被投资公司名称 累计摊销额 摊余金额 形成原因
河南神火电力有限责任公司 941,529.71 477,124.08 购买
河南省许昌新龙矿业有限责任公司 6,502,938.67 227,602,853.49 购买
合 计 7,444,468.38 228,079,977.57
4．主营业务收入及成本
2006年1-6月
主营业务项目
收入 成本 营业毛利
煤 炭 707,463,208.18 352,131,567.56 355,331,640.62
型 焦 38,031,281.87 49,308,926.83 -11,277,644.96
合 计 745,494,490.05 401,440,494.39 344,053,995.66
2005年1-6月
主营业务项目
收入 成本 营业毛利
煤 炭 731,510,953.18 288,749,559.47 442,761,393.71
型 焦 27,917,498.48 27,017,735.79 899,762.69
合 计 759,428,451.66 315,767,295.26 443,661,156.40
5．投资收益
项 目 2006年1-6月 2005年1-6月
短期投资收益 - -
合营企业分配来的利润 - -
期末调整的被投资公司权益净增减的金额 37,475,910.26 -3,129,690.89
股权投资差额摊销 -3,941,523.54 -79,520.67
其他投资收益 - -
长期投资减值准备本期转回 - -
合 计 33,534,386.72 -3,209,211.56
七、关联方关系及其交易
1．关联方关系
（1）存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
煤炭、化
河南省永城
河南神火集团有限公司 工、纺织、
市光明路
建材
河南省永城市
河南神火电力有限责任公司 火力发电
工业西路2号
河南神火兴隆矿业有限责任公司 河南省许昌市 矿山器材
光明路7号 生产、销售
煤炭生产、
河南省禹州市
河南省许昌新龙矿业有限责任公司 洗选和销
梁北镇
售等
河南省永城市 铁路专用
河南神火铁运有限责任公司
光明路17号 线营运
企业名称 与本企业关系
河南神火集团有限公司 母公司
河南神火电力有限责任公司 子公司
河南神火兴隆矿业有限责任公司
子公司
河南省许昌新龙矿业有限责任公司 子公司
河南神火铁运有限责任公司 子公司
企业名称 经济性质或类型 法定代表人
河南神火集团有限公司 有限责任 李崇
河南神火电力有限责任公司 有限责任 张光建
河南神火兴隆矿业有限责任公司
有限责任 李孟臻
河南省许昌新龙矿业有限责任公司 有限责任 赵培忠
河南神火铁运有限责任公司 有限责任 齐明胜
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （单位：万元）
企业名称 期初数 本期增加
河南神火集团有限公司 112,575.00 -
河南神火电力有限责任公司 3,000.00 -
河南神火兴隆矿业有限责任公司 15,000.00 -
河南省许昌新龙矿业有限责任公司 21,220.500 -
河南神火铁运有限责任公司 - 100.00
企业名称 本期减少 期末数
河南神火集团有限公司 - 112,575.00
河南神火电力有限责任公司 - 3,000.00
河南神火兴隆矿业有限责任公司 - 15,000.00
河南省许昌新龙矿业有限责任公司 - 21,220.50
河南神火铁运有限责任公司 - 100.00
（3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化 （单位：万元）
本期增加
期初数
企业名称
比例
金额 金额
（％）
河南神火集团有限公司 15,209.58 30.42
河南神火电力有限责任公司 2,940.00 98.00 -
河南神火兴隆矿业有限责任公司 12,300 82.00
河南省许昌新龙矿业有限责任公司 19,522.86 92.00
河南神火铁运有限责任公司 - 100.00
本期减少 期末数
企业名称
金额 金额 比例（％）
河南神火集团有限公司 2,611.46 12,598.12 25.20
河南神火电力有限责任公司 - 2,940.00 98.00
河南神火兴隆矿业有限责任公司 12,300 82.00
河南省许昌新龙矿业有限责任公司 19,522.86 92.00
河南神火铁运有限责任公司 100.00 100.00
（4）不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业关系
商丘市神火佛光铝业有限公司 同一母公司
河南神火集团光明有限责任公司 同一母公司
河南神火集团新利达有限责任公司 同一母公司
河南志永达纺织有限公司 同一母公司
河南神火建筑安装工程公司 同一母公司
河南神火铝电有限责任公司 同一方控制
2．关联交易
（1）销售 （单位：元）
交易金额
关联方 交易内容
2006年1-6月 2005年1-6月
河南志永达纺织有限公司 原煤 405,158.39 519,243.55
河南志永达纺织有限公司 电力 1,456,744.73 -
河南神火集团有限公司 原煤 96,309,818.38 38,429,190.39-
商丘市神火佛光铝业有限公司 原煤 14,765,285.86 -
河南神火铝电有限责任公司 原煤 33,551,151.41 25,027,407.86
河南神火集团有限公司 电力 170,248.61 11,866,572.01
占同类交易的比例%
关联方
2006年1-6月 2005年1-6月
河南志永达纺织有限公司 0.06 0.07
河南志永达纺织有限公司 47.02 -
河南神火集团有限公司 13.61 5.33
商丘市神火佛光铝业有限公司 2.09 -
河南神火铝电有限责任公司 4.74 3.47
河南神火集团有限公司 5.5 92.01
关联方 定价原则 结算方式
河南志永达纺织有限公司 市场价格 现金结算
河南志永达纺织有限公司 市场价格 现金结算
河南神火集团有限公司 市场价格 现金结算
商丘市神火佛光铝业有限公司 市场价格 现金结算
河南神火铝电有限责任公司 市场价格 现金结算
河南神火集团有限公司 市场价格 现金结算
（2）采购 （单位：元）
交易金额
关联方 交易内容
2006年1-6月2 005年1-6月
河南志永达纺织有限公司 材料采购 331,705 209,400.00
河南神火集团新利达有限公司 材料采购 13,431,987.70 12,304,570.00
河南神火集团有限公司 电力 - 34,128,421.95
占同类交易的比例%
关联方 定价原则 结算方式
2006年 2005年
河南志永达纺织有限公司 0.35 0.23 市场价格 现金结算
河南神火集团新利达有限公司 13.91 13.53 市场价格 现金结算
河南神火集团有限公司 - 100.00 国家定价 现金结算
（3）从成立之日起，本公司与河南神火集团有限公司达成以下协议：
①签订《国有土地使用权租赁合同》，有偿使用葛店煤矿19,900平方米土地，新庄煤矿48,840平方米土地，新庄铁路专用线56,277.666平方米土地，年租金80.88万元，租赁期限分别为48年、48年和50年。
②签订《房屋租赁合同》，有偿使用办公楼10,218.75平方米，年租金102.19万元，租赁期限为24年。
③签订《综合服务合同》，主要解决公司的职工上下班通勤、职工就餐、单身职工宿舍旅馆化、职工住宅区的保安、环卫、绿化、供水、供暖和制冷，年有偿服务费1,768.21万元，2006年1-6月实际共支付7,760,540.00元。
（4）关联方应收应付余额 （单位：元）
科目名称 关联方
应付账款
河南神火集团新利达有限公司
预付账款
其他应付款 河南神火建筑安装工程公司
预收账款 河南志永达纺织有限公司
余额 占应收（应付） 余额的比例
科目名称
期末数 期初数 期末数（%） 期初数（%）
应付账款 314,231.87 - 0.78 -
预付账款 - -98,400 - 0.07
其他应付款 622,306.15 884,656.15 1.68 1.63
预收账款 35,421.76 - 0.09 -
八、或有事项
截至2006年6月30日止，公司无需要说明的重大或有事项。
九、承诺事项
截至2006年6月30日止，公司无需要说明的重大对外承诺事项。
十、资产负债表日后事项中的非调整事项
截至报告日止，公司无需要说明的重大资产负债表日后非调整事项。
十一、债务重组事项
截至2006年6月30日止，公司无需要说明的债务重组事项。
十二、非货币性交易事项
截至2006年6月30日止，公司无需要说明的非货币交易事项。
十三、其他重要事项
截至报告日止，公司无需要说明的其他重要事项。
第八节：备查文件目录
一、载有公司董事长签名的中期报告正文
二、载有公司董事长、总会计师、财务部部长签名并盖章的财务报告
三、报告期内公司在指定报纸公开披露的公告资料原稿
上述文件备置于公司董事会秘书办公室供投资者及有关部门查阅。
李孟臻
董事长：
河南神火煤电股份有限公司董事会
二○○六年七月十八日
