证券代码：000933 证券简称：神火股份 公告编号：2018-061
河南神火煤电股份有限公司
关于非公开发行股票后填补被摊薄即期回报措施的公告
本公司及全体董事、监事、高级管理人员保证公告内容的真实、准确和完整，没
有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
根据《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》 国
发【2014】17 号）、《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投
资者合法权益保护工作的意见》（国办发【2013】110 号）以及《关
于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》
（证监会公告【2015】31 号）的要求，为保障中小投资者知情权，
维护中小投资者利益，河南神火煤电股份有限公司（以下简称“公
司”）就本次发行对即期回报摊薄的影响进行了认真分析和计算，现
将本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响及公司采取的
相关措施公告如下：
一、本次非公开发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影
响
本次非公开发行股票摊薄即期回报的假设条件如下：
（一）本次发行于 2019 年 6 月 30 日实施完毕，该时间仅为估计，
最终以中国证监会核准本次发行后的实际完成时间为准；
（二）假设宏观经济环境、产业政策等经营环境没有发生重大不
利变化；
（三）假设本次发行数量为 38,010.00 万股，募集资金总额为
204,865.36 万元，同时，本次测算不考虑发行费用；本次非公开发行
股票的股份数量和金额按照上限估计，最终以经中国证监会核准发行
的股份数量和实际募集资金金额为准；
（四）在预测公司总股本时，以本次非公开发行股票前总股本
190,050.00 万股为基础，仅考虑本次非公开发行股票的影响，不考虑
其他因素导致股本发生的变化；
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（五）不考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务
状况（如财务费用、投资收益）等的影响；
（六）根据公司披露的 2018 年三季度报告，公司 2018 年 1-9 月
实现的归属于上市公司股东的净利润为 29,162.71 万元、扣除非经常
损益后归属于上市公司股东的净利润为-44,148.72 万元，假设 2018
年全年指标按照 2018 年 1-9 月指标的 4/3 倍预测，则 2018 年全年归
属于上市公司股东的净利润为 38,883.61 万元、扣除非经常性损益后
归属于上市公司股东的净利润为-58,864.95 万元；
（七）假设发行人假设 2019 年度非经常性损益与 2018 年度非经
常性损益相同，即 97,748.57 万元；2019 年度扣除非经常性损益后归
属于上市公司股东的净利润可能出现如下三种情形：
情形一：2019 年度扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的
净利润于 2018 年度持平，即为-58,864.95 万元；
情形二：公司经营状况有所改善，预计 2019 年度扣除非经常性
损益后归属于上市公司股东的净利润较 2018 年度减亏 50%，即
-29,432.48 万元；
情形三：公司经营状况明显改善，预计 2019 年度扣除非经常性
损益后归属于上市公司股东的净利润实现 10,000.00 万元；
（八）在预测公司净资产时，未考虑除募集资金、净利润之外的
其他因素对净资产的影响。
基于上述假设的前提下，本次发行摊薄即期回报对公司主要财务
指标的影响对比如下：
2018 年度/2018 2019 年度/2019 年 12 月 31 日
项目
年 12 月 31 日 非公开发行前 非公开发行后
总股本（万股） 190,050.00 190,050.00 228,060.00
募集资金总额（万元） 204,865.36
情形一：2019 年度扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润于 2018 年度持平，即为
-58,864.95 万元
归属于母公司股东的净利润（万元） 38,883.61 38,883.61 38,883.61
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2018 年度/2018 2019 年度/2019 年 12 月 31 日
项目
年 12 月 31 日 非公开发行前 非公开发行后
扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的
-58,864.95 -58,864.95 -58,864.95
净利润（万元）
期末归属于母公司所有者权益（万元） 624,711.31 663,594.92 868,460.28
基本每股收益（元） 0.2046 0.2046 0.1860
扣除非经常性损益后基本每股收益（元） -0.3097 -0.3097 -0.2816
稀释每股收益（元） 0.2046 0.2046 0.1860
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元） -0.3097 -0.3097 -0.2816
加权平均净资产收益率 6.37% 6.04% 5.21%
扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率 -9.64% -9.14% -7.88%
情形二：公司经营状况有所改善，预计 2019 年度扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净
利润较 2018 年度减亏 50%，即-29,432.48 万元
归属于母公司股东的净利润（万元） 38,883.61 68,316.09 68,316.09
扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的
-58,864.95 -29,432.48 -29,432.48
净利润（万元）
期末归属于母公司所有者权益（万元） 624,711.31 693,027.40 897,892.76
基本每股收益（元） 0.2046 0.3595 0.3268
扣除非经常性损益后基本每股收益（元） -0.3097 -0.1549 -0.1408
稀释每股收益（元） 0.2046 0.3595 0.3268
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元） -0.3097 -0.1549 -0.1408
加权平均净资产收益率 6.37% 10.37% 8.97%
扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率 -9.64% -4.47% -3.87%
情形三：公司经营状况明显改善，预计 2019 年度扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净
利润实现 10,000.00 万元
归属于母公司股东的净利润（万元） 38,883.61 107,748.57 107,748.57
扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的
-58,864.95 10,000.00 10,000.00
净利润（万元）
期末归属于母公司所有者权益（万元） 624,711.31 732,459.88 937,325.24
基本每股收益（元） 0.2046 0.5669 0.5154
扣除非经常性损益后基本每股收益（元） -0.3097 0.0526 0.0478
稀释每股收益（元） 0.2046 0.5669 0.5154
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元） -0.3097 0.0526 0.0478
加权平均净资产收益率 6.37% 15.88% 13.80%
扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率 -9.64% 1.47% 1.28%
注 1：前述数值不代表公司对未来的预测，存在不确定性；
注 2：期末归属于母公司所有者权益=上期末归属于母公司所有者权益+当期实现的归属
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于母公司所有者净利润+发行股票募集资金金额；
注 3：扣除非经常性损益后基本每股收益、扣除非经常性损益后稀释每股收益以及扣除
非经常性损益后加权平均净资产收益率系按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9
号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）规定计算。
二、关于本次非公开发行股票摊薄即期回报的风险提示
本次非公开发行股票完成后，随着募集资金的到位，因公司总股
本和净资产规模均较大幅度增加，且募投项目效益的产生需要一定时
间，如公司盈利能力未获得相应增长，本次融资募集资金到位当年每
股收益及净资产收益率较上年同期将出现下降，公司即期回报存在短
期内被摊薄的风险。
三、本次募集资金必要性和合理性分析
本次非公开发行股票的募投项目顺利实施后，将进一步扩大公司
现有的煤炭业务规模，提升梁北煤矿项目的运营效率和盈利水平，进
一步加强公司的营运能力及盈利能力。本次非公开发行股票可以为公
司建设项目提供充足的资金，保证项目建设顺利完成，早日实现项目
收益。公司项目建设完成后，不仅可以实现可观的经济效益，也可以
树立良好的企业形象，为公司进一步扩大市场份额和影响力奠定基
础，提升公司核心竞争力。
同时，本次非公开发行股票将进一步缓解公司的资金需求压力，
优化资产负债结构，降低公司资产负债率水平。目前，随着公司业务
规模的不断扩张，仅依靠自有资金及银行贷款已经较难满足公司快速
发展的需求，本次非公开发行股票的募集资金将有效的解决公司快速
发展所产生的资金缺口。此外，资本实力的夯实和资本债务结构的改
善将有助于增强公司后续通过银行信贷等手段进行融资的能力，拓展
后续融资空间，为本次非公开发行股票完成后公司业务的升级和规模
扩大提供有效支持、奠定资本基础。
四、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系，公司从事募
投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
通过本次非公开发行股票，公司的煤炭业务将得以进一步发展。
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公司多年以来致力于发展煤炭业务，在人员、技术、市场等方面均有
较好的基础。
五、公司填补本次非公开发行股票即期回报摊薄的具体措施
（一）加快推进募投项目实施，尽早实现预期收益
公司董事会已对本次非公开发行股票募集资金投资项目的可行
性进行了充分论证，募投项目为公司整体战略的重要组成部分。募投
项目实施完成后，公司煤炭业务将得以优化和加强，有助于提高公司
的总体盈利能力和抗风险能力，公司的收入规模和盈利能力也将进一
步提升，更好地回报公司股东。
（二）加强内部控制和成本控制，全面提升公司管理水平
公司将持续改进完善业务流程，提高生产效率，强化全面预算管
理，提高公司资产运营效率，提高营运资金周转效率。通过以上措施，
公司将降低运营成本，全面提高运营效率和管理水平，并提升公司的
经营业绩。
（三）加强募集资金及募投项目的管理，保证募集资金合法合理
使用
募集资金到位后，公司将按照相关要求，开设专户存储，严格管
理募集资金使用，确保募集资金按照既定用途得到充分有效的利用。
公司、保荐机构将持续监督公司对募集资金使用的检查和监督，以保
证募集资金合理规范使用，合理防范募集资金使用风险。
（四）强化投资者回报机制
公司实施积极的利润分配政策，重视对投资者尤其是中小股东的
合理投资回报，并保持连续性和稳定性。公司已根据中国证监会的相
关规定及监管要求，制订并完善《公司章程》，就利润分配政策事宜
进行详细规定。此外，公司制定了股东分红回报规划，充分维护公司
股东依法享有的资产收益等权利。
（五）不断完善公司治理，为公司发展提供制度保障
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公司已建立、健全了法人治理结构，规范运作，有完善的股东大
会、董事会、监事会和管理层的独立运行机制，设置了与公司生产经
营相适应的高效精干的组织职能机构，并制定了相应的岗位职责，各
职能部门之间职责明确，相互制约。
公司组织机构设置合理、运行有效，股东大会、董事会、监事会
和管理层之间权责分明、相互制衡、运作良好，形成了一套合理、完
整、有效的公司治理与经营管理框架。公司将不断完善治理结构，切
实保护投资者尤其是中小投资者权益，为公司发展提供制度保障。
公司将继续严格遵循《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和
国证券法》、《上市公司治理准则》等法律、法规和规范性文件的要求，
不断完善公司治理结构，确保股东能够充分行使权利。
六、公司控股股东、董事、高级管理人员对公司本次非公开发行
股票摊薄即期回报采取填补措施的承诺
（一）公司控股股东对公司本次非公开发行股票摊薄即期回报采
取填补措施的承诺
针对保证此次募集资金有效使用、有效防范即期回报被摊薄的风
险、提高未来的回报能力，公司控股股东做出如下承诺：
1、承诺不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益；
2、自本承诺出具日至公司本次非公开发行股票实施完毕前，若
中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定，且
上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本公司承诺届时将按照中
国证监会的最新规定出具补充承诺。
（二）董事、高级管理人员对公司本次非公开发行股票摊薄即期
回报采取填补措施的承诺
针对保证此次募集资金有效使用、有效防范即期回报被摊薄的风
险、提高未来的回报能力，公司董事、高级管理人员做出如下承诺：
1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，
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也不采用其他方式损害公司利益；
2、承诺对职务消费行为进行约束；
3、承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活
动；
4、承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填
补回报措施的执行情况相挂钩；
5、若公司后续推出股权激励政策，本人承诺拟公布的股权激励
行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；
6、承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作
出的任何有关填补回报措施的承诺，若本人违反该等承诺并给公司或
者投资者造成损失的，本人愿意依法承担相应的法律责任；
7、自本承诺出具日至公司本次非公开发行股票实施完毕前，若
中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定，且
上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国
证监会的最新规定出具补充承诺。
七、关于本次非公开发行股票摊薄即期回报的影响分析及填补措
施的审议程序
关于本次非公开发行股票摊薄即期回报的影响分析及填补措施
已经公司董事会第七届十三次会议审议通过，相关事项尚需股东大会
审议。
公司将在定期报告中持续披露填补即期回报措施的完成情况及
相关承诺主体承诺事项的履行情况。
特此公告。
河南神火煤电股份有限公司董事会
2018 年 11 月 23 日
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