河南神火煤电股份有限公司独立董事关于
  公司董事会第七届十五次会议相关事项的事前认可意见
    河南神火煤电股份有限公司（以下简称“公司”）于 2019 年 2
月 20 日召开了董事会第七届十五次会议，根据《关于在上市公司建
立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所股票上市规则》、
《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》、《公司章程》及《独
立董事工作制度》等相关法律法规、规章制度的规定，作为公司的独
立董事，我们在董事会第七届十五次会议通知发出前，收到了公司本
次董事会会议的相关材料。本着审慎原则，我们认真审阅了本次会议
的相关资料，基于个人客观、独立判断的原则，现就公司引入河南资
产神火转型发展基金（有限合伙）对河南省许昌新龙矿业有限责任公
司（以下简称“新龙公司”）增资涉及关联交易事项发表事前认可意
见如下：
    1、本次交易的交易对方为公司控股股东河南神火集团有限公司
的参股公司，河南神火集团有限公司能够对其经营决策会产生较大影
响，符合深圳证券交易所《股票上市规则》第 10.1.3 条第（五）款
规定的关联关系情形，本次交易构成关联交易。公司董事会审议涉及
本次交易的相关议案时，关联董事应回避表决。
    2、本次交易有利于降低资产负债率，杠杆率较高的问题将得到
一定改善，不仅能够缓解资金压力，还能进一步降低融资成本和提高
再融资能力，有效抵御经营风险和财务风险，对企业良性发展具有重
要意义，符合公司及公司全体股东的根本利益。
    3、本次交易已聘请具有矿权评估资格和证券、期货从业资格的
评估机构对新龙公司的全部资产与负债进行评估，本次评估机构的选
聘程序合规，评估机构具有充分的独立性。本次评估采用了折现现金
流量法和资产基础法，符合中国证监会的有关规定。本次评估的假设
前提合理，评估方法与评估目的相关性一致；评估结论公允，交易价

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格的定价原则符合相关法律法规的规定，交易定价方式合理，交易价
格公允。本次交易公开、公平、合理，符合公司和全体股东的利益，
不存在损害中小股东利益的情形。
    4、本次交易方案符合《中华人民共和国公司法》、《中华人民
共和国证券法》及其他有关法律、法规和中国证监会颁布的规范性文
件的规定，方案合理、切实可行，没有损害中小股东的利益。
    综上所述，我们对公司本次交易的相关内容表示认可，并且同意
将相关议案提交公司董事会第七届十五次会议审议。




    独立董事：严义明、曹胜根、翟新生、马萍




                                             2019 年 2 月 20 日




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