河南神火煤电股份有限公司2001年年度报告 第一节：重要提示与目录 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 目 录 重要提示与目录 １ 公司基本情况简介 2 会计数据和业务数据摘要 3 股本变动及股东情况 4 公司董事、监事、高级管理人员和员工情况 6 公司治理结构 8 股东大会情况简介 8 董事会报告 9 监事会报告 14 重要事项 15 财务报告 20 备查文件目录 48 第二节：公司基本情况简介 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：河南神火煤电股份有限公司 公司英文名称：HENAN SHEN HUO COAL INDUSTRY AND ELECTRICITY POWER CO.LTD 2、公司法定代表人：李孟臻 3、公司董事会秘书：王培顺 证券事务代表： 潘宗群 联系地址：河南省永城市新城区光明路 电话：0370－5114055 5114822 传真：0370－5114822 4、公司注册地址：河南省永城市新城区光明路 公司办公地址：河南省永城市新城区光明路 邮政编码：476600 5、公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 公司指定信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：神火股份 证券代码：000933 7、其它有关资料 公司于1998年8月31日在河南省工商行政管理局依法进行注册登记，并于2001年12月24日变更注册登记，企业法人营业执照注册号是：豫工商企4100001004406 6/6 税务登记号码：411481706784652 公司聘请北京中洲光华会计师事务所有限公司为公司财务审计中介机构，其办公地址是：北京市西城区金融街35 号国际企业大厦B 座 第三节：会计数据和业务数据摘要 一、主要会计数据 2001年度公司实现利润总额136,643,419.59 元，净利润98,986,926.25元，扣除非经常性损益后的净利润94,917,453.90 元；其中主营业务利润203,494,481.48 元， 其他业务利润16,030,508.44 元， 营业利润131,310,947.48 元，投资收益3,644,896.09 元，补贴收入2,113,000.00 元，营业外收支净额-425,423.98 元， 经营活动产生的现金流量净额161,939,001.21 元，现金及现金等价物净增加额-45,686,616.39 元。(备注:扣除非经常性损益项目包括：1、投资收益3,644,896.09 元；2、营业外收支净额-425,423.98 元；3、补贴收入2,113,000.00 元；4、以上项目相应的所得税影响-1,262,999.76 元)。 二、主要财务指标 单位：人民币元 指标项目 2001年 2000年 1、主营业务收入 639207251.25 538857119.66 2、净利润 98986926.25 79209297.87 3、总资产 1015324252.91 1089817169.16 4、股东权益 767485994.51 795260642.92 5、每股净资产 3.3562 3.4636 6、调整后的每股净资产 3.35 3.45 7、每股经营活动产生的现金流量净额 0.7081 0.42 8、每股收益 0.4329 0.3324 9、加权平均每股收益 0.43 0.35 10、净资产收益率（%） 12.90 9.6 指标项目 1999年 1、主营业务收入 462349897.42 2、净利润 77489405.99 3、总资产 1032802692.21 4、股东权益 770046441.37 5、每股净资产 3.37 6、调整后的每股净资产 3.35 7、每股经营活动产生的现金流量净额 0.46 8、每股收益 0.3390 9、加权平均每股收益 0.41 10、净资产收益率（%） 10.06 备注:上述数据均以经注册会计师审计调整后的合并会计报表数填列或计算。 根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9 号》计算的净资产收益率和每股收益： 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 26.51 25.21 0.89 0.89 营业利润 17.11 16.27 0.57 0.57 净利润 12.90 12.26 0.43 0.43 扣除非经常性损 益后的净利润 12.37 11.76 0.42 0.42 四、股东权益变动情况 单位：人民币元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 期初数 228680000股 481173137.26 26051518.29 8683839.43 本期增加 9075542.01 14848038.94 4949346.31 本期减少 期末数 228680000股 490248679.27 40899557.23 13633185.74 变动原因 所得税返还 本年度盈利 本年度盈利 项 目 未分配利润 股东权益 期初数 56153270.70 792057926.25 本期增加 本期减少 48495512.69 24571931.74 期末数 7657758.01 767485994.51 变动原因 实施分红派现 实施分红派现 第四节、股本变动及股东情况 一、股票发行及上市情况 本公司经中国证监会核准于1999年7月23日首次向社会公众公开发行人民币普通股7000 万股，发行价7.50 元/股。经深圳证券交易所审查，公司股票于1999 年8 月31 日上市交易。 报告期内公司未发生送股、配股或转增股份事项。 公司董事、监事及高级管理人员均未持有本公司股份。 二、股本变动情况 报告期内公司股本无增减变动。 公 司 股 份 变 动 情 况 表 数量单位：万股 本次变动增减（＋、-） 本次变动前 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 本次变动转股 一、未上市流通股份 15868 15868 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 15868 15868 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股份 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 15868 15868 二、已上市流通股份 7000 7000 1、人民币普通股 7000 7000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 其他 已上市流通股份合计 7000 7000 三、股份总数 22868 22868 三、股东情况介绍 报告期末股东总数为18827 户。 持有公司5％以上股份的股东是河南神火集团有限公司（以下简称神火集团）。神火集团持有本公司股份15763.21 万股，占总股本的68.93%，是本公司的控股股东和主要发起人。神火集团成立于1994 年9 月9 日，法定代表人李志经，法定住所是河南省永城市新城区光明路，注册资本为人民币112575万元，生产经营范围涉及煤炭、发供电、电解铝、建筑建材、纺织、医药、进出口业务等，是国家520 家重点企业之一。 神火集团的国有股权由商丘市国有资产管理局持有。商丘市国资局已书面授权委托神火集团经营集团公司所属国有资产。 神火集团持有本公司股份均为未上市流通的国有法人股，报告期内无增减变化，亦不存在质押或冻结情况。 四、截止2001年12月31日，持有本公司股票的前10名股东名单： 序号 股东名称 持股数 占总股本比例（％） 1 河南神火集团有限公司 157632100 68.93 2 裕隆证券投资基金 3169564 1.39 3 国信证券有限公司 1392383 0.61 4 普丰证券投资基金 1383692 0.61 5 安顺证券投资基金 1291600 0.58 6 景宏证券投资基金 882312 0.39 7 胡传友 730000 0.32 8 安瑞证券投资基金 697508 0.31 9 南方稳健成长证券投资基金 666959 0.29 10 深圳莱宝高科技股份有限公司 561910 0.25 公司前十名股东之间不存在关联关系。 第五节：公司董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、基本情况 （1）董事长李孟臻先生，44岁，大学，高级工程师，兼任河南神火集团有限公司董事、副总经理。 （2）副董事长李志经先生，57岁，大学，高级工程师，兼任河南神火集团有限公司董事长、总经理。 （3）副董事长赵奇先生，51岁，大专，高级会计师，兼任河南神火集团有限公司董事、副总经理、总会计师。 （4）董事陈靖欣先生，52岁，大专，高级政工师，兼任河南神火集团有限公司董事、党委副书记。 （5）董事刘合祥先生，58岁，高中，高级政工师。 （6）监事会召集人张士华先生，50岁，大专，工程师。 （7）监事张家玉先生，49岁，大专。 （8）监事韩辉先生，42岁，大专，会计师，兼任河南神火集团有限公司财务部副部长（主持工作）。 （9）总经理张光建先生，44岁，大学，高级工程师，兼任本公司总工程师。 （10）董事会秘书王培顺先生，53岁，大专，高级会计师，兼任本公司总会计师。 （11）副总经理王东华先生，43岁，大专，经济师。 （12）副总经理司铁贤先生，47岁，政工师。 （13）副总经理程乐团先生，38岁，研究生，工程师。 公司董事、监事、经理等高级管理人员均未持有本公司股份。 根据本公司《公司章程》规定，公司董事、监事、高级管理人员任期均为三年，任职期间是2001年12月至2004年12月。 二、年度报酬情况 董事、监事、高级管理人员年薪报酬情况：20—26万元8人，15—20万元5人，10—12万元2人，其中监事韩辉先生在河南神火集团有限公司领取薪酬，不在本公司领取薪酬。 金额最高的前三名董事的报酬总额分别是：25.8万元、24.7万元、24.7万元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额分别是：22.3万元、18.4万元、16.8万元。 三、报告期内，根据《公司法》、《公司章程》的有关规定，本公司董事会、监事会进行了换届选举，第一届董事会董事齐宗贤先生、任启礼先生、监事会副监事长窦修勤先生因年龄原因不再担任本公司董事、监事。 四、公司员工情况 截止2001 年年底，公司员工7136人，其中生产人员6053人，占职工总数的84.82％；管理人员263 人，占3.67％；技术人员709 人，占10%；销售人员43 人,占0.60%；财务人员68 人，占0.95％。 本公司员工的养老保险、人身保险、失业保险、养老退休金等制度均按国家和公司所在地的有关规定执行。 第六节：公司治理结构 根据《公司法》、《证券法》及中国证监会的有关规定，公司已建立产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学的现代企业制度，形成规范的企业法人治理结构。2002 年公司将按照《上市公司治理准则》的要求建立独立董事制度，进一步规范运作。 公司运作规范，具有独立完整的业务及自主经营能力，与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上实现了“五分开”。 公司目前尚未选举产生独立董事。根据中国证监会的有关规定，公司将于2002年上半年选举产生二名独立董事，建立独立董事制度。 第七节：股东大会情况简介 报告期内，公司共召开二次股东大会，简要情况如下： 一、2000年年度股东大会 公司2000年年度股东大会于2000年3月30日上午在公司本部召开，出席会议的股东及授权代表共21人，持有或代表公司股份15870700股，占公司总股本的69.4％。本次股东大会由公司董事会召集，董事长李志经先生主持，公司监事、总经理列席参加。 股东大会审议通过如下事项： 一、同意公司董事会2000年度工作报告；二、同意公司监事会2000年度工作报告；三、审议通过公司董事会《前次募集资金使用情况的报告》；四、同意公司2000年度利润分配方案；五、审议通过公司2001年度增资配股预案；六、审议通过公司2001 年度增资配股价格的定价方法；七、审议通过公司2001 年度配股募集资金投向；八、审议通过公司2001 年度增资配股价格的有效期限；九、审议通过《关于授权公司董事会办理2001 年度增资配股相关事宜的议案》；十、审议通过公司2000 年度财务决算和2001 年度财务预算报告；十一、审议通过《关于修改公司与神火集团有限公司综合服务合同的议案》；十二、审议通过关于续聘天一会计师事务所为公司审计中介机构的议案。本次股东大会决议于2001年3月31日在《中国证券报》、《证券时报》公告。 二、2001年第一次临时股东大会 公司2001年度第一次临时股东大会于2001年12月13日在公司本部召开，出席会议的股东及股东代表共11 人，持有或代表公司股份158691900股，占公司股份总额的69.4%。本次股东大会由公司董事会召集，董事长李志经先生主持，公司监事、总经理列席参加。 会议审议表决通过如下事项：一、选举李志经、赵奇、李孟臻、陈靖欣、刘合祥先生为公司第二届董事会董事；二、选举张士华、韩辉先生为公司第二届监事会监事；三、审议通过公司2001年中期利润分配方案；四、审议通过公司董事会《关于修改公司章程的议案》；五、审议通过《关于授权公司董事会办理企业法人营业执照变更的议案》。本次股东大会决议于2001年12月14日在《中国证券报》、《证券时报》公告。 第八节、董事会报告 一、公司经营情况： 公司主营业务是煤炭的生产、洗选加工与销售、发供电。公司全年生产煤炭302.73万吨，销售煤炭306.43 万吨，实现了产销平衡。 2001年度，由于国家对煤炭行业实行关井压产和扩大内需的积极财政政策，煤炭经济形势和运行质量出现重大转机，煤炭价格出现恢复性增长，煤炭行业经营状况持续好转，董事会领导公司全体员工以深化企业改革为动力，积极实施科技兴企战略，大力调整产品结构，进一步提高产品质量，取得显著成效，公司主要经济技术指标均达到或超过历史最好水平。 二、公司控股子公司的经营状况 河南神火电力有限责任公司是本公司唯一控股子公司，该公司主营火力发电，注册资本3000万元人民币，法定代表人张光建。经北京中洲光华会计师事务所审计确认，2001年度该公司实现净利润1.29万元；截止2001年年底，该公司资产总额3891.21万元，股东权益2930.31万元。 三、公司主要供应商、客户情况： 2001年度公司向前五名供应商采购金额合计是2230.69万元，占公司年度采购总额的18%；2001年度公司向前五名客户销售额为29062.37万元，占公司年度销售总额的45.30%。 四、在经营中出现的问题与困难及解决方案： 公司在经营中存在的问题和困难主要是公司总体规模偏小，不能实现规模经济效应，产业结构比较单一，煤电联营的优势没有充分发挥。针对上述问题，公司采取的措施和对策是： (1)深化内部改革，实现机制创新、管理创新、科技创新，提高公司市场竞争能力； (2)进一步调整、优化产品结构和用户结构，提高产品质量和块煤率，实现效益最大化； (3)及时开工建设新庄选煤厂储装运系统、新庄选煤厂浮选配套、铸造型焦厂、葛店选煤厂等配股项目的技术改造工作，争取早日投产、早见效益，增强公司发展后劲； (4)深化劳动、人事、分配等三项制度改革，建立管理人员竞聘上岗、能上能下，职工择优录用、能进能出的制度，充分调动公司关键管理人员和科技人员的积极性、主动性、创造性； (5)继续做好公司2001年度增资配股工作。 五、公司投资情况： (1)报告期内公司无募集资金使用情况。 (2)报告期内，公司累计完成非募集资金项目投资7562.32 万元，其中： 1、新庄选煤厂储装运系统技术改造项目批准总投资4738.73万元，实际已完成投资1848.13万元，占工程进度的39.00％；2、新庄选煤厂浮选配套技术改造项目批准总投资4755.47万元，实际已完成投资1114.30万元，占工程进度的18.24％；3、葛店选煤厂技术改造项目批准总投资4999万元，实际已完成投资1144.05万元，占工程进度的22.89％；4、铸造型焦厂技术改造项目批准总投资5280万元，实际已完成投资763.65万元，占工程进度的14.46％；5、新庄型煤厂技术改造项目批准总投资5261万元，实际已完成投资906.00万元，占工程进度的17.22%；6、新庄北风井技术改造项目批准总投资5129.42万元，实际已完成投资805.16万元，占工程进度的15.70%。 六、公司财务状况： 经注册会计师审计确认，公司2001年12月31日资产总额101532.43万元，较上年同期减少7130.21万元，减少的主要原因是2001年度公司根据股东大会决议实施了现金分红方案。公司2001年12月31日股东权益76748.60万元，较上年同期减少2457.19万元，减少的主要原因是2001年度公司根据股东大会决议实施了现金分红方案。公司长期负债较2000年同期减少2932.30万元，减少的主要原因是公司按照合同约定按期偿还江苏、河南两省借款。2001年度公司主营业务利润20349.45万元，净利润9898.69万元，分别比上年增加2999.28万元和2298.03万元，增加的主要原因是公司进一步优化产品结构，高附加值的洗精煤、块煤产销量大幅度增加，产品售价持续上涨。 七、报告期内公司所得税政策仍执行河南省商丘市财政局商财工字(1996)4号文批复,公司所得税按“先征后返”的原则,按33%税率计征,然后由商丘市财政局按公司实际缴纳所得税额的39%返还,专项用于归还江苏、河南两省借款。根据国家财政部有关文件规定，自2002年1月1日起，本公司所得税政策按国家有关规定执行，这将对公司的财务状况和经营成果产生一定的影响。 八、加入WTO 后，我国能源供应将在一个更加开放的体系中配置，国外石油、天然气等优质能源进口量和价格的变化，将对国内煤炭市场的供求关系产生较大影响，给公司的经营造成一定压力，但是本公司所在永夏矿区是全国六大优质无烟煤基地之一，煤质优良，交通便利，技术先进，有着较强的竞争优势。公司已通过ISO9002 国际质量体系、ISO14001 环境管理体系认证，开辟了进入国际市场的“绿色通道”，加入WTO 后，贸易壁垒大大减少，有利于公司公平地参与国际竞争，开拓海外市场。 九、新年度经营计划 新年度经营目标主要是：主营业务收入6.6亿元，成本费用不超过4.7亿元，各项技术改造项目固定资产投资2亿元左右。面对我国经济结构战略性调整的发展机遇和加入世界贸易组织后激烈的市场竞争，为实现上述经营目标，公司将进一步规范运作，以管理创新、科技创新、机制创新实现两个根本性转变；深化产权、人事、分配等三项制度改革，充分调动公司关键管理人员和科技人员的积极性、主动性、创造性；加快浮选补套系统、铸造型焦厂、储装运系统等效益工程的建设步伐，培育新的利润增长点，增强公司的整体竞争能力，实现公司的持续、健康、快速发展。 十、董事会日常工作情况： 报告期内公司董事会共举行七次会议，会议按照《公司法》及《公司章程》的有关规定对公司有关重大问题进行了讨论和表决，具体情况如下： 1、2001年2月26日召开董事会一届十七次会议，会议审议通过公司2000年年度报告、公司董事会2000年度工作报告、公司2000年度利润分配预案、公司修改与集团公司综合服务协议事项，并决定召开公司2000 年度股东大会。 2、2001年5月7日召开董事会一届十八次会议，会议讨论并表决通过以下事项：聘任董事会秘书王培顺先生兼任总会计师、公司与河南神火铝电有限责任公司的煤炭购销合同、公司与河南神火光明建筑安装工程公司的土建工程合同。 3、2001年5月19日召开董事会一届十九次会议，会议审议通过关于将公司所属矸石电厂2%的股权有偿转让给河南神火铝电有限责任公司并改制成立河南神火电力有限责任公司的决议。 4、2001年5月25日召开董事会一届二十次会议，会议学习、讨论了中国证监会郑州特派办对公司出具的《限期整改通知书》，审议通过公司《整改报告》。 5、2001年7月16日召开董事会一届二十一次会议，会议审议通过公司2001年中期报告、2001年度中期分配方案以及开工建设新庄矿北风井技术改造项目的决议。 6、2001年11月11日召开董事会一届二十二次会议，会议审议通过以下事项：(1)同意推荐李志经、赵奇、李孟臻、陈靖欣、刘合祥先生为公司第二届董事会董事候选人；(2)修改公司章程的议案；(3)提请股东大会授权公司董事会办理企业法人营业执照变更的议案；(4)决定召开公司2001年度第一次临时股东大会。 7、2001年12月13日召开董事会二届一次会议，会议审议通过以下事项：(1)选举李孟臻先生为公司董事长，李志经、赵奇先生为公司副董事长；(2)聘任张光建先生为公司总经理；王培顺先生为公司董事会秘书；(3)聘任司铁贤、王东华、程乐团先生为公司副总经理，张光建先生为公司总工程师（兼），王培顺先生为公司总会计师（兼），潘宗群先生为公司董事会证券事务代表。 十一、董事会执行股东大会决议情况：公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期内配股方案的实施情况： 公司股东大会审议通过的公司2000年度利润分配方案和2001年中期利润分配方案已分别于2001年4月份、12月份实施完毕。 公司股东大会审议通过了2001年度增资配股方案，根据有关规定，公司已将配股申请文件报送中国证监会。 十二、董事会决议提出2001年度公司利润分配预案： 经北京中洲光华会计师事务所审计，本公司2001年度实现净利润98986926.25元。根据《公司章程》，分别提取10%的法定公积金9898692.63元；提取5%的法定公益金4949346.31元；加上上年结转利润56153270.70元，可供股东分配利润140292158.01 元。根据公司2001 年度第一次临时股东大会审议通过的公司2001年中期利润分配方案，每10股派送现金红利3.00元，派现总额6860.40万元，已于2001 年12 月27 日实施完毕，因此，公司2001年年底实际可供股东分配利润为71688158.01元。 为回报全体股东对公司的关心、支持和厚爱，实实在在地给投资者回报，董事会提议以公司2001年底总股本22868万股为基数，向全体股东再按每10股派送现金2.80元（含税），剩余7657758.01元结转下年度。 董事会决议本年度不进行公积金转增股本。 以上议案尚需提交2001 年度股东大会审议表决。 第九节、监事会报告 2001年度，公司监事会按照《公司法》、《公司章程》的有关规定和股东大会的授权依法履行职责，认真开展监督工作，年内公司监事会成员列席了历次董事会会议和股东大会，并及时进行了换届选举。2001年度公司监事会共召开四次会议，具体情况如下： 1、2001年2月26日召开公司监事会第一届九次会议，会议审议通过公司监事会2000年度工作报告、公司2000 年年度报告及其摘要。 2、2001年7月16日召开公司监事会第一届十次会议，会议审议通过公司2000年度中期报告、同意公司自筹资金建设新庄矿北风井技术改造项目。 3、2001年11月11日召开公司监事会第一届十一次会议，会议同意推荐张士华、韩辉先生为公司第二届监事会监事候选人，并提交公司临时股东大会选举审议。 4、2001年12月13日召开公司监事会第二届一次会议，会议选举张士华为公司监事长（监事会召集人）。 回顾一年来的工作情况，监事会一致认为： 1、本公司能够依法规范运作，与控股股东河南神火集团有限公司已经实行人员、资产、财务分开，机构、业务独立。公司已建立健全比较完善的内部控制制度，决策程序合法，公司董事、经理执行公司公务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、通过检查审议，监事会认为北京中洲光华会计师事务所有限公司所出具的审计报告及其对所涉及事项做出的评价，是真实的、客观的，公允地反映了本公司2001 年度的财务状况和经营成果。 3、公司与控股股东及其关联方的关联交易公平合理，程序完备，价格公允，交易内容明确、具体，符合诚实信用、平等自愿、等价有偿的原则，没有损害公司和股东的利益。 在新的一年里，监事会将进一步提高自身素质，深入学习、认真落实国家各项法律法规，按照《上市公司治理准则》的要求推动公司完善企业法人治理结构、健全现代企业制度，加大监督力度，切实维护公司的合法权益和全体股东的利益，促进公司持续、健康、快速发展。 第十节、重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项； 二、报告期内公司与关联方发生的重大关联交易事项： (1)经2000年度股东大会审议通过，公司同意修订与河南神火集团有限公司签定的综合服务合同，主要解决公司职工上下班通勤、职工就餐、单身职工宿舍旅馆化管理及有关物业服务，年有偿服务费用总额630万元。 (2)本公司通过招议标与河南神火光明建筑安装工程公司分别签定新庄选煤厂储装运系统技术改造项目土建工程合同，合同标的900万元；新庄型煤厂技术改造项目土建工程合同，合同标的1162万元；新庄选煤厂浮选补套系统建筑工程合同，合同标的847 万元；新庄选煤厂储装运系统二期工程建筑工程合同，合同标的727 万元；新庄铸造型焦厂成焦产品库及炭化炉熄焦池建筑工程合同，合同标的508万元；葛店选煤厂建筑工程合同，合同标的1126万元。上述关联交易已公告，并将提交公司2001年年度股东大会追加审议。 (3)与河南神火铝电有限责任公司签定2001年度煤炭购销合同 根据购销合同，本公司作为供方本年度供应末原煤18万吨，结算方式为使用银行转帐每月结算一次。2001年度双方实际履行19万吨，履行金额3780.78万元，占公司主营业务收入的6.03％。河南神火铝电有限责任公司与本公司同属集团所属兄弟公司，持有本公司国有法人股34.93万股，占公司总股本的0.15%。 (4)公司于2001 年5 月同控股股东河南神火集团有限公司签定固定资产购进协议，收购集团公司部分与煤炭生产经营相关的资产。根据商丘市国资局和商丘市财政局的批复，此次收购价格为固定资产帐面净值15322993.17元。 上述关联交易事项公司已分别于2001年2月28日、5月9日、8月20日在《中国证券报》、《证券时报》刊登公告。 (5)经董事会审议通过，公司于2001 年5 月19 日与河南神火铝电有限责任公司签定《股权转让合同》，同意转让公司所属河南神火矸石电厂2%的股权，转让价款为人民币60 万元。上述股权转让完成后，经工商行政管理部门核准，河南神火矸石电厂于2001 年5 月23 日依法变更注册登记为河南神火电力有限责任公司。 三、报告期内公司无重大担保事项。 四、报告期内公司无委托资产管理事项，目前无委托理财计划。 五、承诺事项及履行情况 (1)本公司1999年7月21日在《中国证券报》、《证券时报》披露《河南神火煤电股份有限公司招股说明书概要》中做出如下承诺：公司经理、副经理.等高级管理人员现在未在股东单位兼职，将来也不在任何股东单位兼任职务。 履行情况：报告期内公司经理、副经理等高级管理人员均未在股东单位兼任职务。 (2)本公司1999年8月26日在《中国证券报》、《证券时报》披露《河南神火煤电股份有限公司上市公告书》中做出如下承诺： 本公司董事会将严格遵守《公司法》、《证券法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》、《深圳证券交易所上市规则》和国家有关法律、法规的规定，并自股票上市之日起做出如下承诺： 1、按照法律、法规的规定程序和要求披露重大的信息，并接受证券主管机关、深圳证券交易所的监督管理。2、及时、真实、准确地公布本公司中期报告和年度报告，并备置于规定场所供投资者查阅。3、本公司董事会成员、监事会成员及高级管理人员， 如发生人事变动或持有本公司股票数量发生变化时，在报告证券主管机关、深圳证券交易所的同时通过新闻媒体向投资者公布。4、在任何公共传播媒介中出现的消息可能对本公司股票的市场价格产生误导性影响时，本公司知悉后将及时对该消息予以公开澄清。5、本公司董事会成员、监事会成员及高级管理人员将认真听取社会公众的意见和批评，不利用已获得的内幕消息和其他不正当手段直接或间接从事股票买卖活动。6、本公司没有无记录负债。 履行情况：报告期内本公司严格依照国家有关法律、法规的规定履行信息披露义务，及时、真实、准确地公布了年度报告、中期报告以及高级管理人员变动等临时报告，公司、公司董事、监事、经理等高级管理人员无利用内幕消息从事股票交易活动等违法违规行为。 除上述事项外，公司、持有公司5%以上股份的股东即河南神火集团有限公司没有在指定报纸、网站上披露承诺事项。 六、报告期内公司续聘天一会计师事务所有限责任公司为公司审计中介机构。根据股东大会的授权，经双方协商并订立书面合同，公司需支付天一会计师事务所2001年度财务审计费用合计人民币66万元（含2001年度配股期间审计费用），2000 年度财务审计费用50 万元，差旅费由会计师事务所自己承担。因天一会计师事务所尚未通过2001年度证券、期货相关业务资格年检，公司为保证2001年年度报告及时披露，经董事会决议，不再续聘天一会计师事务所为公司审计中介机构，改聘北京中洲光华会计师事务所有限公司为公司审计中介机构，并已于2002年2月8日在《中国证券报》、《证券时报》公告。 除上述财务审计费用之外，公司没有支付给会计师事务所任何其它费用。 七、中国证监会郑州证券监管特派员办事处于2001年4月10日至16日对本公司进行了例行巡回检查，并于5月24日下达了《限期整改通知书》。公司于2001年5月29日在《中国证券报》、《证券时报》刊登《河南神火煤电股份有限公司董事会决议公告暨关于中国证监会郑州证券监管特派员办事处巡检发现问题的整改报告》。 八、报告期内公司、公司董事、监事及公司高级管理人员无受监管部门处罚的情况。 九、公司所得税政策执行情况已在本年度报告之《董事会报告》中进行了详细披露。 十、报告期内公司公开披露的重大事项有： (1)2001年1月3日在《中国证券报》、《证券时报》刊登《河南神火煤电股份有限公司2000年度第一次临时股东大会决议公告》、《广东博洋律师事务所关于河南神火煤电股份有限公司2000年度第一次临时股东大会的法律意见书》 (2)2001年2月28日在《中国证券报》、《证券时报》及中国证监会指定国际互联网网址公开披露《河南神火煤电股份有限公司2000年年度报告摘要》、《河南神火煤电股份有限公司董事会决议公告暨召开2000年度股东大会公告》、《河南神火煤电股份有限公司监事会第一届九次会议决议公告》 (3)2001年3月31日在《中国证券报》、《证券时报》刊登《河南神火煤电股份有限公司2000年度股东大会决议公告》、《河南亚太人律师事务所关于河南神火煤电股份有限公司2000年度股东大会的法律意见书》 (4)2001年4月4日在《中国证券报》、《证券时报》刊登《河南神火煤电股份有限公司2000年度利润分配实施公告》 (5)2001年5月9日在《中国证券报》、《证券时报》刊登《河南神火煤电股份有限公司董事会决议公告暨关联交易公告》 (6)2001年5月29日在《中国证券报》、《证券时报》刊登《河南神火煤电股份有限公司董事会决议公告暨关于中国证监会郑州证券监管特派员办事处巡检发现问题的整改报告》 (7)2001年7月18日在《中国证券报》、《证券时报》刊登《河南神火煤电股份有限公司2001年中期报告摘要》、《河南神火煤电股份有限公司董事会决议公告》、《河南神火煤电股份有限公司监事会决议公告》 (8)2001年8月20日在《中国证券报》、《证券时报》刊登《河南神火煤电股份有限公司董事会公告》 (9)2001年8月21日在《中国证券报》、《证券时报》刊登《河南神火煤电股份有限公司董事会重大事项公告》 (10)2001年11月13日在《中国证券报》、《证券时报》刊登《河南神火煤电股份有限公司董事会决议公告暨召开2001 年度第一次临时股东大会的通知》、《河南神火煤电股份有限公司监事会决议公告》 (11)2001年11月24 日在《中国证券报》、《证券时报》刊登《河南神火煤电股份有限公司关于2000年所得税返还有关问题的补充公告》 (12)2001年12月14日在《中国证券报》、《证券时报》刊登《河南神火煤电股份有限公司2001年度第一次临时股东大会决议公告》、《河南神火煤电股份有限公司董事会第二届一次会议决议公告》、《河南神火煤电股份有限公司监事会第二届一次会议决议公告》、《河南神火煤电股份有限公司2001年度第一次临时股东大会法律意见书》 (13)2001年12月22日在《中国证券报》、《证券时报》刊登《河南神火煤电股份有限公司2001年度中期利润分配实施公告》 第十一节、财务报告 公司会计报表经北京中洲光华会计师事务所审计并出具无保留意见的审计报告。 河南神火煤电股份有限公司 2001年度财务报告 审计报告目录： 审计报告..................................................... 21 2001年12月31日比较式资产负债表、合并资产负债表.................. 22-23 2001年度比较式利润及利润分配表、合并利润及利润分配表................. 24 2001年度现金流量表、合并现金流量表.............................. 25-26 会计报表附注.................................................. 27-28 审 计 报 告 中洲光华(2002)股审字第008号 河南神火煤电股份有限公司: 我们接受委托,审计了河南神火煤电股份有限公司（以下简称贵公司）2001年12月31日的资产负债表、合并资产负债表和2001年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表以及该年度的现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》、《企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年12月31日的财务状况和2001年度的经营成果以及该年度的现金流量变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 中国注册会计师 北京中洲光华会计师事务所有限公司 胡建新 中国·北京 中国注册会计师 金融大街35 号国际企业大厦 李新建 报告日期： 2002年2月6日 签发日期：2002年2月23日 资产负债表 编制单位：河南神火煤电股份有限公司 金额单位:人民币元 母公司 资产 注释 2001年12月31日 2000年12月31日 流动资产： 货币资金 1 62,270,274.89 107,992,023.94 短期投资 66,000,000.00 应收票据 2 40,994, 575.00 32,550,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 3/a 47,595,720.44 47,732,500.44 其他应收款 4/b 14,545,727.52 74,670,758.83 预付帐款 5 21,295,706.44 17,534,103.34 应收补贴款 6 16,340,836.59 2,890,620.00 存货 7 34,325,480.86 36,162,239.88 待摊费用 8 462,000.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 237,830,321.74 385,532,246.43 长期投资： 长期股权投资 9/c 43,900,107.37 44,679,707.23 长期债权投资 24,000.00 24,000.00 长期投资合计 43,924,107.37 44,703,707.23 固定资产： 固定资产原价 10 939,297,047.52 886,589,502.54 减：累计折旧 275,962,679.44 235,203,414.51 固定资产净值 663,334,368.08 651,386,088.03 减：固定资产减值准备 2,384,720.58 3,083,502.65 固定资产净额 660,949,647.50 648,302,585.38 工程物资 195,003.98 在建工程 11 66,959,393.85 986,976.31 固定资产清理 固定资产合计 728,104,045.33 649,289,561.69 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,009,858,474.44 1,079,525,515.35 合并 资产 2001年12月31日 2000年12月31日 流动资产： 货币资金 63,684,100.40 109,370,716.79 短期投资 66,000,000.00 应收票据 40,994,575.00 32,550,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 49,202,644.91 48,375,082.26 其他应收款 10,891,737.11 74,319,404.19 预付帐款 21,741,660.46 18,051,858.04 应收补贴款 16,340,836.59 2,890,620.00 存货 35,522,457.93 38,178,047.47 待摊费用 462,000.00 一年内到期的长期债权投? 其他流动资产 流动资产合计 238,840,012.40 389,735,728.75 长期投资： 长期股权投资 15,183,049.78 15,389,476.82 长期债权投资 24,000.00 24,000.00 长期投资合计 15,207,049.78 15,413,476.82 固定资产： 固定资产原价 992,433,340.28 939,224,780.80 减：累计折旧 297,352,038.59 254,793,489.70 固定资产净值 695,081,301.69 684,431,291.10 减：固定资产减值准备 3,344,895.08 4,058,778.65 固定资产净额 691,736,406.61 680,372,512.45 工程物资 195,003.98 在建工程 69,345,780.14 986,976.31 固定资产清理 57,695.40 固定资产合计 761,277,190.73 681,417,184.16 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 60,000.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 60,000.00 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,015,324,252.91 1,086,626,389.73 法定代表人：李孟臻 主管会计工作负责人：王培顺 财务总监： 会计机构负责人:曹兴华 河南神火煤电股份有限公司2001 年年度报告 资产负债表（续） 编制单位：河南神火煤电股份有限公司 金额单位:人民币元 母公司 负债和股东权益 注释 2001年12月31日 2000年12月31日? 流动负债： 短期借款 12 30,000,000.00 30,000,000.00 应付票据 应付帐款 13 48,082,694.03 42,819,729.70 预收帐款 14 19,094,606.45 19,986,349.46 应付工资 15 4,593,183.53 822,785.31 应付福利费 6,083,751.07 3,303,463.63 应付股利 16 64,030,400.00 76,969,396.81 应交税金 17 7,531,732.72 3,957,414.93 其他应交款 18 779,729.43 1,480,469.05 其他应付款 19 24,109,882.70 35,003,978.55 预提费用 20 136,500.00 2,567,520.70 预计负债 一年内到期的长期负债 21 26,680,000.00 32,096,480.96 其他流动负债 流动负债合计 231,122,479.93 249,007,589.10 长期负债： 长期借款 22 11,250,000.00 38,460,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 11,250,000.00 38,460,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 242,372,479.93 287,467,589.10 少数股东权益 股东权益： 股本 23 228,680,000.00 228,680,000.00 资本公积 24 490,248,679.27 481,173,137.26 盈余公积 25 40,899,557.23 26,051,518.29 其中：法定公益金 13,633,185.74 8,683,839.43 未分配利润 26 7,657,758.01 56,153,270.70 外币报表折算差额 股东权益合计 767,485,994.51 792,057,926.25 负债及股东权益合计 1,009,858,474.44 1,079,525,515.35 合并 负债和股东权益 2001年12月31日 2000年12月31取 流动负债： 短期借款 32,360,000.00 32,360,000.00 应付票据 应付帐款 48,885,805.98 43,073,603.36 预收帐款 19,094,606.45 19,986,349.46 应付工资 4,593,183.53 822,785.31 应付福利费 6,398,669.82 3,447,832.11 应付股利 64,030,400.00 76,969,396.81 应交税金 7,710,908.08 4,136,182.52 其他应交款 784,741.95 1,481,796.49 其他应付款 25,267,859.76 37,053,515.76 预提费用 196,020.43 2,567,520.70 预计负债 一年内到期的长期负债 26,680,000.00 32,096,480.96 其他流动负债 - 流动负债合计 236,002,196.00 253,995,463.48 长期负债： 长期借款 11,250,000.00 40,573,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 11,250,000.00 40,573,000.00 递延税项： 递延税款贷项 - 负债合计 247,252,196.00 294,568,463.48 少数股东权益 586,062.40 股东权益： 股本 228,680,000.00 228,680,000.00 资本公积 490,248,679.27 481,173,137.26 盈余公积 40,899,557.23 26,051,518.29 其中：法定公益金 13,633,185.74 8,683,839.43 未分配利润 7,657,758.01 56,153,270.70 外币报表折算差额 股东权益合计 767,485,994.51 792,057,926.25 负债及股东权益合计 1,015,324,252.91 1,086,626,389.73 法定代表人：李孟臻 主管会计工作负责人：王培顺 财务总监： 会计机构负责人:曹兴华 河南神火煤电股份有限公司2001 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位：河南神火煤电股份有限公司金额单位:人民币元 项目 母公司 注释 2001年度 一、主营业务收入 27 626,888,633.23 减：主营业务成本 27 418,709,732.61 主营业务税金及附加 28 6,209,478.21 二、主营业务利润（亏损以“—”号填列） 201,969,422.41 加：其他业务利润（亏损以“—”号填列） 15,908,665.33 减：营业费用 48,720,921.78 管理费用 36,226,045.34 财务费用 29 -409,361.94 三、营业利润（亏损以“—”号填列） 133,340,482.56 加：投资收益（损失以“—”号填列） 30/d 3,645,400.14 补贴收入 31 营业外收入 32 减：营业外支出 33 354,848.64 四、利润总额（亏损以“—”号填列） 136,631,034.06 减：所得税 37,644,107.81 减：少数股东损益 五、净利润（净亏损以“—”号填列） 98,986,926.25 加：年初未分配利润 56,153,270.70 其他转入 六、可供分配的利润 155,140,196.95 减：提取法定盈余公积 9,898,692.63 提取法定公益金 4,949,346.31 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 140,292,158.01 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 132,634,400.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 7,657,758.01 项目 母公司 合并 2000 年度 2001 年度 一、主营业务收入 531,116,899.56 639,207,251.25 减：主营业务成本 353,059,233.48 429,338,312.66 主营业务税金及附加 6,746,312.97 6,374,457.11 二、主营业务利润（亏损以“—”号填列） 171,311,353.11 203,494,481.48 加：其他业务利润（亏损以“—”号填列） 15,423,322.66 16,030,508.44 减：营业费用 37,514,788.84 48,720,921.78 管理费用 36,455,651.12 39,731,870.52 财务费用 -440,087.69 -238,749.86 三、营业利润（亏损以“—”号填列） 113,204,323.50 131,310,947.48 加：投资收益（损失以“—”号填列） 7,470,188.49 3,644,896.09 补贴收入 2,113,000.00 营业外收入 17,703.08 2,272.01 减：营业外支出 5,620,890.00 427,695.99 四、利润总额（亏损以“—”号填列） 115,071,325.07 136,643,419.59 减：所得税 39,064,743.88 37,644,107.81 减：少数股东损益 12,385.53 五、净利润（净亏损以“—”号填列） 76,006,581.19 98,986,926.25 加：年初未分配利润 61,980,066.67 56,153,270.70 其他转入 六、可供分配的利润 137,986,647.86 155,140,196.95 减：提取法定盈余公积 7,600,658.12 9,898,692.63 提取法定公益金 3,800,329.06 4,949,346.31 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 126,585,660.68 140,292,158.01 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 70,432,389.98 132,634,400.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 56,153,270.70 7,657,758.01 项目 合并 2000 年度 一、主营业务收入 538,857,119.66 减：主营业务成本 358,514,317.18 主营业务税金及附加 6,841,098.20 二、主营业务利润（亏损以“—”号填列） 173,501,704.28 加：其他业务利润（亏损以“—”号填列）? 15,789,637.53 减：营业费用 37,523,194.42 管理费用 39,051,187.68 财务费用 -280,398.51 三、营业利润（亏损以“—”号填列） 112,997,358.22 加：投资收益（损失以“—”号填列） 7,801,853.03 补贴收入 营业外收入 25,970.81 减：营业外支出 5,753,856.99 四、利润总额（亏损以“—”号填列） 115,071,325.07 减：所得税 39,064,743.88 减：少数股东损益 五、净利润（净亏损以“—”号填列） 76,006,581.19 加：年初未分配利润 61,980,066.67 其他转入 六、可供分配的利润 137,986,647.86 减：提取法定盈余公积 7,600,658.12 提取法定公益金 3,800,329.06 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 126,585,660.68 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 70,432,389.98 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 56,153,270.70 法定代表人：李孟臻 主管会计工作负责人：王培顺 财务总监： 会计机构负责人:曹兴华 现金流量表 编制单位：河南神火煤电股份有限公司 2001年度 金额单位:人民币元 项目 注释 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 34 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资的所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 707,190,847.67 收到的税费返还 9,041,766.12 收到的其他与经营活动有关的现金 16,368,093.27 现金流入小计 732,600,707.06 购买商品、接受劳务支付的现金 345,755,739.38 支付给职工以及为职工支付的现金 109,027,534.52 支付的各项税费 105,377,735.28 支付的其他与经营活动有关的现金 16,524,987.84 现金流出小计 576,685,997.02 经营活动产生的现金流量净额 155,914,710.04 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 66,600,000.00 取得投资收益所收到的现金 3,825,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 1 ,011,739.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 71,436,739.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 128,227,060.96 投资的所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 128,227,060.96 投资活动产生的现金流量净额 -56,790,321.96 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 30,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 449,000.00 现金流入小计 30,000,000.00 偿还债务所支付的现金 62,626,480.96 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 112,019,461.64 支付的其他与筹资活动有关的现金 200,194.53 现金流出小计 174,846,137.13 筹资活动产生现金流量净额 -144,846,137.13 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 -45,721,749.05 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 721,767,537.95 收到的税费返还 9,041,766.12 收到的其他与经营活动有关的现金 17,958,093.27 现金流入小计 748,767,397.34 购买商品、接受劳务支付的现金 351,596,351.97 支付给职工以及为职工支付的现金 113,132,965.62 支付的各项税费 107,263,786.92 支付的其他与经营活动有关的现金 14,835,291.62 现金流出小计 586,828,396.13 经营活动产生的现金流量净额 161,939,001.21 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 66,600,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 1,034,793.15 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 71,459,793.15 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 131,876,371.60 投资的所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 131,876,371.60 投资活动产生的现金流量净额 -60,416,578.45 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 30,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 30,449,000.00 偿还债务所支付的现金 64,216,480.96 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 112,232,525.02 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,209,033.17 现金流出小计 177,658,039.15 筹资活动产生现金流量净额 -147,209,039.15 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 -45,686,616.39 法定代表人：李孟臻 主管会计工作负责人：王培顺 财务总监： 会计机构负责人:曹兴华 补充资料： 项目 注释 1、 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少（减：增加） 经营性应付项目的增加（减：减少） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 项目 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 98,986,926.25 加：少数股东损益 12,385.53 计提的资产减值准备 644,439.81 固定资产折旧 58,668,617.64 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 60,000.00 待摊费用减少（减：增加） -462,000.00 预提费用增加（减：减少） -2,431,020.70 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 166,467.49 固定资产报废损失 187,503.25 财务费用 -545,861.94 投资损失（减：收益） -3,645,400.14 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 1,706,047.72 经营性应收项目的减少（减：增加） -422,083.44 经营性应付项目的增加（减：减少） 3,061,074.10 其他 经营活动产生的现金流量净额 55,914,710.04 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 62,270,274.89 减：现金的期初余额 07,992,023.94 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 45,721,749.05 项目 合并 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 98,986,926.25 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 646,677.40 固定资产折旧 61,258,065.80 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） -462,000.00 预提费用增加（减：减少） -2,371,500.27 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 228,645.44 固定资产报废损失 195,900.64 财务费用 -375,249.86 投资损失（减：收益） -3,644,896.09 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 2,554,721.86 经营性应收项目的减少（减：增加） -5,557.31 经营性应付项目的增加（减：减少） 4,854,881.82 其他 经营活动产生的现金流量净额 161,939,001.21 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 63,684,100.40 减：现金的期初余额 109,370,716.79 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -45,686,616.39 法定代表人：李孟臻 主管会计工作负责人：王培顺 财务总监： 会计机构负责人:曹兴华 会计报表附注 一、公司基本情况 河南神火煤电股份有限公司（以下简称公司或本公司）是经河南省人民政府豫股批字（1998）第28号文批准，由河南神火集团有限公司和永城市化学工业有限责任公司、河南神火铝电有限责任公司、永城市纸业有限公司、永城市皇沟酒业集团总公司五家股东共同发起设立的股份有限公司。根据中国证券监督管理委员会1999年7月5日证监发行字（1999）78 号文核准，本公司采用“上网定价”方式向社会公开发行人民币普通股7,000万股。1999年8月31日在深圳证券交易所挂牌交易。 本公司于1999年8月6日在河南省工商行政管理局变更企业法人营业执照，变更后注册资本为人民币22，868万元，主要从事煤炭生产、销售、洗选加工、发供电、铁路专用线营运以及矿用器材生产和销售。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1. 会计制度 执行《企业会计制度》及其补充规定。 2. 会计年度 采用公历年度，即1月1日至12月31日止。 3. 记帐本位币 公司以人民币为记帐本位币。 4. 记帐基础和计价原则 公司以权责发生制为记帐基础，以实际成本为计价原则。 5. 会计报表的编制方法 将本公司内部独立核算单位的会计报表平行汇总，对内部往来进行抵销后生成母公司会计报表。 合并会计报表以母公司拥有子公司半数以上权益性资本，以及权益性资本虽未达到半数以上但拥有对其实质性控制权的子公司的会计报表和其他相关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。公司间的重大交易，资金往来等，均已在合并时抵销。 6. 现金等价物确定标准 本公司以持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价格变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7. 短期投资核算方法： (1)短期有价证券投资按取得时的实际成本计价，其持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外，实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的帐面价值。在处理时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期的投资收益。短期投资期末按成本与市价孰低法计价。 (2)短期投资跌价准备的计提方法：期末按投资项目总体的市价低于其帐面成本的差额提取短期投资跌价准备。 8. 坏帐损失的核算方法 坏帐损失采用备抵法核算。期末根据应收款项[包括应收帐款和其他应收款（扣除关联单位）]的余额采用帐龄分析法及个别认定综合计提，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，确定的计提比例如下： 应收款项帐龄 提取比例 1年以内 5% 1---2 年 10% 2---3 年 30% 3年以上 50% 坏帐确认标准为： (1)因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍然无法收回的应收款项； (2)因债务人逾期未能履行其清偿义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项，报董事会批准，确认为坏帐损失。 9. 存货核算方法 (1)公司存货主要包括原材料、产成品和低值易耗品等。原材料日常按计划成本核算，月末通过材料成本差异调整为实际成本；产成品按实际成本计价，发出时按加权平均法计算；低值易耗品的摊销采用一次摊销法； (2)公司存货实行永续盘存制度，定期对存货进行盘点； (3)存货跌价准备的确认标准:存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分； (4)存货跌价准备的计提方法：期末按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取。 10. 长期投资的核算方法 (1)长期股权投资核算方法： 长期股权投资按实际支付的价款或确定的价值记帐。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下或虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上的，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算。 长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额的，其借差按不超过10 年的期限摊销，贷差按不低于10 年的期限摊销，其摊销额记入当年投资收益。 (2)长期债权投资核算方法： 长期债权投资按实际支付的款项计价，其收益采用成本法核算。 (3)长期投资减值准备： 长期投资减值准备的确认标准：由于市价持续下跌，或被投资单位经营情况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可恢复； 长期投资减值准备的计提方法：期末按单项长期投资可收回金额低于长期投资帐面价值的差额提取。 11. 固定资产计价和折旧方法 (1)固定资产的标准是指使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过2年的不属于生产经营主要设备的物品。固定资产取得时按实际成本计价。固定资产折旧方法为平均年限法，固定资产分类折旧年限如下： 类别 残值率% 折旧年限 折旧率% 房屋建筑物 3% 20—35年 2.77%--4.85% 通用设备 3% 7—14.5年 6.69%--13.86% 运输设备 3% 9年 10.78% 其他设备 3% 11.5年 8.43% (2)固定资产减值准备： 固定资产减值准备的确认标准：由于市价持续下跌，或技术陈旧、毁坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值； 固定资产减值准备的计提方法：期末按单项固定资产可收回金额低于固定资产帐面价值的差额提取。 12. 在建工程核算方法 (1)在建工程按实际成本核算，在建工程项目已竣工验收、交付使用并办理竣工结算手续时按实际成本核算确认在建工程转入固定资产；在建工程项目已竣工验收，并已正式交付使用，但尚未办理竣工结算手续，以正式验收交付使用为准，估价确认在建工程转入固定资产，待工程竣工结算手续办理完毕后，按实际成本调整估价入帐的固定资产。 (2)在建工程减值准备： 在建工程减值准备的确认标准：由于在建工程长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工或所建项目无论在性能上，还是技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性； 在建工程减值准备的计提方法：期末按单项在建工程已经发生的减值金额提取。 13. 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用以实际成本计价，按实际受益期限摊销。 14. 借款费用的会计处理方法 用于购建固定资产而发生的借款费用，在固定资产尚未交付使用前发生的，计入所购建固定资产的成本，固定资产交付使用后发生的，计入当期损益。购建固定资产时，如发生非正常中断且中断时间较长的，其中断期间发生的借款费用，不计入所购建固定资产的成本，将其计入当期损益，直到购建重新开始；但如中断是使购建固定资产达到可使用状态所必需的程序，则中断期间所发生的借款费用，计入所购建固定资产的成本。 用于购建固定资产之外的借款费用，属于筹建期间的，计入开办费；属于经营期间的，直接计入当期损益。 15. 收入确认方法 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的收入能够流入企业；并且相关的收入和成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。 16. 所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法核算。 17. 主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 (1)本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25号文《关于印发<企业会计制度>的通知》、财会字[2001]17号文《关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，本公司从2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》和《企业会计准则》及其补充规定，相关会计政策作如下变更： A、固定资产原按帐面净值计价，现改为期末按单项固定资产可收回的金额低于其帐面价值的差额提取固定资产减值准备。 B、在建工程原按帐面价值计价，现改为期末按单项在建工程对在建工程已经发生的减值提取在建工程减值准备。 C、无形资产原按帐面价值计价，现改为期末按单项无形资产可收回金额低于其帐面价值的差额提取无形资产减值准备。 D、开办费的摊销期限发生变更，原摊销期为从开始生产经营的当月起按不超过五年的期限平均摊销，现改为开始生产经营的当月一次摊销完毕。 (2)会计差错更正： A、根据财政部门的有关规定和中国证监会的反馈意见，本公司将2000年收到的所得税专项返还16,437,293.67元调整计入资本公积。 B、本公司的控股子公司2001年度补缴2000年度税款119,214.03元，本公司进行了追溯调整。 以上会计政策、会计估计变更和会计差错更正追溯调整会计报表项目如下： 2000年度 调整前 调整后 固定资产原价 924,332,008.36 939,224,780.80 固定资产减值准备 0.00 4,058,778.65 无形资产 14,892,772.44 0.00 资本公积 464,735,843.59 481,173,137.26 盈余公积 28,997,519.84 26,051,518.29 未分配利润 72,847,279.49 56,153,270.70 三、主要税项 (1)增值税：税率为13%，按销项税扣除进项税后的余额计缴； (2)资源税：按吨煤销售量1.00 元/吨计缴； (3)营业税：按应税营业额的3%计缴； (4)城建税：按应缴增值税及营业税额的1%和5%计缴； (5)教育费附加：按应缴增值税及营业税额的3%计缴； (6)所得税：根据商丘地区财政局商财工字（1996）4号文批复，经2000年6月29日商丘市财政局重新确认，公司根据当年实现利润计算应纳税所得额，先按33%税率计征，然后由商丘市财政局按其实际交纳所得税的39%返还，专项用于归还江苏、河南借款。 四、控股子公司及合营企业 控股公司(含间接控股)情况 单位：人民币万元 公司名称 注册资本（万 投资金额 拥有权益（%） 元） 主营业务 （万元） 河南神火电力有限责任公司 3,000 万元 火力发电 2,987 万元 98.00 五、会计报表主要项目注释（截至2001年12月31日止，金额单位：人民币元） (一) 合并会计报表主要项目注释 注释1、货币资金 年初数 期末数 项目 原币金额 汇率 折合人民币 原币余额 汇率 折合人民币 现金 — — 35,632.16 — — 1,438,708.90 银行存款 — — 104,632,649.55 — — 59,093,283.55 其他货币资金 — — 4,702,435.08 — — 3,152,107.95 合计 — — 109,370,716.79 — — 63,684,100.40 注释2、应收票据 类别 年初数 期末数 备注 银行承兑汇票 32,550,000.00 40,994,575.00 — 注释3、应收帐款 年初数 期末数 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 金额 1年以内 48,347,239.52 93.88 2,417,361.98 48,698,310.13 1- 2年 1,944,583.58 3.78 194,458.36 738,114.76 2- 3年 461,153.69 0.90 138,346.08 1,756,836.75 3年以上 744,543.79 1.44 372,271.90 1,220,511.26 合计 51,497,520.58 100.00 3,122,438.32 52,413,772.90 帐龄 期末数 比例% 坏帐准备 1年以内 92.91 2,000,009.86 1- 2年 1.41 73,811.47 2- 3年 3.35 527,051.03 3年以上 2.33 610,255.63 合 计 100.00 3,211,127.99 (1)本年度实际冲销应收账款289,423.28元,原因是债务人破产； (2)应收账款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款； (3)应收帐款前五名金额合计30,744,913.98 元,占应收帐款总额的比例58.66%； (4)关联单位欠款情况：应收帐款中有关联单位河南神火铝电有限责任公司款项2,385,463.21 元。 [详见注释六、(三)] 注释4、其他应收款 年初数 期末数 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 金额 1 年以内 74,357,220.26 98.33 737,243.81 8,666,129.82 1-2年 62,842.96 0.08 6,284.30 1,825,458.21 2-3年 204,727.26 0.27 61,418.18 132,323.94 3年以上 999,120.00 1.32 499,560.00 1,740,028.20 合 计 75,623,910.48 100.00 1,304,506.29 12,363,940.17 帐龄 期末数 比例% 坏帐准备 1年以内 70.10 379,945.95 1-2年 14.76 182,545.83 2-3年 1.07 39,697.18 3年以上 14.07 870,014.10 合 计 100.00 1,472,203.06 (1)其他应收款前五名金额合计6,302,061.35 元，占其他应收款总额50.97%； (2)年度内公司将无望收回货物的预付帐款调入本项目，并计提坏帐准备； (3)关联单位欠款情况：其他应收款中有控股股东河南神火集团有限公司款项457,837.04 元,有关联单位河南志永达纺织有限公司转供电款项272,859.10元。[详见注释六、(三)] 注释5、预付帐款 年初数 期末数 帐龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1暌阅凇?15,808,921.35 87.58 18,576,938.47 85.44 1-2年 93,834.95 0.52 2,485,779.69 11.44 2-3年 1,401,233.97 7.76 41,134.67 0.19 3年以上 747,867.77 4.14 637,807.63 2.93 合计 18,051,858.04 100.00 21,741,660.46 100.00 （1）预付帐款主要明细项目列示如下： 欠款单位 金额 帐龄 业务内容 兖矿集团有限公司机械制修厂 2,687,000.00 1年以内 预付强力皮带机款 新庄北风井征地款 1,800,000.00 1年以内 预付征地款 银河德普胶带有限公司 1,235,196.83 1年以内 预付胶带款 浙江华顺房地产投资公司 600,000.00 1年以内 销售网点费用 宜兴市环境工程设备厂 550,000.00 1年以内 预付水处理设备款 （2）预付帐款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款； （3）帐龄在1年以上的预付帐款，属于前期遗留问题，主要原因是发票未到，帐务未及时结转，现正在清理之中；对无望收回货物的预付帐款全额调入其他应收款并计提坏帐准备； （4）关联单位欠款情况：预付帐款中有关联单位河南神火集团光明有限责任公司款项66,768.60元。[详见注释六、(三)] 注释6、应收补贴款 项 目 期初金额 期末金额 批准文件 煤炭出口退税 2,890,620.00 16,340,836.59 财政部、国家税务总局 财税字[1999]200 号文 注释7、存货 年初数 期末数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 28,402,264.04 862,317.18 31,910,633.32 963,184.86 库存商品 10,638,100.61 — 4,575,009.47 — 合计 39,040,364.65 862,317.18 36,485,642.79 963,184.86 注释8、待摊费用 类别 年初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 柱梁租赁费 — 5,512,753.33 5,512,753.33 — 配股费用 — 735,965.67 735,965.67 — 财产保险费 — 1,120,515.00 658,515.00 462,000.00 其他 — 60,000.00 60,000.00 — 合计 — 7,429,234.00 6,967,234.00 462,000.00 注释9、长期投资 年初数 项目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 长期股权投资 14,200,000.00 170,000.00 — — 长期债权投资 24,000.00 — — — 合并价差 1,359,476.82 — — 206,427.04 小 计 15,583,476.82 170,000.00 — 206,427.04 项目 期末数 金额 减值准备 长期股权投资 14,200,000.00 170,000.00 长期债权投资 24,000.00 — 合并价差 1,153,049.78 — 小 计 15,377,049.78 170,000.00 其中：长期股权投资 被投资公司名称 投资 投资 期限 投资金额 比例 郑州中显等离子显示技术有限责任公司 10年 12,500,000.00 22% 杭州钱神建材有限公司 长期 1,700,000.00 34% 小 计 14,200,000.00 减值准备 备注 郑州中显等离子显示技术有限责任公司 — 杭州钱神建材有限公司 170,000.00 小 计 170,000.00 *本公司投资12,500,000元、占22%股权的郑州中显等离子显示技术有限责任公司尚处于筹建期，无生产经营记录。 **本公司投资1,700,000元、占34%股权的杭州钱神建材有限公司，因本公司对其不具有重大影响，未采用权益法核算。 注释10、固定资产及累计折旧 项目 年初价值 本期增加 本期减少 期末价值 原值 房屋及建筑物 533,565,720.77 21,153,804.46 4,511,332.11 550,208,193.12 通用设备 152,286,936.49 24,046,290.53 5,493,904.42 170,839,322.60 专用设备 226,014,070.25 24,976,201.41 8,688,468.36 242,301,803.30 运输设备 25,818,831.26 6,358,029.00 4,640,940.03 27,535,920.23 其他 1,539,222.03 35,879.00 27,000.00 1,548,101.03 合计 939,224,780.80 76,570,204.40 23,361,644.92 992,433,340.28 累计折旧 房屋及建筑物 113,624,388.10 24,542,740.54 4,224,868.65 133,942,259.99 通用设备 52,913,922.92 15,300,946.70 4,954,900.89 63,259,968.73 专用设备 80,381,861.92 21,227,325.75 8,419,419.57 93,189,768.10 运输设备 7,272,160.33 2,675,388.27 3,673,548.20 6,274,000.40 其他 601,156.43 111,110.34 26,225.40 686,041.37 合计 254,793,489.70 63,857,511.60 21,298,962.71 297,352,038.59 净值 684,431,291.10 12,712,692.80 2,062,682.21 695,081,301.69 （1）固定资产本期由在建工程转入7,185,015.10 元； （2）公司于2001 年同控股股东- 河南神火集团有限公司签定固定资产购进协议,收购河南神火集团有限公司部分与煤炭生产经营相关的资产。根据河南省商丘市国有资产管理局和商丘市财政局的批复，此次收购价格为固定资产帐面净值15,322,993.17 元。（详见注释六、(二)、4） （3）固定资产减值准备： 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 1,736,871.74 — 228,629.23 1,508,242.51 通用设备 372,216.23 — 46,650.46 325,565.77 专用设备 1,857,567.18 — 368,480.39 1,489,086.79 运输设备 92,123.50 — 70,123.49 22,000.01 合计 4,058,778.65 — 713,883.57 3,344,895.08 按照《企业会计制度》的规定，本公司计提了固定资产减值准备4,058,778.65元，并追溯调整至2000年度。 注释11、 在建工程 工程名称 预算数 年初数 本期增加 本期转入 固定资产 葛店选煤厂 技术改造 49,990,000.00 — 11,440,476.00 — 新庄选煤厂 储装运系统 47,387,300.00 — 18,481,338.16 — 新庄铸造型 焦厂技术改 造 52,800,000.00 — 7,636,546.24 — 新庄型煤厂 技术改造 52,610,000.00 — 9,060,000.00 — 新庄选煤厂 浮选补套系 统 47,554,700.00 — 11,142,998.93 — 新庄北风井工 程 51,294,200.00 — 8,051,626.00 — 电厂2 号炉改 造 3,500,000.00 — 2,386,386.29 — 其他 — 986,976.31 7,423,801.31 7,185,015.10 合计 305,136,200.00 986,976.31 75,623,172.93 7,185,015.10 工程名称 其他 期末余额 资金 工程投 减少额 来源 入比例 葛店选煤厂 技术改造 — 11,440,476.00 自筹 22.89% 新庄选煤厂 储装运系统 — 18,481,338.16 自筹 39.00% 新庄铸造型 焦厂技术改 造 — 7,636,546.24 自筹 14.46% 新庄型煤厂 技术改造 — 9,060,000.00 自筹 17.22% 新庄选煤厂 浮选补套系 统 — 11,142,998.93 自筹 18.24% 新庄北风井工 程 — 8,051,626.00 自筹 15.70% 电厂2 号炉改 造 — 2,386,386.29 自筹 68.18% 其他 79,354.00 1,146,408.52 合计 79,354.00 69,345,780.14 (1)在建工程各项目无资本化利息； (2)本期在建工程期末余额比期初数增加了69.26 倍，主要原因是本期投入在建工程项目多、总额较大所致； (3) 在建工程中五项土建工程项目由关联单位河南神火建筑安装工程公司承建(六个合同)，当年公司共支付工程款44,790,260.00 元。（详见注释六、(二)、3） 注释12、短期借款 借款类别 年初数 期末数 备注 抵押借款 — — 保证借款 — — 信用借款 32,360,000.00 32,360,000.00 质押借款 — — 合计 32,360,000.00 32,360,000.00 注释13、应付帐款 年初数 期末数 43,073,603.36 48,885,805.98 (1)应付帐款中无应付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项； (2)关联单位欠款情况：河南神火建筑安装工程公司应付款项5,102.73 元，河南神火集团新利达公司应付款项759,316.05 元。[详见注释六、(三) 注释14、预收帐款 年初数 期末数 19,986,349.46 19,094,606.45 预收帐款中无预收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 注释15、应付工资 年初数 期末数 822,785.31 4,593,183.53 应付工资期末余额为工效挂钩工资节余。 注释16、应付股利 年初数 期末数 76,969,396.82 64,030,400.00 根据公司董事会第二届第三次会议决议，公司本年度利润分配如下： 提取法定盈余公积金10%； 提取法定公益金5%； 每10 股派发现金红利2.80 元（含税）。 注释17、应交税金 项目 法定税率 期末数 欠缴原因 营业税 3% 285,455.29 未到缴款期 城建税 1%，5% 117,978.29 未到缴款期 增值税 13% 5,531,584.48 未到缴款期 企业所得税 33% 1,344,504.01 未到缴款期 资源税 1元/吨 224,884.77 未到缴款期 其他 206,501.24 未到缴款期 合计 7,710,908.08 注释18、其他应交款 项目 计缴标准 期末数 欠缴原因 教育费附加 3% 5,012.52 未到缴款期 资源补偿费 1.2元/吨 779,729.43 未到缴款期 合计 4,741.95 注释19、其他应付款 年初数 期末数 37,053,515.76 25,267,859.76 （1）无应付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项； （2）关联单位欠款情况：河南神火集团永新物业公司应付款项3,546,999.91 元[详见注释六、(三)] 注释20、预提费用 费用项目 年初数 期末数 结存原因 土地塌陷补偿费 2,567,520.70 — 预计贷款利息 — 196,020.43 合计 2,567,520.70 196,020.43 注释21、一年内到期的长期负债 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 江苏省投资公司 11,250,000.00 2003年 无息 信用 河南省建设投资公司 15,430,000.00 2002年 无息 信用 合计 26,680,000.00 注释22、长期借款 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 江苏省投资公司 11,250,000.00 2003年 无息 信用 河南省建设投资公司 — 2002年 无息 信用 永城市财政局 — 长期 无息 信用 合计 11,250,000.00 （1）根据1984年江苏省和河南省联合建设新庄煤矿的协议，在新庄煤矿建设中，江苏省投资公司累计投入9,000万元人民币，旨在解决江苏省按计划用煤问题。由于煤炭市场价格的放开，1995年9月15日两省政府达成协议，江苏省投资的9,000 万元转为债务，由企业偿还，从1996年开始8年偿还，只还本金，不计利息。1998 年根据河南神火煤电股份有限公司资产重组方案，经债权人确认，江苏省投资公司在新庄煤矿投资的9,000万元余额，作为河南神火煤电股份有限公司对其负债。 （2）河南省政府在新庄煤矿建设中共投资9,556万元。由于江苏省投资变为负债，又因企业具备较强还款能力，1997年12月28日经省计委批准，河南省投资由企业从1997 年开始分六年偿还，该资金不计利息。1998年根据河南神火煤电股份有限公司资产重组方案，经债权人确认，河南省建设投资公司在新庄煤矿投资的9,556 万元余额，9,506 万元作为河南神火煤电股份有限公司对其负债,另外50万元由河南神火集团有限公司偿还。 （3）永城市财政局历年给予永城市发电厂各项技改资金未还数合计211.30万元,本公司收购后该贷款由河南神火电力有限责任公司分年偿还,不计利息。根据2001年12月20日河南神火电力有限责任公司与永城市财政局达成的还款协议，河南神火电力有限责任公司于2001年12月20日一次性偿还159万元，其余作为财政补贴用于弥补神火电力公司以前年度的亏损。 注释23、股本（单位：万股） 本期变动增减 期末数 项目 年初数 配股 送股 公积金转股 小计 一、尚未流通股份 — — — — — — 发起人股份 15,868 — — — — 15,868 其中： — — — — — — 境内法人持有股份 15,868 — — — — 15,868 内部职工股 — — — — — — 尚未流通股份合计 15,868 — — — — 15,868 二、已流通股份 — — — — — — 境内上市人民币普通股 7,000 — — — — 7,000 三、股份总数 22,868 — — — — 22,868 本年度股本无增减变化。 注释24、资本公积 项目 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 464,735,843.59 — — 464,735,843.59 所得税专项返还 16,437,293.67 9,041,766.12 — 25,479,059.79 无法支付的应付帐款 — 33,775.89 — 33,775.89 合计 481,173,137.26 9,075,542.01 — 490,248,679.27 所得税专项返还系根据河南省商丘市财政局批准的所得税优惠政策：先按33%的所得税率缴纳，后按实际上缴税额返还39%，专项用于偿还江苏、河南两省借款。因该项返还有规定的用途，根据中国证监会的反馈意见，应将此列入资本公积，并由全体股东共享，河南省财政厅和商丘市财政局于2002年元月分别以豫财企函[2002]1号和商财工函[2002]1号对上述处理进行了确认。按照该等批复，公司对2000年所得税返还进行了追溯调整。 注释25、盈余公积 项目 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 17,367,678.86 9,898,692.63 — 27,266,371.49 公益金 8,683,839.43 4,949,346.31 — 13,633,185.74 任意盈余公积 — — — 0.00 合计 26,051,518.29 14,848,038.94 — 40,899,557.23 盈余公积本期增加14,848,038.94元, 系公司按本年实现净利润分别提取10%、5%法定公积金和公益金所致；期初数26,051,518.29元中含母公司计提固定资产减值准备金和所得税专项返还等以前年度追溯调整数2,946,001.55元。 注释26、未分配利润 项目 分配比例 金额 年初未分配利润 56,153,270.70 加：本期净利润 98,986,926.25 减：提取法定盈余公积 9,898,692.63 提取法定公益金 4,949,346.31 提取任意盈余公积 — 应付普通股股利 132,634,400.00 转作股本的普通股股利 — 期末未分配利润 7,657,758.01 （1）期初数56,153,270.70元中含母公司计提固定资产减值准备追溯调整3,083,502.65元、2000年所得税专项返还追溯调整16,437,293.67元、子公司补交上年税金追溯调整119,214.03元及相应追溯调整盈余公积2,946,001.55元。 （2）根据公司董事会神火股份董字（二十一）号关于2001年中期利润分配预案及2001年临时股东大会决议，公司本年度中期利润分配：每10股派发现金红利3元（含税），共计分配利润68,604,000.00元。上述分配方案于2001年12月27日实施完毕。 （3）按本年实现净利润98,986,926.25元分别提取10%、5%法定公积金和公益金，两项合计14,848,038.94元。 （4）根据公司董事会第二届第三次会议决议，公司本年度利润分配如下： A、提取法定盈余公积金10%； B、提取法定公益金5%； C、每10股派发现金红利2.80元（含税）。 注释27、主营业务收入及主营业务成本 营业收入 营业成本 业务分部 本年发生数 上年发生数 本年发生数 煤炭销售收入 624,587,964.26 524,126,249.79 416,039,367.71 电力销售收入 14,619,286.99 14,730,869.87 13,298,944.95 合计 639,207,251.25 538,857,119.66 429,338,312.66 营业成本 营业毛利 业务分部 上年发生数 本年发生数 上年发生数 煤炭销售收入 353,059,233.48 208,548,596.55 171,067,016.31 电力销售收入 5,455,083.70 1,320,342.04 9,275,786.17 合计 358,514,317.18 209,868,938.59 180,342,802.48 本公司前五名客户销售收入总额290,623,744.08 元,占公司全部销售收入的比例为45.30%. 注释28、其他业务利润 本年发生数 上年发生数 项目 收入 成本 收入 成本 铁路专用线及装车费 20,836,176.36 4,805,667.92 21,901,213.67 6,111,576.14 合计 20,836,176.36 4,805,667.92 21,901,213.67 6,111,576.14 注释29、财务费用 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 802,667.38 975,805.58 减：利息收入 1,242,555.33 1,302,163.53 汇兑损失 — — 减：汇兑收益 — — 其他 201,138.09 45,959.44 合计 -238,749.86 -280,398.51 注释30、投资收益 项目 金额 短期投资收益 3,825,000.00 其他投资收益 -7,606.41 减:股权投资差额摊销 172,497.50 合计 3,644,896.09 注释31、补贴收入 项目 本年发生数 备注 财政补贴 2,113,000.00 注释32、营业外收入 类别 本年发生数 上年发生数 处理固定资产净收益 — 16,983.10 其他 2,272.01 8,987.71 合计 2,272.01 25,970.81 注释33、营业外支出 类别 本年发生数 上年发生数 捐赠 — 110,200.00 罚款 3,377.90 2,495.46 材料报废损失 — 2,404,078.82 固定资产减值准备 — 3,083,502.65 固定资产处理净损失 402,443.62 98,959.96 其他 21,874.47 54,620.10 合计 427,695.99 5,753,856.99 注释34、支付的其他与经营活动有关的现金、 支付的其他与经营活动有关的现金14,835,291.62元，主要是公司日常管理费、销售费支出及其他支出。 （二） 母公司会计报表主要项目注释 注释a、应收帐款 年初数 期末数 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 1年以内 47,777,519.50 94.19 2,388,875.98 47,464,735.26 93.67 1-2 年 1,944,583.58 3.83 194,458.36 433,484.85 0.85 2-3 年 457,120.37 0.90 137,136.11 1,756,836.75 3.47 3年以上 547,494.88 1.08 273,747.44 1,019,429.02 2.01 合 计 50,726,718.33 100.00 2,994,217.89 50,674,485.88 100.00 期末数 帐龄 坏帐准备 1年以内 1,998,651.41 1-2 年 43,348.49 2-3 年 527,051.03 3年以上 509,714.51 合 计 3,078,765.44 (1)本年度实际冲销应收账款289,423.28元,原因是债务人破产； (2)应收账款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款； (3)应收帐款前五名金额合计30,744,913.98元,占应收帐款总额的比例60.67%； (4)关联单位欠款情况：应收河南神火铝电有限责任公司款项2,385,463.21元[详见注释六、(三)] 注释b、其他应收款 年初数 期末数 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 金额 1年以内 74,701,943.75 98.41 684,219.88 12,729,129.82 1-2 年 37,355.65 0.05 3,735.57 1,431,150.65 2-3 年 171,221.26 0.23 51,366.38 132,323.94 3年以上 999,120.00 1.31 499,560.00 1,631,762.62 合 计 75,909,640.66 100.00 1,238,881.83 15,924,367.03 期未数 帐龄 比例% 坏帐准备 1年以内 79.94 379,945.95 1-2 年 8.99 143,115.07 2-3 年 0.83 39,697.18 3年以上 10.24 815,881.31 合 计 100.00 1,378,639.51 (1)其他应收款前五名金额合计6,302,061.35元，占其他应收款总额39.58%。 (2) 关联单位欠款情况：其他应收款中有控股股东河南神火集团有限公司款项457,837.04元,有 关联单位河南志永达纺织有限公司转供电款项272,859.10元。[详见注释六、(三)] 注释c、长期投资 年初数 项目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 长期股权投资 44,849,707.23 170,000.00 504.05 780,103.91 长期债权投资 24,000.00 — — — 小 计 44,873,707.23 170,000.00 504.05 780,103.91 期末数 项目 金额 减值准备 长期股权投资 44,070,107.37 170,000.00 长期债权投资 24,000.00 — 小 计 44,094,107.37 170,000.00 (1)长期股权投资 被投资公司名称 投资 投资金额 投资 减值准备 备注 期限 比例 河南神火电力有限责任公司 长期 29,870,107.37 98% — 郑州中显公司 10年 12,500,000.00 22% — 杭州钱神建材有限公司 长期 1,700,000.00 34% 170,000.00 小 计 44,070,107.37 170,000.00 (2)股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 累计摊销额 河南神火电力有限责任公司 1,418,653.79 10年 172,497.50 231,674.47 被投资单位名称 其他减少额 摊余金额 形成 原因 河南神火电力有限责任公司 33,929.54 1,153,049.78 购买 注释d、投资收益 项目 金额 短期投资收益 3,825,000.00 期末调整被投资单位所有者权益增减额 504.05 减:股权投资差额摊销 172,497.50 其他投资收益 -7,606.41 合计 3,645,400.14 六、关联方关系及其交易 (一)、关联方关系 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 河南神火集团有限公司 河南省永城市 新城光明路 煤炭、化工、纺织、建材 河南神火电力有限责任公司 河南省永城市 工业西路2号 火力发电 企业名称 与本企业 经济性质 法人代表? 河南神火集团有限公司 关系 或类型 母公司 有限责任 李志经 河南神火电力有限责任公司 子公司 有限责任 张光建 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化 单位：人民币万元 企业名称 年初数(万元) 本期增加(万元) 本期减少(万元) 河南神火集团有限公司 35,000 77,575 — 河南神火电力有限责任公司 3,000 — — 企业名称 期末数(万元) 河南神火集团有限公司 112,575 河南神火电力有限责任公司 3,000 3、存在控制关系的关联方所持股份(含间接持股)及其变化 单位：人民币万元 年初数(万股) 本期增加(万股) 企业名称 金额 比例 金额 比例 河南神火集团有限公司 15,763.21 68.93% — — 河南神火电力有限责任公司 3,000.00 100.00% — — 企业名称 本期减少(万股) 期末数(万股) 金额 比例 金额 比例 河南神火集团有限公司 — — 15,763.21 68.93% 河南神火电力有限责任公司 60.00 2.00% 2,940.00 98.00% 2001年5月，公司与河南神火铝电有限责任公司签定股权转让合同，将其持有的河南神火电力有限责任公司3000万股法人股中的60万股转让给河南神火铝电有限责任公司，此项关联交易的定价以天一会计师事务所审计的河南神火电力有限责任公司2000年12月31日的净资产(每一元注册资本净资产值0.998元)为参考依据，转让价格为60万元。 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 河南神火铝电有限责任公司 同一母公司 河南神火集团光明有限责任公司 同一母公司 河南神火集团新利达有限公司 同一母公司 河南神火建筑安装工程公司 同一母公司 河南志永达纺织有限公司 同一母公司 郑州圣光工贸有限公司 同一母公司 河南神火集团永新物业有限公司 同一母公司 郑州中显等离子显示技术有限责任公司 合营企业 杭州钱神建材有限公司 合营企业 (二)、关联交易 1、采购 金额单位：万元 交易金额 关联方 交易内容 定价原则 2000年度 2001年度 河南神火集团新利 材料采购 市场价格 — 5,520,511.90 达有限公司 河南志永达纺织有 材料采购 市场价格 — 450,700.00 限公司 关联方 占同类交易的比例 结算方式 2000年度 2001年度 河南神火集团新利 — 5.36% 现金结算 达有限公司 河南志永达纺织有 — 0.44% 现金结算 限公司 2、销售 金额单位：万元 交易金额 关联方 交易内容 定价原则 2000年度 2001年度 河南神火铝电有限 原煤 协议价格 17,209,195.40 37,807,764.42 责任公司 河南神火集团新利 原煤 协议价格 — 522,966.22 达有限公司 河南志永达纺织有 原煤 协议价格 — 382,161.27 限公司 关联方 占同类交易的比例 结算方式 河南神火铝电有限 2000年度 2001年度 责任公司 3.28% 6.05% 现金结算 河南神火集团新利 达有限公司 — 0.08% 现金结算 河南志永达纺织有 限公司 — 0.06% 现金结算 3、公司2001年委托河南神火建筑安装工程公司承建在建工程中部分土建安装工程项目，标的额5,270万元，上述土建工程合同价格由本公司有关技术人员根据国家有关规定编制工程预算与河南神火建筑安装工程公司协商确定，价款支付方式是每月按形象进度付款，工程竣工验收以后以银行转帐方式统一结算。截止2001年12月31日，公司与河南神火建筑安装工程公司签定的工程有五项（六个合同），当年共支付工程款44,790,260.00元，工程尚未全部完工。 4、公司于2001年同控股股东- 河南神火集团有限公司签定固定资产购进协议，收购河南神火集团有限公司部分与煤炭生产经营相关的资产。根据河南省商丘市国有资产管理局和商丘市财政局的批复，此次收购价格为固定资产帐面净值15,322,993.17元。 5、从成立之日起，本公司与河南神火集团有限公司达成以下协议： A、签订《国有土地使用权租赁合同》，有偿使用葛店煤矿19,000平方米土地，新庄煤矿48,840平方米土地，新庄铁路专用线56,277.666平方米土地，年租金80.88万元，租赁期限分别为48年、48年和50年。 B、签订《房屋租赁合同》，有偿使用办公楼10,218.75平方米，年租金102.19万元，租赁期限为24年。 C、签订《综合服务合同》，主要解决公司的职工上下班通勤、职工就餐、单身职工宿舍旅馆化、职工住宅区的保安、环卫、绿化、供水、供暖和制冷，年有偿服务费630万元。 (三)、关联往来 年初数 期末数 企业名称 金额 比例% 金额 比例% 短期投资 郑州圣光工贸有限公司 22,000,000.00 33.33 — — 应收帐款 河南神火铝电有限责任公司 4,980,967.42 9.82 2,385,463.21 4.85 其他应收款 河南神火集团有限公司 58,631,065.89 77.88 457,837.04 4.38 河南志永达纺织有限公司 — — 272,859.10 2.61 预付帐款 河南神火集团光明有限责任公司 — — 66,768.60 0.31 应付帐款 河南神火建筑安装工程公司 719,468.57 0.96 5,102.73 0.01 河南神火集团新利达有限公司 — — 759,316.05 0.55 其他应付款 河南神火集团永新物业有限公司 — — 3,546,999.91 14.04 七、承诺事项 截至2001年12月31日止，公司无需要说明的重大对外承诺事项。 八、或有事项 截至2001年12月31日止，公司无其他重大或有事项。 九、资产负债表日后非调整事项 1、河南省财政厅和商丘市财政局于2002年元月15日、2002年元月11日分别以豫财企函[2002]1号和商财工函[2002]1号对本公司的所得税返还进行了专项说明，明确本公司按实际缴纳所得税额的39%返还，专项用于偿还江苏、河南两省借款，该返还款由全体股东共享。 2、本公司2002年元月31日与河南神火铝电有限责任公司在河南省永城市签定《2002 年度煤炭购销合同》。合同约定，本公司作为出卖人全年向买受人提供原煤24 万吨，交货方式为本公司在公司所属葛店矿车板交货，运输费用及一切运杂费均由买受人自己承担。交易价格根据煤质随行就市，交易总金额预计在4500 万元以上，定价政策为参照市场独立交易价格由双方协商确定，先付款，后发货，结算方式为银行转帐。其他未尽事宜由双方协商解决，违约责任按照《合同法》及国家有关规定执行。 十、非货币性交易事项 截至2001年12月31日止，公司无需要说明的重大非货币性交易事项。 十一、其他重要事项 根据公司董事会第二届第三次会议通过的《关于2001 年度利润分配预案》，公司本年度利润分配如下： 1、提取法定盈余公积金10%； 2、提取法定公益金5%； 3、每10股派发现金红利2.80元（含税）。 第十二节、备查文件目录 1、载有公司法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、北京中洲光华会计师事务所出具的审计报告原件。 3、河南神火煤电股份有限公司公司章程。 4、报告期内公司在指定报纸公开披露信息原稿。 上述备查文件备置于公司董事会办公室供投资者及有关部门查阅。 河南神火煤电股份有限公司董事会 二零零二年二月二十五日
