证券代码：000933                  证券简称：神火股份                   公告编号：2021-079
                            河南神火煤电股份有限公司
                          关于计提资产减值准备的公告
         本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、
     误导性陈述或重大遗漏。

        一、概述
        为客观、真实、准确地反映企业的财务状况、资产价值及经营情
况，基于谨慎性原则，按照《企业会计准则》以及相关法律、法规规
定，河南神火煤电股份有限公司（以下简称“公司”）对截至 2021
年 6 月 30 日的存货、长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资
产等资产进行了减值测试，判断是否存在发生减值的迹象。
        经测试，公司子公司河南神火发电有限公司（以下简称“神火发
电”）受发供电量不及预期、煤炭价格大幅上涨导致单位成本显著上
升等因素影响，存在减值迹象。根据测试结果，公司决定对其固定资
产计提减值准备 45,570.83 万元，具体明细如下：
                                                                                          单位：万元
                                                         已计提                             本次计提
序                                           已计提折                          可回收金
             资产类别           账面原值                 资产减    账面价值                 资产减值
号                                              旧                                额
                                                         值准备                               准备

      专用设备                  104,788.20   48,348.99      0.00   56,439.21   22,737.79    33,701.42

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      其中：锅炉 DG-1950/25.5
                                 45,686.94   21,029.88      0.00   24,657.06    9,933.64    14,723.41
      超临界变压直流炉

2     通用设备                   36,918.37   17,040.86      0.00   19,877.51    8,008.10    11,869.41
            合   计             141,706.57   65,389.85      0.00   76,316.72   30,745.89    45,570.83
注：上表中，可收回金额采用预计现金流量折现方法进行测算。

        二、本次计提减值准备的过程和依据
        2021 年 6 月底，公司在对固定资产检查是否存在可能发生减值
的迹象时，发现神火发电的专用设备、通用设备存在减值迹象，应进
行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减
值准备。

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    1、神火发电基本情况
    神火发电成立于 2009 年 3 月 20 日，注册资本 14.00 亿元，经营
范围为：对电力项目的投资，电力、热力的生产、销售及服务，电力
开发、工程设计、施工，从事货物和技术的进出口业务。神火发电主
要资产为 1*600MW 发电机组，该发电机组为公司本部永城铝厂电解
铝生产线配套建设。
    截至 2021 年 6 月 30 日，神火发电资产总额 396,303.54 万元，负
债总额 318,115.42 万元，所有者权益总额 78,188.12 万元，资产负债
率 80.27%。2021 年 1-6 月发电 12.33 亿度，供电 11.53 亿度，实现营
业收入 40,963.37 万元，营业成本 41,392.59 万元，营业利润亏损
4,493.69 万元（不含本次计提资产减值准备金额）。
    2、减值测试情况
    根据《企业会计准则》等相关规定，神火发电内部组织相关部门
从资产现状、宏观环境变化、经济效益等层面进行了测试、分析、计
算，认定相关资产减值损失金额 45,570.83 万元。
    3、减值原因
    （1）神火发电 1*600MW 发电机组为公司本部永城铝厂电解铝
生产线配套建设，因永城铝厂电解铝产能已全部转移至云南，生产线
已停产拆除，故神火发电 1*600MW 发电机组由自备改为公用，发供
电量大幅降低。
    （2）今年以来，煤炭价格持续高位，神火发电单位成本大幅上
升。
    三、本次计提减值准备事项对公司的影响
    本次对固定资产计提资产减值准备 45,570.83 万元，将减少公司
2021 年 6 月 30 日归属于母公司所有者的净资产 45,570.83 万元，减
少公司 2021 年 1-6 月利润总额 45,570.83 万元，减少公司 2021 年 1-6
月归属于母公司所有者净利润 45,570.83 万元，占公司 2021 年 1-6 月


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归属于母公司所有者净利润的 31.15%，占公司 2020 年度经审计归属
于母公司所有者净利润的 127.18%。
    四、履行的审批程序
    2021 年 8 月 6 日，公司召开董事会审计委员会 2021 年第三次会
议，会议以 3 票同意、0 票反对、0 票弃权、0 票回避的表决结果审
议通过了《关于计提资产减值准备的议案》，同意将提请该事项提交
公司董事会第八届十六次会议审议。
    2021 年 8 月 6 日，公司召开董事会第八届十六次会议，会议以 9
票同意、0 票反对、0 票弃权、0 票回避的表决结果审议通过了《关
于计提资产减值准备的议案》，公司独立董事马萍女士、文献军先生、
谷秀娟女士、徐学锋先生、黄国良先生均表示同意该事项，并发表了
同意该事项的独立意见。
    2021 年 8 月 6 日，公司召开监事会第八届十一次会议，会议以 3
票同意、0 票反对、0 票弃权、0 票回避的表决结果审议通过了《关
于计提资产减值准备的议案》，同意本次资产报废事项，并发表了审
核意见。
    本次计提资产减值事项已履行必要的审批程序。
    五、审计委员会意见
    审计委员会认为：公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准
则》等相关法律、法规及公司相关会计政策的规定，遵循了谨慎性、
合理性原则，符合公司实际情况，计提依据充分，不存在操纵利润的
情形，计提后的财务信息能更加客观、真实、公允地反映公司的资产
和财务状况，保证财务报表的可靠性，有助于向投资者提供更加真实、
可靠、准确的会计信息，同意将本议案提请公司董事会第八届十六次
会议审议。
    六、独立董事关于本次计提资产减值准备的独立意见
    公司独立董事对本次计提资产减值准备事项进行了认真审核，发


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表独立意见如下：公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》
等相关法律、法规及公司相关会计政策的规定，遵循了谨慎性、合理
性原则，计提依据充分，相关程序合法、合规，不存在操纵利润的情
形；本次计提资产减值准备符合公司实际情况，计提后的财务信息能
更加公允地反映公司资产和财务状况，保证财务报表的可靠性，有助
于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息，不存在损害公司
及全体股东特别是中小股东利益的情形。因此，我们同意本次计提存
货跌价准备和资产减值准备事项。
    七、董事会关于本次计提资产减值准备的合理性说明
    公司本次计提减值准备 45,570.83 万元，符合《企业会计准则》
和公司相关会计政策的规定，遵循了谨慎性、合理性原则，符合公司
的实际情况，计提依据充分，不存在操纵利润的情形，计提后的财务
信息能更客观、真实、公允地反映公司的资产状况，保证财务报表的
可靠性。
    八、监事会审核意见
    监事会对该事项进行核查后，发表书面审核意见如下：公司本次
计提资产减值准备遵循了谨慎性、合理性原则，符合《企业会计准则》
等相关法律、法规及公司相关会计政策的规定，公司董事会就该事项
的决议程序合法、合规；本次计提资产减值准备符合公司实际情况，
计提依据充分，不存在操纵利润的情形，计提后的财务信息能更加客
观、真实、公允地反映公司的资产和财务状况，保证财务报表的可靠
性，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息。综上，
我们同意本次计提资产减值准备事项。
    九、备查文件
    1、公司董事会第八届十六次会议决议；
    2、公司监事会第八届十一次会议决议；
    3、公司董事会审计委员会 2021 年第三次会议决议；


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   4、公司独立董事关于公司 2021 年半年度报告有关事项的独立意
见；
   5、公司董事会关于公司 2021 年半年度报告有关事项的说明。
   特此公告。



                             河南神火煤电股份有限公司董事会
                                    2021 年 8 月 10 日




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